Universitatea ,, Constantin Brâncuși,,

PROIECT PRACTICĂ

REALIZAT LA:

B.R.D. – G.S.G. ROMAN

Coordonator de disciplină:
Balacescu Aniela și Stegaroiu Carina

Student:Gheorghe Elena-Cornelia
I.E. , Anul II , grupa 225

1
 Cuprins:

Cuprins
MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII UNEI BANCI • B.R.D. – G.S.G.........................2
MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII UNEI BANCI • B.R.D. – G.S.G.........................2
MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII UNEI BANCI • B.R.D. – G.S.G.........................2
MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII UNEI BANCI • B.R.D. – G.S.G.........................2
MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII UNEI BANCI • B.R.D. – G.S.G.........................2
MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII UNEI BANCI • B.R.D. – G.S.G.........................2
MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII UNEI BANCI • B.R.D. – G.S.G.........................2
MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII UNEI BANCI • B.R.D. – G.S.G.........................2
MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII UNEI BANCI • B.R.D. – G.S.G.........................2
.......................................................................................................................................................................3
MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII UNEI BANCI................................................................................3
B.R.D. – G.S.G...............................................................................................................................................3
Cadrul general de organizare si desfasurare a activitatii bancare......................................................................................................3
Data infiintarii....................................................................................................................3
Forma juridica:...................................................................................................................4
Activitati autorizate:............................................................................................................4
Obiectul de activitate...........................................................................................................5
Capital social......................................................................................................................8
Actiuni, evolutie..................................................................................................................8
Principalele produse bancare:..............................................................................................9
Managementul..................................................................................................................11
Evolutia Veniturilor si Cheltuielilor BanciI BRD in ultimii 3 ani...............................................12
Organizare interna- Responsabilitati....................................................................................16
Control........................................................................................................................................................17
Director.......................................................................................................................................................17
Juridic.........................................................................................................................................................17
Creditare şi servicii....................................................................................................................................17
Contabilitate..............................................................................................................................................17
Investiţii proprii.........................................................................................................................................17
Casierie.......................................................................................................................................................17
Evaluare şi consultanţă.............................................................................................................................17
Informatică................................................................................................................................................17
Resurse umane..........................................................................................................................................17
Secretariat-administrativ..........................................................................................................................17
Control financiar........................................................................................................................................17
Supraveghere.............................................................................................................................................18
Operaţiuni valutare...................................................................................................................................18
Sucursala....................................................................................................................................................18
Agenţia.......................................................................................................................................................18
Agenţia.......................................................................................................................................................18
Agenţia.......................................................................................................................................................18
RESPONSABILITĂŢI ALE POSTURILOR DIN CADRUL AGENŢIEI:...........................................18
Piata si competitia – pozitia bancii..................................................................................................................................................24
Clientii bancii.....................................................................................................................24
Cote de piata...................................................................................................................26
2
 Mediul economic................................................................................................................27
Sistemul informaţional bancar...........................................................................................27
BILANTUL pentru perioada 2005-2007...............................................................................33
Contul de rezultate............................................................................................................34
Situatia fluxurilor de trezorerie..........................................................................................34
Situatia miscarilor in capitaluri proprii................................................................................36
Imprumuturile..................................................................................................................36

MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII UNEI BANCI

– B.R.D. – G.S.G.

Cadrul general de organizare si desfasurare a activitatii bancare

Banca aleasa de mine pentru aceasta disciplina este BRD – GSG Sucursala din Mun. Roman, jud.
Neamt, deoarece in aceasta localitate domiciliez.
BRD – GSG este prezenta in toate judetele Romaniei pritr-o retea de peste 300 de agentii si
sucursale si 1300 ATM-uri. In luna iulie 2008, BRD numara peste 2.5 milioane de clienti activi individuali si
corporativi si peste 2.2 milioane de carduri.

Denumirea şi sigla:

Data infiintarii

In 1990 Banca Romana pentru Dezvoltare se constituie ca banca comerciala sub forma de societate
pe actiuni si preia activele Bancii de Investitii primind o autorizatie de functionare generala.
Incepand cu 29 noiembrie 1992 practic aceasta este inregistrata la Registrul Comertului, iar cu
01.01.1993 este luata in evidenta privind impozitul pe veniturile din salarii si asimilate salariilor.
In luna decembrie a anului 1998 se semneaza contractul de vanzare-cumparare de actiuni intre
Societe Generale si Fondul Proprietatii de Stat, autoritatea romaneasca care se ocupa de participatiile
statului, contract prin care SG subscrie o majorare de capital de 20% si cumpara un pachet de actiuni care-
i permite sa devina proprietara a 51% din capitalul majorat al BRD Romania.

3
 In anul 2003 in urma unei campanii de rebranding, Banca Romana pentru Dezvoltare devine BRD -
Groupe Société Générale. Noua identitate a bancii consolideaza astfel pozitia sa, facand mai vizibila
identitatea Grupului - mama.
Société Générale a fost înfiintata în 1864 ca societate bancarã înregistratã în Franta. Sediul sãu
social se afla în 29 Boulevard Haussmann, 75009, Paris, Franta, iar actiunile sale sunt listate la Bursa de
Valori din Paris.
In anul 2004 Société Générale cumpara pachetul rezidual de actiuni detinut de statul roman in
capitalul BRD, participatia sa crescand astfel de la 51% la 58,32%.

Forma juridica:
Este societate pe acţiuni, persoană juridică română
Adresa Centrala – Turn BRD – B-dul Ion Mihalache nr. 1-7, Bucuresti
Adresa Sucursala Roman – str. Rahovei, bl. 3, parter, Roman, tel. 0233/733221. 733222
In localitatea Roman, sucursala are inca 3 Agentii:
Agentia „Celibidache” – str. Nicolae Titulescu, bl.9, parter, tel. 0233/733410, 733411, 733412;
Agentia „C.A.Rosetti” – str. Stefan cel Mare, bl. 13, parter, tel. 0233/740498. 740380;
Agentia „Kaufland” – str. Sucedava – Artera Ocolitoare – tel. 0233/740266. 740277.

