P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Compartimentul:MANAGEMENT

Cod: PS-01 .

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 1 of 28
Exemplar nr..................

1. Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea i aprobarea edi iei sau, dup caz, a reviziei n cadrul
ediiei procedurii formalizate
Nr.
crt.

Elemente privind
responsabilii/operaiunea
1

Numele i prenumele

Funcia

1.1.

Elaborat

Lungu Felicia

1.2.

Verificat

Lachescu Mihaela

1.3.

Aprobat

Suciu Ovidiu

Membru Comisia EGR

Preedinte Comisie
GLCM
Director CNAI Brad

Data

Semntura

3.03.2016
4.03.2016
7.03.2016

2. Situaia ediiilor i a reviziilor n cadrul ediiilor procedurii formalizate

Nr.
crt.

Ediia sau, dup caz,

revizia n cadrul ediiei

Componenta revizuit

Modalitatea
reviziei

Data de la care se aplic

prevederile ediiei sau reviziei ediiei

2.1.

Ediia I

2.2.

Revizia 1

2.3.

Revizia 2
Revizia .
Ediia a II-a
Revizia 1

3. Lista cuprinznd persoanele la care se difuzeaz ediia sau, dup caz, revizia din cadrul edi iei
procedurii formalizate
Scopul difuzrii

Exemplar
nr.

Compartiment

Funcia

Numele i prenumele

Data
primirii

Semntura

3.1.

Aplicare

GLCM
Grupul de lucru

preedinte

LCHESCU MIHAELA

3.2.

Aplicare

Comisia CEAC

membru

FILIP-DUD ADRIANA

3.3

Aplicare

SCM

director

SUCIU OVIDIU

3.4

Aplicare

Corpul
Profesoral

membru

BD ELENA

3.5

Aplicare

Contabilitate

Contabil ef

MIHA ELENA

3.6

Aplicare

Administrativ

Administrator

CIRCO GHEORGHE

3.7

Aplicare

Consilier
Educativ

Consilier educativ

COROI LIVIA

3.8

Aplicare

Secretariat

Secretar

HERBEI ANGELINA

3.9

Informare

Secretariat

Secretar

HERBEI ANGELINA

3.10

Evidenta

Secretariat

Secretar

HERBEI ANGELINA

3.11

Arhivare

Secretariat

Secretar

HERBEI ANGELINA

4. Scopul procedurii formalizate

P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Compartimentul:MANAGEMENT

Cod: PS-01 .

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 2 of 28
Exemplar nr..................

4.1. Stabilete un cadru general unitar de identificare, analiz i gestionare a riscurilor la nivelul

compartimentelor din cadrul Colegiului Naional Avram Iancu Brad (CNAI);

4.2. Furnizeaz personalului i conducerii CNAI un instrument care faciliteaz gestionarea riscurilor ntr-

un mod controlat i eficient, pentru atingerea obiectivelor prestabilite, att ale celor generale ale CNAI
ct i ale celor specifice;
4.3. Furnizeaz o descriere a modului n care sunt stabilite i implementate aciunile/ msurile/
dispozitivele de control menite s previn apariia riscurilor.
4.4. ntocmirea unui plan de aciuni/activiti n vederea atenurii (eliminrii, dac este posibil)
riscurilor identificate.

5. Domeniul de aplicare a procedurii formalizate

5.1. Procedura se utilizeaz de ctre toate compartimentele din cadrul Colegiului Naional Avram
Iancu Brad n vederea gestionrii riscurilor care pot afecta atingerea obiectivelor generale ale CNAI
Brad i a obiectivelor specifice ale compartimentelor din cadrul CNAI Brad.

P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Compartimentul:MANAGEMENT

6.

Cod: PS-01 .

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 3 of 28
Exemplar nr..................

Documente de referin (reglementri) aplicabile activit ii procedurate

6.1. Reglementri internaionale
(1) Standardele internaionale de control intern
6.2.

Legislaie primar
(1) Legea nr. 500/2002 privind finanele publice, cu modificrile i completrile ulterioare;
(2) Ordonana Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern i controlul financiar
preventiv, republicat, cu modificrile ulterioare.

6.3.
Legislaie secundar
(1)COSO Enterprise Risk Management Integrated Framework, Executive Summary, 2004;
(2) Standardele de control intern ale Comisiei Europene, ediia 2007;
(3) Hotrrea de Guvern nr. 405/2007 privind funcionarea Secretariatului General al
Guvernului;
(4) Legea nr. 174/2015 pentru aprobarea Ordonanei de Urgen nr. 86/2014 privind
stabilirea unor msuri de reorganizare la nivelul administra iei publice centrale i pentru
modificareai completarea unor acte normative;
(5) Ordonana Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial i controlul
financiar preventiv, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare;
(6) Hotrrea Guvernului nr. 215/2012 privind aprobarea Strategiei naionale anticorupie pe
perioada 2012 2015, a Inventarului msurilor preventive anticorupie i a indicatorilor de
evaluare, precum i a Planului naional de aciune pentru implementarea Strategiei naionale
anticorupie 2012 2015;
(7) Ordinul secretarului general al guvernului nr. 400/2015 pentru aprobarea Codului
controlului intern/managerial al entitilor publice;
(8) Ordinul SGG nr. 588/31.08.2013 privind infiinarea la nivelul Secretariatului General al
Guvernului a Comisiei de monitorizare, coordonare i ndrumare metodologic cu privire la
realizarea sistemelor proprii de control managerial;
(9) Metodologie de implementare a Standardului 8 Managementul riscului, elaborat de
Direcia de Control Intern Managerial i Rela ii Interinstitu ionale (metodologia este postat pe
pagina web a SGG www.sgg.ro, la seciunea Sisteme de implementare a controlului
intern/managerial);
(10) ndrumar metodologic pentru dezvoltarea controlului intern n entitile publice, elaborat
de Direcia de Control Intern Managerial i Rela ii Interinstitu ionale (ndrumarul este postat
pe pagina web a SGG www.sgg.ro, la seciunea Sisteme de implementare a controlului
intern/managerial).

P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Compartimentul:MANAGEMENT

Cod: PS-01 .

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 4 of 28
Exemplar nr..................

