Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Sistemul bancar
INTRODUCERE STRUCTURALA
Cap. I - BANCA PARGHIE IN DEZVOLTAREA
ECONOMIEI DE PIATA
1.1
1.2
1.2.1.
1.2.2.
1.2.3.
- Conceptul de banca
- Rolul bancii in economia de piata capitalista
- Atributiile bancilor
- Functiile bancilor
- Rolul bancilor la scara internationala
2.2.2.
2.2.3.
2.3.
2.3.1.
2.3.2.
2.3.4.
2.3.4.1.
2.3.4.2.
2.3.4.3.
2.3.5.
2.3.6.
2.3.6.1.
2.3.6.2.
BIBLIOGRAFIE SELECTIVA
Anexa 1 - Legea 312 / 2004 privind statutul Bancii Nationale a Romaniei
Anexa 2 - Ordonanata 94 / 26.08.2004 , actualizata .
Anexa 3 - Regulament cu privire la operatiunile efectuate de BNR si
facilitatile de creditare si de depozit acordate de aceasta bancilor
Anexa 4 - Fondul de garantare a depozitelor in sistemul bancar
Anexa 5 - Aspecte privind istoria banilor si a circulatiei monetare pe
teritoriul Romaniei
Anexa 6 - Istoricul bancii Nationale a Romaniei
Anexa 7 - Imprimeria Bancii Nationale a Romaniei
3
INTRODUCERE
activitatea bancara pune in evidenta atat avantajele de ordin tehnic, cat si cele de
ordin economic , intrucat asigura pastrarea sumelor proprietate a deponentilor ,
efectuarea rapida a platilor si , nu in ultimul rand , capacitatea de a detine
informatii si de a tine evidente certe .
Rolul bancilor nu se rezuma numai la functiile de mai sus .
Activitatea bancara se intrepatrunde cu activitatea economica , penetrand
Capitolul I
BANCA - PARGHIE IN
DEZVOLTAREA ECONOMIEI DE PIATA
1.1. - Conceptul de banca
Constituirea unei banci se face in conformitate cu Legea 58 / 1998 cu privire la
infiintarea , organizarea si functionarea societatilor comerciale , de functionare a bancilor
ca societati comerciale prin intermediul si cu autorizarea BNR , unicul organ central care
autorizeaza functionarea unei banci comerciale .
Actuala legislatie bancara in baza legilor aprobate in 1999 si modificate in
ordonanta nr. 136 / 2001 impun exigente privind cererea de autorizare a unei societati
bancare , care trebuie sa cuprinda in speta : calificarea profesionala a conducatorilor
bancii ; cererea de intocmire a autorizatiei pentru viitoarea banca ; curriculum vitae si
experienta profesionala a viitorilor conducatori ai noii banci si nivelul capitalului subscris
si varsat care se prezinta odata cu cererea de constituire a bancii .
Astfel , cererea de constituire a noii banci trebuie sa prezinte un studiu de
fezabilitate al bancii stipulandu-se necesitatea constituirii acesteia , potentialul financiar
prezent si viitor , sfera de activitati , obiectivele si perspectivele de dezvoltare ale noii
banci .
Concomitent se vor mentiona actionarii si membrii fondatori ai bancii .
Banca este o intreprindere , o institutie ce are ca obiect de activitate comertul cu
bani . In acest sens , ea vinde si cumpara bani in folosul operatiunilor sale .
Scopul final spre care se indreapta activitatea bancara si scopul esential al
intreprinzatorului bancar il reprezinta obtinerea profitului , un important rezultat al
muncii sale .
9
Profitul in ultima instanta , o suma in expresie absoluta , fie ca se prezinta ca
atare, respectiv , brut , fie ca profit net - determinat dupa plata impozitelor , trebuie sa fie
raportat la principalele lui detreminante pentru a evidentia interdependentele in evolutia
performantelor bancare si pentru a pune in lumina parghiile de actiune pentru
imbunatatirea acestora .
Una din sracinile principale consemnate de legislatie si de experienta bancara
internationala este ca , banca atrage , aduna si prelucreaza disponibilitatile banesti de la
populatie sau de la persoane juridice si apoi le reinvesteste solicitantilor sai , care pot fi
deasemenea , persoane fizice sau juridice , dar care corespund ca , bonitate bancara ,
adica care prezinta incredere .
bancare .
Pe de alta parte , ea ofera imprumuturi , credite . In atare pozitie ; aceasta are rol
de creditor , activitate bancara ce reflecta coordonarea optima a mijloacelor banesti .
Bancile reprezinta institutii financiare care concentreaza mijloace de plata si
acorda credite , facilitand solutionarea problemelor pietei .
Ele au aparut in timpurile mai vechi .
Activitatea acestora in acea perioada se concretiza indeosebi in pastrarea de
valori, incerdintate de particulari si la executarea de plati .
Asemenea institutii au existat in antichitate in Babilon , Egipt , Grecia si Roma ,
iar intr-o forma mai noua in Republicile Oraselor Italiene .
Marele economist roman , Virgil Madgearu mentioneaza ca in secolul al XII-lea ,
zarafii genovezi nu se ocupau numai cu schimbul monedelor , ci primeau in acelasi timp ,
de la particulari , depozite de bani pentru pastrare , acordau imprumuturi , in forma asanumitelor cambii maritime si executau plati pe baza depozitelor .
Forma tipica de organizare bancara s-a consacrat prin creearea Bancii din
Amsterdam (1609) si a Bancii Angliei (1694)
11
Dezvoltarea comertului maritim si indeosebi marele avant industrial di secolul al
XIX-lea au impulsionat foarte mult procesul de dezvoltare a bancilor , cresterea
numarului si activitatii acestora , precum si specializarea acestora pe baza unei diviziuni a
muncii .
Odata cu infiintarea primelor institutii bancare consemnate inca din primele
decenii ale secolului XIX , pe teritoriul Romaniei , a luat fiinta : Banca Nationala a
Moldovei cu sediul la Iasi (1857) si Banca Romaniei cu sediul la Bucuresti (1866).
In anul 1880 a luat fiinta Banca Nationala a Romaniei , ca societate pe actiuni , cu
capital initial de 30 milioane lei aur din are 10 milioane apatineau statului . Ulterior ,
proportia capitalului detinut de stat a scazut ajungand la 10 % , in anul 1929 .
Totodata s-a dezvoltat un sistem de :
- Banci Comerciale : Banca Romaneasca , Banca Comerciala Romana , Banca de Credit ,
produse bancare ; cecuri de virament cu si fara limita de suma , cecuri pentru ridicare
de numerar , scrisori de garantie emise , contracte de credite , extrase de cont privind
operatiunile efectuate asupra conturilor deschise de clienti , etc. .
este componenta cea mai mobila a sistemului cibernetic , banca oferind practic toate
posibilitatile de a inteveni prin decizii in functie de semnalele primite din mediul
economico social .
16
serie de particularitati .
