Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Ceea ce isi propune firma Alfy S.R.L este sa ofere produse de calitate ca:
conserve, lactate, panificatie, racoritoare, dulciuri, detergenti, cosmetice. Compania
noastra are un personal de 380 angajati. Beneficiem de o mare recunoastere pe piata din
Romania.
Orice produs sau serviciu prestat de firma noastra are la baza rezultatele analizei
profilului beneficiarilor sai, a cerintelor si asteptarilor acestora. Personalul nostru e
pregatit in mod constant in traininguri organizate de companie.
Desi suntem o firma tanara, in scurt timp am reusit sa ne impunem pe piata
datorita profesionalismului cu care tratam clientii si a calitatii produselor noastre.
Cunoasterea problemelor clientilor nostri, ajuta compania Alfy S.R.L sa isi
perfectioneze produsele si sa le adapteze mereu la cerintele pietei.
Analiza SWOT
PUNCTE TARI:
pozitia buna pe piaa romneasc;
costuri mici comparativ cu concurenii;
variate produse alimentare.
PUNCTE SLABE:
forta vnzrilor slab la extern;
slab comunicarea cu personalul firmei.
OPORTUNITI:
Creterea cererii de produse alimentare;
AMENINRI:
Micrile concurenei;
MEDIUL
INTERN
MEDIUL
EXTERN
S
S1-renume
S2- costuri mici
S3-retea
de
distributie
dezvoltata a produselor
S4-oferta variata
W
W1- fora vnzrii slabe
la extern
W2probleme
de
comunicare
ale
consumatorilor
O
O1-creterea cererii de
produse alimentare
O2- cresterea puterii de
cumparare a romanilor
T
T1- concurenta
SO
S1,S2,S4,O1
ST
S2,S4,
S3,T1
WO
W1,O1
WT
W2,T1
ACTIV
LEI
PASIV
LEI
Imobilizari corporale
672.795
TOTAL PASIV
85.598
85.598
426.767
125.000
35.610
169.810
672.795
ANALIZA ECONOMICO-FINANCIAR
profitnet
Capital de lucru = Active curente Pasive curente = 359.758 - 85.598 = 274.160 lei
2). Rata de eficien a stocurilor(RES)
RES =
cheltuielidirecte
3.010
100 =
100 =0,872 % (situaie nefavorabil)
stocuri
345.012
INDICATORII DE RENTABILITATE
1). Rata profitului calculat la cifra de afaceri
RPV=
profitnet
100=
CA
5.943,39
100 =10,988% (situaie favorabil)
54.088
profitnet
5.943,39
100 =
100 = 0.88% (situaie favorabil)
totalactive
672.795
INDICATORII DE LICHIDITATE
1). Rata rapid a lichiditii
RPL =
facturiemisesieincasate
427
365 =
365 =2,88zile (situaie favorabil)
CA
54.088
Pr ofitnet Dividendedeplata
5.943,39 2.828,93
=2.266(situaie
1000 380
672.795
=5,38 (situaie nefavorabil)
125.000
X2=
Pr ofitnet
5.943,39
100 =
100 = 0.88%
Totalactiv e
672.795
X3 =
Pr ofitbrut
9848
100 =
100 =1,46%
Totalactiv e
672.795
X4 =
valoareadepiataacapitaluluipro priu
28800
100 =
100 =5,62%
valoareaco ntabilaadatoriei
512.365
CA
54.088
=
=0,08
TotalActiv e
672.795
ZA= 0.012 0,407+ 0.014 0.88+0.033 1,46+ 0.006 5,62+ 0.999 0.08
=0,1778 (situaie favorabil)
Nu prezint risc financiar.
R2 =
R3 =
cheltuielifinanciare
380
=
=0.007
Ca
54.088
54.088
R5= Indatorareaglobala =
= 0.61
88.858
ndatorarea global= creditelor + furnizori + salarii
= 85.598+1578+1682 =88.858 lei
ZCH = -0.16 0.020.22 0.185+ 0.87 0.007+0.10 0.060.24 0.61
= -0.178 < -0.068 (situaie favorabil)
Nu prezint risc de faliment. Firma primete creditul.
INDICATORI
U.M.
