Modaliti de plat Partea I

1. ACREDITIVUL DOCUMENTAR

n accepiunea modern, despre acreditive se poate vorbi dup Primul Rzboi Mondial. n 1974 Comisia de Tehnic i Practic Bancar a CCI Paris, a adoptat versiunea cunoscut de Publ icaia 274, referitoare la acreditive. Aceast versiune a fost recunoscut de ONU Comi sia Naiunilor Unite pentru Drept Internaional, ca document cu aplicabilitate inter naional, fiind luate n considerare i sugestiile formulate de instituiile bancare care nu erau membre ale CCI. n 1983 s-a adoptat o nou versiune a Regulilor i Uzanelor pr ivind acreditivele (Publicaia 400), iar n 1993 textul reglementarilor privind acre ditivele a fost din nou revizuit i mbuntit (Publicaia 500) datorit noilor tehnici de p oducere i transmitere automat a datelor i datorit mutaiilor n transportul internaional

CARACTERISTICILE ACREDITIVULUI DOCUMENTAR: 1)- caracterul documentar (formalismu l) 2)- fermitatea angajamentului bancar 3)- sigurana prilor implicate importatorul exportatorul 4)- independena fa de contractul comercial pe care se poate baza acred itivul documentar, dar care nu poate fi invocat bncilor implicate n derularea acre ditivului; 5)- adaptabilitatea 6)- derulare complicat 7)- costuri ridicate compar ativ cu celelalte tehnici de plat

PRI IMPLICATE. 1. ordonatorul acreditivului documentar 2. beneficiarul acreditivul ui 3. banca emitent (direct/indirect) 4. o alt banc, denumit i banc corespondent : - b nca notificatoare sau avizatoare - banca pltitoare - banca tras / acceptant - banca negociatoare - banca confirmatoare

ELEMENTELE COMPONENTE ALE UNUI ACREDITIV DOCUMENTAR Acreditivul documentar trebuie s conin n mod obligatoriu urmtoarele elemente:

numele i adresa bncii strine care deschide sau din ordinul creia se deschide acredit ivul; numele i adresa bncii solicitate a aviza, deschide sau confirma acreditivul; numrul de ordine; numele i adresa cumprtorului; numele i adresa vnztorului (beneficia ului); felul i natura creditului (irevocabil, confirmat etc.); clauze referitoare la executarea lui (transferabil, i divizibil) sau modul de ntrebuinare (utilizabil parial sau total etc.); valoarea n valut; termenul de ncrcare; termenul de valabilit ate (negociere); descrierea mrfii care face obiectul acreditivului i preul (mai ale s la cele cu livrri acceptate n trane); menionarea documentelor care fac dovada livrr ii sau expedierii mrfurilor

DOCUMENTELE NECESARE UTILIZRII UNUI ACREDITIV

Factura Conosamentul maritim sau fluvial, frahtul aerian, duplicatul de fracht i nternaional sau dovada de preluare i expediere emis de o cas de expediie, recipisa pot al sunt documente care probeaz expediia mrfurilor. Polia de asigurare sau certificatu l de asigurare Ca documente de recepie calitativ pot fi utilizate: certificatul de recepie calitativ, cantitativ, buletine de analiz, certificatul de origine etc. Mai pot fi specificate i alte documente stabilite de parteneri, cum sunt: certificat ul de uzin, certificat de garanie, certificate veterinare, liste de colisaj (numrul i marcajul coletelor) etc.

CLASIFICAREA ACREDITIVELOR DOCUMENTARE Acreditivele documentare pot fi clasifica te n mai multe categorii. A. DUP NATURA LOR (D.P.D.V.) AL VALABILITII): a) Acreditiv documentar revocabil b) Acreditiv documentar irevocabil c) Acreditiv irevocabil neconfirmat d) Acreditiv irevocabil confirmat B. DUP DIFERITELE CLAUZE PE CARE L E CONIN CU PRIVIRE LA MODUL LOR DE EXECUTARE SAU DE UTILIZARE, ORI MODUL DE LIVRA RE A MRFURILOR a) Acreditivul documentar transferabil b) Acreditiv documentar tra nsferabil i divizibil c) Acreditiv utilizabil total sau parial d) Acreditiv care p revede livrri ealonate e) Acreditiv revolving f) Acreditivul cu clauz roie (red claus e), g) Acreditivul documentar subsidiar h) Acreditivul documentar back-to-back

C. DUP LOCUL DE PLAT (DE DOMICILIERE) Prin domicilierea unui acreditiv se nelege loc ul, respectiv banca la care are loc plata contravalorii documentelor probatoare a expediiei mrfurilor sau efecturii serviciului. Din punct de vedere al locului de plat acreditivele pot fi: acreditive domiciliate n ara cumprtorului; acreditive domi iliate n ara vnztorului; acreditive domiciliate ntr-o ar ter; acreditive domicil cumprtorului sau o ar ter, ns cu dreptul pentru banca negociatoare (banca pltitoare) se rambursa telegrafic asupra bncii ordonatoare sau asupra unei tere bnci.