Operatiunile se inregistreaza in partida dubla in ordinea in care ele survin . Prin
contract se stabileste data de inchidere periodica a contului ( trimestrial , semestrial ,
annual) denumita epoca . Pentru fiecare operatiune inregistrata se calculeaza dobanzile ,
respectiv numerele , de la data operatiunii (denumita valuta) pana la epoca de inchidere a
contului .
La epoca se stabileste soldul operatiunilorsi totodata , soldul dobanzilor .
19
= 90.000 x 45 = 4.050.000
Total
= 16.500.000
2.590.000
45.000 x 60 = 2.700.000
50.000 x ( 6 + 31)
50.000 x 37 = 1.850.000
30.000 x 10
=
Total
300.000
= 7.440.000
20
Debit
Credit
Data
Explicatii
Capital Zile
Numere
Data
18.X
35.000
74
2.590.000
1.XI
45.000
60
270.000
24.XI
50.000
37
1.850.000
21.XII
30.000
10
300.000
31.XII
Sold
numere
31.XII
Sold
capital
Total
Explicatii
Capital
Zile
Numere
9.X
150.000
83
12.450.000
16.XI
90.000
45
4.050.000
9.060.000
31.XII Dobanzi
16.500.000
Total
1.510
81.510
241.510
241.510
16.500.000
Data
Operatiunea
Capitalul
1a
9.X
150.000
1b
Zilele
Numerele
1.350.000 C
2a
18.X
35.000
115.000
2b
3a
1.XI
16.XI
1.610.000 C
15
1.050.000 C
45.000
3b
4a
14
90.000
160.000
21
In succesiunea efectiva a operatiei acestor momente este : 9 octombrie = 1a ;
18 octombrie = 2a ; 1b ; 1 noiembrie = 3a ; 2b si 16 noiembrie = 4a ; 3b . Prin urmare ,
operatiunile vor fi astfel , reprezentate in cont :
Data
Operatiunea
Capitalul
9.X
150.000
18.X
35.000
115.000
45.000
70.000
90.000
1.XI
16.XI
160.000
24.XI
50.000
110.000
21.XII
30.000
31.XII
80.000
31.XII
Sold numere
31.XII
Dobanzi
31.XII
Sold creditor
Zilele
Numerele
1.350.000 C
14
1.610.000 C
15
1.050.000 C
1.280.000 C
27
2.970.000 C
10
800.000 C
9.060.000 C
1.510
81.510
1.006,66
7.440.000 / 6.000
1.240
1.833,33 .
23
2 . Activitatea de transformare
Asa cum orice intreprindere transforma factorii de productie , obtinand bunuri si
servicii , bancile realizeaza si ele operatiuni de transformare , cu deosebirea ca materia
prima pe care ele o pun in opera o reprezinta banii , o marfa fungibila prin excelenta
cum se precizeaza de altfel si in literatura de specialitate .
Imprumutand , plasand fondurile pe care le colecteaza , ele schimba durata acestor
fonduri , lichiditatea si eficienta lor , moneda in care sunt exprimate , deoarece - ele se
transforma .
Intr-un sens mai recent , conceptul transformarii este cel mai adesea folosit pentru
a exprima prelungirea scadentei realizate , atunci cand aceste institutii imprumuta pe
termen lung si mediu resursele pe termen scurt sau la vedere .
4. Activitatea de arbitraj
Banca intervine pe diverse piete monetare , exercitand o functie de arbitraj .
In sensul restrans al notiunii , este vorba de opera asupra disfunctionalitatilor
instantanee ale pietelor si de a contribui la eliminarea lor.
Mai larg , aceasta actiune vizeaza realizarea echilibrului acestor piete si ajustarea
diferitelor rate de randament ale diverselor instrumente negociabile , in functie de risc si
de scadente .
economice , cat si prin impulsionarea prin mijloace specifice , prin excelenta economice ,
26
a activitatii productive , comerciale si financiare .
In acelasi timp , trebuie tinut cont ca , prin gestiunea mijloacelor de plata , bancile
au drept clienti cvasitotalitatea altor agenti economici si in conditiile cresterii rolului
creditului , ele pot influenta si actiona asupra activitatii si comportamentului acestora .
Ca urmare , acordarea sau refuzarea unui credit poate exercita o influenta
importanta , benefica sai inversa , asupra situatiei economice a unei intreprinderi .
Pentru a intelege mai bine rolul jucat de banci atat plan intern ( in interiorul
sistemului bancar) , cat si pe plan international este esential de analizat , fie si sumar ,
schema generala sau cadrul general al Bilantului bancar .
27
PASIV
destinatiile pentru care ele se utilizeaza , care se prezinta - drept creante asupra clientilor .
27
Capitolul II
BANCILE DE EMISIUNE
SI BANCILE COMERCIALE
2.1. - Banca de emisiune si legislatia bancara
BANCA DE EMISIUNE
Institutiile financiare sunt intercorelate , atat ca structura , cat si ca functionalitate,
intr-un sistem financiar care poate fi , astfel , definit ca fiind ansamblul institutiilor si
procedurilor , reglementate juridic , prin care se acopera nevoile financiare prin
intermediul unor capacitati de finantare .
Componenta cea mai importanta a sistemului financiar o constituie bancile .
Acestea sunt institutii financiare destinate in cea mai mare parte crearii de moneda
scripturala pentru asigurarea (lubrifierea) functionarii la echilibru a sistemului economic .
Sistemul bancar este structurat ierarhic , avand in frunte o Banca Centrala careia i
se subordoneaza bancile de rangul al doilea : Bancile Comerciale .
In cadrul sistemului bancar , banca de emisiune are un rol major .
Prin functiile indeplinite , prin legaturile multilaterale cu celelalte banci , si prin
acestea cu economia , banca de emisiune reprezinta o placa rulanta a sistemului bancar ,
afirmandu-si pe deplin cea de-a doua denumire sub care este cunoscuta , ca banca
centrala .
Substanta functionalitatii bancii de emisiune se manifesta prin cinci functii
principale : de emisiune , de creditare , de centru valutar , de banca a bancilor si de banca
statului.
Banca centrala mai este cunoscuta si sub denumirea de Banca de Emisiune si are
urmatoarele atributii fundamentale :
29
- Controlul cantitatii de moneda in economie ;
Obiectivul ales - cursul de schimb este compatibil cu obiectivul pe termen lung care
este dezinflatia ;
BANCILE DE EMISIUNE
DIN CENTRUL SI ESTUL EUROPEI
Institutia
BN a Bulgariei
Cadrul legal
Obiectivul
primordial al
politicii monetare
Independenta si
formularea
Mandatul
politicii monetare Guvernatorului
DA
1991
BN a Cehiei
DA
(art.9)
5 ani
maximum
2 mandate
BANCA
ESTONIEI
Stabilitatea
monetara
(art.2)
DA
(art.3.1.)