7. Definiii i abrevieri ale termenilor utilizai n procedura formalizat

7.1 . Definiii ale termenilor

(1) Compartiment
=
direcie
general/direcie/serviciu/birou/compartiment
coordonator, prevzute n organigrama SGG;

cu

(2) Control intern/managerial = ansamblul formelor de control exercitate la nivelul

entitii publice, inclusiv auditul intern, stabilite de conducere n concordan cu
obiectivele acesteia i cu reglementrile legale, n vederea asigurrii administrrii
fondurilor n mod economic, eficient i eficace; acesta include, de asemenea,
structurile organizatorice, metodele i procedurile;
(3) Gestionarea riscurilor sau managementul riscurilor = toate procesele implicate de
identificarea, evaluarea, luarea de msuri de atenuare sau anticipare a acestora,
revizuirea periodic i monitorizarea progresului, stabilirea responsabilitilor;
(4) Risc = posibilitatea de a se produce un eveniment care ar putea avea un impact
asupra ndeplinirii obiectivelor;
(5) Risc inerent = expunerea la un anumit risc nainte s fie luat vreo msur de tratare
(atenuare) a lui;
(6) Risc rezidual = expunerea cauzat de un anumit risc dup ce au fost luate msuri de
tratare (atenuare) a lui, presupunnd c msurile sunt eficace;
(7) Probabilitatea de materializare a riscului = posibilitatea sau eventualitatea ca un risc
s se realizeze;
(8) Impactul = consecina (efectul) asupra rezultatelor (obiectivelor) dac riscul s-ar
materializa;
(9) Expunere la risc = consecinele, ca o combinaie de probabilitate i impact, pe care
le poate resimi o organizaie n raport cu obiectivele prestabilite n cazul n care
riscul se materializeaz;
(10)
Evaluarea riscului = evaluarea consecinelor materializrii
riscului n combinaie cu evaluarea probabilitii de materializare a riscului;
(11)
Tolerana la risc = cantitatea de risc pe care organizaia
este pregtit s o tolereze sau la care este dispus s se expun la un moment
dat;
(12)
Profilul de risc = un tablou cuprinznd evaluarea general
documentat i prioritizat a gamei de riscuri specifice cu care se confrunt
organizaia;
(13)
Prioritizarea riscurilor = aciune determinat de caracterul
limitat al resurselor i de necesitatea de a se stabili un rspuns optim la risc, pentru
fiecare risc identificat i evaluat, i care const n stabilirea ordinii de prioriti n
tratarea riscurilor, printr-o alocare eficient i judicioas a resurselor;
(14)
Strategia naional anticorupie = document de viziune
strategic pe termen mediu, care ofer coordonatele majore de aciune n sprijinul
promovrii integritii i bunei guvernri la nivelul tuturor instituiilor publice;
(15)
Strategia de risc = abordarea general pe care o are
organizaia n privina riscurilor;

P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Compartimentul:MANAGEMENT

Cod: PS-01 .

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 5 of 28
Exemplar nr..................

(16)
Acceptarea (tolerarea) riscului = tip de rspuns la risc
care const n neluarea unor msuri de control al riscurilor i este adecvat pentru
riscurile inerente a cror expunere este mai mic dect tolerana la risc;
(17)
Monitorizarea = tip de rspuns la risc care const n
acceptarea riscului cu condiia meninerii sale sub o permanent supraveghere,
parametrul supravegheat cu precdere fiind probabilitatea;
(18)
Evitarea riscului = tip de rspuns la risc care const n
eliminarea/restrngerea circumstanelor/activitilor care genereaz riscul;
(19)
Transferarea (externalizarea) riscului = tip de rspuns la
risc recomandat n cazul riscurilor financiare i patrimoniale si care const n
ncredinarea gestionrii riscului unui ter care are expertiza necesar gestionrii
acelui risc, ncheindu-se n acest scop un contract;
(20)
Tratarea (atenuarea) riscului = tip de rspuns la risc care
const n luarea de msuri (implementarea msurilor de control intern) pentru a
menine riscul n limite acceptabile (tolerabile); reprezint abordarea cea mai
frecvent pentru majoritatea riscurilor cu care se confrunt organizaia;
(21)
Clasarea riscului = procedeu aplicabil riscurilor apreciate,
de ctre EGR, ca nerelevante n raport de obiectivele specifice compartimentului,
constnd n ndosarierea i arhivarea formularelor de alert la risc inclusiv a
documentaiei utilizat pentru fundamentarea riscurilor respective;
(22)
Escaladarea riscului = procedeu prin care conducerea
unui compartiment alerteaz nivelul ierarhic imediat superior sau secretarul de stat
coordonator/secretarul general cu privire la riscurile pentru care compartimentul nu
poate desfura un control satisfctor al acestora;
(23)
Registrul riscurilor = document integrator al gestiunii
riscurilor, cuprinznd o sintez a informaiilor i deciziilor luate n urma analizei
riscurilor.

P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Compartimentul:MANAGEMENT

Cod: PS-01 .

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 6 of 28
Exemplar nr..................

7.2. Abrevieri
Nr.Crt.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.

Abrevierea

P.O./P.S.
E
V
A
Ap.
Ah.
F
MECTS
MEN
CNAI
CEAC
GLCM

13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.

RMC
SMC
RNC
RAC/P
DAC
EGR
CM

20.

RR
Planul de msuri
Raportul EGR

21.
22.
23.
24.

SCIM
SNA

Termenul abreviat

Procedura formalizat
Elaborare
Verificare
Aprobare
Aplicare
Arhivare
Formular
Ministerul Educaiei, Cercetrii, Tineretului i Sportului;
Ministerul Educaiei Naionale
Colegiul Naional Avram Iancu Brad
Comisia pentru Evaluarea i Asigurarea Calitii
Grupul de lucru pentru monitorizarea, coordonarea i
ndrumarea metodologic a dezvoltrii sistemului de control
intern/managerial
Reprezentantul managementului pentru calitate
Sistem de management al calitii
Raport de neconformitate
Raport de aciuni corective/preventive
Departamentul pentru Asigurarea Calitii
Echipa de gestionare a riscurilor
Comisia de monitorizare - Comisia de monitorizare,
coordonare i ndrumare metodologic a implementrii i/sau
dezvoltrii sistemului de control intern/ managerial al CNAI

Registrul riscurilor
Planul pentru implementarea msurilor de control
Raportul cu privire la desfurarea procesului de
gestionare a riscurilor de la nivelul entit ii
Sistemul de control intern/managerial
Strategia naional anticorupie

P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Compartimentul:MANAGEMENT

Cod: PS-01 .

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 7 of 28
Exemplar nr..................

8. Descrierea procedurii formalizate

Aspecte generale
Standardul 8 - Managementul riscului - face parte din familia standardelor metodologice i are ca scop
crearea unui cadru unitar n abordarea problematicii riscului fr a limita posibilitatea dezvoltrii acesteia la
nivelul CNAI Brad. Este important ns, ca, dincolo de conformitatea cu acest standard, colegiul s poat s-si
demonstreze capacitatea de a gestiona riscurile n anumite circumstane specifice i ntr-o manier care s
susin realizarea propriilor obiective.
Managementul riscului reprezint un element al sistemului de control intern, cu ajutorul cruia sunt
descoperite riscurile semnificative din cadrul colegiului, scopul final fiind meninerea acestor riscuri la un nivel
acceptabil.
Principalele obiective ale managementului riscului sunt:

- s se menin n limitele acceptabile ameninrile care pot afecta procesul educa ional;
- s se ia decizii adecvate de exploatare a oportunitilor;
- s contribuie la mbuntirea global a performanelor procesului educaional de la CNAI.
Managementul riscului este un proces continuu i ciclic bazat pe activiti de control i monitorizare
permanent, ceea ce presupune:
stabilirea obiectivelor colegiului corespunztor nivelelor ierarhice ale acesteia;

- identificarea riscurilor care pot afecta realizarea obiectivelor, respectarea regulilor i regulamentelor, ncrederea
n informaiile financiare, protejarea bunurilor, prevenirea i descoperirea fraudelor;

- definirea categoriilor de riscuri (externe, operaionale, privind schimbarea), precum i a riscului inerent, riscului
rezidual i a predispoziiei la risc;

