Reglementarea unor tipuri de

credite
n
Republica
Moldova
Creditul este bun doar dou zile din viaa sa: n
ziua n care a fost aprobat i n ziua n care a fost
rambursat. n restul timpului creditul este sub
cci atunci
1.supraveghere,
Credite de consor
iu se manifest riscul.
2.
3.
4.

Expunere mare
David Eyles, Mellon Bank, SUA
Credite acordate persoanelor afiliate
Credite acordate funcionarilor si

1. Credite de consoriu
Creditul de consoriu este acordat de ctre mai multe bnci n scopul:
meninerii solvabilitii bncilor;
reducerii riscului posibil i pierderilor n cazul insolvabilitii
debitorilor;
creditrii ntreprinderilor i proiectelor de proporii mari, ce
necesit cheltuieli mari.

Debitorul ce dorete s obin un credit n sum mare, determin

independent banca, care-i asum responsabilitatea organizrii
consoriului bancar i realizarea funciilor de conducere n efectuarea
afacerii de credit (de obicei n care este deschis contul de decontri al
agentului economic).

Banca coordonatoare efectueaz analiza eficienei acordrii

creditului de consoriu i la adoptarea unei decizii pozitive selecteaz
bncile poteniali participani la creditul de consoriu; exercit funcii
de legtur ntre debitor i restul bncilor participante

Numrul bncilor participante la consoriul bancar nu se

limiteaz i depinde de mrimea creditului solicitat, capacitatea
bncilor i cointeresarea lor n afacere.
afacere Totodat, fiecare dintre bncile
creditoare urmeaz s respecte normativele economice stabilite, innd
cont de cota sa n creditul de consoriu.
consoriu

Funciile bncii coordontoare

organizarea tratativelor referitor la condiiile afacerii de credit;

elaborarea, acordarea i perfectarea contractului de credit;
credit

efectuarea controlului referitor la starea financiar a debitorului i

gestionarea activitii creditare comune;

asigurarea prezentrii lunare i trimestriale bncilor comerciale participante la creditul de consoriu a informaiei referitoare la
starea financiar a agentului economic i a drilor de seam;

defalcarea sumelor ncasate de la debitor n contul achitrii

creditului de consoriu obinut i achitrii dobnzilor aferente n
volumele i termenele prevzute la contractul de credit, proporional cu
cota parte a creditului fiecrei bnci participante la creditul de consoriu;

n cazul n care agentul economic posed asigurare n form unic

indivizibil, asigurarea se prezint bncii coordonatoare n volumul total al
creditului de consoriu i banca coordonatoare efectueaz controlul
asigurrii rambursrii creditului, iar caz de necesitate ntreprinde
msurile de realizare a ei;
ndreapt mijloacele ncasate de la realizarea asigurrii n form
unic la achitare proporional sumelor primite.
primite

Documentele prezentate de debitor bncii

coordontoare

cererea pentru obinerea creditului,

creditului n care indic date referitor la caracterul
activitii, scopul creditului i starea sa financiar;
informaia referitor la asigurarea rambursrii creditului;
creditului
caietul de sarcini ale programului creditat;
creditat
avizul juridic,
juridic ce confirm investitorilor statutul juridic al debitorului, care i
permite participarea n afacere i confirm c mpotriva lui nu snt aplicate
sanciuni juridice;
juridice
alte documente la nelegerea prilor.

Creditul de consoriu se perfecteaz:

printr-un Acord de credit ntre banca coordonatoare i bncile

participante la creditul de consoriu;

contracte de credit ntre debitor i fiecare dintre participanii la creditul

de consoriu.
consoriu
Costul serviciilor cu plat pentru organizarea consoriului bancar se achit de
ctre debitor bncii coordonatoare ca compensaie pentru organizarea afacerii,
formarea consoriului, participarea la elaborarea documentaiei afacerii de credit.

Contractul de creditare
data ncheierii

condiiile de acordare a
creditului

relaiile prilor
participante

cota procentual, modul

i termenele calculrii i
achitrii dobnzilor,
aplicarea sanciunilor

suma total a creditului

acordat, inclusiv pentru
fiecare banc

termenele achitrii creditului

i sanciunile aplicate pentru
neachitarea creditului n
termen
condiiile achitrii creditului
nainte de termen

achitarea la cerere (din

iniiativa investitorului)