6 ani ,
fara referire la un
posibil al doilea
mandat
BANCA
LETONIEI
Mantinerea
DA
stabilitatii preturilor (art.13)
(art.3)
5 ani ,
fara referire la un
posibil al doilea
mandat
BANCA
LITUANIEI
Stabilitatea
monetara
(art.7)
DA
(art.3)
6 ani ,
fara referire la un
posibil al doilea
mandat
BN a
POLONIEI
Intarirea monedei
(art. 5.1)
Fara referire
expresa cu privire
la independenta
5 ani
fara referire la un
nou mandat
BN a
ROMANIEI
Statutul BNR
din 2004
Stabilitatea
monetara
(art.1)
Fara referire
6 ani maximum
expresa cu privire 2 mandate
la independenta
BN a
SLOVACIEI
Stabilitatea
monetara
(art.7)
DA
(art. 12.2)
8 ani (art.44)
cu posibilitate de
reinnoire
BN a
SLOVENIEI
Stabilitatea
monetara
(art.2)
DA
(art.2)
6 ani ,
fara referire la un
posibil al doilea
mandat
35
EVOLUTIA INFLATIEI
(calculata in baza indicelui preturilor de consum)
INP PERIOADA 1995 - 2002
TARA
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
Bulgaria
26,0
254,0
79.4
72,9
96,2
62,1
123,1
1082,6
Cehia
11,0
56,7
11,1
20,6
10,0
9,1
8,9
8,4
Polonia
250,0
70,3
43,0
36,9
33,2
28,1
19,8
15,1
ROMANIA
7,0
165,5
210,9
256,2
137,1
32,2
38,8
154,9
Slovacia
11,0
61,2
10,2
23,1
23,1
10,0
6,0
....
Ungaria
29,0
35,0
23,0
22,6
19,1
28,8
23,6
18,4
principale :
preturi , activitate economica , ocuparea fortei de munca , echilibru extern - actiune care
se exercita prin intermediul variabilelor monetare , in practica , imperfect controlabile ,
dar care isi propune , totusi sa le stapaneasca .
Aceste variabile , denumite si obiective intermediare , reprezinta scopul de sine
al politicii monetare si sunt urmatoarele : rata dobanzii , agregatele monetare si de credit ,
rata de schimb .
In afara de acestea , banca centrala mai dispune si de alte instrumente sau
procedee de actiune .
Aceastea pot fi directe si coercitive , ca spre exemplu , controlul asupra creditului
sau asupra schimbului.
In momentul de fata se considera ca cel mai bine este de-a se actiona prin
interventii si mecanisme indirecte , astfel incat fortele pietei sa isi poata spune cuvantul .
Transpunerea in practica a acestor obiective si eficienta instrumentelor utilizate
depind in mare masura de relatia exeistenta intre moneda si variabilele macroeconomice
din economia reala ; productie , investitii , cererea si oferta reala de marfuri .
39
zisa piata libera sau deschisa (fata de alte piete ale creditului din economie care sunt,
toate mai mult sau mai putin controlate) pentru a creste sau diminua , lichiditatile
agentilor ce opereaza pe aceasta piata , deci posibilitatile lor de acordare a creditului si
de creatie (de emisiune ) a monedei scripturale .
EFECTELE FLUCTUANTE AL EDEPRECIEII MONETARE
Inflatie
Specializare
Investitii, extindere
puternica
internationala
si eficientizare
Noi locuri de munca
Moneda slaba
Productivitate si
Crestere economica
(deprecieri
rentabilitate
periodice)
relativ satisfacatoare
in industrie
Echilibru relativ
al Finantelor Publice
Deteriorare
Progrese relative
Penetrare straina pe
sensibila
pe piata nominala
piata interna
Moneda devine
Drenaj si acumulari
cautata de speculatori
mondiale
Reducerea costurilor
Competitivitate
din industrie
Profituri
O specializare internationala
Investitii
Nu exista nici un alt mijloc mai subtil si mai sigur de a zdruncina din temelii
societatea actuala decat comiterea circulatiei monetare.
Procedeul etaleaza toate fortele ascunse ale legilor economice care tin de
domeniul destructiv si aceasta , in asa fel , incat nici cel putin o persoana dintr-un milion
nu poate sa il faca previzibil .
43
operatiilor de schimb .
Singura institutie autorizata sa primeasca depuneri de la populatie era CEC .
In aceste conditii nu putea fi vorba de existenta unei piete financiare , date fiind
existenta concurentei intre institutiile bancare , neconvertibilitatea monedei nationale ,
rolul format al ratei dobanzii ( caracterizata printr-un nivel scazut si prin lipsa de legatura
cu relatiile eonomice de pe piata interna si internationala) si finantarea obligatorie a
pierderilor inregistrate in economie .
Actualul sistem bancar din Romania este structurat , dupa modelul consacrat in
tarile cu economie de piata , pe doua niveluri : pe de o parte , Banca Centrala , care
reprezinta autoritatea pietei financiare-bancare ; iar pe de alta parte , societatile
comerciale bancare ( bancile comerciale) , agentii economici ai aceste piete .
44
Prin Legea din martie 1991 , Bancii Nationale i-au fost atribuite prerogativele
specifice Bancii Centrale , in cadrul economiei de piata , si anume dezvoltarea si
urmarirea politicii valutare si financiare a tarii, supravegherea intregului sistem bancar si
controlul rezervelor valutare ale tarii.
Legea privind activitatea bancara statueaza faptul ca : BNR asigura
supravegherea activitati tuturor societatilor bancare , iar acestea se pot constitui si pot
functiona numai pe baza autorizatiei eliberata de Banca Nationala .
Totodata legea prevede obligatia societatilor bancare de a se supune
reglementarilor emise de Banca Nationala pentru aplicarea politicii sale monetare , de
credit , valutare , de plati si de promovare a prudentei bancare .
In concluzie Banca Centrala este abilitata sa emita reglementari si sa ia masuri
ferme pentru viabilitatea sistemului bancar si totodata sa controleze si sa verifice actele si
scriptele , bancilor, din sistem .
Bnr nu poate fi totusi , un organ de control propriu - zis Controlul sau se rezuma
numai la constatarea respectarii regulilor bancare , la existenta unei rezerve minime de
lichiditati si la luarea masurilor necesare pentru a evita riscurile unor operatii .
Cu toate acestea , bancile din sistem isi pastreaza totusi , libertatea de actiune ,
prin inspectii efectuate la bancile comerciale . In plus , are caracter de noutate si faptul ca
aceste contracte de credit bancar , precum si garantiile reale si personale privind creditul
bancar constituie titluri executorii .
g) De asemenea , pe linie prudentiala se inscrie introducerea obligativitatii pentru
toate bancile din sector de a angaja un auditor independent , care nu poate fi decat o
societate de expertiza contabila , autorizata sa-si desfasoare activitatea in Romania .
h) Banca Nationala capata , pentru prima data dreptul de a acorda autorizatii
actionarilor semnificativi ai societatilor bancare in lipsa acestei autorizatii , BNR poate
47
dispune vanzarea actiunilor respective si daca e cazul si stabilirea unor sanctiuni .
i) In cazul incalcarii normelor de prudenta bancara BNR poate institui starea de
supraveghere speciala asupra bancii respective , iar in cazuri mai grave de instituie starea
de administrare speciala .
Administrarea speciala este privita ca o masura de reorganizare a bancii in culpa ,
sub supravegherea unui administrator special numit de BNR care va informa periodic
banca centrala asupra situatiei financiare a bancii administrate special .