- evaluarea probabilitii ca riscul s se materializeze i a mrimii impactului acestuia;

- monitorizarea i evaluarea riscurilor, precum i a gradului de adecvare a controalelor interne.
Gestionarea riscurilor se bazeaz pe analiza factorilor de risc care permite personalului de conducere
din cadrul CNAI s cunoasc riscurile ce ar fi posibil s afecteze realizarea obiectivelor propuse la nivelul
instituiei.
n urma acestei analize care trebuie realizat sistematic, o dat la 6 luni, cu privire la activitile desfurate
n cadrul CNAI pentru realizarea obiectivelor, fiind necesar s se elaboreze planuri corespunztoare de
prevenire a riscurilor ct i pentru limitarea posibilelor consecine ale acestora, stabilindu-se persoanele
responsabile cu aplicarea planurilor respective, precum i responsabilii de risc care s gestioneze riscurile
aferente acestor obiective.
Prevederile prezentului standard ofer i informaiile necesare ntocmirii procedurilor de elaborare a
Registrului de riscuri, aplicaie esenial n gestionarea riscului.

8.1. Contextul organizatoric al procedurii

(1) Conductorul entitii constituie Comisia de monitorizare, prin ordin sau decizie, care este o comisie
de lucru i de monitorizare a activitilor specifice implementrii SCIM i se actualizeaz ori de cte ori este
nevoie i obligatoriu la sfritul anului.
(2) Comisia de monitorizare se constituie din conductorii de compartimente, respectiv managementul de
linie i/sau specialiti recunoscui din cadrul acestora i anume to i responsabilii compartimentelor din
organigram. Structura CM presupune existena preedintelui i vicepre edintelui comisiei, persoana din cadrul
managementului general, a membrilor i a secretarului comisiei.
(3) Secretarul CM asigur elaborarea minutelor edin elor care curprind ordinea de zi, discu iile i
propunerilor membrilor CM i a Hotrrile CM
(4) Secretarul CM elaboreaz i actualizeaz Programul de dezvoltare a sistemului de control
intern/managerial, care se aprob de preedintele CM
(5) Secretarul CM ntocmete Situaia centralizatoare semestrial/anual privind stadiul implementrii i
dezvoltrii sistemului de control intern/managerial la data de ..., care vor fi aprobate de pre edintele CM i
completeaz datele solicitate n Raportul asupra sistemului de control intern/managerial la data de 31.12.20..,
care va fi aprobat de conductorul entitii.
(6) Secretarul CM elaboreaz ROF-ul CM, care va fi aprobat de pre edintele CM.
(7) eful Compartimentului de audit intern particip la edin ele CM, n calitate de observator, pentru
consilierea membrilor CM, dar NU are drept de vot.

P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Compartimentul:MANAGEMENT

Cod: PS-01 .

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 8 of 28
Exemplar nr..................

(8) Conductorul compartimentului elaboreaz i actualizeaz anual Lista obiectivelor, activit ilor,
indicatorilor de performan i de rezultat pe baza solicitrilor de la personalul responsabil de activit i.
(9) Conductorul compartimentului stabilete persoana responsabil cu elaborarea Raportului de
monitorizare a performanelor, aprob Raportul de monitorizare a performan elor i l transmite secretarului CM
pentru informare.
(10) Conductorul compartimentului pentru o bun gestionare a riscurilor, din structura acestuia,
numete, prin decizie intern, responsabilul cu riscurile, care l asist n gestionarea riscurilor.
(11) Responsabilul cu riscurile pe compartiment consiliaz personalul din cadrul compartimentului pentru
gestionarea riscurilor, pe care le centralizeaz n vederea obinerii Registrului de riscuri de la nivelul
compartimentului (Anexa 1) i l transmite spre avizare conductorului compartimentului.
(12) Fiecare persoan din cadrul entitii i identific, evalueaz, revizuie te riscurile i aplic msurile
de control corespunztoare pentru riscurile activit ilor repartizate prin fi a postului, pn la sfr itul anului i le
transmite responsabilului cu riscurile de la nivelul compartimentului.
(13) La nivelul direciilor generale/direciilor sau la nivelul entit ii se constituie Echipa de gestionare a
riscurilor (EGR) i se nominalizeaz preedintele EGR, secretarul EGR i nlocuitorul acestuia.
(14) edinele EGR se organizeaz de ctre secretarul EGR, ori de cte ori este nevoie sau cel puin
semestrial i sunt conduse de preedintele EGR, care decide asupra ordinii de zi.
(15) Riscurile de la nivelul compartimentului se analizeaz i se dezbat n edin ele EGR pe baza
Formularelui de alert la risc (Anexa 2), dar se actualizeaz numai la sfr itul anului.
(16) Secretarul EGR analizeaz Formularele de alert la risc, transmise de la structurile din cadrul
entitii, pentru modificarea i/sau actualizarea RR de la nivelul compartimentelor, elaboreaz Procesele-verbale
ale EGR (Anexa 3) i centralizeaz registrele de riscuri ale compartimentelor n vederea elaborrii Registrului
riscurilor de la nivelul entitii, care se transmite spre informare la CM.
(17) Conductorul compartimentului asigur cadrul organizaional i procedural pentru punerea n
aplicare, de ctre persoanele responsabile, a msurilor de control stabilite pe baza proceselor-verbale transmise
de secretarul EGR.
(18) La sfritul anului, secretarul EGR ntocme te Planul pentru implementarea msurilor de control
pentru riscurile semnificative (Anexa 4), care va fi avizat de ctre pre edintele CM i se va transmite spre
aprobare la conductorul entitii.
(19) Secretarul EGR elaboreaz un Raport cu privire la desfurarea procesului de gestionare a riscurilor
la nivelul entitii, semestrial, care se avizeaz de pre edintele EGR i se transmite la CM spre aprobare.
(20) Comisia de monitorizare selecteaz, analizeaz i prioritizeaz riscurile semnificative, care pot
afecta atingerea obiectivelor generale, de ansamblu a funcionrii entit ii publice, prin stabilirea limitelor de
toleran la risc, prezentate n Anexa 5.
(21) Secretarul CM elaboreaz Informarea privind ndeplinirea indicatorilor de performan la nivelul
entitii.
(22) Preedintele CM supune discuiei Informarea privind ndeplinirea indicatorilor de performan la
nivelul entitii, anual, stabilete coreciile care se impun i le transmite conductorului entit ii spre aprobare.
(23) Msurile de control stabilite n cadrul EGR sunt obligatorii pentru riscurile semnificative de la nivelul
compartimentelor i se stabilesc prin consilierea acordat de Compartimentul de audit public intern i opereaz
pn la o nou analiz i revizuire, anual, a acestora, efectuat n cadrul CM.
(24) Procedurile de sistem (PS), elaborate de compartimentul sau echipa stabilit n CM, sunt analizate
i avizate n CM i se transmit spre aprobare conductorului entit ii.
(25) Procedurile operaionale (PO), elaborate de conductorul compartimentului, sunt analizate i avizate
de ctre preedintele CM i se transmit spre aprobare conductorului entit ii.
(26) Diagrama de proces se elaboreaz pentru o mai bun n elegere a procesului de management a
riscurilor i prezint modalitatea de baz pentru descrierii procedurii, prezentat n Anexa 6.