Activitati autorizate:
Desfasoara activitati bancare , conform legii bancare nr. 58/1998.
Activitatea este deasemeni reglememntata de urmatoarele Legi si Regulamente:

 Legea 297/2004 privind piaţa de capital

 Legea 208/2005 pentru modificarea legii 297/2004 privind piaţa de capital
 Regulamentul CNVM nr. 1/2006
 Ordonanta de Urgenta nr. 99/2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului
 Legea 31/1990 privind societăţile comercialeLegea 302/2005 privind modificarea legii 31/1990
privind societăţile comerciale Legea nr. 441/2006 pentru modificarea si completarea Legii nr.
31/1990 privind societatile comerciale, republicate si a Legii nr. 26/1990 privind registrul comertului
republicate

Société Générale se concentreazã pe urmãtoarele trei linii de activitate complementare:

 Banca de retail si servicii financiare;

4
  Gestionarea activelor si «private banking»;
 Banca pentru corporatii si de investiþii.

In speta, BRD – GSG Romania desfasoara urmatoarele activitati bancare:

1. Banca de retail - Banca numără peste 2,5 milioane clienţi persoane fizice si peste 2,2 milioane
de carduri.
Cota sa de piaţă variază între 15% şi 20%, în funcţie de produse.
Se numără printre liderii pieţei cardurilor bancare şi a creditelor pentru consum.
Activitatea de credite de consum la locul de vânzare se derulează prin intermediul filialei specializate BRD
Finance.

2. Banca de investitii - BRD este implicată în finanţări structurate şi oferă soluţii complexe
sectorului public şi unui număr de mari companii. Cu sprijinul entităţilor specializate ale Société Générale,
unul din liderii mondiali pe această piaţă, BRD îşi continuă tradiţia de bancă a marilor proiecte de
dezvoltare.
Prin intermediul unei filiale comune cu Grupul Société Générale, BRD / SG Corporate Finance, Banca oferă
toată gama de servicii de consultanţă în domeniul privatizării şi al fuziunilor şi achiziţiilor.
Firma de brokeraj, BRD Securities, este una dintre primele societăţi de pe această piaţă în România.
De asemenea, BRD este una dintre cele două bănci active pe piaţa obligaţiunilor.
Filială a grupului Societe Generale, SGAM, comercializează prin intermediul BRD, două fonduri deschise de
investiţii.

3. Banca de referinta a intreprinderilor romanesti si internationale - BRD este banca de

referinţă în sectorul privat din România, peste 65 % din totalul creditelor fiind acordate acestui sector atât
pentru întreprinderile mici şi mijlocii şi microîntreprinderi, cât şi pentru marile corporaţii. Este implicată în
toate ramurile economiei şi în cadrul colectivităţilor locale.

Obiectul de activitate
Obiectul de activitate il constituie:
1. efectuarea de operaţiuni şi servicii bancare pentru proiectele de investiţii economice şi financiare
ale statului, ce se realizeazã integral sau parţial, din fonduri de la buget şi din împrumuturi în valutã de la
bãncile de dezvoltare internaţionale, instituţii financiare şi de la alte bãnci.
5
 2. atragerea de fonduri bãneşti , acordarea de credite în lei şi în valutã şi efectuarea de servicii
bancare pentru activitatea de investiţii, de producţie, comercialã şi de prestãri de servicii, desfãşurata de
regii autonome, societãţi comerciale, societãţi mixte, instituţii de stat, unitãţi cooperatiste, organizaţii
obşteşti, asociaţii familiale sau persoane fizice.
În acest scop, banca efectueazã, în condiţiile prevãzute de statut, urmãtoarele operaţiuni în nume
propriu şi în numele altora sau în colaborare cu alţii:
 Atrage fonduri bãneşti , în lei sau în valutã, din ţarã şi din strãinãtate, în depozite la vedere sau la
termen;
 Pãstrezã disponibilitãţile bãneşti ale clienţilor şi efectueazã operaţiuni de încasãri şi plãţi, în numerar
sau fãrã numerar, prin conturile deschise de clienţii la aceastã bancã;
 Contracteazã credite, în lei şi în valutã, pe bazã de garanţii, pe termen mediu, cu rambursare de
pânã la 5 ani şi pe termen lung de pânã la 25 ani, în condiţiile stabilite de lege, pentru realizarea de
investiţii de cãtre clienţii sãi din ţarã şi strãinãtate; de asemenea, acordã credite pe termen scurt, cu
rambursarea de pânã la 12 luni, pentru aprovizionare, producţie, desfacere, prestãri de servicii,
suplinirea temporarã a resurselor agenţilor economici pentru investiţii, precum şi pentru nevoi
gospodãreşti ale persoanelor fizice;
 Prestezã servicii bancare privind expertizarea tehnicã, economicã şi financiarã potrivit destinaţiei
aprobate şi prevederilor din documentaţie, analiza ofertei depuse de executanţi, precum şi alte
servicii pentru investiţiile statului care se realizeaza din fonduri de la buget in baza mandatului
primit;
 Efectueaza servicii bancare pentru dezvoltarea activitatilor agentilor economici, acorda consultatii si
asistenta pe probleme de gestiune financiare si de evaluare a patrimoniului, in baza
conventiilorincheiate cu acestia;
 Efectueaza operatiuni de scontare a efectelor de comert si rescontare a portofoliului, in lei si in
valuta;
 Emite efecte de comert, in lei si in valuta, si accepta efecte de comert, emise asupra sa, analizeaza
si gireza efecte de comert emise de terti, emite cecuri bancare proprii sau in contul altor institutii
de credit;
 Efectueaza operatiuni de acreditive, incasso-uri, ordine de plata, si alte instrumente de plata;
 Emite, confirma si efectueaza operatiuni de scris de garantie, avaluri, cautiuni, in tara si strainatate;
 Efectueaza operatiuni de vanzare-cumparare si alte operatiuni cu titluri emise de stat, precum si cu
actiuni, obligatiuni si hartii de valoare, pe cont propriu sau pentru terti, in tara si in strainatate,
potrivit legi;

6
 Efectueaza operatiuni de arbitrare pe pietele internationale valutare sub forma de atragere si
construire de depozite la termen si la vedere, propriu si ale clientului; banca poate compensa din
beneficiile realizate din aceste operatiuni eventualele diferente nefavorabile;
 Participa la consortii de garantii si la credite consortialeinterne si internationale;
 Cumpara si vinde valuta, aur si metale pretioase sub orice forma; efectueaza operatiuni de schimb
valutar;
 Efectueaza servicii de trezorerie si de depozitare pentru obiecte de valoare, proprietate a unor
persoane juridice sau fizice;
 Efectueaza operatiuni privind executarea de casa a bugetului, in limita mandatului primit;
 Incheie aranjamente de corespondent cu banci si investitii financiare straine si conventii privind
activitati financiar-bancare si efectueaza alte operatiuni legate de afacerile bancare si financiare in
tara si in strainatate;
 Participa, ca membra, in organisme financiar-bancare internationale sau regionale, la operatiuni
economice, financiare si bancare in cadrul unor acorduri, conventii si intelegeri incheiate de
autoritatile romane pe plan intern si international in scopul atragerii de imprumuturi in valuta,
participa la reuniuni cu caracter financiar, bancar sau monetar;
 Cumpara imobile si alte bunuri imobiliare pentru uzul propriu sau al personalului bancii si poate
dobandi imobile prin executarea creantelor bancii, care vor fi vandute la prima ocazie favorabila;
 Efectueaza orice alte activitati bancare si financiare permise de reglementarile legale in vigoare.
 De asemenea, tot ca obiect de activitate intalnim si urmatoarele operatiuni:
 Acceptarea de depozite;
 Contractarea de credite, operatiunile de factoring si scontare a efectelor de comert, inclusiv
foifetare;
 Emiterea si gestiunea instrumentelor de plata si de credit;
 Plati si decontari;
 Transferuri de fonduri;
 Emiterea de garantii si asumarea de angajamente;
 Tranzactii in cont propriu sau in contul clientului cu instrumente monetare negociabile (cecuri,
cambia, bilete la ordin, certificate de deposit);
 Tranzactii in cont propriu sau in contul clientului cu titluri de stat;
 Tranzactii in contul propriu sau in contul clientului cu metale pretioase, obiece confectionate din
acestea si pietre pretioase;
 Tranzactii in contul propriu sau in contul clientului cu valuta;
 Actionarea ca agent custodepentru valori mobiliare;
 Desfasurarea de activitati de depozite pentru fonduri deschise si societati de investitii;