Prevederile noilor legi bancare converg catre intarirea autoritatii BNR in cadrul
sistemului bancar si catre marirea securitatii operatiunilor bancare , atat pentru clienti ,
cat si pentru banci . BNR capata noi prerogative de organizare , control si sanctionare
asupra bancilor si , implicit , asupra persoanelor din conducerea acestora .Totodata
masurile inscrise in noile legi stimuleaza creditul bancar prin micsorarea riscului in
relansarea activitatii economice nationale si nu in ultimul rand , se urmareste adaptarea
activitatii bancare la exigentele comunitarilor bancare din occident .
Institutiile bancare si-au schimbat radical rolul si modul de functionare odata cu
crearea noului cadru normativ , un rol deosebit in acest sens , avandu-l promovarea
reformei sistemului bancar .
Principalele orientari ale procesului de reforma au fost urmatoarele :
investitii internationale .
Dupa criteriul obiectului lor de activitate exista in prezent banci comerciale ,
banci de afaceri , precum si banci cu rol specific .
evidenta sintetica a sistemului bancar din Romania , asa cum aceasta exista la sfarsitul
anului 1996, dupa cum rezulta din schema grafica de mai jos :
Birouri
Bancilor
reprezentare
Straine
ale bancilor
Banci cu capital
romanesc
Banca de Export -
Casa de Economii
Banci
Banci
Import a Romaniei
si Consemnatiuni
comerciale
de afaceri
EXIMBANK
(CEC)
Capital majoritar
Alte banci
de stat
comerciale
50
In anul 1946 , Banca Nationala a fost etatizata , luand mai intai , denumirea de
banca de stat si ulterior de Banca Nationala a Romaniei .
52
poate cumpara , vinde sau intermedia monede , lingouri de aur sau alte materiale
pretioase , devize si bonuri de tezaur ;
are misiunea de-a emite reguli pentru controlul valutei in Romania si pentru
desfasurarea operatiunilor pe piata valutara .
economiei de piata .
54
BNR regleaza politica valutara , ca urmare , are un rol hotarator in procesul de
stabilire a schimbului valutar , atat din punct de vedere comercial , cat si din punct de
vedere necomercial , deoarece supervizeaza activitatea bancilor comerciale si a caselor de
schimb valutar .
Totodata ea are o serie de responsabilitati la coordonarea activitatii bancare :
55
In prezent BNR este o banca centrala moderna independenta , asemanatoare celor
din statele cu economie de piata avansata .
Potrivit legii , aceasta raspunde numai in fata Parlamentului , tarii si nu este in
nici un fel subordonata Guvernului , avand cu acesta exclusiv relatii de conlucrare si
colaborare permanenta .
Ca unitate monetara a tarii , Banca Nationala indeplineste trei functii distincte :
banca a bancilor ( prin emisiune monetara si refinantare) ; casier si bancher al statului (al
Misiterului de Finante Publice) ; gestionare al rezervei de mijloace de plata internationale
ale tarii
Banca centrala - poate imprumuta statul pentru acoperirea deficitului temporar al
contului general al Trezoreriei , in conditii limitate si strict specificate .
Capitalul social al Bancii Nationale este de 100 miliarde lei si apartine in
intregime statului .
Totodata , aceasta colecteaza date statistice primare necesare indeplinirii
atributiilor sale legale si poate publica astfel de date si informatii , dar numai in forma
agregata .
Ea efectueaza unele operatiuni in favoare tertilor , potrivit reglementarilor proprii.
Banca Nationala a Roamniei ca urmare a legislatiei in vigoare este autorizata sa
efectueze anumite operatii cu titluri de stat , astfel in baza unor conventii stabilite , intre
acesta si Ministerul Finantelor Publice , ea poate actiona ca agent in contul statului pentru
plasarea emisiunilor de titluri de stat su alte efecte ale statului .
BNR poate actiona ca agent la plata capitalului , dobanzii , a comisioanelor si a
spezelor bancare aferente si ca agent de executare a decontarilor in contul curent general
de la Trezoreria statului , precum si cadrul altor operatiuni curente .
55
acceptarea de depozite ;
comert ;
Banca trebuie sa deschida un cont curent in lei si in valuta clientelei dand astfel ,
posibilitatea efectuarii de operatii prin banca ;
Data plasarii
sumei
Suma
(milioane $)
Dobanda
(%)
Scadenta
Nr. zile
Dobanda
incasata in $
28 mai
2.5000.000
6 1/2
31 august
95
42.881,94
7 iunie
2.5000.000
6 5/16
7 septembrie
92
40.329,86
14 iunie
2.5000.000
6 3/16
14 septembrie
92
39531,25
21 iunie
2.5000.000
6 3/16
21 septembrie
92
39.531,25
Reinvestire
Nr.
crt.
Data plasarii
sumei
Suma
(milioane $)
Dobanda
(%)
Scadenta
Nr. zile
Dobanda
incasata in $
31 august
2.5000.000
5 9/16
30 noiembrie
91
35.151,91
7 septembrie
2.5000.000
5 1/2
7 decembrie
91
34.756,94
14 septembrie
2.5000.000
5 9/16
14 decembrie
91
35.151,91
21 septembrie
2.5000.000
5 7/16
21 decembrie
91
34.361,98
301.697,04
Rezolvare varianta 2 :
Nr.
crt.
Data plasarii
sumei
Suma
(milioane $)
Dobanda
(%)
Scadenta
Nr. zile
Dobanda
incasata in $
28 mai
2.5000.000
30 noiembrie
186
90.416,87
7 iunie
2.5000.000
6 13/16
7 decembrie
183
86.575,52
14 iunie
2.5000.000
6 11/16
14 decembrie
183
84.986,98
21 iunie
2.5000.000
6 5 /8
21 decembrie
183
84.192,71
346.171,88
61
Data
vanzarii
Dobanda
Zile
Dobanda
Prioada
la
pana la la vanzare pentru care
cumparare scadenta
se vinde
Dobanda
incasata
Suma totala
($)
31 august
186
5 9/16
91
54.498,47
2.554.498,47
7 sept.
6 15/16
183
5 9/16
91
50.710,98
2.550.710,58
14 sept.
6 11/6
183
5 5/8
91
48.476,98
2.548.746,98
21 sept .
6 5/8
183
5 1/2
91
48.757,92
2.548.757,89
202.713,9
10.207.713,92
Data
vanzarii
Dobanda
Zile
Dobanda
Prioada
la
pana la la vanzare pentru care
cumparare scadenta
se vinde
Dobanda
incasata
Suma totala
($)
30 nov.
5 7/8
181
5 1/6
91
41.324,48
2.541.324,48
7 dec.
5 15/16
181
4 13/16
91
41.341,66
2.541.341,66
14 dec.
5 7/8
181
4 5/16
91
42.117,57
2.542.117,57
21 dec.