8.2. Stabilirea limitelor de tolerana la risc

Anual, CM analizeaz limitele de toleran aprobate i, dac este cazul, propune revizuirea acestora,
cel mai trziu pn la data de 15 decembrie a anului n curs.
Propunerile privind limitele de toleran revizuite se comunic conducerii entit ii pentru aprobare.
Dup aprobarea de ctre conducerea entitii, secretarul CM transmite pentru aplicare, n termen de trei
zile, noile limite de toleran, tuturor compartimentelor.
Toate riscurile trebuie controlate astfel nct expunerea la risc s se ncadreze n limitele de toleran
aprobate.
Explicaiile asociate limitelor de toleran la risc sunt redate n Anexa 5 lit. d.

P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Compartimentul:MANAGEMENT

Cod: PS-01 .

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 9 of 28
Exemplar nr..................

Limitele de toleran la risc prezentate n Anexa 5 lit. d. au caracter obligatoriu pentru compartimente i
opereaz pn la o nou analiz i revizuire a acestora, efectuat anual de CM.

8.3. Activiti necesare identificrii i evalurii riscurilor, stabilirii strategiei de risc i a

msurilor de control

Conductorii compartimentelor i ntreg personalul ce le compun au obligaia de a identifica riscurile

care afecteaz atingerea obiectivelor specifice, inclusiv riscurile de corupie.
Persoana care identific un risc analizeaz preliminar riscul identificat, procednd la:
definirea corect a riscului, cu respectarea urmtoarelor reguli:
riscul este o situaie, un eveniment care poate s apar, o incertitudine i nu ceva sigur;
riscurile care nu afecteaz obiectivele/activitile nu se identific ca riscuri;
problemele dificile identificate nu trebuie ignorate. Ele pot deveni riscuri n situaii repetitive din cadrul aceleiai
organizaii sau pentru alte organizaii n care astfel de riscuri nu s-au materializat;
riscurile nu trebuie definite prin impactul lor asupra obiectivelor. Impactul nu este risc, ci consecina materializrii
riscurilor asupra realizrii obiectivelor;
riscurile nu se definesc prin negarea obiectivelor;
problemele care vor aprea cu siguran nu constituie riscuri, ci certitudini;
problemele a cror apariie este imposibil nu constituie riscuri, ci ficiuni.
prezentarea cauzelor, descrierea circumstanelor care favorizeaz apariia riscului;
analizarea consecinelor, n cazul materializrii riscului, asupra realizrii obiectivelor.
valuarea expunerii la risc prin:
estimarea probabilitii de apariie a riscului, pe o scal de trei trepte, ca fiind: sczut, medie, mare.
estimarea impactului asupra obiectivului, pe o scal de trei trepte, ca fiind: sczut, mediu, ridicat.
estimarea expunerii la risc, respectiv consecinele, ca o combinaie de probabilitate i impact, pe care le poate
resimi compartimentul n raport cu obiectivele prestabilite n cazul n care riscul se materializeaz.
explicaiile asociate denumirii fiecrei trepte a scalelor de msurare a probabilitii de apariie i a impactului
riscului sunt prezentate n Anexa nr. 5, lit. a i lit. b.
formularea unei opinii cu privire la tipul de rspuns la risc (strategia adoptat) i la msurile de control ce trebuie
ntreprinse pentru a gestiona riscul identificat;
completarea Formularului de alert la risc, pe care l transmite responsabilului cu riscurile de la nivelul
compartimentului;
Responsabilul cu riscurile analizeaz fiecare Formular de alert la risc, primit de la persoanele care au
identificat riscurile sau de la responsabilii cu riscurile de la celelalte compartimente care au decis escaladarea
lor, propunnd:
clasarea Formularului de alert la risc, dac riscul este nerelevant;
escaladarea riscului la nivelurile superioare ale managementului;
reinerea, spre dezbatere de ctre membrii EGR, a riscurilor ce aparin compartimentului, caz n care propune
una dintre strategiile de rspuns la risc (acceptarea, monitorizarea, evitarea, transferarea, tratarea).
(3) Dup finalizarea aciunii de analiz a riscurilor nou-identificate, responsabilul cu riscurile transmite
conductorului compartimentului spre analiz Formularul de alert la risc mpreun cu documenta ia aferent.
(4) Conductorul compartimentului, dup analiza documentelor solicit convocarea edinei EGR.
(5) Secretarul EGR organizeaz edinele EGR care sunt conduse de pre edintele EGR i decide
asupra msurilor ce trebuie luate. La edinele EGR pot participa n calitate de invitai i ali membri din cadrul
compartimentului sau din cadrul altor compartimente, la solicitarea conductorului respectiv.
(6) Membrii EGR, n cadrul edinei, n funcie de aspectele/problemele incluse pe agenda edinei,
desfoar urmtoarele aciuni:
valideaz sau invalideaz propunerea de clasare pentru riscurile considerate nerelevante;
delibereaz asupra riscurilor propuse spre escaladare i fac propuneri de escaladare la nivelul
ierarhic imediat superior sau la nivelul de competen care le poate controla, n cazul n care:
- msurile necesare exced competenelor decizionale ale compartimentului;
- resursele sunt insuficiente;
- identificarea riscurilor compartimentului, dar care au impact asupra obiectivelor;
efectueaz, pentru fiecare risc identificat i evaluat, o comparare a expunerii la risc cu limitele de
toleran aprobate, valabile pentru anul n curs;

P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Compartimentul:MANAGEMENT

Cod: PS-01 .

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 10 of 28
Exemplar nr..................

analizeaz rapoartele de audit, reinnd riscurile identificate prin acestea i msurile de control
recomandate a fi implementate;
formuleaz propuneri, pentru fiecare risc identificat i evaluat, cu privire la tipul de rspuns la risc,
respectiv strategia adoptat, considerat cel mai adecvat, din cele de mai jos:
acceptarea (tolerarea) riscului, n cazul riscurilor cu expunere sczut sau atunci cnd aplicarea unei
strategii de rspuns la risc nu este posibil;
monitorizarea permanent a riscului, n cazul riscurilor cu impact semnificativ, dar cu probabilitate mic de
apariie;
evitarea riscului, cu precizarea c aplicarea acestei strategii este limitat n cazul activitilor care in de
scopul (misiunea) procedurii;
transferarea (externalizarea) riscului, ndeosebi n cazul riscurilor financiare i patrimoniale;
tratarea (atenuarea) riscului, caz n care se identific msurile posibile ce pot fi luate astfel nct riscurile
s fie controlate satisfctor, se grupeaz n variante alternative, se alege varianta cea mai avantajoas
din perspectiva raportului cost/beneficiu.
! Decizia final cu privire la formularea tipului de rspuns la risc aparine pre edintelui EGR.
stabilesc ordinea de prioriti n tratarea riscurilor, astfel nct expunerea la riscurile reziduale s se
situeze n limitele de toleran aprobate;
stabilesc msurile de control ce trebuie luate n vederea controlrii riscurilor, termenele-limit pn la
care acestea trebuie implementate, precum i persoanele responsabile cu implementarea.
(7) Secretarul EGR, la finele fiecrei edine EGR, desfoar urmtoarele aciuni:
consemneaz n procesul-verbal al edinei toate hotrrile luate i aceste se aprob de conductorul
compartimentului;
transmite Formularul de alert la risc i documentaia aferent pentru riscurile escaladate responsabililor
cu riscurile de la nivelele de competen la care s-a convenit;
transmite persoanelor responsabile cu implementarea msurilor de control, modificarea msurilor sau a
termenelor pentru riscurile aflate deja n faza de implementare a msurilor de control intern;
ndosariaz Formularul de alert la risc pentru care s-a luat decizia de clasare (n cazul riscurilor
nerelevante), precum i pe cele aferente riscurilor pentru care s-a luat decizia de reinere pentru
gestionare;
transmite procesele-verbale ale edinei i datele/informaiile despre riscurile care sunt sau care urmeaz
a fi gestionate la nivelul compartimentului.

