Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
STUDIU PWC Impactul Economic Al Sectorului Jocurilor de Tip Slot Machine Ĺźi Pariurilor in Cotä Fixä Din Romania
STUDIU PWC Impactul Economic Al Sectorului Jocurilor de Tip Slot Machine Ĺźi Pariurilor in Cotä Fixä Din Romania
ro
Impactul economic al
sectorului jocurilor de tip
slot-machine i pariurilor
n cot fix din Romnia
29 aprilie 2014
Cuprins
Pagina
1
3
6
14
20
Seciunea 1
Romnia n contextul pieei globale
de jocuri de noroc
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
1
29 aprilie 2014
-21%
+2%
642
643
657
175
83
144
95
125
110
253
99
Jocuri de tip
slot-machine
461
384
403
422
422
2009
2010
2011
2012
Jocuri de tip
slot-machine
216
Sli dedicate
139
67
Baruri i alte
locaii mici
Agenii
de pariuri
Evoluia pieei
Piaa jocurilor de noroc a suferit o schimbare major n 2009 odat cu schimbarea legislaiei privind desfurarea i organizarea jocurilor
de noroc
Introducerea limitei minime de 50 de aparate pe operator, limitelor de 2-5 aparate n locaiile de pariuri i loto, 3-5 n locaiile de bar i alte locaii mici i
minim 15 n slile de jocuri dedicate, precum i noul nivel crescut al taxelor au contribuit la dispariia anumitor organizatori din pia
Cea mai spectaculoas scdere a numrului a avut loc n segmentul jocurilor de tip slot-machine, unde numrul organizatorilor s-a redus de la 1.200 n
iunie 2009 la 411 n decembrie 2012
Segmentul jocurilor online a crescut semnificativ n ultimii ani, observndu-se tendina juctorilor de a migra online. Lipsa organizatorilor on-shore n
Romnia face ca acest segment s nu fie impozitat i deci s amenine cota de pia a organizatorilor land-based autorizai i veniturile fiscale colectate n
piaa jocurilor de noroc online
Analiza
profitabilitii
industriei
arat diferene
ntre diferitele
sub-segmente,
media profitului
situndu-seFinanelor
n jurul a Publice
9%
Sursa:
Estimri
PwC pe baza
datelor obinute
de la organizatorii
de jocuri
de noroc,cu
interviuri
cu experi,operaional
date de la Ministerul
Nota: Jocurile de noroc online sunt excluse din valoarea pieei prezentat
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
2
29 aprilie 2014
Seciunea 2.1
Impactul cumulat al sectorului
jocurilor de tip slot-machine i al
pariurilor n cot fix n Romnia
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
3
29 aprilie 2014
Seciunea 2.1 Impactul cumulat al sectorului jocurilor de tip slot-machine i al pariurilor n cot fix n Romnia
Salarii
Alte cheltuieli
Utiliti 3%
5%
Paz
1 8%
8%
Protocol,
reclam i
publicitate
23%
26%
17%
Taxe de exploatare
i autorizare
Cea mai mare categorie de cheltuieli ale unui organizator tipic este reprezentat
de salarii, totalul salariilor estimate a fi pltite n sector nsumnd aproximativ
90 milioane EUR n 2012, pentru ambele sub-sectoare analizate.
Sursa: Estimri PwC pe baza chestionrii organizatorilor de jocuri de noroc, interviuri cu experi, Ministerul Finanelor Publice.