5 7/8
181
4 7/8
91
39.410,19
2.539.410,19
164.193,90
10.164.199,90
366.907,82 $
In concluzie :
Varianta 1 : 301.697,04 $
Varianta 2 : 346.171,88 $
Varianta 3 : 366.907,82 $
Din cele prezentate mai sus , rezulta ca , cea mai avantajoasa varianta pentru
investitor este ultima , diferenta de castig in dobanda fiind astfel , evidenta :
- fata de varianta de varianta 1 se realizeaza o diferenta de castig de :
65.210,78 $ astfel :
366.907,82 301.697,04
= 65.210,78 $
62
- fata de varianta 2 se realizeaza o varianta de castig de :
20.735,94 $ , astfel :
366.907,82 346.171,88
= 20.735,94 $
2.3.4.2. - Imprumuturile
si solvabilitatii acesteia .
Operatiunile active sunt operatiuni de utilizare a resurselor in scopul obtinerii
de profit , evidentiindu-se in activul bilantier sub forma urmatoarelor posturi : numerar si
rezerve in depozite la Banca Centrala ; titluri , credite , active corporale si alte active .
Primul si ultimul post nu genereaza venituri , dar constituirea lor este obligatorie ,
atat pentru asigurarea unei lichiditati corespunzatoare , cat si pentru buna desfasurare a
activitatii bancare .
Celelalte doua posturi sunt importante pentru profitul si soliditatea bancilor .
Faptul ca , veniturile bancare provin , in principal , din achizitionarea de titluri si
acordarea de credite , face ca acestea sa detina ponderea cea mai mare in totalul
operatiunilor active .
In structura portofoliilor de titluri se include : titluri de proprietate sau de creanta ;
titluri guvernamentale si private si ttluri pe termen lung sau pe termen scurt .
Aceste titluri sunt purtatoare de venit sub forma de dividende ; dobanzi ; scont si
renta .
Constituirea lui este importanta , atat pentru maximizarea veniturilor , cat si
pentru asigurarea lichiditati ( spre exemplu : titllurile pe termen scurt , in special bonurile
de tezaur ).
In principal , marimea unui portofoliu de titluri pe care il poate detine o banca
comerciala este determinata de trei factori :
64
1. - volumul resurselor disponibile , dupa satisfacerea nevoilor de lichiditate ale
bancii si a solicitarilor de credite ;
2. - volumul titlurilor necesare luate drept , garantii ;
3. - rentabilitatea relativa a plasamentului in titluri .
In prcatica bancara exista mai multe modalitati de constituire a acestor portofolii
de titluri si anume :
- scontarea cambiilor ;
- luarea titlurilor in pensiune (cu contract de rascumparare) ;
inclusiv
pensiune
si
de
65
2.3.5.
bancilor comerciale
Implicarea directa a bancilor comerciale in derularaea platilor este strans legata de
calitatea lor de intermediari financiari , respectiv de mobilizare a activelor monetare
disponibile si de fructificare a lor , indeosebi sub forma distribuirii de credite .
Se
bancilor de a furniza economiei lichiditatile de care are nevoie , fiind factori esentiali in
functionarea sistemului de plati .
Functionarea sistemului de plati are la baza un ansamblu de reglementari in care
sunt implicate : moneda , bancile comerciale , casele de compensare , Banca Centrala,
precum si alte institutii financiare .
Initial , in mecanismul platilor era inclusa moneda , sub diferitele sale forme ,
moneda de aur , care datorita calitatilor sale intrinsece , era mijlocul de plata universal .
Treptat , locul acesteia este luat de moneda de credit (fiduciara) , care va permite
o accelerare a platilor in economie .
In prezent , derularea platilor are la baza tehnica compensarii , in care scop s-au
creat casele de compensatie .
Infiintate in legatura cu extinderea utilizarii cecurilor si a altor instrumente de
plata , ele se utlilizeaza astazi si de catre burse , banci centrale , si chiar grupuri
internationale de banci .
Functionarea acestora se bazeaza atat pe existenta unor acorduri intre participanti ,
cat si a aunor reglementari riguroase care asigura buna derulare a platilor .
In principal , aceste regelementari se refera la : stabilirea pozitiei nete ( debitoare
sau creditoare) a fiecarui membru ; finalitatea platii , dezvoltarea pietei interbancare , etc.
66
Circuitul instrumentelor de plata si efectuarea compensarilor implica prestarea de
servicii catre participantii la sistemul de plati .
Aceste servicii sunt asigurate fie exclusiv de banca centrala (ca servicii publice) ,
fie in sistem mixt ( ca servicii publice si private) .
Mecanismul platilor se fundamenteaza pe increderea ca activul financiar care
functoneaza ca mijloc sau instrument de plata va fi transferat in proprietatea
beneficiarului de suma la aceeasi valoare si intr-o forma acceptabila de catre acesta .
De cele mai multe ori , participantii implicati in tranzactii (agentii nebancari) nu
se cunosc suficient de bine pentru a-si aprecia solvabilitatea , ei bazandu-se pe banci ,
carora le prezinta cambiile , cecurile si alte instrumente de plata incasate .
Daca se utilizeaza cartile de plata , riscul este accentuat de faptul ca emiterea lor
(in cazul cartilor de credit) echivaleaza , de fapt, cu deschiderea unei linii de
credit .
Pe baza aceleiasi garantii o persoana poate solicita eliberarea de carti de credit la
mai multe banci care vor stabili plafoane in mod individual .
67
Debitorul poate le epuiza pe toate , si ulterior , sa declare ca nu poate restitui
sumele folosite .
Lichidarea garantiei acoperitoare nu va acoperi , insa , pretentiiletuturor bancilor .
Reducerea acestor riscuri se poate face respectand doua criterii esentiale :
solutie mixta ,
Aceasta nu implica obligatoriu , Banca Centrala drept garanta pentru finalizarea
tuturor platilor .
bilete la ordin sau certificate de depozit ) emise de anumite banci in sistemul pietei de
credit europene (euronotes) .
O a doua grupa a obligatiunilor anticipate bancare decurege din circuitul cambial
si este cunoscuta sub denumirea de credite sub semnatura .
Capitolul III
CREDITUL BANCAR , FACTOR
IMPORTANT IN DEZVOLTAREA
ECONOMIEI NATIONALE
3.1. - Eficienta creditului in economie
3.1.1. - Creditul bancar , concept si trasaturi
Creditul in general , reprezinta schimbul unei valori monetare prezente contra
unei valori monetare viitoare .
Elementele creditului sunt : schimbul in timp , subiectii raportului de credit :
debitor , creditor , promisiunea de rambursare ; scadenta - momentul rambursarii
creditului ; dobanda - pretul creditului .
Se poate preciza ca , numai cedarea si restituirea unei sume de bani reprezinta o
operatiune de credit .
Etimologic , cuvantul credit este de origine latina si provine de la creditum
creditul bancar
obligatoriu pentru acest tip de credite este nenesar ca unul dintre subiectii
raportului de credit sa fie banca , fie in calitate de debitor (fiind creditata de
titularii de depozite), fie in calitate de creditor (prin imprumuturile acordate
clientilor sai , statului, altor banci , etc.)
