FORMULAR ALERTĂ LA RISC

Direcţia: UCAAPI
Serviciul Coordonare, Evaluare, Raportare
DETALII PRIVIND RISCUL
Descrierea riscului Riscul identificat: Recomandările formulate prin rapoartele
de evaluare să nu fie implementate în termen şi în totalitate
Cauza: Neurmărirea de către echipele de audit intern a
acţiunilor implementate de structurile evaluate în cadrul
fiecărei recomandări formulate şi însuşite, precum şi a
termenelor de implementare agreate
Impactul: 1) Neatingerea în totalitate a obiectivelor
stabilite pentru misiunile de evaluare;
2) Nu se asigură valoare adăugată aşteptată de
managementul entităţii evaluate
Evaluarea riscului Probabilitatea riscului

X
1 2 3 4 5

1. rar; 2. putin probabil; 3. posibil; 4. foarte probabil; 5. aproape sigur .

Impactul riscului

X
1 2 3 4 5

1.nesemnificativ; 2.minor; 3. moderat; 4. major; 5. critic

Expunere: TOLERARE RIDICATĂ

Tratarea riscului Acţiuni preventive recomandate:
1) Elaborarea Fişei de urmărire a recomandărilor
2) Analiza acţiunilor raportate în implementarea
recomandărilor şi urmărirea recomandărilor dacă acestea
sunt adecvate scopului pentru care a fost formulată
recomandarea
3) Urmărirea termenelor de implementare a
recomandărilor agreat cu structurile evaluate
Documentaţia utilizată pentru fundamentarea riscului identificat:
1) Legea nr. 672/2002 privind auditul public intern, republicată
2) Ordinul 38/2003 pentru aprobarea Normelor generale privind exercitarea activităţii de
audit public intern )
Nume: Semnătura: Data:
Bojin Camil --------------------- 30/05/2012
Nr. crt. al riscului Data primirii Decizia EGR:
2.2. 30/05/2012 Irelevant
Investigaţii
suplimentare
Îndosariere