Ipoteze

Incasari in luna vanzarii 20%

Incasari la o luna dupa vanzare 65%
Incasari dupa doua luni dupa vanzare 15%
Scont acordat clientilot pentru incasarea in prima luna 3%
Ponderea achizitiilor din vanzari (procet din vanzarile lunii urmatoare) - 60%
Factor modificare vanzarilor 0.00%

Trezorerie la sfarsitul lunii 5.00

BUGET DE TREZORERIE
Mai Iunie
Incasari
Vanzari
Incasari
In luna vanzarii
In luna urmatoare vanzarii
Dupa 2 luni de la vanzare
Total incasari

Achizitii
Procent din vanzarile lunii urmatoare
Platile aferente achizitiilor
Plati salarii
Plati contract leasing
Alte cheltuieli platite
Plati taxe
Plata echipament
Total plati
Flux net

Necesitate de finantare (credit) sau excedent de trezorerie

Lichiditati la inceputul lunii
Lichiditati la inceputul lunii fara finantare
Lichiditati la inceputul lunii fara finantare plus flux net
Lichiditati la inceputul lunii plus fluxul net
Lichiditati la sfarsitul lunii
Excedent de trezorerie sau nevoie trezorerie in fiecare luna
Excedent de trezorerie cumulat + sau sold imprumut contractat pentru a asigura trezoreria la sfarsitul lunii -

Imprumutul maxim ce trebuie contractat 48.20

Analiza de senzitivitate. Daca ponderea clientilor ce platesc dupa 2 luni creste/scade cum se modifica nevoia maxima de finantare n
Intocmiti un grafic in care sa surprindeti acest efect
Imprumutul maxim ce trebuie contractat pentru a mentine

%clientilor ce platesc dupa

Imprumut
2 luni maxim

350.00
300.00
I 250.00
m 200.00
p 150.00
r
100.00
u
 Imprumutul maxim ce trebuie contractat pentru a mentine

350.00
300.00
48.20 I 250.00
m 200.00
0% 3.80 p 150.00
10% 33.20 r
100.00
u
20% 63.20 m 50.00
30% 98.20 u 0.00
40% 138.20 t 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%
Ponderea creantelor incasate peste 2 luni de la momentul vanzarii
u
50% 178.20 l
60% 218.20
m
70% 258.20 a
80% 298.20 x
i
m

Analiza de senzitivitate. Cum este afectata nevoia maxima de finantare daca vanzarile scad/cresc ? Intocmiti un grafic in acest sens

% Modificarea vanzarilor
Finantare maxima % Modificarea vanzarilor
48.20 -100%
-100% 532.00 -50%
-50% 190.15 0%
0% 48.20 50%
50% 2.80 100%
100% -42.60

Daca scad vanzarile si creste ponderea creantelor colectate la 2 luni dupa data vanzarii?
Analiza de senzitivitate

Modificare vanzari Finantare necesara (valorile negative indica existenta unui ex

% Creantelor incasate dupa 2 luni
48.20 0% 10% 15%
-100% 532.00 532.00 532.00
-75% 330.00 336.25 339.38
-50% 152.65 177.65 190.15
-25% 41.40 71.40 86.40
0% 3.80 33.20 48.20
25% -10.75 6.75 25.50
50% -25.30 -19.70 2.80
75% -39.85 -39.85 -19.90
100% -54.40 -54.40 -42.60

Modificare vanzari Finantare necesara

 % Creantelor incasate dupa 2 luni
0.00 0% 10% 15%
-100% 532.00 532.00 532.00
-75% 330.00 336.25 339.38
-50% 152.65 177.65 190.15
-25% 41.40 71.40 86.40
0% 3.80 33.20 48.20
25% 0.00 6.75 25.50
50% 0.00 0.00 2.80
75% 0.00 0.00 0.00
100% 0.00 0.00 0.00
 valoare fixa Luna
valoare ce se modifica odata cu modificarea ponderii clientilor ce platesc peste 2 luni Mai
valoare ce se modifica Iunie
Iulie
August
valoare ce se modifica. Initial este 0 adica sunt vanzarile din previziunea initiala Septembrie
Octombrie
Noiembrie
Decembrie