76
RETEAUA BANCARA
COPUTERUL CENTRAL
77
Creditul bancar este operatiunea prin care cel imprumutat (debitorul) ia in stapanire
imediatat resurse (bani)
locuinte .
Acest termen poate fi scurt , mediu si lung .
4.Dobanda
Este o caracteristica esentiala a creditului , este de fapt , pretul creditului care se
stabileste in conventia de credit , este negociabila si variaza foarte mult in functie de
infaltie .
78
5.Tranzactia - acordarea creditului
Creditul poate fi consimtit in cadrul unei tranzactii unice , cum ar fi : acordarea
unui imprumut , vanzarea unei obligatiuni , angajarea unui depozit la o alta banca .
Consimtirea tranzactiei , respectiv acordarea creditului , este un act de mare
importanta , in vederea caruia banca trebuie sa-si asigure o buna informare si
documentare pentru prevenirea riscului .
6.Consemnarea si transferabilitatea
Acordurile de credit sunt consemnate , iar in marea lor majoritate , prin inscrisuri ,
instrumente de credit a caror forma de prezentare implica aspecte multiple si diferentiate .
Esential , in cadrul acestor instrumente , este obligatia ferma a debitorului privind
rambursarea imprumutului , respectiv dreptul bancii de a i se plati suma angajata .
In practica bancara , transferabilitatea are un loc important , deoarece permite
asigurarea utilizarii fluxurilor firesti de constituire si utilizare a capacitatilor temporare
disponibile .
83
DESIGN
- SPECIFICATII EXTERNE ALE SISTEMULUI
- SPECIFICATII INTERNE ALE SISTEMULUI
PROGRAM
- DEZVOLTAREA PROGRAMULUI
- FAZA DE TESTARE
IMPLEMENTARE
- FAZA DE CONVERSIE
- FAZA DE IMPLEMENTARE
EVALUARE
- REVEDERE
- POST- IMPLEMENTARE
84
Cum dobanda perceputa pentru aceste debite reprezinta venitul bancii la aceste
linii de credit , a fost necesara introducerea unei tarifari explicite a serviciilor efectuate de
banca pentru clienti .
Creitele pentru persoane juridice agenti economici
In raporturile sale cu agentii economici , banca are un rol activ in sprijinirea
clientilor sai, pentru desfasurarea unei activitati rentabile prin pastrarea si fructificarea
economiilor banesti in cont , cat si pentru creditarea activitatilor de productie ,
comercializare , prestari de servicii, comert exterior , realizarea unor investitii productive
sau gospodaresti .
Creditele acordate persoanelor juridice (agenti economici) pe baza de contract de
creditare .
In general , putem vorbi de urmatoarele tipuri de credit ce se acorda prin banci ,
agentilor economici :
1. - avansurile in cont curent sau creditele de casa/trezorerie
Acestea reprezinta raporturile de credit intemeiate pe o deplina cunostere a
activitatii intreprinderii , fara a fi consemnate prin inscrisuri relative la fiecare
angajament .
In fapt aceste credite nu sunt garantate formal .
Ele sunt menite sa satisfaca necesitatile curente , privind acoperirea cheltuielilor
de productie cu caracter imprevizibil si greu de localizat , in obiecte care sa reprezinte o
garantie veridica .
Aceste credite nu au termen de rambursare .
De regula acordarea acestor credite este intemeiata pe depozite compensatorii .
Functia avestor depozite decurge , intr-un sens din faptul ca intreprinderile isi
pastreaza toate disponibilitatile in conturile de la banca , ceea ce permite bancii sa
87
acopere necesitatile unor intreprinderi prin insasi redistribuirea depozitelor lor in cont
curent constituite de alte intreprinderi .
Pe de alta parte , existenta permanenta a depozitelor compensatorii inseamna
Imprumut curent
Imprumut cu
scadenta intarziata
Imprumut restant
Credite restante
2.Imprumut
Categoria B
Credite incerte
3.Imprumut
Categoria C
Credite incerte
Credite cu pierderi
4.Imprumut
Categoria D
Credite incerte
Credite cu pierderi
Credite cu pierderi
5.Imprumut
Categoria E
Credite cu pierderi
Credite cu pierderi
Credite cu pierderi
Explicatii :
Situatia patrimoniala lunara (la zi) cuprinzand in mod obligatoriu situatia incasarilor
si platilor , atat in lei , cat si in valuta ;
Contractul de import - export , sau orice alt contract ce poate face obiectul creditului
sau angajamentului solicitat ;
planul de amplasament ;
perioada de garantie .
Inspectorul bancii va intocmi astfel , Fisa clientului , Nota de acordare a
creditului sau un Referat .
Etapa a -V-a :
Aprobarea clientului
98
Etapa a - VII -a : Derularea creditelor
Acordarea creditelor se va face prin cont disponibil de credite si , numai dupa
depunerea de ipoteca si gaj , inregistrate la notariat si la primarie .
La acordarea creditului se opreste un comision de gestiune al bancii , care poate
sa fie intre 0,5 % - 3 % in functie de caracteristicile creditului si care este stipulat in
contractul de credite .
Pe perioada de acordare a creditului , banca va urmari activitatea agentului
economic , regularitatea incasarilor , va retine in mod direct din contul disponibil al
clientului si dobanzile aferente , in conformitate cu prevederile din contract .
In conditiile in care , clientul nu utilizeaza creditele la datele stabilite in contract ,
acesta va fi penalizat cu un comision de neutilizare a creditului cuprins intre 3 % - 5 % .
Varianta B : Capitalul in transe egale plus dobanda pentru fiecare transa pe toata
durata creditului .