8.4. Activiti necesare implementrii i monitorizrii msurilor de control

Secretarul EGR, anual, pn la finele lunii decembrie a anului n curs, ntocmete Planul de msuri,
pentru anul urmtor pe baza:
- deciziilor/ordinelor conducerii entitii;
- propunerilor membrilor EGR, aprobate de preedintele EGR;
- propunerilor CM;
- recomandrilor cu privire la msurile de control, cuprinse n rapoartele de audit (structura intern
de audit; Curtea de Conturi; Autoritatea de audit; structurile de audit ale Comisiei Europene).
n Planul de msuri se cuprind, ntr-o seciune distinct, riscurile de corupie, msurile de control
adoptate pentru prevenirea acestora, termenele de implementare i persoanele responsabile cu implementarea
msurilor de control.
Planul de msuri se semneaz de ctre pre edintele EGR i se transmite, spre aprobare pre edintelui
CM. Termenul de aprobare a Planului de msuri este cel trziu pn la data de 31 ianuarie a anului.
Dup aprobare, secretarul EGR transmite persoanelor responsabile cu implementarea msurilor de
control, cte un exemplar al acestuia, pentru aplicare.
Responsabilii cu implementarea msurilor de control l informeaz semestrial i ori de cte ori este
cazul, pe preedintele EGR, cu privire la stadiul implementrii msurilor de control, pentru analiz i decizie.

8.5. Activiti necesare revizuirii i raportrii situaiei riscurilor

Conductorii compartimentelor, ori de cte ori este cazul sau cel puin o dat pe an, asigur analizarea
de ctre EGR, a stadiului implementrii msurilor de control, a eficacitii acestora, precum i reevaluarea
riscurilor din sfera lor de responsabilitate.
Membrii EGR, n cadrul procesului de revizuire, analizeaz dac:

P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Compartimentul:MANAGEMENT

Cod: PS-01 .

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 11 of 28
Exemplar nr..................

riscurile persist;
au aprut riscuri noi;
impactul i probabilitatea riscurilor au suferit modificri, caz n care membrii EGR revizuiesc
calificativele riscurilor (expunerea la risc);
- msurile de control intern noi puse n oper sunt eficiente;
- exist msurile de control pentru contracararea riscurilor i noi termene pentru implementarea acestora;
- anumite riscuri trebuie escaladate la nivelurile de management superioare;
- se impune reprioritizarea riscurilor;
- riscurile tratate pot fi nchise, ca urmare a:
- constatrii, de ctre membrii EGR, a eliminrii cauzelor care favorizau apariia riscurilor respective;
- renunrii la obiectivele la care erau asociate riscurile respective;
- alte situaii, motivate de EGR.
Secretarul EGR, n cel mult o lun de la expirarea semestrului n cauz, elaboreaz Raportul cu privire
la desfurarea procesului de gestionare a riscurilor de la nivelul entit ii.
Raportul EGR cuprinde o sintez a activitilor desfurate, n perioada de raportare, de fiecare
compartiment, n cadrul procesului de gestionare a riscurilor, coninnd cel puin urmtoarele aspecte:
- activitile derulate n perioada pentru care se ntocmete raportul, n scopul tratrii riscurilor
identificate;
- riscuri noi i msurile de control instituite;
- numrul de riscuri de corupie identificate la nivelul compartimentului, precum i numrul de
msuri de control adoptate pentru prevenirea acestora;
- rezultatele reevalurii riscurilor, n cazul n care riscurile au fost reevaluate n perioada
raportat;
- meniuni cu privire la ntocmirea/actualizarea Registrului riscurilor;
- alte aspecte/probleme considerate relevante, n legtur cu modul n care au fost gestionate
riscurile la nivelul compartimentului.
n Raportul EGR se cuprinde, distinct, o seciune referitoare la:
riscurile cu un nivel al expunerii ridicat, ncadrate n nivelurile de toleran, intolerabil i tolerare
sczut, care ar putea afecta ndeplinirea obiectivelor specifice ale compartimentelor;
stadiul implementrii Planului de msuri, la data raportrii.
Dup aprobarea Raportului EGR de ctre pre edinte, secretarul EGR transmite spre informare CM un
exemplar al acestuia i Registrul riscurilor actualizat.
Raportul EGR i Registrul riscurilor pe entitate se transmit secretarului CM, att pe suport hrtie, ct i
n varianta electronic, n format word.
Secretarul CM asigur centralizarea datelor despre riscurile de corupie identificate i msurile de
control adoptate pentru prevenirea acestora i, la solicitarea persoanei nominalizate cu monitorizarea
implementrii SNA la nivelul entitii, asigur transmiterea acestora n vederea includerii lor n raportarea ctre
Ministerul Justiiei.

9. Responsabiliti
9.1. Pentru ntreg personalul
(1) identific i evalueaz (prin elaborarea Formularelor de alert la risc), revizuie te (la sfr itul anului)
riscurile; formuleaz o opinie cu privire la msurile ce trebuiesc luate i aplic msurile de control aprobate
(2) elaborareaz, monitorizeaz, actualizeaz i semneaz PO sau participarea n echip la elaborarea PO

9.2. Pentru conductorii compartimentelor din cadrul entitii

(1) desemneaz responsabili cu riscurile din structura compartimentului care elaboreaz Registrului riscurilor de
la nivelul compartimentului
(2) stabilesc persoanele responsabile cu elaborarea i actualizarea PO i nlocuitorii acestora
(3) elaboreaz i actualizeaz anual Lista obiectivelor, activit ilor, indicatorilor de performan i de rezultat pe
baza solicitrilor de la personalul responsabil de activit i
(4) stabilete persoana responsabil cu elaborarea Raportului de monitorizare a performan elor
(5) aprob Raportul de monitorizare a performanelor i l transmite secretarului CM pentru informare
(6) analizeaz Formularele de alert la risc i formuleaz o opinie cu privire la msurile ce trebuie luate

P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Compartimentul:MANAGEMENT

Cod: PS-01 .

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 12 of 28
Exemplar nr..................