Lichiditati
Iulie August Septembrie Octombrie Noiembrie Decembrie

300.00 400.00 500.00 350.00 250.00 200.00

58.20 77.60 97.00 67.90 48.50 38.80

0.00 195.00 260.00 325.00 227.50 162.50
0.00 0.00 45.00 60.00 75.00 52.50
58.20 272.60 402.00 452.90 351.00 253.80

240.00 300.00 210.00 150.00 120.00 0.00

0.00 240.00 300.00 210.00 150.00 120.00
30.00 40.00 50.00 40.00 30.00 30.00
12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00
10.00 15.00 20.00 15.00 10.00 10.00
10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00
100.00
62.00 317.00 392.00 387.00 212.00 182.00
-3.80 -44.40 10.00 65.90 139.00 71.80

5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00

5.00 1.20 -43.20 -33.20 32.70 171.70
1.20 -43.20 -33.20 32.70 171.70 243.50
1.20 -39.40 15.00 70.90 144.00 76.80
5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00
-3.80 -44.40 10.00 65.90 139.00 71.80
-3.80 -48.20 -38.20 27.70 166.70 238.50
-3.80 -48.20 -27.80 -28.90 87.80 134.60

nevoia maxima de finantare necesara?

trebuie contractat pentru a mentine un nivel minim al trezoreriei la sfarsitul lunii in functie de evolutia ponderii creantelor incasate peste 2 luni de la momentul vanzarii
 trebuie contractat pentru a mentine un nivel minim al trezoreriei la sfarsitul lunii in functie de evolutia ponderii creantelor incasate peste 2 luni de la momentul vanzarii

% 50% 60% 70% 80% 90%

casate peste 2 luni de la momentul vanzarii

ntocmiti un grafic in acest sens

Finantare maxima
Finantare maxima in functie de modificarea vo
532
190.15 600
48.2
500
2.8 F
0 i 400
n 300
a
n 200
t 100
a
r 0
ative indica existenta unui excedent) e -150% -100% -50% 0% 50% 100% 150%
Evolutia vanzarilor
ncasate dupa 2 luni
20% 30% 40% 50% 60%
532.00 532.00 532.00 532.00 532.00
342.50 348.75 355.00 361.25 367.50
202.65 227.65 252.65 277.65 302.65
101.40 137.48 174.98 212.48 249.98
63.20 98.20 138.20 178.20 218.20
44.25 81.75 119.25 165.00 215.00
25.30 70.30 115.30 160.30 211.80
6.35 58.85 111.35 163.85 216.35
-12.60 47.40 107.40 167.40 227.40

re necesara
ncasate dupa 2 luni
20% 30% 40% 50% 60%
532.00 532.00 532.00 532.00 532.00
342.50 348.75 355.00 361.25 367.50
202.65 227.65 252.65 277.65 302.65
101.40 137.48 174.98 212.48 249.98
63.20 98.20 138.20 178.20 218.20
44.25 81.75 119.25 165.00 215.00
25.30 70.30 115.30 160.30 211.80
6.35 58.85 111.35 163.85 216.35
0.00 47.40 107.40 167.40 227.40
 Vanzari Plati salariAlte cheltuPlati taxe Plati contr Plati achizitie echipament
200.00 25 8 10 12
250.00 30 9 10 12
300.00 30 10 10 12
400.00 40 15 10 12
500.00 50 20 10 12
350.00 40 15 10 12 100
250.00 30 10 10 12
200.00 30 10 10 12

5.00

ni de la momentul vanzarii
ni de la momentul vanzarii

ctie de modificarea volumului vanzarilor