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
4
29 aprilie 2014
Seciunea 2.1 Impactul cumulat al sectorului jocurilor de tip slot-machine i al pariurilor n cot fix n Romnia
Msur a
impactului
economic
Impact
direct
Generat de cheltuielile
realizate n industria
jocurilor de tip slotmachine i pariurilor n
cot fix
24.500 salariai
21.5 milioane EUR
economii la bugetul
asigurrilor pentru
omaj
Impact
indirect
Generat de cheltuielile
realizate n industriile
adiacente care
furnizeaz bunuri i
servicii industriei
analizate
538 milioane
EUR contribuie la
PIB-ul Romniei
reprezentnd 0.4%
din total
14.000 salariai
12.3 milioane EUR
economii la bugetul
asigurrilor pentru
omaj
709 milioane
EUR contribuie la
PIB-ul Romniei
reprezentnd 0.5%
din total
38.500 salariai
33.8 milioane EUR
economii la bugetul
asigurrilor pentru
omaj
Impact
total
Contribuie la PIB
Fora de munc
Taxe i contribuii
133.9 milioane EUR taxe specifice sectorului
56.1 milioane EUR contribuii la bugetul asigurrilor
sociale
56.8 milioane EUR TVA nedeductibil pltit
12.5 milioane EUR TVA colectat din consumul
angajailor
10.2 milioane EUR impozit pe profit
totaliznd 269 milioane EUR
9.1 milioane EUR impozit pe profit
44.9 milioane EUR contribuii la bugetul asigurrilor
sociale
10 milioane EUR TVA colectat din consumul
angajailor
totaliznd 64 milioane EUR
333 milioane EUR n impozit pe profit, contribuii
la bugetul asigurrilor sociale, taxe specifice
sectorului, TVA nedeductibil pltit de juctori i TVA
colectat din consumul angajailor
Sursa: Ministerul Finanelor Publice, date financiare ale organizatorilor de jocuri de noroc, analiza i estimri PwC
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
5
29 aprilie 2014
Seciunea 2.2
Sectorul jocurilor de tip slot-machine
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
6
29 aprilie 2014
-3%
-17%
+5%
+5%
461
403
384
2009
2010
2011
422
57 ,91 9
50,000
46,861
400
402
41 1
Sep-10
Dec-11
Dec-12
1 ,200
Iun-09
Numr de aparate
Sursa: Estimri PwC pe baza chestionrii organizatorilor, interviuri cu experi, Ministerul Finanelor Publice, EUROMAT, Romslot, AOJPNR
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
7
29 aprilie 2014
4.881
2.954
Italia
Danemarca
Spania
Germania
2.887
UK
2.231
2.215
2.158
1.410
7 18
684
37 8
Romnia
Bulgaria
Olanda
Belgia
Austria
Suedia
Polonia
30
22
21
Olanda
Belgia
Austria
Suedia
2.699
Italia
Danemarca
60
Spania
50
Germania
34
UK
21
12
Romnia
Bulgaria
36
Polonia
Raportnd venitul brut din jocuri de tip slot-machine la numrul de locuitori, Romnia se distaneaz i mai mult de
media rilor analizate
Nota: Venitul brut din jocuri de noroc (GGR, Gross Gaming Revenue) reprezint diferena dintre total ncasri (in) i total pli ca premii ctigate (total out)
rile incluse n analiz sunt membre EUROMAT (European Gaming and Amusement Federation)
Sursa: EUROMAT, AOJPNR, analiza i estimri PwC
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
8
29 aprilie 2014
67
(16%)
139
(33%)
216
(51%)
Sli dedicate
Agenii de pariuri
Total pia
Sursa: Estimri PwC pe baza chestionrii organizatorilor de jocuri de noroc, interviuri cu experi, Ministerul Finanelor Publice
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
9
29 aprilie 2014
BT
SV
IS
BN
SJ
NT
CJ
MS
AR
TM
HR
VS
BC
Bucuresti: 5
aparate/1000 loc.
AB
SB
HD
CS
GJ
BV
AG
VL
DB
PH
VN
GL
BZ
BR
TL
IL
MH
IF
OT
DJ
3.6-4 aparate/1000
locuitori
3.1-3.5 aparate/1000
locuitori
CV
TR
GR
2.6-3 aparate/1000
locuitori
2.1-2.5 aparate/1000
locuitori
CL
CT
1.5-2 aparate/1000
locuitori
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
1
19
37
55
73
91
109
127
145
163
181
199
217
235
253
271
289
307
325
343
361
379
397
415
BH
MM
SM
Numr organizatori
Distribuia aparatelor de tip slot-machine n ar este influenat de populaia localitilor unde sunt amplasate i de veniturile acestora.