7
  Inchirierea de casete de siguranta;
 Consultanta financiar-bancara;
 Operatiuni de mandat:
 Negocierea si incheierea de contracte de asigurare in numele sip e seama societatii specializate in
aceasta activitate si prestarea de servicii in vederea realizarii acestor obiective;
 Plata beneficiilor cuvenite detinatorilor de titluri departicipare ale fondurilor deschise de investitii si
respective a dividendelor cuvenite actionarilor societatilor de investitii;
 Distribuirea de titluri de participare ale fondurilor deschise de investitii;
 Distribuirea catre public, in calitate de membra a unui grup de vanzari, a valorilor mobiliare ce fac
obiectul unei oferte publice;
 Actionarea ca agent in cadrul contractelor de creditsindicalizat in baza mandatului primit de la
celelalte banci cofinantatoare.

În realizarea obiectului de activitate şi operaţiunilor corespunzătoare acestuia, banca elaborează

reglementări proprii referitoare la desfăşurarea activităţii, care se aprobă de Consiliul de Administraţie sau
Comitetul de Direcţie, după caz.
Capital social
Capitalul social al bancii, la data ultimului bilant 2007 este in valoare de 696.901.518 lei.

La inceputul lunii aprilie 2008, structura capitalului era următoarea :

Actiuni, evolutie

Actiunile emise si tranzactionate pe BVB sunt:

- conform datelor din ultimul Bilant 2007, capitalul social subscris varsat este de 696.901.518 lei,
format din tot atatea actiuni cu valoarea nominala de 1.00 lei.
8
FIŞA ACŢIUNII
Data listării la Bursă: ianuarie 2001
Cod : BRD
Număr de acţiuni: 696 901 518
Valoare nominală: 1 RON
Capital social: 696 901 518 RON
Capitalizare bursieră: 10,5 miliarde RON (ianuarie 2006)

Principalii parametri bursieri 2005 2004 2003

Capital social la sfârşitul lui decembrie (număr de titluri
696.902 1.393.803 1.393.803
x 1.000)
Capitalizare bursieră (miliarde lei) 9,5 5,2 2,7
Profit net pe acţiune (lei) nominal (*) 0,80 0,26 0,17
bază 2005 (*) 0,80 0,52 0,34
Activ Net pe acţiune (lei) nominal (*) 2,70 1,08 0,85
bază 2005 (*) 2,70 2,16 1,71
Curs (lei) Închidere 13,7 3,73 1,99
închidere (bază
13,7 3,98
2005)
cel mai ridicat 14,7 3,78 3,1
cel mai scăzut 3,73 2 1,6

Tabelul redă evoluţia principalilor parametri bursieri în cursul ultimilor trei ani folosind ca
bază: IAS BNR

Acţiunile sunt emise în formă dematerializată şi evidenţiate prin înregistrarea în registrulacţionarilor

băncii ţinut de o societate de registru independent privat.
Acţiunile conferă deţinătorilor drepturi şi obligaţii egale. Banca recunoaşte un singur proprietar
pentru fiecare acţiune. Acţiunile sunt indivizibile. Orice acţiune dă dreptul la un vot în Adunarea Generală a
Acţionarilor. Orice modificare a nivelului capitalului socialal B.R.D. - G.S.G. este supusă aprobării Băncii
Naţionale a României.

Principalele produse bancare:

9
 Oferta bancii este adresata urmatoarelor categorii:
1. persoane fizice
2. persoane juridice
3. persoane fizice autorizate
4. special tineri
5. special straini
6. fonduri europene post-aderare
7. special agricultura
8. piete financiare

1. Persoanele fizice beneficiaza de urmatoarele produse si servicii bancare:

a. Operatiuni Curente (cont curent);

b. Servicii Internet – banking – BRD –Net, mobile banking – Mobilis sau phone banking – Vocalis;
c. Carduri –
- CREDIT PUNCT,
- MAESTRO,
- VISA ELECTRON;
- VISA CLASIC IN LEI;
- VISA CLASIC IN USD;
- MASTERCARD STANDARD IN EUR;
- MASTERCARD STANDARD IN LEI;
- MASTERCARD GOLD;
- VISA GOLD.
d. Transferuri si plati
 Transferuri nationale si internationale;
 Schimb valutar
 Plati programate
 Plati facturi (simplis facturi)
e. banca la distanta
 BRD NET
 MOBILIS
 VOCALIS
f. economii si plasamente
 ATUCONT
 ATU START
 ATUSPRINT
 PROGRESSO
 DEPOZITUL 1000
 DEPOZITE LA TERMEN
 CERTIFICATE DE DEPOZIT BRD
 MULTIPLAN

2. Persoanele juridice beneficiaza de urmatoarea oferta:

a. operatiuni curente
 cont curent
 card business – gama business, gama silver, gama corporate;
b. banca la distanta
 multi x
 BRD office
 Vocalis
10
  Cash management domestic
c. Plasamente
 CONCERTO
 SIMFONIA 1
 BRAD
 BURSA
d. Credite
 Credite de consum
 Credite imobiliare
 Leasing
3. dezvoltare internationala
4. plasamente
5. finantarea activitatii curente
6. nevoi de trezorerie
7. garantie bancara
8. credit de export
9. finantarea investitiilor
10.intreprinderea si colaboratorii
11.consultanta in activitati specializate
12.afacerea ta
13.pachete business
14.proiectul PAID 07

Managementul

Consiliul de Administratie

Consiliul de administratie determina orientarile activitatii bancare si supravegheaza punerea lor in

practica.
Membrii consililui de administratie sunt alesi de Adunarea Generala a Actionarilor, mandatul lor are o
durata de 4 ani si poate fi reinoit.