It din care:
-anul 1
-anul 2
-anul 3
qh
lei
buc
PROIECT 1
PROIECT 2
49.000
14.600
14.600
19.800
4.600
55500
16250
39250
4800
PROIECT 3
58.000
23.000
35.000
5.000
3
4
5
6
Qh
Ch
D
Ph
lei
lei
ani
lei
99.400
49.000
10
50.400
99450
50000
10
49.450
99.500
51.000
10
48.500
s = Qh
49.000lei
= 0.49 lei/buc
99.400lei
55500lei
s2=
= 0.56 lei/buc
99450lei
58.000lei
s3=
= 0.58 lei/buc
99.500lei
s1=
s`= qh
s`1 =
49.000lei
=10.652lei investiti/1 leu productie obtinuta
4.600buc
s`2 =
55500lei
11,563 lei investiti/1 leu productie obtinuta
4800buc
s`3 =
58.000lei
11.6 lei investiti/1 leu productie obtinuta
5.000buc
10
T=
It
, unde Ph= Qh- Ch
Ph
T1 =
1
T
1
=1.03 leiPh/1leu investit
0.97
1
e2=
=0.89 leiPh/1leu investit
1.12
1
e3 =
=0.84 leiPh/1leu investit
1.19
e1=
k = qh D
539000lei
=11.72 lei efort total /buc.
4600buc 10ani
555500lei
k2=
=11.57 lei efort total /buc
4800buc 10ani
569000lei
k3 = 5000buc 10ani =11.38 lei efort total /buc
k1=
k= Qh D k1 =
539000lei
=0.54 lei efort total/1 leu producie
99400lei 10ani
11
555500lei
=0. 56 lei efort total/1 leu producie
99450lei 10ani
569000lei
k3 =
=0.57 lei efort total/1 leu producie
99500lei 10ani
k2 =
R=
Ph D
1
It
50400lei 10ani
1 =10.29 lei profit total/1 leu investit
49000lei
49450lei 10ani
1 =8.9 lei profit total/1 leu investit
R2 =
55500lei
48500lei 10ani
1 =8.36 lei profit total/1 leu investit
R3 =
58000lei
R1=
Pt=Ph x D
12
mi = qh
mi1 =
mi2 =
mi3 =
43800lei
=9.52 lei imobilizai/buc
4600buc
16250lei
=3.39 lei imobilizai/buc
4800buc
46000lei
=9,2 lei imobilizai/buc
5000buc
mi = Qh
mi1=
43800lei
=0.44lei imobilizai/1 leu producie obinut
99400lei
mi2=
16250lei
=0.16 lei imobilizai/1 leu producie obinut
99450lei
mi3 =
46000lei
=0.46 lei imobilizai/1 leu producie obinut
99500lei
13
ma=
Mi
d
43800lei
=15600 lei imobiliz./an
3ani
16250lei
ma2 =
=8625 lei imobiliz./an
2ani
46000lei
ma3=
=16000 lei imobiliz./an
3ani
ma1=
E1=43800 lei 1.03 lei Ph/1 leu investit =45114 lei pierderi din
E 2 =16250 lei 0.89 lei Ph/1 leu investit=14462,5 lei pierderi din
imobilizri
imobilizri
Ei
= qh
1=
= Qh
45114 lei
=0.45 lei pierderi/1 leu producie
99400lei
14462,5lei
2 =
= 0.15 lei pierderi/1 leu producie
99450lei
38640lei
3 =
= 0.39 lei pierderi/1 leu producie
99500lei
1=
Ei
It
45114 lei
=1.104 lei pierderi/1 leu investit
49000lei
14462,5lei
2 =
=0.261 lei pierderi/1 leu investit
55500lei
1=
14
3 =
38640lei
=0.66 lei pierderi/1 leu investit
58000lei
Itap = I h 1 a
h0
Itap1=14600(1+0.27)2 +14600(1+0.27)1+19800(1+0.27)0
=(14600 x 1,613) + (14600 x 1,270) + (19800 x 0)
=23549,8+18542 = 42091.8 lei
Itap2=16250 x (1+0.27)1+39250 x (1+0.27)0
=(16250 x 1.270) + (39250 x 0)
=20637,5 lei
Itap3 =23000 x (1+0.27)2 + 35000 x (1+0.27)0
=(23000 x 1.613) + (35000 x 0)
=37099lei
b). Profitul total actualizat la momentul punerii n folosin a obiectivului de investiie:
Ptap= Ph
(1 a ) D 1
a (1 a ) D
15
(1 0.27)10 1
50400 =3,36 x 50.400=169.567,69 lei
=
0.27 (1 0.27)10
p
a 1
Pt
(1 0.27)10 1
49450 =3,36 x 49.450=166.152 lei
0.27(1 0.27)10
Ptap2=
(1 0.27)10 1
48500 =3,36 x 48.500=162.960 lei
Pt =
0.27(1 0.27)10
p
a 3
Pt ap
1
R =
It ap
p
a
Rap1 =
169.567,69
1 = 3,03 leiPtan/1 leu Itan
42091.8
166.152
162.960
1 =3,39 leiPtan/1 leu Itan
37099
Tap1
4.7 4.6
=1 an
0.1
log 49450 log[49450 0.27 20637,5 ] log 49450 log 43877.86 4.7 4.64
Tap2=
=
=
=
log 1.27
log(1 0.27)
0.1
0.6ani
Tap3
4.68 4.59
=0.9an
0.1
8.
