Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
PROIECT ACHIZIII
Produs: Accesoriu susinere smartphone
Iai 2015
Cuprins
2. Descrierea produsului.
Piaa int
Piaa int pe care ne vom axa va include att femei, ct i brbai, cu vrsta de peste
18 de ani pn la 40 de ani, din Romnia, cu un venit de peste 1000 RON, din mediul urban.
Produsul nostru nu este un accesoriu strict necesar insa poate aduce un spor de
comfort si reduce micile inconveniente pe care multi utilizatori de telefoane le intalnesc,
astfel ca potenialii consumatori pot fi considerati persoanele cu vrsta cuprins ntre 18-25
de ani, din mediul urban.
Mediul: urban.
1
Concurena
Intrucat produsul nostru nu este comercializat oficial pe piata din Romania, putem
spune ca nu avem concurenta directa cu nici un producator, fie autohton sau strain.
Singurele metode prin care o persoana poate procura un produs ca al nostru, este prin
intermediul site-urilor de anunturi precum OLX.ro sau Okazii.ro de la alte persoane fizice.
3. Previziunea vnzrilor
Vanzarile de smartphone-uri in ultimii 4 ani.1
Nr. Smartphone-uri
1 1,5 2,5 3,3
vandute (mil.)
1. http://www.ziare.com/internet-si-tehnologie/smartphone/cate-milioane-de-smartphone-uri-vor-fi-in-
romania-pana-la-finalul-anului-1353607
http://www.romanialibera.ro/stiinta-tehnologie/it-c/romanii-cumpara-telefoane-scumpe-425499
http://www.zf.ro/zf-24/infografic-evolutia-vanzarilor-de-smartphone-uri-in-romania-2010-2013-
11508629/
2
Anul 2012 2013 2014 2015
Sursa: Insse
2012 400.000
2013 600.000
2014 1.000.000
2015 1.320.000
Pe baza informatiilor din tabelul de mai sus am calculat rata medie de crestere a
accesoriilor din 2012 pana in 2015.
r = (1.320.000
400 .000
)() -1= 0,3478 = 34,78%
3
Avnd evoluia vnzrilor pe anii precedeni, am calculat previziunile pe urmatorii trei ani.
P5 = (400.000+600.000+1.000.000+1.320.000)/4 = 2.330.000
P6 = (600.000+1.000.000+1.320.000+2.330.000)/4 = 3.502.500
P7 = (1.000.000+1.320.000+2.330.000+3.502.500)/4 = 5.525.625
y t t2 t*y
+ = 3 + 6 = 11.358.125 (2)
{ > {
+ 2 = 6 + 14 = 25.911.875
2 = 3.195.625
> {12 = 22.716.250 > {
14 = 25.911.875 = . . ,
3 + 9.596.875 = 11.358.125
{ 3 = 1.771.250
= . ,
Pe baza ecuatiei de trend y=a+bt am aflat cantitatea vanzarilor previzionate pe urmatorii trei
ani.
2016 2.188.229,16
2017 3.786.041,66
2018 5.383.844,16
4
In urma calculelor efectuate pentru a afla ce cantitati de accesorii sunt previzionate a fi
vandute in urmatorii trei ani, firma mea isi propune sa ocupe 4% din piata in anul 2016, 7% in
anul 2017 si 10% in anul 2018. De-a lungul celor trei ani anticipam specializarea fortei de
munca iar cu ajutorul investitiilor ulterioare urmarim sa crestem capacitatea de productie.
2016 87.529
2017 265.023
2018 538.384
Vom inchiria un spatiu industrial amplasat intr-un parc logistic, in orasul Iasi, zona
Tatarasi pe o perioada de 3 ani. Locatia este facila deoarece suntem aproape de piata de
desfacere din Iasi.
Cldirea are:
suprafa total de 300 m2 ;
Anul construciei 2008;
nlimea spaiului de 6 m;
1 usa acces TIR(4x5);
Utiliti : ap, gaze, electricitate;
Dotri : Instalatie incalzire, Ferestre/luminatoare, Iluminat, Parcare, Senzor de
fum, Sistem de alarma
Am ales acest spaiu de producie deoarece are un pre bun, este n stare bun, e dotat
cu toate utilitile de baza, condiii bune de lucru i spatiu suficient de pstrare a produciei.
5
5. Achiziii n afara produciei
n afara produciei s-a cumparat, mobilier pentru birou, calculatoare, articole birotic -
papetrie i licene de fabricaie.
4. Articole birotic-papetrie:
6
6. Determinarea necesarului de utilaje i a investiiilor
6.1. Descrierea fluxului tehnologic
Procesul de creare a produsului pe care dorim sa-l comercializam este unul relativ
simplu. Fiind un produs dintr-o singura bucata de plastic am optat sa achizionam ca utilaje de
productie imprimate 3D. Motivul acestei decizii consta in faptul ca imprimantele 3D ofera mai
multe avantaje spre deosebire de utilajele traditionale de modelare in plastic. Printre acestea se
numara calitatea productiei, usurinta in utilizare si dimensiunile mult mai mici.