Comitetul de directie

Sub autoritatea Presedintelui Director General, Comitetul de Directie asigura conducerea strategica a
bancii, cu asistenta a trei directori generali adjuncti.
Membrii sai au mandat pentru a conduce si coordona activitatea de zi cu zi, cu exceptia operatiunilor,
care sunt in mod expres, de resotul Consililui de Administratie sau al Adunarii Generale a Actionarilor.
Comitetul de directie se reuneste saptamanal.

11
 Evolutia Veniturilor si Cheltuielilor BanciI BRD in ultimii 3 ani

Denumire indicator 2005 – mii lei 2006 – mii lei 2007 – mii
lei
Venituri din dobanzi 1.528.381 2.021.349 2.837.724
Cheltuielile cu dobanzile -549.565 -836.317 -1.338.330
Venituri nete din dobanzi 978.816 1.185.032 1.499.394
Deprecierea creditelor -92.467 -71.793 -143.678

Venituri nete dupa deprecierea 886.349 1.113.239 1.355.716

creditelor

Venituri din comisioane net 239.846 395.859 632.313

Venituri din diferente de curs, net 157.772 214.069 324.780

Venituri din asociati -1.218 696 5.725
Alte venituri 15.292 47.269 42.752

Venituri inainte de cheltuielile 1.298.041 1.771.132 2.361.286

operationale
Contributia la fd. De garantare a -29.063 -14.406 -11.682
depozitelor
Cheltuieli cu salariile si asimilate -313.883 -402.799 -552.519
Amortizarea si deprecierea mijloacelor -115.720 -107.429 -136.228
fixe
Alte ch.operationale -263.752 -451.440 -445.604
Total ch. operationale -722.418 -976.074 -1.146.033

Profit brut 575.623 795.058 1.215.253

Cheltuiala cu impozitul pe profitcurent -92.751 -119.772 -175.025

Venitul din impozitul pe profit amanat 9.553 28.344 -20.853
Total impozit profit -83.198 -91.428 -195.878
Profit net 492.425 703.630 1.019.375
Profit/pierdere atribuibil interesului -3.044 2.675 -2.261
minoritar
Prpfit atribuibil actionarilor societatii 495.469 700.955 1.021.636
mama

Rezultat pe actiune (in ron) 0.7110 1.0058 1.4660

Veniturile din activitatile bancare sunt recunoscute in masura in care beneficiile economice sunt
probabile si venitul poate fi evaluat in mod credibil.
12
Urmatoarele creiterii trebuiesc deasemenea sa fie indeplinite pentru a putea recunoaste venituri:
Venituri din dobanzi asimilate:
Pentru toate instrumentele financiare masurate la cost amortizat si pentru cele purtatoare de dobanda
clasificate ca investitii financiare detinute pentru vanzare, veniturile sau cheltuielile din dobanzi sunt
recunoscute la rata efectiva de dabanda. Aceasta rata actualizeaza exact fluxurile de numerar viitoare (plati
sau incasari) pe durata de viata estimata a instrumentului financiar sau pe o perioada mai scurta, unde este
necesar, la valoarea neta contabila a activului sau a datoriei financiare. Calculul ia in consideratie toti
termenii contractuali ai instrumentului financiar si include toate taxele sau costurile incrementale, direct
atribuibile instrumentului si care sunt parte integranta a ratei efective de dobanda, dar nu si pierderi
viitoare din credite. Valoarea contabila a activului sau datoriei financiare este ajustata daca Banca isi
revizuieste estimarile privind platile si incasarile. Valoarea contabila ajustata este calculata pe baza ratei
efective initiale a dobanzii si modificarea valorii contabile este inregistrata ca venit sau cheltuiala din
dobanzi.
Odata ce valoarea inregistrata a unui activ financiar sau a unui grup de active financiare similare a fost
redusa din cauza unei pierderi din depreciere, venitul din dobanzi continua sa fie recunoscut prin aplicarea
ratei efective initiale a dobanzii la noua valoare contabila.

Venituri din dobanzi si speze bancare:

Banca obtine venituri din comisioane si speze pentru diversele servicii bancare oferite clientilor sai.
Veniturile din comisioane pot fi impartite in urmatoarele categorii:
1. venituri din comisioane pentru servicii oferite pentru o anumita perioada de timp – aceste venituri
sunt recunoscute in baza contabilitatii de angajamente, pe intrega perioada a serviciilor oferite.
Veniturile din aceasta categorie includ venituri din comisione si managementul activelor, comisioane
de custodie si alte comisioane de management si consultanta.
2. venituri din comisioane pentru tranzactii – comisioanele percepute pentru negocierea sau
participarea la o negociere a unei tranzactii pentru o terta – parte – cum ar fi demersurile pentru
achizitia de actiuni sau alte titluri sau pentru cumpararea sau vanzarea unei companii – sunt
recunoscute la momentul incheierii tranzactiilor respective. Comisioanele sau componente ale
comisioanelor legate de obtinerea unei anumite performante, sunt recunoscute dupa indeplinirea
respectivelor criterii.

Venituri din dividende:

Dividendele sunt recunoscute la momentul la care este stabilit dreptul actionarilor de a primi sumele
respective.

13
Venituri nete din tranzactionare:
Rezultatele obtinute din activitati de tranzactionare includ toate castigurile si pierderile din modificarea
valorii juste si veniturile sau cheltuielile din dobanda si dividende pentru activele sau

Banca promova in anul 2006 o politica in sfera bazata pe diversificarea ofertei, pe sinergiile dintre
diferitele servicii si piete, pe dezvoltarea retelei de agentii, imbunatatirea continua a serviciilor cat si pe
integrarea principiilor de dezvoltare durabila in activitatile sale.
Odata cu trecerea timpului, mutatiile economice fiind acclerate, banca adopta o politica de atragere
si fidelizare a clientelei bazata pe trei elemente cheie:
- proximitate;
- simplitate
- rapiditate
a operatiunilor, ceea ce a determinat consolidarea cotelor de piata si chiar cresterea pe segmentele pe care
banca si le-a propus.
In anul 2007 , BRD a fost prima banca autorizata de Comisi de Supraveghere a sistemului de pensii
private, sa desfasoare activitati de depozitare a fondurilor de pensii obligatorii si facultative.
BRD este depozitar pentru 8 din cele 18 fonduri de pensii si reprezinta mai mult de jumatate din numarul
contribuabililor.
Rezultatele financiare confirma cresterea progresiva, ca urmare a adaptarii serviciilor si produselor
bancii la nevoile curente ale clientelei.