(7) propune organizarea edinelor EGR

(8) asigur cadrul organizaional i procedural pentru punerea n aplicare a msurilor de control
(9) rspund pentru implementarea msurilor de control stabilite n cadrul edin elor EGR
(10) analizeaz stadiul implementrii msurilor de control, a eficacit ii acestora i reevaluarea riscurilor din
sfera lor de responasabilitate, ori de cte ori este nevoie sau cel pu in anual
(11) analizeaz eventualele escaladri ale riscurilor n cadrul entit ii i fac propuneri pn la nivelul de
competen pe care l poate controla sau l transmite la nivelul ierarhic superior
(12) elaboreaz i semneaz Situaia centralizatoare Cap. I, semestrial i Cap. II, anual - Anexa nr. 3,
Chestionarul de autoevaluare al compartimentului Anexa nr. 4.1 i Situa ia sintetic pentru compartimentele
din subordonare/n coordonare Anexa 4.2, anual, pe care le transmit la CM pentru centralizare i aprobare
(13) avizeaz Registrul riscurilor de la nivelul compartimentului i l transmit la EGR
(14) semneaz pentru elaborare PS i PO i le transmite la CM spre avizare

9.3. Pentru responsabili cu riscurile de la nivelul compartimentelor

(1) consilieaz personalul pentru gestionarea riscurilor
(2) colecteaz i analizeaz Formularele de alert la risc i documenta ia aferent i propune clasarea,
escaladarea sau reinerea pentru gestionarea riscurilor
(3) transmite Formularele de alert la risc ctre conductorul compartimentului pentru analiz n vederea
discutrii n edinele EGR
(4) centralizeaz riscurile gestionabile primite de la Echipa de gestionare a riscurilor i elaboreaz Registrului
riscurilor de la nivelul compartimentului, pe care l transmit conductorului compartimentului, spre avizare
(5) propune tipul de raspuns la risc pentru riscurile reinute de la nivelul compartimentului

9.4. Pentru secretarul EGR i nlocuitorul acestuia

(1) elaboreaz Regulamentul de organizare i funcionare a EGR i l transmite pre edintelui EGR, pentru
aprobare
(2) colecteaz, nregistreaz, analizeaz, selecteaz i claseaz Formularele de alert la risc
(3) propune tipul de rspuns pentru fiecare risc nou identificat
(4) organizeaz edinele EGR i propune ordinea de zi, ori de cte ori este nevoie, dar cel pu in semestrial
(5) transmite responsabililor cu riscurile Formularul de alert la risc i documenta ia aferent riscurilor
escaladate
(6) ndosariaz Formularul de alert la risc pentru riscurile pentru care s-a luat decizia de clasare
(7) ndosariaz Formularul de alert la risc pentru riscurile pentru care s-a luat decizia de gestionare i le
transmite responsabilului cu riscurile de la compartimente
(8) redacteaz procesele-verbale ale edinelor Echipei de gestionare a riscurilor
(9) transmite procesele-verbale cu datele/informaiile privind riscurile care urmeaz s fie gestionate la nivelul
compartimentului
(10) centralizeaz Registrul riscurilor de la compartimentele, n vederea elaborrii Registrului riscurilor de la
nivelul entitii
(11) actualizeaz Registrul riscurilor de la nivelul entit ii i l transmite CM pentru informare
(12) elaboreaz Planul pentru implementarea msurilor de control i l prezint pre edintelui EGR
(13) transmite Planul de msuri aprobat persoanelor desemnate cu implementarea msurilor de control
(14) elaboreaz Raportul cu privire la desfurarea procesului de gestionare a riscurilor, semestrial i l
transmite preedintelului EGR spre avizare

9.5. Pentru preedintele Echipei de gestionare a riscurilor

(1) aprob Regulamentul de organizare i funcionare a EGR
(2) analizeaz documentaia primit i convoac edinele EGR pe baza ordinii de zi
(3) stabilete tipul de rspuns la risc (strategia de risc) cel mai adecvat
(4) decide asupra msurilor de control ce trebuie luate pentru gestionarea riscurilor, cu respectarea limitelor de
toleran aprobate de CM
(5) aprob procesele-verbale ale edinelor EGR
(6) aprob Registrul riscurilor pe entitate i l transmite CM pentru informare i prezentare la conducerea entit ii
(7) semneaz Planul de msuri i l transmite CM pentru analiz i avizare
(8) avizeaz Raportul cu privire la desfurarea procesului de gestionare a riscurilor la nivelul entit ii,
semestrial i l transmite CM pentru aprobare

9.6. Pentru secretarul CM

P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Compartimentul:MANAGEMENT

Cod: PS-01 .

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 13 of 28
Exemplar nr..................

(1) elaboreaz Regulamentul de organizare i funcionare a CM aprobat de ctre pre edintele CM

(2) asigur convocarea membrilor la edinele CM
(3) informeaz preedintele CM asupra necesitilor privind actualizarea CM
(4) elaboreaz/actualizeaz Programul de dezvoltare al SCIM
(5) verific structura PS i PO dac respect prevederile PS - 00
(6) prezint pentru analiz i dezbatere PS, n vederea aprobrii de ctre conductorul entit ii
(7) ine evidena PS i PO avizate
(8) elaboreaz i semneaz minutele i Hotrrile edinelor CM
(9) prezint preedintelui CM Registrul riscurilor pe entitate
(10) analizeaz riscurile semnificative i propune limitele de toleran la risc, care vor fi aprobate de conducerea
entitii
(11) elaboreaz Informarea privind ndeplinirea indicatorilor de performan la nivelul entit ii
(12) prezint preedintelui CM Planul de msuri pentru analiz i avizare
(13) transmite EGR Planul de msuri aprobat pentru implementarea msurilor de control de ctre
compartimente
(14) prezint preedintelui CM Raportul cu privire la desfurarea procesului de gestionare a riscurilor,
semestrial, pentru aprobare
(15) centralizeaz rezulatele din procesul de implementare al SCIM i ntocme te situa iile privind raportrile
periodice (respectiv, situaiile prevzute de Anexa nr. 3 Situa ia centralizatoare i Anexa nr. 4.1 Chestionarul
de autoevaluare a stadiului de implementare a SCIM, Anexa nr. 4.2 Situa ia sintetic a rezultatelor
autoevalurii, din cadrul OSGG nr. 400/2015
(16) ntocmete Anexa nr. 4.3 - Raport asupra sistemului de control intern/managerial la data de 31.12.20.., din
OSGG nr. 400/2015, n vederea aprobrii de ctre conductorul entit ii
(17) arhiveaz documentele elaborate i aprobate de pre edintele CM
(18) informeaz, n scris, semestrial, persoana nominalizat cu monitorizarea implementrii Strategiei Na ionale
Anticorupie de la nivelul SGG, cu privire la riscurile de corupie identificate, precum i la msurile de control

9.7. Pentru preedintele CM

(1) aprob Regulamentul de organizare i funcionare al CM
(2) desemneaz nlocuitorul preedintelui CM
(3) stabilete ordinea de zi i asigur conducerea edinelor CM
(4) aprob Programul de dezvoltare al SCIM
(5) dezbate, analizeaz i avizeaz PS
(6) analizeaz i avizeaz PO
(7) aprob Hotrrile CM
(8) propune limitele de toleran a riscurilor
(9) supune discuiei Informarea privind ndeplinirea indicatorilor de performan la nivelul entit ii, anual i
stabilete coreciile care se impun
(9) avizeaz Planul de msuri i l transmite conducerii entit ii
(10) aprob Raportul cu privire la desfurarea procesului de gestionare a riscurilor, semestrial
(11) aprob Situaiile centralizatoare, semestriale i anuale, Anexa nr. 3 Situa ia centralizatoare, din cadrul
OSGG nr. 400/2015, care se transmit la DCIMRI
(12) supravegheaz procesul de implementare a SCIM n cadrul entit ii