7
(/ )
Necesarul de utilaje = (/)
87.529 0.0316 (/ )
Necesarul de utilaje 2016 = = 1,41 = 1 utilaj
1952 (/)
Dupa cum putem observa, utilitatea globala cea mai mare este inregistrata de catre
firma Velleman cu imprimanta 3D K8200. Asadar, firma noastra va avea in vedere acest
furnizor la achizitia utilajelor pentru productie. Utilajul este comercializat de catre Conex
8
Electronic in Romania prin intermediul website-ului de e-commerce EMAG. Pretul
produsului (1999lei) include TVA 20% iar costul transportului este gratuit in toata tara.
Costurile cu utilajele pentru cei trei ani se rezuma astfel:
2016 1 utilaj necesar = 1.999 lei
2017 4 utilaje necesare = 1999 x 3 = 5.997 lei
2018 9 utilaje necesare = 1999 x 5 = 9.995 lei
Total = 17.991 lei
9
7. Determinarea necesarului de materii prime si materiale
1. Filament Premium Robofun ABS 3mm (149 lei cu TVA/transport curier gratuit)1
Tinand cont de faptul ca filamentul ca materie prima nu se pierde in procesul de
fabricatie, si de faptul ca produsul nostru are aproximativ 20 de grame, o rola de 1kg ar
ajunge pentru 50 de produse. Calculam necesarul de materie prima astfel:
Nmi = qj x csij
2016 Nmi = 87.529 x 0,005 = 437,64 > 438 role de filament sunt necesare
2017 Nmi = 265.023 x 0,005 = 1325,11 > 1325 role de filament sunt necesare
2018 Nmi = 539.384 x 0,005 = 2691,92 > 2692 role de filament sunt necesare
1. https://www.robofun.ro/imprimante-3d/filament-premium-robofun-abs-3mm/abs-3mm-1kg-alb
2. http://in-pachet.ro/cutii-clasice/115-cutie-clasica-170x130x70.html
10
Nmi = qj x csij
2016 Nmi = 87.529 / 20= 4376,45 > 4376 cutii de carton necesare
2017 Nmi = 265.023 / 20 = 13.251,15 > 13.251 cutii de carton necesare
2018 Nmi = 539.384 / 20 = 26.969,2 > 26.969 cutii de carton necesare
( )
Numar persoane/utilaj =
Pentru a determina numarul anual de ore lucrate de un muncitor s-a folosit relatia:
Tdk =[Tc-(S+D+SL+Zco )] x ds , unde:
Tc timpul calendaristic = 365 zile
S sambete/an = 52
D duminici/an = 52
SL sarbatori legale = 12
Zco zile concediu = 21
Ds durata schimbului = 8 ore
Astfel avem:
Tdk= [365-(52+52+12+21)] x 8 = 1.824 ore de munca/an
11
Necesarul de personal direct productiv pentru firma noastra pe cei trei ani este
urmatorul:
1. Operatori imprimante 3D
87.529 0,1
2016 Numar persoane/utilaj = = 4.79 > 5 persoane necesare
1.824
265.023 0,1
2017 Numar persoane/utilaj = = 14,52 > 15 persoane necesare
1.824
539.384 0,08
2018 Numar persoane/utilaj = = 23,65> 24 persoane necesare
1.824
2. Personal de impachetare
87.529 0,1
2016 Numar persoane necesare = = 4.79 > 5 persoane necesare
1 .824
Cu ajutorul datelor de mai sus am calculat fondul de salarii pe cei trei ani:
2016 (1300*5 + 1100*5) * 12 * 1,281 = 184.464 lei / an
2017 (1350*15 + 1150*7)* 12 * 1,281 = 435.027,6 lei / an
2018 (1400*24 + 1200*15) * 12 * 1,281 = 793.195,2 lei / an
Total= 1.412.686,8 lei
12
8.2. Personal indirect productiv
Contabil 1 1200
Securitate 1 1100
Cu ajutorul datelor de mai sus am calculat fondul de salarii pe cei trei ani. Nu planuim
nici o schimbare in conducere sau sa facem recrutari pe aceasta perioada.