Analiza densitii numrului de aparate raportat la populaia existent arat un anumit grad de corelaie cu veniturile populaiei
Piaa este relativ fragmentat, primii juctori din pia deinnd o cot mic de aparate. De exemplu, primii 10 organizatori din pia dup
numrul de aparate dein cumulat 10% din totalul aparatelor de joc
Concentrarea pieei n funcie de cifra de afaceri este mai mare dect cea n funcie de numrul de aparate,primii 10 organizatori deinnd mpreun
o cot de pia de aproximativ 33% din total cifr de afaceri
Sursa: Lista licenelor de exploatare active la 30 august 2013, publicat de Ministerul Finanelor Publice
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
10
29 aprilie 2014
0.1%
conexe
(baruri)
0.5%
Valoare adugat
0.6%
2,106
% din total
PIB n
Romnia
0.3%
1,663
137
CA industrii
adiacente
0.4%
569
444
Jocuri de tip
slot-machine 422 21
CA jocuri de tip
slot-machine i
activiti conexe
0.1%
431
Total CA
Impact direct
i indirect
Contribuia la PIB
Pentru scopul calculului impactului economic, sectorul jocurilor de tip slot-machine include veniturile generate de organizatori din operarea aparatelor de
joc i veniturile generate de activitile conexe desfurate n locaiile de joc (activiti de bar), estimate la aproximativ 5% din valoarea veniturilor
generate de jocuri
Sectorul contribuie la Produsul Intern Brut (PIB) al Romniei prin valoarea adugat consumului intermediar efectuat n alte industrii adiacente n
amonte (imobiliare, utiliti, FMCG, retail, servicii etc.) Valoarea adugat total reprezint diferena dintre veniturile totale generate de sector
nainte de impozitare i costuri cu terii (costuri-salarii)
Prin achiziia de bunuri i servicii din sectoarele adiacente, sectorul de jocuri de noroc i pariuri n cot fix determin creterea cifrei de afaceri n
aceste sectoare i deci o contribuie adiional la PIB. Multiplicatorul cifrei de afaceri este 4.8, ceea ce nseamn c fiecare EUR din venitul
sectorului de jocuri de tip-slot machine genereaz 4.8 EUR de venit al furnizorilor
Sursa: Estimri PwC pe baza chestionrii organizatorilor, interviuri cu experi, Ministerul Finanelor Publice, INS - Tabelul intrri-ieiri pentru Romnia
Not: Totalul cifrei de afaceri generate n economia romneasc aproximat de valoarea total a PIB la care se adaug importurile
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
11
29 aprilie 2014
0.3%
0.14%
0.44%
27.066
n absena locurilor de munc generate n sectorul jocurilor de tip slotmachine, rata omajului1) ar crete la 7.21% (2012)
10.066
17.000
Fiecare dou locuri de munc ocupate n sectorul jocurilor de tip slot-machine genereaz un loc de munc adiional n
sectoarele furnizoare de bunuri i servicii
Sursa: Ministerul Finanelor Publice, Estimri PwC pe baza chestionrii organizatorilor de jocuri de noroc, INS, ANOFM, Guvernul Romniei
1)Nota: Rata omajului calculat conform definiiei Biroului Internaional al Muncii, include omerii nregistrai i nenregistrai la ANOFM
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
12
29 aprilie 2014
39
Autorizaia de exploatare
i licena de funcionare
96 mil EUR
Impozit pe veniturile
juctorilor 2.7 mil EUR
Taxa de acces 8.2 mil
EUR
Impozit pe profit 7.9 mil
EUR
TVA colectat
din consumul
angajailor
Impozit pe profit
32
255
54
Contribuii
pentru asigurri
sociale ale
angajatorului i
angajatului
Taxe i contribuii
colectate ca urmare
a impactului direct
i indirect
Taxele i contribuiile colectate ca urmare a impactului direct nsumeaz 47% din totalul cifrei de afaceri n sectorul
jocurilor de tip slot-machine din Romnia