99
Se mentioneaza totodata ca , marimea creditului este de 1.000.000 $ rambursarea
Dobanda de 8% pe
an asupra
descoperitului (in $)
Valoarea nominala a
efectelor de comert ce
trebuie emise (in $)
Scadenta in zile
1.000.000
40.000
140.000
180
900.000
36.000
136.000
180
800.000
32.000
132.000
180
700.000
28.000
128.000
180
600.000
24.000
124.000
180
500.000
20.000
120.000
180
400.000
16.000
116.000
180
300.000
12.000
112.000
180
200.000
8.000
108.000
180
100.000
4.000
104.000
180
1.000.000
220.000
220.000
5 ani
= 40.000 $
E2 = 900.000 x 8 x 180
36.000
= 36.000 $
E3 = 800.000 x 8 x 180
36.000
= 32.000 $
E4 = 700.000 x 8 x 180
36.000
= 28.000 $
E5 = 600.000 x 8 x 180
36.000
= 24.000 $
E6 = 500.000 x 8 x 180
36.000
= 20.000 $
E7 = 400.000 x 8 x 180
36.000
= 16.000 $
E8 = 300.000 x 8 x 180
36.000
= 12.000 $
E9 = 200.000 x 8 x 180
36.000
100
8.000 $
= 4.000 $
4.000 $
E2 = 100.000 x 8 x 180
36.000
8.000 $
E3 = 100.000 x 8 x 180
36.000
= 12.000 $
101
E4 = 100.000 x 8 x 180
36.000
= 16.000 $
E5 = 100.000 x 8 x 180
36.000
= 20.000 $
E6 = 100.000 x 8 x 180
36.000
= 24.000 $
E7 = 100.000 x 8 x 180
36.000
= 28.000 $
E8 = 100.000 x 8 x 180
36.000
= 32.000 $
E9 = 100.000 x 8 x 180
= 36.000 $
36.000
E10 = 100.000 x 8 x 180
36.000
= 40.000 $
A = 1.000.000 $
B = 1.220.000 $
(E A ) = 220.000 $ - dobanda platita
102
Capitalul (in $)
Scadenta in zile
Dobanda 8 % pe an
(in $)
Valoarea nominala a
efectelor de comert
emise plus dobanda ($)
100.000
180
4.000
104.000
100.000
360
8.000
108.000
100.000
540
12.000
112.000
100.000
720
16.000
116.000
100.000
900
20.000
120.000
100.000
1.080
24.000
124.000
100.000
1.260
28.000
128.000
100.000
1.440
32.000
132.000
100.000
1.620
36.000
136.000
100.000
1.800
40.000
140.000
1.000.000
5 ani
220.000 $ (E A)
1.220.000 $ (E)
103
Capitolul IV
PREZENT SI PERSPECTIVA
IN ACTIVITATEA BANCARA
4.1. - Serviciile de asistenta , consultanta si de informare
oferite de banci
Bancile pun la dispozitia clientelei o gama tot mai larga de servicii de asistenta si
consultanta de specialitate , in domenii dupa cum urmeaza :
105
Societatii
SWIFT
(Society
for
Worldwide
International
Financial
Telecomunication) .
106
SWIFT este , sigla unei societati pe actiuni , cu scop nelucrativ , infiintata la data
de 3 mai 1973 , cu sediul la Bruxelles , bancile actionare , in numar de 239 fiind
americane , candiene si europene .
Aceasta societate si-a propus inca de la bun inceput , modernizarea si
imbunatatirea sistemelor de plata internationale , a relatiilor bancare , in general , prin
implementarea unor programe informatizate .
Reteaua SWIFT , devenita operationala pe data de 9 mai 1977 , s-a extins rapid ,
ajungand in 1984 sa cuprinda deja 1100 de membri , din 53 de tari .
In anul 1999 , aria de cuprindere a retelei a reusit sa acopere mapamondul , cu
exceptia unor tari din Africa , numarul tarilor conectate fiind de 180 , iar al utilizatorilor
retelei , de 6000 .
SWIFT functioneaza in prezent , sub forma unei retele private de
teletransmisiune, inchiriata administratiilor care detin monopolul in domeniul
comunicatiilor .
Sistemul se bazeaza pe ordinatoare in folosinta bancilor aderente , care permit
transmiterea mesajelor bancare si a ordinelor de transfer , altadata transmise prin telex
sau prin posta .
Marea Britanie
Franta
Italia
Germania
Belgia
Japonia
operatiuni de portofoliu ;
confirmari de tranzactii;
operatiuni de credit-imprumut;
ordine de plata ;
vanzari de titluri ;
anului 1997 , de 36 , cele mai multe mesaje transmise din Romania prin intermediul
SWIFT fiind de plati , intr-un cuantum procentual de 80 % .
Implementarea retelei SWIFT reprezinta o cotitura reala in cadrul relatiilor
interbancare internationale .
Reusita sa consta in complementaritatea existenta intre tehnologia de varf si
108
standardizarea activitatilor bancare .
Instalatiile terminale sunt ordinatoare de dimensiuni variate , dotate cu programe
adecvate ; o astfel de instalatie putand fi exploatata de o singura banca sau partajata ,
intre mai multi utilizatori .
Arhivarea mesajelor
cat si de primitor .
Mesajele sunt autentificate pe baza unui algoritm stabilit de SWIFT ale carei chei
de solutionare sunt cunoscute atat de exepeditor , cat si de primitor .
Sistemul de autentificare este menit , sa asigure ca elementele mesajului si
mesajul in structura sa integrala sa nu se modifice , intamplator sau ntentionat in cursul
transmisiei .
110
Reteaua SWIFT este accesibila 24 ore / timp de 7 zile pe saptamana .
Din aceste considerente s-a ajuns sa se procedeze 365 milioane de mesaje anual ,
in medie 1,5 milioane pe ziua de lucru .
Mesajele SWIFT sunt clasificate pe 9 categorii , reprezentand peste 120 tipuri de
mesaje si au ca obiect principal ordinele de plata (viramente de credit) , confirmarile de
schimb valutar si tranzactiile de titluri .
Reteaua SWIFT se largeste tot mai mult prin cuprinderea de noi spatii economice,
prin includerea de noi participanti din alte tari .
Se remarca astfel , faptul ca , in cei 26 ani de functionare a retelei SWIFT , nu
s-a inregistrat niciodata pierderea sau decriptarea vreunui mesaj din retea .
DIMENSIUNILE ANGAJARII
BANCARE IN RETEAUA SWIFT
TARI
BANCI
BANCI AFILIATE
Italia
196
85
Germania
150
120
Franta
105
162
Anglia
54
54
Spania
56
56
Subtotal Comunitatea
Europeana
727
680
Alte tari
1236
927
Total
1963
1607
111
REPARTIZAREA GEOGRAFICA A
MESAJELOR SWIFT IN ANUL 1991
TARA
MESAJE EXPEDIATE
Total mil. % interior
% tari din
Comunitatea
Europeana
MESAJE PRIMITE
Total mil.
% interior
% tari din
Comunitatea
Europeana
Anglia
43,1
23,1
30,0
37,7
26,6
29,7
Germania
31,10
16,0
37,0
42,1
12,2
41,9
Franta
27,5
29,8
44,4
25,9
31,8
39,9
Italia
19,2
15,3
47,2
18,1
16,2
48,2
Belgia
16,6
15,2
56,4
13,8
18,2
55,8
Subtotal
Comunitatea
Europeana
176,9
19,2
42,3
174,7
19,5
42,8
Alte tari
188,2
190,4
Total
365,1
365,1
a proiectelor
115
precedent pentru modernizarea retelei sale bancare .
Ea intareste si reannoieste forta sa comerciala prin recrutarea de tineri
colaboratori .
De altfel , reorganizarea retelei lansata de doi ani are ca obiectiv , crearea de noi
grupuri si multiplicarea numarului de agentii fara back office .
Banca Romana pentru Dezvoltare Groupe Societe Generale are o structura
dedicata marilor clienti corporativi romani si filialelor marilor intreprinderi
multinationale .
Aceasta structura ofera servicii pe masura si beneficiaza de sprijinul principalelor
activitati (cum ar fi : finantarile structurale ) si a retelei internationale a Grupului Societe
Generale .
Actiunea comerciala se bazeaza deasemenea , pe o retea de mai mult de 176
agentii care ofera o foarte mare acoperire geografica a Romaniei si o gama completa de
servicii pentru operatiunile curente (cash management , monetica , prelucrarea
operatiunilor interne si internationale , etc. ) , precum si pentru serviciile de trezorerie si
de schimb ale bancii si cele ale specialistilor bancii in trade finance , factoring , fara a
uita filialele de leasing si de Banca de Investitii .