Situatia consolidata a miscarilor in capitaluri proprii

Capital social Rezerve Interes Rezultat Total
privind minoritar reportat/pierder
activele e acumulata
disponibile
31 decembrie 2005 2.515.622 4.987 829 -696.887 1.824.551
Pierdere/profit net in 2006 - - 2.675 700.955 703.630
Distribuirea dividendelor pentru - - - -215.277 -215.277
2005
Modificarea valorii juste a - -1.952 - - -1.952
activelor disponibile pentru
vanzare
31 decembrie 2006 2.515.622 3.035 3.504 -211.208 2.310.953
Cresterea capitalului social 0 0 25.608 25.608
Profit net in 2007 0 0 -2.261 1.021.636 1.019.375
Distribuirea dividendelor pentru -255.916 -255.916
2006
Modificarea valorii juste a -2.336 -2.336
activelor disponibile pentru
vanzare
31 decembrie 2007 2.515.622 699 26.851 554.513 3.097.685

14
 Situatia consolidata a fluxurilor de trezorerie
31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007
Fluxurile de trezorerie ale activitatii operationale
Profit inainte de impozitul pe profit 575.623 795.058 1.215.253
Ajustari pentru elementele nemonetare
Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea 117.222 105.473 126.518
Pierderea neta cu scoaterea din gestiune a activelor -1.502 -3.180 -1.136
Pierdere din reevaluarea investitiilor 532 3.648 -4.432
Deprecierea creditelorsi alte cheltuieli cu provizionaele 92.542 56.806 143.678
Profit inainte de modificarea activelor si 784.417 957.805 1.479.981
pasivelor operationale

Modificari ale activelor si pasivelor din activ

operationala
Rezerve minime obligatorii -2.183.331 -3.376.180 -2.745.889
Depozite blocate -35 -57 1
Active disponibile pentru vanzare 23.719 10.705 -91.465
Credite -3.297.709 -8.126.625 -7.791.992
Creante din leasing -161.008 -139.161 -342.402
Alte active -5.343 -23.601 -135.192
Depozite la vedere si conturi curente 2.235.454 3.089.555 6.345.722
Depozite la termen 4.073.076 2.804.971 1.092.053
Alte datorii 54.974 49.428 190.407

Total modificari ale activelor si pasivelor 739.797 -5.710.851 -3.478.759

operationale

Plati privind impozitul pe profit -95.337 -116.261 -96.326

Disponibilitati din activ.operationale 1.428.877 -4.869.307 -2.095.104
Activitati de investitii
Achizitii titluri de participatie -12.185 -10.955 -15.344
Vanzari titluri departicipatie 18.285 4.923 -
Achizitii de active corporale si necorporale -111.801 -211.677 -171.388
Incasari din vanzarea deactive corporale si necorporale 3.772 5.136 10.745
Disponibilitati din activitati de investitii -101.929 -212.573 -175.987
Disponibilitati din activitati de finantare
Cresterea imprumuturilor 942.117 2.608.495 2.808.609
Cresterea capitalului social al filialelor 25.608
Plati dividende -174.909 -213.606 -254.640
Disponibilitati nete din activitati de finantare 767.208 2.394.889 2.579.577

Modificari nete in disponibilitati si asimilate 2.094.156 -2.686.991 308.486

Disponibilitati si asimilate 2.023.486 4.117.642 1.430.651

Disponibilitati si asimilate la sfarsitul perioadei 4.117.642 1.430.651 1.739.137

Concluzie proprie: O politica economica si monetara guvernamentala mai stabila aduce o crestere
a rezultaelor financiare, iar o politica instabila are repercursiuni asupra rezultatelor financiare ale activitatii
15
bancare. Activitatea bancara reflecta in fapt puterea economica a tarii. Cu cat banca are rezultate pozitive
si profit, reflecta o putere de rambursare a creditelor.
Impactul inflatiei – inflatia a fost semnificativa. Deprecierea leului a dus la o crestere a
imprumuturilor, pentru acoperirea necesarului de moneda, al populatiei. Pozitia monetara a unei banci
reprezinta valoarea la un moment dat a tuturor activelor sale lichide.
Standardul IAS 29 prevede ca situatiile financiare trebuie retratate in puterede cumparare curenta la
data bilantului si respectiv castigul sau pierderea din pozitia monetara neta trebuie inclusa in contul de
profit si pierdere si prezentat separat.
Economiile trebuie considerate ca hiperinflationiste daca, printre altele, rata de inflatie cumulata pe o
perioada de trei ani se apropie sau depaseste 100%. Cresterea anuala a indicelui general al preturilor
comunicata de Institutul National de Statistica si Studii Economice pentru perioada 2005-2007 a fost dupa
cum urmeaza:

Miscarea in indicele pretului de Cresterea/ scaderea cursului

consum deschimb EUR vs. RON
Anul incheiat la 31 dec. 2005 8.6% -7.29%
Anul incheiat la 31 dec. 2006 4.9% -8.03%
Anul incheiat la 31 dec. 2007 6.6% -6.76%

Exista si alti factori care trebuie luati in considerare atunci cand se ia decizia daca este necesara retratarea
situatiilor financiare, in conformitate cu IAS 29.
Acestia includ, fara a se limita la acestia, urmatoarele:
- majoritatea populatiei prefera sa isi pastreze economiile in active nemonetare sau intr-o
valuta relativ stabila, iar valorile detinute in moneda locala sunt investite imediat pentru a
pastra puterea de cumparare;
- majoritatea populatiei apreciaza valorile monetare in raport cu o moneda relativ stabila si nu
cu o moneda locala, iar preturile pot fi exprimate in acea valuta;
- vanzarile si cumpararile pe credit au loc la preturi ce compenseaza pierderea asteptata a
puterii de cumparare in timpul perioadei de creditare, chiar daca perioada este scurta;
- ratele dobanzilor, salariile si preturile sunt legate de un indice al preturilor.
Organizare interna- Responsabilitati

Direcţia Marketing:
Direcţia Marketing se ocupă de dezvoltarea, promovarea adaptarea şi monitorizarea politicii de
produse a BRD, atât pentru clienţi persoane fizice cât şi pentru societăţi comerciale. Principalele sale
activităţi sunt studiile de marketing, administrarea produselor şi promovarea vânzărilor. Studiile de piaţă
includ monitorizarea pieţelor şi a concurenţei, cu scopul de a prezenta propuneri privind adaptarea
portofoliului de produse al BRD la nevoile clienţilor şi condiţiile de pe piaţă. Administrarea produselor

16
include implementarea produselor noi, adaptarea produselor respective la nevoile clienţilor şi, pe durata de
viaţă a produselor, adaptarea în permanenţă a acestei oferte la condiţiile existente pe piaţă. Direcţia include
şi o echipă de promovare a vânzărilor, care contribuie la crearea şi pregătirea unei forţe de vânzare a
produselor BRD în întreaga reţea de sucursale.