Sursa: Estimri PwC pe baza chestionrii organizatorilor de jocuri de noroc, Ministerul Finanelor Publice, Guvernul Romniei
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
13
29 aprilie 2014
Seciunea 2.3
Sectorul pariurilor n cot fix
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
14
29 aprilie 2014
Comparaii internaionale
38
37
26
20
15
5
Romnia
Italia
Marea
Britanie
Cehia
Frana
Germania
31 ,1 00
30,500
32,600
23,450
1 4,600
6,200
Romnia
Italia
Marea
Britanie
Cehia
Frana
Germania
Nota: Venitul brut din jocuri de noroc (GGR, Gross Gaming Revenue) reprezint diferena dintre total ncasri (in) i total pli ca premii ctigate (total out)
rile incluse n analiz sunt membre EUROMAT (European Gaming and Amusement Federation)
Sursa: EUROMAT, H2CG, Eurostat, analiza i estimri PwC
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
15
29 aprilie 2014
+10%
+6%
132
140
50
53
+15%
+10%
154
58
177
67
Jocuri de tip
slot-machine
Pariuri
82
87
95
110
2009
2010
2011
2012
Piaa pariurilor n cot fix din Romnia a fost estimat la 100130 milioane EUR n 2012, venituri generate de organizatorii
de pariuri n aproximativ 26o0 de agenii n ar
n plus fa de activitile de pariuri n cot fix, organizatorii de
pariuri dein i opereaz jocuri de tip slot-machine, veniturile
din acestea completnd cifra de afaceri generat strict din
activiti de pariuri
Veniturile generate n cadrul ageniilor de pariuri prin operarea
de jocuri (de ageniile de pariuri i de alte firme) a fost estimat la
aproximativ 67 milioane EUR n 2012, bazat pe un numr de
aproximativ 8000 aparate i un venit mediu lunar de 700
EUR/aparat
Sumele generate prin operarea pariurilor n cot fix de Loteria
Romn nu sunt incluse n analiz
26
Iun-09
14
12
14
Sep-10
Dec-11
Dec-12
Sursa: Estimri PwC pe baza chestionrii organizatorilor de jocuri de noroc, interviuri cu experi, Ministerul Finanelor Publice, Romanian Bookmakers
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
16
29 aprilie 2014
0.03%
0.13%
Valoare adugat
0.16%
521
% din total
PIB n
Romnia
0.03%
0.08%
411
141
110
Cifr de afaceri Cifr de afaceri
activitate
industrii
pariuri n cot
adiacente
fix
0.11%
34
107
Total cifr
de afaceri
Impact direct
i indirect
Contribuia la PIB
Pentru scopul calculului impactului economic, sectorul pariurilor n cot fix include veniturile generate exclusiv din activitatea de pariuri i nu include
veniturile din operarea jocurilor de tip slot-machine, care sunt incluse n calculul impactului economic al sectorului jocurilor de slot-machine
Sectorul contribuie la Produsul Intern Brut (PIB) al Romniei prin valoarea adugat consumului intermediar efectuat n alte industrii adiacente n
amonte (imobiliare, utiliti, FMCG, retail, servicii etc.). Valoarea adugat total reprezint diferena dintre veniturile totale generate de sector
nainte de impozitare i costuri cu terii (costuri-salarii)
Prin achiziia de bunuri i servicii din sectoarele adiacente, sectorul de pariuri n cot fix determin creterea cifrei de afaceri n aceste sectoare
i deci o contribuie adiional la PIB. Multiplicatorul cifrei de afaceri este 4.8, ceea ce nseamn c fiecare EUR din venitul sectorului de pariuri
n cot fix genereaz 4.8 EUR de venit al furnizorilor
Sursa: Estimri PwC pe baza chestionrii organizatorilor, interviuri cu experi, Ministerul Finanelor Publice, INS - Tabelul intrri-ieiri pentru Romnia
Not: Totalul cifrei de afaceri generate n economia romneasc aproximat de valoarea total a PIB la care se adaug importurile
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
17
29 aprilie 2014
0.06%
0.19%
n absena locurilor de munc generate n sectorul pariurilor n cot fix, rata omajului1)
