FORMULAR ALERTĂ LA RISC

Direcţia: UCAAPI
Serviciul Coordonare, Evaluare, Raportare
DETALII PRIVIND RISCUL
Descrierea riscului Riscul identificat: Rapoartele privind activitatea de audit
intern elaborate de compartimentele de audit intern din
sistemul public să nu fie transmise la timp şi să nu conţină
informaţii adecvate
Cauza: Compartimentele de audit intern din cadrul
entităţilor publice nu cunosc în totalitate elementele
sistemului de raportare a activităţii de audit public intern
Volumul mare al informaţiilor ce trebuie analizate,
evaluate şi sintetizate
Impactul: Imposibilitatea realizării unei sinteze
corespunzătoare în raportul anual de activitate, cu privire
la activitatea de audit public intern
Evaluarea riscului Probabilitatea riscului

X
1 2 3 4 5

1. rar; 2. putin probabil; 3. posibil; 4. foarte probabil; 5. aproape sigur .

Impactul riscului

X
1 2 3 4 5

1.nesemnificativ; 2.minor; 3. moderat; 4. major; 5. critic

Expunere: TOLERARE RIDICATĂ

Tratarea riscului Acţiuni preventive recomandate:
1) Elaborarea unui model de raport al activităţii de audit
intern
2) Prezentarea în cadrul fiecărui capitol şi subcapitol al
modelului de raport a principalelor informaţii
3) Transmiterea modelului de raport compartimentelor de
audit public intern
Documentaţia utilizată pentru fundamentarea riscului identificat:
1) Legea nr. 672/2002 privind auditul public intern, republicată
2) Ordinul 38/2003 pentru aprobarea Normelor generale privind exercitarea activităţii de
audit public intern )
Nume: Semnătura: Data:
Bojin Camil --------------------- 27/04/2012
Nr. crt. al riscului Data primirii Decizia EGR:
2.1. 27/04/2012 Irelevant
Investigaţii
suplimentare
Îndosariere