SCRISOAREA DE CREDIT (LETTER OF CREDIT-L/C) este angajamentul unei bnci (banca em itent) de a plti o suma de bani unei alte pri (beneficiarul) contra unei cereri de p lata prevzute n scrisoare. O scrisoare de credit (L/C) poate meniona c plata s fie fcu t la simpla cerere sau numai dac documentele solicitate sunt prezentate. Letter of credit este termenul general adesea utilizat pentru toate instrumentele de acest tip. Dou subcategorii principale ale scrisorilor de credit sunt: - creditul docum entar (documentary credit) - standby letter of credit Acreditivul standby Creditul documentar Commercial letter of credit (scrisoarea de credit comercial)

2. INCASSO-UL DOCUMENTAR Incasso-ul documentar este modalitatea, prin care o banc ncaseaz suma datorat de un cumprtor, contra remiterii documentelor. Prile care particip la realizarea unui incas so documentar De obicei n aceast operaiune sunt implicate patru pri: Emitentul ordinu lui sau remitentul: de obicei, vnztorul/exportatorul remite documentele bncii sale i emite ordinul de ncasare. Banca remitent: transmite documentele bncii nsrcinate cu i ncasso-ul n ara cumprtorului, conform instruciunilor din ordinul de ncasare. Banca n nat cu incasso-ul sau banca prezentatoare: procedeaz la realizarea incasso-ului ea nsi sau cere trasului s i remit acceptarea, conformndu-se instruciunilor primite de banca remitent. Trasul: Cumprtorul/importatorul cruia i sunt prezentate documentele d e ncasare. A. B. C. D. Tipuri i forme de incasso Documente contra plat (documents against payment, D/P) ( cash against documents, c.a.d.) Documente contra acceptare (documents against ac ceptance, D/A) Documente contra scrisoare de angajare Acceptare cu remiterea doc umentelor contra plii la scaden

3.Caracteristicile ordinului de plata. Coninut. Ordinul de plat constituie modalitatea de plat cea mai simpl de realizat a unei plai , respectiv ncasri. Ordinul de plat reprezint dispoziia dat de o persoan (ordonator) b ii de a plti o sum determinat n favoarea unei alte persoane (beneficiar) n vederea st ingerii unei obligaii bneti provenind dintr-o relaie direct ntre ordonator i beneficia . Plata propriu-zis se deruleaz pe o anumit filier, prin conturi bancare, n scopul de a realiza transmiterea efectiv a banilor ctre beneficiar, ceea ce l deosebete de pla ta cunoscut n mod obinuit. Ordinul de plat este prin natura lui revocabil, putnd fi an ulat de ctre ordonator naintea ncasrii lui de ctre beneficiar, deoarece, pn n momentu laii, sumele se afl la dispoziia ordonatorului. CARACTERISTICI:

relaia de plat este declanat ca urmare a unei obligaii care se stinge odat cu efectuar ea ordinului de plat - operaiunea este pornit la iniiativa pltitorului (ordonatorului ). El este cel care stabilete regulile dup care operaiunea urmeaz s se deruleze. - re vocabilitatea - trstura fundamental a ordinului de plat. Aceasta const n faptul c ordo atorul i poate retrage sau modifica instruciunile de plat date bncii, cu condiia ca or dinul su iniial s nu fi fost executat prin plata n favoarea beneficiarului. Pn n momen ul plii, suma rmne la dispoziia ordonatorului. Revocarea ordinului de plat nu atrage d up sine nici un fel de consecine, drepturi sau obligaii pentru prile implicate. Ordin ul de plat este din acest punct de vedere negarantat. - necesitatea existenei fond urilor din care se face plata (blocare, depunere, credit). n derularea tranzaciei comerciale este preferat celorlalte modaliti de decontare datorit: - derulrii rapide - costului redus al comisioanelor i spezelor bancare

Din punct de vedere al MODALITILOR DE NCASARE (n funcie de instruciunile ordonatorului ) ordinul de plat poate fi: 1. O.P.SIMPLU, ncasarea nefiind condiionat de prezentare a vreunui document sau explicaie cu privire la scopul plii (se poate solicita doar o chitan). Se mparte n dou categorii: a) O.P.EMISE, care pot fi: - O.P.definitive (ac operind importuri de mrfuri, prestri servicii etc.) cu documente atestnd sosirea mrf ii sau serviciile prestate - O.P. n avans (plata se efectueaz nainte de intrarea mrf ii n ar sau nainte de executarea serviciilor) b) O.P. PRIMITE (pli ferme) 2. O.P.DOCUM ENTAR, ncasarea fiind determinat de obligaia beneficiarului de a prezenta anumite d ocumente (facturi, certificate etc.) indicate de ordonator n ordinul de plat. Aces t tip de ordin de plat este asimilat acreditivului de import. Prile implicate n deru larea Ordinului de plat: l. Ordonatorul - cel care iniiaz plata; el este cel care p ltete, stabilete condiiile de plat, poate revoca plata pn n momentul efecturii ei; 2 eficiarul este cel in favoarea cruia se face plata; trebuie s se conformeze condiii lor prevzute n ordinul de plat, pn n momentul primirii sumei nu are certitudinea ncas sumei; 3. Bncile care intervin n derularea operaiunii, au simplul rol de prestatoa re de servicii. Singura rspundere a acestora este manipularea corect a valorilor nc redinate (fonduri bneti i documente) i respectarea instruciunilor date de ordonator. banca ordonatoare este cea la care ordonatorul d dispoziie privind efectuarea ord inului de plat i la care constituie depozitul - banca pltitoare este cea la ghieele creia se achit suma beneficiarului plii.