ar crete la 7.11% (2012)
11.459
Prin creterea activitii furnizorilor de bunuri i servicii pentru operatorii pariuri, sunt create
noi locuri de munc n aceste sectoare adiacente. Atunci cnd este luat n calcul efectul
indirect asupra acestor sectoare, impactul asupra forei de munc este i mai mare: n absena
locurilor de munc generate n mod direct i indirect, rata omajului ar crete la 7.15%
Un efect direct al creterii numrului omerilor este necesitatea plilor de ajutor de omaj
din bugetul statului. Faptul c sectorul genereaz locuri de munc implic o economie a
bugetului statului cu ajutorul de omaj aferent
3.959
7.500
Fiecare dou locuri de munc ocupate n sectorul pariurilor n cot fix genereaz un loc de munc adiional n sectoarele
furnizoare de bunuri i servicii
Sursa: Ministerul Finanelor Publice, Estimri PwC pe baza chestionrii organizatorilor de jocuri de noroc,INS, ANOFM, Guvernul Romniei
1)Nota: Rata omajului calculat conform definitiei Biroului Internaional al Muncii, include omerii nregistrai i nenregistrai la ANOFM
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
18
29 aprilie 2014
TVA colectat
din consumul
angajailor
Impozit pe profit
13
79
17
29
15
Taxe specifice
TVA nedeductibil
sectorului i
pltit i TVA colectat
impozit pe profit
din consumul
angajailor
Autorizaia de
exploatare i licena de
funcionare 22.2 mil
EUR
Impozit pe veniturile
juctorilor 4.4 mil EUR
Impozit pe profit 2.3
mil EUR
Contribuii
pentru asigurri
sociale ale
angajatorului i
angajatului
Taxe i contribuii
Contribuii
colectate ca
asigurri sociale
urmare a
impactului direct
n total, sectorul
contribuie cu 0.2%
din totalul
veniturilor
fiscale i
contributiilor de
asigurri din
Romnia
Taxe i contribuii
colectate ca urmare
a impactului direct
i indirect
Taxele i contribuiile colectate ca urmare a impactului direct nsumeaz 56% din totalul cifrei de afaceri n sectorul
pariurilor n cot fix din Romnia
Sursa: Estimri PwC pe baza chestionrii organizatorilor de jocuri de noroc, Ministerul Finanelor Publice, Guvernul Romniei
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
19
29 aprilie 2014
Seciunea 3
Concluzii
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
20
29 aprilie 2014
Seciunea 3 Concluzii
Pentru calculul contribuiei la PIB al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix au fost considerate veniturile generate de
organizatori din operarea aparatelor de joc , veniturile generate de activitile conexe desfurate n locaiile de joc i veniturile generate de organizatorii
de pariuri n cot fix
Industria contribuie la PIB prin valoarea adugat consumului intermediar efectuat n alte industrii adiacente n amonte(diferena dintre veniturile
totale generate de industrie nainte de impozitare i costuri cu terii). Prin achiziia de bunuri i servicii din sectoarele adiacente, fiecare EUR din venitul
industriei este multiplicat de aproximativ 5 ori i genereaz aproximativ 5 EUR de venit n alte industrii
Fiecare dou locuri de munc ocupate n industrie genereaz un loc de munc adiional n sectoarele furnizoare de bunuri i servicii
Contribuia la bugetul de stat provine din colectarea impozitului pe profit, contribuiilor la bugetul asigurrilor sociale, taxelelor specifice sectorului,
TVA-ului nedeductibil pltit de juctori i TVA-ului colectat din consumul angajailor
A
Impact
direct
Impact
economic
B
Impact
indirect
Contribuie la PIB
24.500
Taxe i impozite
Contribuie la PIB a
sectoarelor adiacente
14.000
64 mil. EUR
Impact total
Impactul economic al sectorului jocurilor de tip slot-machine i pariurilor n cot fix din Romnia
PwC
21
29 aprilie 2014