16
Kta= Ita+Cta =
( Ih Ch) (1 a)
h 1
h1 = 3+10 = 13ani
Kta1=163.845,52lei
, unde h=d+D
h3 = 3+10 = 13 ani
Kta3 = 174.482,16 lei
Vta
Kta
r1=
264618.06
=1.54 > 1, deci proiectul este eficient,acceptabil i se poate continua
163845.52
analiza.
r2=
314210.69
=1.58 > 1,deci proiectul este eficient ,acceptabil i se poate continua
198132.29
analiza.
17
r3=
264891.59
=1.52 > 1,deci proiectul este eficient ,acceptabil i se poate continua
174482.16
analiza.
3). Diferena dintre veniturile totale actualizate costurile totale actualizate:
ANta = Vta Kta
ANta1 =264618.06 163845.52=100772.54 lei
ANta2=314210.69 - 198132.29 =116078.4 lei
ANta3=264891.59- 174482.16 =90409.43 lei
4).Venitul net actualizat:
d D
1
VNta= VNh
(1 a ) h
h 1
VNta1= 100.772.54 lei
VNta2=116.078.4 lei
VNta3=90.409.43 lei
k=
18
VNta
100
Ita
100772.54
k1=
37083.54
k=
116078 .4
100=546.46%
90409.43
37099
100=243.69%
k2= 20637,5
k3=
100=271.74%
VNta
1
Ita
ka1=
100772.54
1 = 3.72
37083.54
116078 .4
90409.43
1 = 3.44
37099
2157.03
=56.03%
2157.03 600.58
RIR2=70%+(75%-70%)
248.25
=71.02%
248.25 1550.67
RIR3=50%+(53%-50%)
1575.67
=51.03%
1575.67 551.15
19
INDICATORI
It
d
D
s
s
T
e
K
k
k
R
PROIECT 1
49000
3
10
0.49
10,652
0,97
1,03
539000
11,72
0.54
10,29
PROIECT
PROIECT
CRITERIU
2
3
55500
58000
MINIM
2
3
MINIM
10
10
MAXIM
0,56
0,58
MINIM
11,563
11,6
MINIM
1,12
1,19
MINIM
0,89
0,84
MAXIM
555500
569000
MINIM
11,57
11,38
MAXIM
0,56
0,57
MINIM
8,9
8,36
MAXIM
20
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Mi
mi
mi
E
ma
Itap
Ptap
Rap
Tap
Kta
r
Vnta=Anta
k
k
ka
RIR
CRNA
10.
43800
9,52
0,44
45114
15600
9,81
0,45
1,104
42091,8
169576,69
3.03
1
163845,52
1,54
100772.54
105,66%
271.74%
3,72
56,03
7,29
16250
3,39
0,16
14462,5
8625
3,01
0.15
0,261
20637,5
166152
7.05
0,6
198132,29
1,58
116078.4
209,15%
266.69%
6,46
71,02
7,58
46000
9,2
0,46
38640
16000
7,73
0.39
0,66
37099
162960
3,39
0,9
174482,16
1,52
90409.43
155,88%
243.69%
3,44
51,03
8,63
MINIM
MINIM
MINIM
MINIM
MINIM
MINIM
MINIM
MINIM
MINIM
MAXIM
MAXIM
MINIM
MAXIM
MINIM
MAXIM
MAXIM
MAXIM
MAXIM
MAXIM
MINIM
21
22