ORGANIGRAMA LA NIVEL DE SUCURSALĂ:

Director general

C.C.R. zonal C.R.C.N. zonal

Director Director
financiar-contabilitate

Juridic Creditare şi servicii Contabilitate

bancare pentru populaţie
Control Investiţii proprii Casierie

Trezorerie, analize, Evaluare şi consultanţă Informatică

sinteze, b.v.c.
Resurse umane Secretariat-administrativ Control financiar
de gestiune
17
 Recuperare credite Operaţiuni valutare
neperformante

Supraveghere
operaţiuni bancare

Pieţe de capital
RESPONSABILITĂŢI ALE POSTURILOR DIN CADRUL AGENŢIEI:

Director:
 coordonează activitatea unităţii
Sucursala BRD;
Sucursala Agenţia Agenţia Agenţia
ROMAN - SABAOANI CELIBIDACHE Tg. NEAMT C.A ROSETTI
 are autoritate ierarhică asupra structurilor din cadrul unităţii pe care o conduce;
Centru
 conduce şi dinamizează zilnic echipele din cadrul unităţii, urmăreşte şi animă activitatea comercială;
 coordonează şi elaborează strategia la nivelul unităţii pe care o conduce în concordanţă cu strategia
Grupului şi cu strategia generală a băncii, asigurând condiţiile necesare pentru implementarea acesteia;
 urmăreşte aplicarea planului de acţiuni comerciale la nivelul unităţii pe care o conduce, pentru
atragerea de noi clienţi şi promovarea produselor bancare;
 gestionează un portofoliu propriu de clienţi persoane fizice şi persoane juridice;
 are competenţe de a acţiona în numele băncii în orice circumstanţă, în limitele care i-au fost
subdelegate de directorul de grup.

Operator ghişeu:
 efectuează operaţiunile de ghişeu (depuneri şi retrageri, viramente, remitere de cecuri la încasare);
 asigură vânzarea produselor şi serviciilor simple către clienţi;
 dacă este cazul, orientează clienţii către consilierii de clientelă;
 primeşte şi verifică operaţiunile în lei şi valută ale clienţilor, numai în limita soldului contului clienţilor,
înaintea transmiterii acestora pentru operare în back-office;
 emite extrase de cont la cererea clienţilor;
 verifică existenţa documentelor cerute;
 asigură confidenţialitatea informaţiilor şi datelor referitoare la conturile clienţilor şi operaţiunile efectuate.
Pentru ghişeele universale:
 verifică şi efectuează operaţiunile în numerar (lei şi valută) ordonate direct de clienţi, precum şi
operaţiunile transmise de operatorii de ghişeu şi de consilierii de clientelă;
 verifică documentaţia anexată pentru toate operaţiile realizate;
 asigură alimentarea şi depunerea numerarului corespunzător cerinţelor;
 asigură arhivarea documentelor pentru operaţiunile în numerar;
 asigură efectuarea operaţiilor de casă (plăţi, schimb valutar şi încasări) în numerar;
18
 asigură urmărirea operaţiunilor de casă verificând registrul de casă.

Operator casierie:
 asigură efectuarea operaţiilor de casă (plăţi, schimb valutar şi încasări) în numerar;
 verifică şi efectuează operaţiunile în numerar (lei şi valută);
 verifică documentaţia anexată pentru toate operaţiile realizate;
 asigură alimentarea şi depunerea numerarului corespunzător cerinţelor;
 asigură urmărirea operaţiunilor de casă prin verificarea registrului de casă;
 asigură arhivarea documentelor pentru operaţiunile în numerar;
 asigură confidenţialitatea informaţiilor şi a datelor referitoare la conturile clienţilor şi la operaţiile
efectuate.

Analist credite:
 asigură gestiunea creditelor din portofoliul clientului în strânsă legătură cu consilierul de clientelă, pe
baza dosarului băncii;
 întocmeşte şi analizează dosarul de descriere şi/sau de reînnoire a angajamentelor băncii faţă de
persoanele juridice:
 păstrarea şi actualizarea dosarului client :
 controlul condiţiilor;
 crearea dosarului bancă;
 clasarea documentelor primite de la diferite servicii;
 arhivarea periodică a documentelor;
 copierea scrisorilor de garanţie pentru a fi clasate în dosar (originalele fiind păstrate într-
un loc sigur);
 analizează dosarele întocmite (oportunitate comercială/risc şi rentabilitate etc…):
 elaborarea propunerilor de creditare:
 primirea documentaţiei necesare elaborării propunerii de creditare;
 introducerea de date în aplicaţia informatică specifică (MATEX, I-Factor, etc.);
 analiza financiară;
 redactarea propunerii;
 elaborarea contractelor de credit:
 redactarea contractelor de credit după primirea notificării;
 transmiterea contractului consilierului de clientelă pentru a fi semnat de client;
 verificarea semnăturilor şi a împuternicirilor;
 transmiterea unei copii către serviciul gestiune;
19
 deschiderea şi urmărirea dosarelor de credit valide, urmărirea angajamentelor (neplătite, riscuri,
rentabilitate) şi a garanţiilor din sfera de responsabilitate:
 constituirea şi urmărirea garanţiilor:
 redactarea contractelor de ipotecă, de amanetare şi a diverselor acte;
 transmiterea documentelor către consilierul de clientelă pentru a fi semnate de client;
 verificarea semnăturilor şi a împuternicirilor;
 înregistrarea în arhiva electronică;
 primirea şi verificarea poliţelor de asigurare;
 întocmirea caietelor de condiţii pentru clienţi:
 condiţii derogatorii pentru produse şi servicii;
 ţinerea scadentarului la credite şi la alte angajamente;
 urmărirea conturilor fără mişcare;
 actualizarea dosarului juridic;
 studiul rentabilităţii clienţilor;
 pregătirea dosarelor pentru întâlnirile cu clienţii.

Analist recuperare credite:

 asigură recuperarea pre-contencioasă şi contencioasă referitor la ansamblul clientelei private şi
comerciale în strânsă colaborare cu consilierii de clientelă corespunzători;
 asigură recuperarea operaţională:
 întocmirea dosarelor pentru urmărirea şi recuperarea creanţelor deja compromise;
 analiza situaţiei economico-financiare a agenţilor economici care au credite neperformante;
 propuneri de măsuri pentru recuperarea creditelor în vederea validării de către Comitetul de
specialitate desemnat;
 recuperarea creanţelor de la debitorii falimentari;
 propune conducerii provizioanele pentru riscurile comerciale în ceea ce priveşte clienţii persoane fizice şi
juridice;
 contribuie la definirea şi implementarea politicii de risc (criterii de acceptare, reguli de scoring);
 transmite la mijloace generale garanţiile materiale recuperate pentru identificarea posibililor chiriaşi sau
beneficiari;
 întocmeşte rapoarte către Centrală şi BNR.

