și utilizarea capitalului, modul de utilizare a fondurilor proprii, existența acționarilor și modificările intervenite în drepturile de vot; A calitatea activelor: evaluarea portofoliului de credite și gradul de acoperire a riscului; acordarea de împrumuturi mari; acordarea de împrumuturi persoanelor aflate în relații speciale cu societatea bancară; constituirea garanțiilor pentru creditele acordate.
M managementul: calitatea conducerii pe baza
situației constatate la sediul societăților bancare; E profitabilitatea și rentabilitatea, în baza datelor înscrise în evidențele contabile; L lichiditatea : capacitatea societăților bancare de a acoperi obligațiunile curente de plată cu disponibilitățile existente; raportul dintre resurse și plasamente în funcție de termenele scadente.