2016-2018
(1300*1 + 1200*1 + 1100*2+1100*1+1100*1) * 12 * 1,281 = 106.066,8 lei / an
Total = 106.066,8 x 3 = 318.200,4 lei
Total 290.530,8
Total 541.094,4
Total 899.262
13
9. Calculul costului de productie
9.1. Costuri directe
In continuare avem costurile cu materii prime si materiale:
Operator 8,55
0,1 1300
imprimante 3D
2016
Personal 7,23
0,2 1100
impachetare
Operator 8,88
0,1 1350
imprimante 3D
2017
Personal 7,56
0,05 1150
impachetare
Operator 9,21
0,08 1400
imprimante 3D
2018
Personal 7,89
0,05 1200
impachetare
14
Cdi2016 = MDi+Sdi = 3,01+2,94 = 5.95 lei
Cdi2017 = MDi+Sdi = 3,01+1,61 = 4,62 lei
Cdi2018 = MDi+Sdi = 3,01+1,44 = 4,45 lei
Materiale 5641,71
/ 250 / 330
auxiliare
81.000 / 81.000 /
Chirie 81.000
14.700 / 14.700 /
Amortizari 14.700
47.252,62 / 187.417,79 /
169.800 / 182.725 / 187.466,8 /
Total 166.693,64 /
189.187,5 187.417,79
291.606,38
15
1. Materiale auxiliare
Birou pentru calculator = 174 lei *5 = 870 lei
Scaun pentru vizitator = 110 lei *10 = 1100 lei
Laptop Lenovo IdeaPad = 1 449 lei *2= 2898 lei
Trusa sanitara de prim ajutor = 529 Ron
Articole de birotica si papetarie = 244.71 lei
Total= 5641.71 lei
2. Energia
Utilajul pe care il avem are o putere instalata de 100W. In conditiile in care il folosim
timp de 8 ore pe zi, avem un consum zilnic de 800Wh.
3. Materiale consumabile
Hrtie copiator A4 = 150 lei
Toner pentru imprimanta = 150 lei
Pixuri = 10 lei
Detergent = 20 lei
Mop = 29,99 lei
Total = 350,99 lei
4. Combustibil
Pret motorina: 5,17 lei/litru
Consumul mediu al masinii pe zi: 25 litri
Consum pe an: 1200h*25l = 30.000 litri/an
Cost total: 30.000*5,17= 155.100 lei / an
5. Amortizari
44100
Amortizare pentru masina pe 3 ani: = 14.700 lei / an
3
16
Pentru anul 2016
47.252,62
Kcss = = 712.486,06 = 0,00663
169.800
Kcd= + = 759.738,68 = 0,2234
187.417,79
Kcga= = = 0,2016
++ 929.538 ,68
182 .725
Kcd= + = 1.841 .639 = 0,0992
187.466,8
Kcga= = = 0,0926
++ 2.024.364
17
Pentru anul 2018
291 .606 ,38
Kcss = = 3.349.574 ,64 = 0,0870
189.187 ,5
Kcd= + = 3.641 .181 ,02 = 0,1152
187 .417 ,79
Kcga= = = 0.04892
++ 3.830.368,52
Pentru 2016
Dupa calcularea costului de productie vom adauga la acesta o marja de profit de 70%
astfel incat obtinem un pret de vanzare rotunjit de 15 lei. Castigul nostru din aceasta marja de
profit va fi egal cu 6,16 lei/produs.
Pentru 2017
Dupa calcularea costului de productie vom adauga la acesta o marja de profit de 146%
astfel incat sa pastram pretul anterior rotunjit la 15 lei. Castigul nostru din aceasta marja de
profit va fi egal cu 8,90 lei/produs.
Pentru 2018
Dupa calcularea costului de productie vom adauga la acesta o marja de profit de 165%
astfel incat sa pastram pretul anterior rotunjit la 15 lei. Castigul nostru din aceasta marja de
profit va fi egal cu 9,32 lei/produs.
18
11. Productia critica si cifra de afaceri critica
Pentru anul 2016
.,
Qcr = = = 44.692,86
15 5,95
.,
CAcr = = = 884.474,98
0,4573
600 .433 ,94
m== 1.312 .920 *100 = 45,73%
M=CA-KDT=1.312.920-712.486,06 = 600.433,94
CA=Q*Ppi = 87.528*15 = 1.312.920 lei
.,
Qcr = = = 54.324,22
15 4,62
.,
CAcr = = = 927.904,32
0,5786
2.300 .399,64
m== *100 = 57,86%
3.975 .345
.,
Qcr = = = 63.337,59
15 4,45
.,
CAcr = = = 1.140.292,95
0,586
4.741 .185 ,36
m= = *100 = 58,6%
8.090 .760
19
12. Aprecierea situatiei financiare
1. Pentru anul 2016
1.312.920
Situatia financiara=( -1)*100 = (884.474,98 -1)*100 = 48,44%
3.975 .345
Situatia financiara=( -1)*100 = (927.904 ,32 -1)*100 = 328,42%
8.090.760
Situatia financiara=( -1)*100 = (1.140.292,95 -1)*100 = 609,53%
13. Concluzii
Accesoriile pentru smartphone-uri sunt din ce in ce mai cautate pe piata din Romania.
Cererea pentru tot felul de dispozitive care pot sa imbunatateasca experienta de utilizare a
propriului telefon creste in fiecare an. Am profitat de acest moment prielnic in economie
romaneasca, de a introduce un produs nou pe o piata tanara si curioasa. Calculele efectuate in
acest proiect arata ca acest demers are o baza solida de plecare si un potential de dezvoltare.
Incercand sa minimizam cheltuielile legate de productie, am realizat un echilibru intre
economie si calitate de care suntem multumiti iar pe fondul cresterii pietei de smartphone-uri
20