efectuarea controlului de ctre bncile-participante

2. Expunere mare
Expunere orice activ reflectat n bilan, care poate fi supus riscului de credit (riscul c
debitorul i/sau partea contractant nu-i va putea onora obligaiunile sale fa de banc).
Expunerea total a bncii fa de o persoan sau un grup de persoane acionnd n comun
include urmtoarele:
creditele acordate;
datorii debitoare privind leasingul financiar;
financiar
angajamentele contractuale ale bncii de a acorda sau investi mijloace bneti, care
includ, dar nu se limiteaz la urmtoarele puncte:
cote de participare n capitalul unitilor economice.
economice
VM emise de ctre agenii economici,
cu
excepia VM deinute de banc n calitate de
economici
agent (comisionar profesionist).
mijloace plasate la bnci comerciale,
comerciale cu termenul de scaden mai mare de 15 zile.
Expunerea net al bncii fa de o persoan sau un grup de persoane acionnd n comun
(nu trebuie s depeasc 15% din CNT) include expunerea total minus suma:
expunerilor asigurate (cu VMS, Certificatele
BNM, cu VM emise de Guvernul unei
ri-membre a Organizaiei de Colaborare Economic i Dezvoltare etc.) cu condiia c:

dreptul ce reiese din asigurare se realizeaz numai n cazul incapacitii clientului de a-i ndeplini
angajamentele fa de banc;
clauza privind asigurarea este irevocabil i stipulat expres;
asigurarea poate fi realizat astfel, c nici asiguratorul, nici o alt persoan nu vor putea contesta
drepturile legale ale bncii reieind din garanie.

expunerilor bncii, care sunt asigurate irevocabil,

irevocabil pn la finele termenului de
scaden, de ctre persoane care nu sunt afiliate bncii, cu gaj n form de depozite
bneti, consemnate la banca care i asum expunerea.
mijloacelor bneti obinute de banc n form de credit,
credit n partea care se
utilizeaz pentru asigurarea irevocabil a creditelor acordate de aceasta.

Restricii privind expunerile mari

Expunerea mare constituie expunerea net fa de persoan sau un
grup de persoane acionnd n comun, alctuind 10% sau mai mult
din CNT al bncii.
Suma datoriilor nete la creditele acordate la 10 persoane
(primele dup mrime) minus reducerile pentru pierderi la credite i
provizioanele la angajamentele condiionale) nu trebuie s depeasc
30% din portofoliul total al creditelor bncii (pentru bncile n care
portofoliu total de credite este mai mare dect mrimea capitalului
minim necesar).
Suma tuturor expunerilor mari nu trebuie s depeasc mai
mult de 5 ori CNT.
Decizia privind ncheierea oricrei tranzaciei care va conduce la
formarea expunerii mari se ia de ctre majoritatea membrilor
Consiliului bncii naintea realizrii tranzaciei respective.
Bncile prezint BNM raportul cu privire la soldul total al expunerilor
mari existente la data gestionar, n conformitate cu Instruciunea
cu privire la modul de ntocmire i prezentare de ctre bnci a unor
rapoarte referitoare la activitatea financiar.

3. Credite acordate persoanelor

afiliate
Persoane
persoanei juridice
administratorii persoanei juridice
i membrii comitetului de credit

persoanele juridice i/sau fizice

care, direct sau indirect, dein
sau controleaz 5%i i mai mult
din capitalul social al bncii
(inclusiv i soul (soia) sau o
rud de gradul I).
orice persoan care exercit
control asupra persoanei juridice,
sau se afl sub controlul
persoanei juridice, sau se afl,
mpreun cu persoana juridic
sub controlul unei alte persoane

afiliate
persoanei fizice
orice persoan care, conform
legislaiei civile, este legat de
persoana fizic printr-un raport de
rudenie de gradul I i II, precum i
soul acesteia sau are interes
direct i asociat ntr-o participaie

persoana juridic asupra creia

persoana fizic, precum i
persoanele afiliate acesteia,
individual sau n comun, exercit
control

Tranzacii cu persoane afiliate bncilor

Banca poate acorda credite n aceleai condiii ca i persoanelor neafiliate
(cu excepia funcionarilor bncii care nu sunt afiliai bncii). Banca nu
poate incasa de la persoanele afiliate dobnzi i comisioane mai mici
dect percepe n condiii similare de la persoanele neafiliate (cu excepia
funcionarilor bncii care nu sunt afiliai bncii).
Banca este obligat s nainteze aceleai cerine ctre persoanele afiliate
privind asigurarea rambursrii creditului, condiiilor achitrii creditului,
prezentrii informaiei complete a situaiei financiare i informaiei
referitor la utilizarea efectiv a creditului.
La acordarea creditelor riscul de rambursare asumat de banc nu trebuie
s fie mai mare, dect n cazul acordrii creditelor persoanelor neafiliate.
Banca aplic aceleai msuri ctre persoanele afiliate, la rambursarea
creditelor,
creditelor ca i ctre persoanele neafiliate.
Expunerea total a bncii fa de o persoan afiliat i/sau un grup
de persoane acionnd n comun cu persoana afiliat bncii nu
trebuie s depeasc 10% din CNT al bncii.
Suma total a expunerilor bncii fa de persoanele afiliate i/sau
grupurile de persoane acionnd n comun cu persoanele afiliate
bncii nu trebuie s depeasc mrimea Capitalului de gradul I
al acestei bnci.