9.8. Pentru conductorul entitii

(1) emite decizia privind constituirea CM n care nominalizeaz membrii, pre edintele i secretarul
(2) emite decizia privind constituirea EGR n care nominalizeaz membrii, pre edintele, secretarul
(3) aprob limitele de toleran a riscurilor, care se transmit tuturor compartimentelor, pentru aplicare, pe baza
Anexei 5, lit. d din cadrul PS 01 Managementul riscului
(4) aprob coreciile stabilite n CM avnd la baz Informarea privind ndeplinirea indicatorilor de performan la
nivelul entitii
(5) aprob procedurile de sistem (PS) i procedurile opera ionale (PO)
(6) aprob Planul pentru implementarea msurilor de control, elaborat de EGR
(7) aprob Raportul asupra sistemului de control intern/managerial la data de 31.12.20.., conform Anexei nr.
4.3 Instruciuni a OSGG nr. 400/2015

P R O C E D U R A F O R M A L I Z AT

MANAGEMENTUL RISCULUI
Cod: PS-01 .

COLEGIUL NAIONAL
AVRAM IANCU BRAD
Nr.
Compartimentul:MANAGEMENT
Denumirea anexei
Elaborator
crt.
0

1.

Anexa nr. 1 Registrul

riscurilor.

2.

Anexa nr. 2
Formular alert la risc;

3.

Anexa nr. 3
Proces-verbal al edinei
de analiz a riscurilor;

4.

Anexa nr. 4 Planul

pentru implementarea
msurilor de control

5.

Anexa nr. 5
Exemplu de evaluare a
probabilitii de apariie a
riscurilor i a
consecinelor.

6.

Anexa nr. 6
Lista responsabililor cu
elaborarea si actualizarea
sistematica a registrului
de riscuri pentru fiecare
compartiment

Aprob

Numr
exemplare

Difuzare

Ediia .
Nr. de ex. ...
Revizia .
Nr. de ex. .
Page 14 of 28
Arhivare
Exemplar
nr..................
Loc

Perioad

Alte
elemente

7. Anexa nr. 7
Diagrama de proces
pentru realizarea PS
(8) aprob Raportul privind stadiul implementrii sistemului de control intern/managerial la nivelul institu iilor
publice, anual, conform art. 11, alin. 3 din OUG nr. 86/2014

8.0.

Anexe, formulare, inregistrari, arhivari

Compartimentul ......................

Anexa Nr.1

REGISTRUL RISCURILOR
Obiective/
activiti
1

Riscul
2

Cauzele care
favorizeaz
apariia riscului
3

Risc inerent
Probabilitate
4

Impact
5

Expunere
6

Strategia
adoptat
7

Data
ultimei
revizuiri
8

Risc rezidual
Probabilitate
9

Impact
10

Observaii
Expunere
11

12

Instruciuni de completare

Coloana 1 - Obiective/activiti: se nscrie/nscriu obiectivul/obiectivele i activitatea/activitile cruia/crora li s-a asociat riscul

identificat.

Coloana 2 - Riscul: se nscrie descrierea succint a riscului identificat, pornind de la meniunile cuprinse n formularulAlert la Risc,
la rubrica Detalii privind riscul/descrierea riscului/riscul identificat.

Coloana 3 Cauzele care favorizeaz apariia riscului: se nscriu cauzele care favorizeaz apariia riscului identificat, prin preluarea
informaiilor/datelor cuprinse n formularul Alert la risc, la rubrica Detalii
privind riscul/descrierea riscului/Cauze, precum i a celor cuprinse n documente, ca: Procesul-verbal al
edinei EGR; rapoarte de audit .a.

Coloana 4 Probabilitate (Risc inerent): se nscrie valoarea atribuit de persoana care a identificat riscul respectiv, menionat n
formularul Alert la risc, la rubrica Detalii privind riscul/Evaluarea riscului/Evaluarea probabilitii de apariie; n cazul n care EGR, n
cadrul edinei de analiz a riscurilor, a atribuit o valoare diferit fa de cea nscris n formularul Alert la risc, responsabilul cu
riscurile va nscrie
aceast ultim valoare.

Coloana 5 Impact (Risc inerent): se nscrie valoarea atribuit de persoana care a identificat riscul respectiv,
menionat n formularul Alert la risc, la rubrica Detalii privind riscul/Evaluarea riscului/Evaluarea
impactului; n cazul n care EGR, n cadrul edinei de analiz a riscurilor, a atribuit o valoare diferit fa
de cea nscris n formularul Alert la risc, responsabilul cu riscurile va nscrie aceast ultim valoare.

Coloana 6 Expunere (Risc inerent): se nscrie valoarea menionat de persoana care a identificat riscul respectiv, n formularul Alert
la risc, la rubrica Detalii privind riscul/Evaluarea riscului/Expunerea la risc; n cazul n care EGR, n cadrul edinei de analiz a riscurilor,
a atribuit valori diferite fa de cele nscrise
n formularul Alert la risc, pentru cei doi parametri ai riscului, responsabilul cu riscurile va nscrie
valoarea rezultat din produsul celor dou ultime valori .

Coloana 7 Strategia adoptat: se nscrie strategia adoptat de membrii EGR, n cadrul edinei de analiz a riscurilor, respectiv una din
cele 5 strategii menionate n PS 12, la pct. 5.3. (6) 5.

Coloana 8 Data ultimei revizuiri: se nscrie data la care se efectueaz, de ctre membrii EGR, revizuirea
calificativelor riscurilor (expunerea la risc); conform pct. 5.5. (1) din PS - 12, revizuirea riscurilor se
realizeaz cel puin anual, sau ori de cte ori este cazul.

Coloana 9 Probabilitate (Risc rezidual): se nscrie valoarea atribuita de EGR, n cadrul procesului de revizuire; se menine i se
nscrie aceeai valoare, dac n urma revizuirii nu apar modificri n ce privete valoarea atribuit iniial acestui parametru al riscului.

Coloana 10 Impact (Risc rezidual): se nscrie valoarea atribuit de EGR, n cadrul procesului de revizuire; se menine i se nscrie
aceeai valoare, dac n urma revizuirii nu apar modificri n ce privete valoarea
atribuit iniial acestui parametru al riscului.

Coloana 11 Expunere (Risc rezidual): se nscrie valoarea calculat de EGR, n cadrul procesului de revizuire; se menine i se nscrie
aceeai valoare, dac n urma revizuirii nu apar modificri n ceea ce privete
valoarea atribuit iniial celor doi parametri ai riscului.

Coloana 12 Observaii: se pot nscrie date cu privire la:

- nchiderea riscului (ex.: data de nchidere, motivaie etc);
- eventuale riscuri secundare;
- escaladarea riscului .a.