Consilier clientelă persoane fizice:

 dezvoltă direct relaţiile comerciale cu clienţii şi prospectează piaţa clienţilor persoane fizice;
 dezvoltă relaţiile cu clienţii pe care îi are în portofoliu:
20
  vinde produsele şi serviciile băncii; consiliază clienţii din portofoliu;
 urmăreşte creşterea rulajelor conturilor pentru clienţii existenţi prin propunerea de noi produse
şi servicii personalizate pe tip de client;
 supraveghează riscurile şi optimizează rentabilitatea relaţiilor a căror responsabilitate o are;
 fidelizează clienţii prin calitatea produselor şi a serviciilor oferite;
 urmăreşte evoluţia relaţiilor cu clienţii : asistă, consiliază şi rezolvă reclamaţiile în colaborare cu
alte servicii ale băncii;
 actualizează fişele clienţilor;
 redactează rapoarte de activitate : portofoliile clienţilor, urmărirea soldurilor şi a operaţiilor;
 pregăteşte şi analizează dosarele de credit;
 acordă credite;
 caută şi atrage noi clienţi:
 analizează piaţa şi identifică clienţii potenţiali;
 aplică politica comercială a băncii sub două aspecte:
Obiective: volumul tranzacţiilor, servicii de dezvoltat, vizite făcute clienţilor;
Mijloace: acţiuni personale, contacte cu clienţii, condiţii preferenţiale acordate de către bancă;
 participă la acţiunile de animare comercială, organizând zile ale clienţilor în colaborare cu Direcţia
Comercială.

Consilier clientelă persoane juridice:

 administrează şi dezvoltă relaţiile comerciale direct cu clienţii şi potenţialii clienţi (piaţa persoanelor
juridice);
 dezvoltă relaţiile cu clienţii din portofoliul său:
 vânzarea şi acordarea de consiliere clienţilor din portofoliul propriu asupra produselor şi
serviciilor oferite de bancă;
 creşterea mişcărilor din cont pentru clienţii existenţi propunându-le cu regularitate noi produse
şi servicii personalizate pentru fiecare tip de client;
 supravegherea riscurilor şi optimizarea rentabilităţii relaţiilor de care răspunde;
 fidelizarea clienţilor prin calitatea produselor şi serviciilor oferite;
 urmărirea evoluţiei relaţiilor cu clienţii: asistenţă, consiliere şi soluţionarea reclamaţiilor în
colaborare cu celelalte servicii ale băncii;
 actualizarea dosarelor;
 redactarea rapoartelor de activitate: portofoliu de clienţi, urmărirea soldurilor şi a operaţiilor;
 pentru marii clienţi (CORP): centralizare, animare şi coordonare a relaţiilor comerciale în
colaborare cu ansamblul serviciilor şi unităţilor vizate;
21
 caută şi atrage noi clienţi:
 analiza pieţei şi identificarea potenţialilor clienţi;
 aplicarea politicii comerciale a băncii pe două direcţii:
Obiective: volumul tranzacţiilor, serviciile care se vor dezvolta, vizite la clienţi;
Mijloace: acţiuni personale, contacte cu clienţii, condiţii preferenţiale acordate de bancă;
 participă la acţiuni de animare comercială, organizând împreună cu Direcţia Comercială zile de întâlnire
cu clienţii şi cu potenţialii clienţi (standuri cu credite şi produse oferite marilor clienţi).

Consilier tehnico-comercial:
 asigură promovarea produselor cu un puternic caracter tehnic (cash management, operaţiuni de
schimb, operaţiuni internaţionale, produse monetare, etc.) şi/sau exploatarea pieţelor specifice (ex :
investitorii instituţionali şi privaţi, instituţii publice, asociaţii…).
 formează ceilalţi consilieri de clientelă pe produsele şi/sau pieţele în care este specializat şi îi asistă în
demersurile lor comerciale;
 participă la dezvoltarea fondului de comerţ al pieţei gestionate în cadrul orientărilor comerciale validate
de către direcţia respectivă:
 analiza pieţelor locale;
 cuantificarea rentabilităţii acţiunilor comerciale aplicate;
 asigură animarea şi coordonarea acţiunilor comerciale pentru piaţa gestionată:
 implementarea, urmărirea şi coordonarea acţiunilor comerciale naţionale şi locale;
 participarea la elaborarea planului de acţiune comercială la nivelul grupurilor aflate în
subordinea sa;
 participarea la formarea forţei comerciale a grupurilor din subordinea sa funcţională;
 participă la elaborarea strategiei comerciale:
 studiul prospectiv al evoluţiei pieţei gestionate şi poziţia concurenţei în acest perimetru;
 consiliază şi sprijină consilierii de clientelă în dezvoltarea fondului de comerţ (instrumente,
segmente);
 asistă consilierii de clientelă pe plan operaţional:
 difuzarea şi comentarea argumentelor de vânzare;
 consilierea operatorilor de ghişeu în probleme specifice.

Administrator mijloace de plată:

 asigură prelucrarea mijloacelor de plată (lei sau devize);
22
 asigură reconcilierea conturilor de legătură interne şi cu BNR;
 asigură prelucrarea operaţiunilor clientelei legate de instrumentele de plată, respectând termenele şi
instrucţiunile privitoare la mijloacele de plată;
 asigură pregătirea documentelor pentru compensarea instrumentelor de credit (OPH, OPHT, OPMV,
OPHTMV) şi a instrumentelor de debit ( cecuri, efecte de comerţ, bilet la ordin), inclusiv instrumente
privind operaţiuni: Multix, Debit direct, contracte de leasing;
 asigură prelucrarea operaţiunilor de piaţă valutară (cumpărare şi vânzare de valută) şi a instrumentelor
de plată în valută;
 asigură prelucrarea plăţilor intrabancare;
 supraveghează conturile clienţilor pentru care efectuează operaţiunile şi detectează eventualele
anomalii, efectuând regularizările necesare;
 controlează recapitulativul operaţiunilor zilnice;
 asigură arhivarea documentelor aferente operaţiunilor efectuate;
 asigură confidenţialitatea informaţiilor şi a datelor pentru conturile clienţilor şi pentru operaţiunile
efectuate;
 realizează raportarea la CIP a incidentelor de plată.