Aprobarea i nregistrarea tranzaciilor

Orice tranzacie cu o persoan afiliat trebuie s fie aprobat,
aprobat
naintea realizrii acesteia, de ctre majoritatea membrilor Consiliului
bncii (sau organul executiv). Persoana afiliat ce are interes material ntr-o
tranzacie trebuie s prseasc orice edin la care este pus n discuie
aceast tranzacie. Hotrrile privind ncheierea tranzaciilor cu persoanele
afiliate trebuie s conin informaia referitor la termenele i condiiile
tranzaciei, precum i confirmarea c tranzacia se efectueaz exclusiv n
interesele bncii i pe aceleai termene, n aceleai condiii ca i tranzaciile
cu persoanele neafiliate.
Banca trebuie s dein i s menin un Registru al persoanelor
afiliate bncii i un Registru al tranzaciilor cu persoanele afiliate
bncii (date despre persoana afiliat, natura tranzaciei, data ncheierii
tranzaciei, numrul contractului, suma i termenele acesteia, asigurarea i
asigurtorul acestora). Termenul de pstrare a nregistrrilor n ambele
registre este minimum 5 ani de la data dispariiei afilierii i/sau stingerea
obligaiunilor.
Bncile trebuie s dispun de politici i proceduri,
proceduri aprobate de ctre
Consiliul bncii, privind cunoaterea persoanelor afiliate bncii,
bncii
identificarea expunerilor bncii fa de persoanele afiliate, precum i suma
total a acestor expuneri,
expuneri precum i s efectueze monitorizarea i
raportarea lor printr-un proces independent de gestionare a
expunerilor, inclusiv de politici privind tranzaciile cu persoanele
afiliate.
afiliate Consiliul bncii reexamineaz cel puin o dat n an hotrrile primite
anterior privind tranzaciile persoanelor afiliate.

10

Raportarea
Bncile prezint BNM:

raportul cu privire la toate tranzaciile cu persoanele

afiliate bncii;

lista persoanelor afiliate bncii cu descrierea detaliat, pe

fiecare persoan n parte, a criteriilor de afiliere cu indicarea,
dup caz:
a

gradului de rudenie;

modului de exercitare a controlului;

mrimilor cotelor;

funciilor de administrator deinute.

Lista persoanelor afiliate bncii va fi prezentat pe msura schimbrii

situaiei sau cel puin anual, pn la data de 15 a lunii urmtoare
perioadei gestionare.

11

4. Credite acordate
funcionarilor si
Categoriile:

pentru necesiti primordiale (max. 2 ani) - suma total a creditelor

contractate nu poate depi limita maxim de 10 salarii tarifare (de
funcie);
pentru investiii imobiliare (max. 20 ani) - suma total a creditelor
contractate nu poate depi limita maxim de 100 salarii tarifare (de
funcie).

Criteriile:

vechimea n munc a acesteia n sistemul bancar i nemijlocit la banca

dat;
importana subdiviziunii n care lucreaz funcionarul;
aportul lui la realizarea obiectivelor bncii.

Mrimea dobnzii pe creditele acordate se stabilete

regulamentului intern al bncii, aprobat de consiliul bncii.

conform

Datoria total la creditele acordate nu trebuie s depeasc 10% din CNT.

CNT
Banca elaboreaz un Regulament intern privind modul i condiiile de acordare
a creditelor funcionarilor si,
si care trebuie s fie aprobat de consiliul
bncii.
Banca ine o eviden aparte a tuturor creditelor acordate funcionarilor si cu
indicarea sumelor i termenelor rambursrii.

12

Acte normative:
1.

Regulament cu privire la acordarea de ctre

bncile comerciale a creditelor de consoriu din
03.02.95 // MO al RM nr.38-39/11 din 14.07.95

2.

Regulament cu privire la expunerile "mari" Nr.3/09

din 01.12.95 // MO al RM nr.70/31 din 14.12.95

3.

Regulament cu privire la acordarea creditelor de

ctre bnci funcionarilor si Nr.33/09-01 din
18.09.96 // MO al RM nr..64/81 din 03.10.96

4.

Regulamentul privind tranzaciile bncii cu

persoanele sale afiliate din 30.12.09 // MO al RM,
27-28, art.102 din 19.02.10

13