Anexa Nr.2

FORMULARUL DE ALERT LA RISC

Compartimentul:
DETALII PRIVIND RISCUL
Riscul identificat:
Obiectivul specific:
Descrierea riscului
Cauze:
Consecine:
Evaluarea probababilitii de apariie
1

1. Sczut; 2. Medie; 3. Ridicat;

Evaluarea riscului

Evaluarea impactului
1

1. Sczut; 2. Mediu; 3. Ridicat;

Expunerea la risc:
Tipul de rspuns la risc (strategia adoptat):
Opinie cu privire la tipul
de rspuns la risc

Msuri de control recomandate:

Documentaia utilizat pentru fundamentarea riscului identificat*):

Secretar EGR:
Data
formularului:

primirii

././.

Semntur:

Data:

Data edinei EGR:

Decizia EGR

././.

Escaladare
Nerelevant
Reinere pentru gestionare
Reinere pentru gestionare

*) Mai jos sunt redate, cu titlu exemplificativ, i fr a fi o list exhustiv, documentele/ materialele/
informaiile care se constituie n Documentaia utilizat pentru fundamentarea riscului identificat:
- documente care s probeze ponteniala ameninare cu privire la atingerea obiectivului
urmrit;
- extrase din legislaia aplicabil (primar, secundar), relevante pentru nclcarea sau
nerespectarea acestora n execuie;
- informri/analize cu privire la lipsa din proceduri a unor elemente de control;
- nregistrri contabile, note contabile eronat ntocmite;
- articole mass-media care expun o situaie/evenimente care ar putea periclita obiectivele
Colegiului Naional Avram Iancu Brad;

- informaii despre fluctuaia cursului valutar .a.

- n msura n care este posibil, situaii referitoare la cuantificarea impactului, avnd n
vedere c la momentul identificrii, se face i o prim evaluare a expunerii la risc (cu luarea n
considerare a msurilor de control deja existente, care pot diminua probabilitatea de apariie i/sau
impactul n cazul n care riscul s-ar materializa).

Anexa Nr. 3

Proces-verbal al edinei de analiz a riscurilor

Compartimentul:
Data edinei:
Participani:
Nr.
crt.

Nume, prenume

Funcia

Nr.
crt.

Probleme dezbtute

Concluzii, recomandri,
observaii etc.

1
2
3
4

Riscuri analizate
Propuneri de msuri de control
Stadiul implementrii msurilor de control
Dificulti ntmpinate
Alte probleme

ntocmit,
Secretar EGR
Semntura:
Data://.

Aprobat,
Pre edinte EGR
Semntura:
Data:/../

Anexa Nr.4
APROBA

T:
Director,
prof. _______________
PLANUL PENTRU IMPLEMENTAREA MSURILOR DE CONTROL
Nr. crt.

Denumire risc

Msuri de control

Termene de
implementare

Persoanele
responsabile cu
implementarea

Observaii

RISCURI DE CORUPIE
Nr. crt.
Denumire risc

Msuri de control

Termene de
implementare

Persoanele
responsabile cu
implementarea

Observaii

ntocmit,
Preedinte EGR
Secretar EGR

Avizat,
Pre edinte CM

ANEXA Nr.5

Exemplu de evaluare a probabilitii de apariie a riscurilor i a impactului/consecinelor

a) Evaluarea probabilitii de apariie a riscurilor
Nivel probabilitate
Rar
Puin probabil
Posibil
Poarte probabil
Aproape sigur

Explicaie
Este foarte puin probabil s se ntmple pe o
perioad lung de timp (3-5 ani); nu s-a ntmplat
pn n prezent
Este puin probabil s se ntmple pe o perioad
lung de timp (3-5 ani); s-a ntmplat de foarte
puine ori pn n prezent
Este probabil s se ntmple pe o perioad medie
de timp (1-3 ani); s-a ntmplat de cteva ori n
ultimii 3 ani
Este probabil s se ntmple pe o perioad
scurt de timp (< 1 an); s-a ntmplat de cteva ori
n ultimul an
Este foarte probabil s se ntmple pe o perioad
scurt de timp (< 1 an); s-a ntmplat de multe ori n
ultimul an

b) Evaluarea impactului/consecinelor riscurilor

Nivel consecine/ impact
1
Nesemnificativ
2

Minor

Moderat

Major

Critic

Explicaie
Cu impact foarte sczut asupra activitilor
direciei i ndelinirii obiectivelor i/sau fr
impact financiar
Cu impact sczut asupra activitilor
direciei i ndelinirii obiectivelor i/sau cu
impact financiar foarte sczut
Cu impact mediu asupra activitilor direciei
i ndelinirii obiectivelor i/sau cu impact
financiar mediu
Cu impact major asupra activitilor direciei
i ndelinirii obiectivelor i/sau cu impact
financiar major
Cu impact semnificativ asupra activitilor
direciei i ndelinirii obiectivelor i/sau cu
impact financiar semnificativ

c)Stabilire scor general risc: probabilitate x impact

d) Stabilirea nivelului de tolerare

APROBAT :
Director,
prof. _______________

ANEXA Nr.6

LISTA RESPONSABILILOR CU ELABORAREA I ACTUALIZAREA SISTEMATIC

A REGISTRULUI DE RISCURI PENTRU FIECARE COMPARTIMENT
Conducatorul compartimentului va fi responsabil cu elaborarea i actualizarea
sistematic a registrului de riscuri:

Nr.
crt
.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

Cod compartiment
01 - COMPARTIMENT
CONTABILITATE
02 - COMPARTIMENT
ADMINISTRATIV
03 - COMPARTIMENT
SECRETARIAT
04 COMPARTIMENT
DIDACTIC
05 - COMPARTIMENT
PROIECTE
06 - COMPARTIMENT
EDUCATIV
07 - COMPARTIMENT
PERFECTIONARE

Numele i
prenumele

Funcia

MIHA ELENA

ef contabil

CIRCO GHEORGHE

ef serviciu
administraie

HERBEI ANGELINA

Secretar CNAI

FILIP-DUD ADRIANA
BD ELENA
COROI LIVIA
UFAN ELENA

PreedinteEC
R
Membru CEAC
Responsabil
proiecte
Consilier
educativ
Responsabil
perfecionarea

Semntur
a

9.0.

Numrul
componentei
n cadrul
procedurii
formalizate

CUPRINS

Denumirea componentei din cadrul procedurii

formalizate

Pagina

1.

Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea i

aprobarea ediiei sau, dup caz, a reviziei n cadrul ediiei
procedurii formalizate

2.

Situaia ediiilor i a reviziilor n cadrul ediiilor procedurii

formalizate

3.

Lista cuprinznd persoanele la care se difuzeaz ediia

sau, dup caz, revizia din cadrul ediiei procedurii
formalizate

4.

Scopul procedurii formalizate

5.

Domeniul de aplicare a procedurii formalizate

6.

Documentele de referin (reglementri) aplicabile

activitii procedurate

7.

Definiii i abrevieri ale termenilor utilizai n procedura

operaional

8.

Descrierea procedurii formalizate

9.

Responsabiliti i rspunderi n derularea activitii

12

10.

Anexe, nregistrri, arhivri

15

11.

Cuprins

30