De aceea banca este in masura sa furnizeze gama completa de servicii bancare
traditionale si aceea a bancii de investitii si isi fondeaza politica sa de dezvoltare pe un
parteneriat pe termen lung cu clientii sai .
Banca Romana pentru Dezvoltare Groupe Societe Generale se evidentiaza prin
urmatoarele :
ofera clientilor sai consiliere din partea analistilor financiari pentru deciziile lor de
investitii si executa ordinele lor ;
31 decembrie 2007
Mii lei
Mil euro
31 decembrie 2008
Mii lei
Mil euro
ACTIVE
Disponibilitati
77,39
21,43
213,64
53,61
Conturi curente si
depozite la banci
963,86
266,98
1008,13
252,96
Conturi la BNR
1192,15
330,17
1214,79
304,82
Titluri de trezorerie
154,73
42,85
271,51
68,129
Titluri de tranzactie
15,54
3,89
1958,71
542,54
2109,99
529,45
59,43
16,46
35,78
8,97
Participantii
67,64
18,73
55,85
14,01
Imobilizari , net
825,46
228,64
852,14
213,82
TOTAL ACTIVE
5299,37
1467,80
5777,37
1449.659
Depozite
3982,95
1078,31
4466,28
1237,12
158,22
43,82
144,94
40,14
80,03
22,16
84,49
23,40
Alte datorii
30,15
8.35
33,98
9,41
Capital social-nominal
174,22
48,25
174,22
48,25
Rezerva din
retragerea capitalului social
1288,72
356,96
1288,72
356,76
10,11
2,88
10,11
2,53
Surplus de reevaluare
119,57
33,12
95,00
23,83
Deficit cumulat
(544,61)
(150.85)
(520,36)
130,57
TOTAL PASIVE
5299,39
1443
5777,41
1610.87
Credite, net
PASIVE
116
a desemnat Banca romana pentru Dezvoltare Groupe Societe Generale drept cea
mai buna banca din Romania - titlu castigat pentru al treilea an consecutiv .
117
4.4. - Concluzii
Bancile si institutiile de credit specializate sunt acele institutii care , prin statutul
lor sau prin lege , au ca atributiuni functionale intr-o sfera a creditului (pe termen
lung si pe termen mediu) intr-o anumita ramura a economiei nationale sau executa
in exclusivitate , operatiuni de un anumit gen .
Bancile mobiliseaza si distribuie o serie de resurse si in sfera creditelor pe
termen scurt pentru productie , avand ample legaturi cu bancile de depozit .
In perioada actuala , Romania trecand printr-o noua perioada, cea de
tranzitie , este marcata si de planul dezvoltarii bancare a bancilor specializate .
Astfel , in prezent , tendinta societatilor bancare este cea de a se apropia de
modelul bancilor cu caracter universal .
Trebuie urmarit in acest sens ca , pe masura dezvoltarii sistemului
economico-financiar si bancar in tara noastra , este necesar sa se treaca la o
specializare mai prompta a societatilor bancare .
Bancile ar trebui sa-si extinda intreaga activitate din punct de vedere
teritorial (prin deschiderea de noi sucursale si filiale), sa aiba o sfera de acoperire
cat mai laega deoarece multe dintre ele sunt banci mici , banci deschise recent ,
fara o extindere deosebita .
Totusi , datorita existentei concurentei interbancare , ele vor trebui sa-si
pastreze si sa atraga noi clienti prin masuri atractive menite pentru acestia :
Dobanzi mai mari acordate pentru sumele acestora din conturile deschise la
banca respectiva ;
118
prompte si de calitate ;
Deasemenea , acesta
bancar pentru corelarea la nivel central a unor date si pentru existenta unei situatii
globale reale in economie si pentru accelerarea platilor interbancare .
In ceea ce priveste , raporturile de credit , perfectionarea si reglementarea
acestora reprezinta o necesitate fireasca a societatii , ca parte a reglementarii
generale a raporturilor economice data fiind implicarea larga a agentilor
economici , a populatiei , a banilor , cat si pentru rolul motor al creditului in
desfasurarea mecanismului economic .
Pentru reglementarea generala a relatiilor este necesar un cadru legislativ
democratic , care sa asigure desfasurarea corecta si eficienta a acestor relatii .
119
Pentru aceasta , normele legale generale ar trebui sa stabileasca nivelul
maxim al dobanzii (legi impotriva camatariei) , nivelul maxim de creditare ce
121
OBIECTIVE URMARITE
OBTINEREA PROFITULUI BANCAR
STRATEGII ALTERNATIV E
POLITICI
PROCEDURI SI REGULI
PROGRAME
BUGETE
Pentru pefectionarea activitatii desfasurate si obtinerea unor rezultate economicofinanciare superioare , banca trebuie sa-si elaboreze programul de activitate , stabilind sa
actioneze , in principal , pe urmatoarele directii :
123
BIBLIOGRAFIE SELECTIVA
1. OPERATIUNI BANCARE , TEHNICI SI INSTRUMENTE DE PLATA
Cesaro Basno , Nicolae Dardac - Editura didactica si pedagogica , Bucuresti , 1996
2. FINANTE INTERNATIONALE
Simona Gaftoniuc Editura economica , Bucuresti , 2000 , editia a III-a , revizuita si
adaugita
3. GESTIUNEA BANCARA
Vasile Dedu Editura didactica si pedagogica , Bucuresti , 1996
4. MONEDA , CREDIT , BANCI
Cesar Basno , Nicolae Dardac , Constantin Floricel Editura didactica si pedagogica ,
Bucuresti , 2000, Volumul I + Volumul II
5. ECONOMIE MONDIALA
Sterian Dumitrescu , Ana Bal - Editura economica , Bucuresti , 2000
6. TEHNICI SI OPERATIUNI BANCARE
Murgu Gheorghe Note de curs , bucuresti , 2000
7. LEGEEA 312/2004 , ACTUALIZATA CU PRIVIRE LA REGLEMENTARILE
DIN SISTEMUL BANCAR SI STTUTUL DE FUNCTIONARE AL BANCII
NATIONALE A ROMANIEI - Monitorul Oficial
8. ECONOMIE POLITICA
Erwin Hutira Note de curs Bucuresti , 1998
9. ECONOMIE POLITICA
Gheorghe Cretoiu , Viorel Cornescu , Ion Bucur Casa de Editura si Presa Sansa
S.R.L. - Bucuresti , 1998
10. ECPNOMIA SI ROLUL BANILOR
Ionescu Lucian Editura economica , Bucuresti , 1997
11. ECONOMIE POLITICA
Ioan Parvutoiu Note de curs , Bucuresti 1998
12. BANCILE SI OPERATIUNILE BANCARE
Ionescu Lucian Editura economica , Bucuresti 1996
13. LEGISLATIE BANCARA
Monitorul Oficial
14. CONSECINTE ECONOMICE ALE PACII
John Maynard Keynes Lucrare reprezentativa , Paris , 1920