Operator back-office clienţi persoane fizice:

 efectuează în back-office sarcinile administrative şi contabile legate de clienţii persoane fizice (analiza
dosarelor de credit, extrase bancare, etc.) sau cele legate de banca la distanţă (prelucrarea ordinelor de
plată etc.) în afara mijloacelor de plată;
 asigură operarea creditelor şi depozitelor:
 introduce datele pentru noii clienţi şi pentru deschiderea de noi conturi;
 elaborează contractele de credit;
 realizează scadentarul şi extrasul de cont;
 completează poliţele de asigurări şi urmăreşte reînnoirea poliţelor de asigurare;
 înregistrează operaţiile de încasare comisioane şi prime de asigurări şi asigură urmărirea
acestora;
 efectuează relansările necesare asigurând urmărirea acestora (corespondenţă, telefon);
 asigură prelucrarea operaţiilor legate de produsele comercializate (Stejar, Brad, Confort, Simfonia1,
monetică, etc.);
 asigură calitatea ameliorării sistemelor informaţionale în ceea ce priveşte clienţii persoane fizice:
fişierele clienţilor, autorizarea operaţiunilor, etc.;
 analizează calitatea portofoliului de credite;
 redactează rapoartele pentru Centrală şi pentru Societatea de Asigurări (ASIBAN).
23
 Operator back-office clienţi persoane juridice:
 efectuează, în back-office, sarcinile administrative şi contabile legate de punerea la dispoziţie a
creditelor şi de urmărirea rambursării creditelor la scadenţă pentru persoanele juridice (cu excepţia
montajului dosarelor de credit);
 realizează rambursarea creditelor şi a altor tipuri de produse;
 colectează comisioanele aferente produselor administrate;
 urmăreşte derularea şi rambursarea creditelor, încasarea dobânzilor şi comisioanelor aferente:
 emite şi administrează scrisorile de garanţie bancară;
 întocmeşte graficele de rambursare şi listează extrasele de cont;
 urmăreşte reînnoirea poliţelor de asigurare;
 urmăreşte utilizarea creditelor conform destinaţiei (avizează sumele de creditare utilizate);
 trimite scrisori de înştiinţare;
 administrează contra-garanţiile primite;
 stabileşte şi administrează provizioanele de risc pentru creditele şi dobânzile aferente;
 asigură îmbunătăţirea calităţii sistemelor de informaţii pentru tot ce ţine de clientela comercială: fişiere
clienţi, autorizaţii, înregistrare clienţi;
 analizează calitatea portofoliului de credite;
 analizează evoluţia indicatorilor de performanţă financiară pentru fiecare client;
întocmeşte rapoartele pentru Centrală.

Piata si competitia – pozitia bancii

Clientii bancii
In anul 2007 , bRD a lansat o oferta de pachete de produse si servicii, diferentiata pe segmente de
clientela. Astfel, in prima parte a anului 2007 au fost create pachetele Clasic si Select, acre au inregistrat un
mare succes comercial. De asemenea BRD a lansat cardul Gadget, primul card proprietar menit sa
incurajeze platile de utilitati prin intermediul cardului (in 2007 fiind emise 170.000 de astfel de carduri,
dintre care 80% pentru clienti noi).
Tinerii si studentii, au reprezentat in continuare un segment prioritar pentru BRD. Astfel in 2007,
dezvoltarea parteneriatelor cu universitatile, completarea ofertei cu noi produse si servicii si actiunile de
animare comerciala realizate in colaborare cu partenerii, au permis atragerea a peste 180.000 de noi clienti
tineri.
Clientele de „private banking” / patrimoniala, beneficiaza de o atentie deosebita din partea bancii
prin agentia sa specializata de Private Banking, dar si prin serviciile si produsele adaptate la nevoile sale
specifice.
24
 Romanii din strainatate reprezinta un alt segment de clienti pentru care banca si-a dezvoltat
oferta de servicii si produse, formata din pachete de servicii dedicate, transferuri internationale, finantare
simplificata a proiectelor lor imobiliare din Romania, precum si serviciul de asistenta Vocalis International –
celula dedicata de Banca la distanta.
Produsele pentru pensionari profitand de legislatia privind domicilierea pensiilor in conturi
bancare, BRD a lansat in 2007 produsele pentru noul segment de piata reprezentand pensionari.
Finantarea persoanelor fizice prin infiintarea in 2004 a BRD Finance IFN, este unul dintre principalii
actori eeuropeni in domeniul creditului de consum.
Pe o piata extrem de concurentiala, creditele acordate au crescut cu 25%, iar BRD a acordat o atentie
deosebita unei oferte adaptate la situatia financiara a fiecaruia dintre clientii sai.
In 2007 au fost lansate, impreuna cu partenerii de referinta in domeniile lor respective, doua noi
programe de carduri co-brandate, bazandu-se pe reteaua de acceptanti Mastercard:
- una cu Staer, in aprilie 2007;
- cealalta cu Carrefour, in septembrie 2007.
Aceste carduri permit celui care le detine sa beneficieze de formule de finantare exclusive si de
reduceri in magazinele partenere.
Desi imprumuturile acordate in magazin au reprezentat in continuare principala activitate a BRD
Finance, cu peste 4.000 magazine partenere, vanzarile de celelalte tipuri de credite s-au dublat si au
reprezentat peste un sfert din volumele realizate in 2007.
Clientela de persoane fizice autorizate in conditiile unei concurente acerbe, Banca si-a continuat
dezvoltarea pe aceasta piata gratie unei organizari si unei oferte specific concepute pentru profesiile
liberale, asociatii si alte persoane fizice autorizate (comercianti, mestesugari), dar si microintreprinderi.
Diversificarea gamei de produse si de credite, asociata unor instrumente de analiza care aduc
raspunsuri rapide cererilor, a contribuit la succesul obtinut de BRD in 2006.
Paleta de credite de investitii profesiunilor liberale (Gama Expert) a fost completata cu oferte specifice
dedicate medicilor, avocatilor si notarilor permitand finantarea imobilelor, precum si a lucrarilor din spatiul
lor profesional.
Clientela de intreprinderi constituie o axa majora de dezvoltare pentru BRD. Dispozitivul de
exploatare este astfel organizat incat sa-i permita acesteia, simultan, sa mentina proximitatea geografica
fata de aceasta clientela si sa- i aduca expertiza specialistilor de la nivelul grupurilor si din Centrala
(factoring, leasing, international) si sa caute sinergiile cu piata persoanelor fizice sau directori de
intreprinderi.
Activitatea internationala in 2006 a cunoscut o crestere a productiei cu 35%, reprezentand peste
16 liliarde de EUR si cu aproape 39% pentru comisionele la nivel international.

25
 Cota dee piata pentru activitatea internationala este estimata la 22% , in crestere cu 2 puncte
procentuale.

180
160
140
120
100 ian-dec 2005
80 ian-dec 2006
60 val.* 10.000
40
20
0
EUR USD TOTAL EUR

Pe intreaga durata a anului 2006, BRD a participat la reuniuni de afaceri cu clientii importatori si
exportatori, oferindu-le consultanta. Printr-o oferta completa de servicii comerciale (acreditive, incasso,
garantatii internationale, acreditive stand-by, cecuri si avalizari) si diferite mijloace de a realiza transferuri
pe plan international, BRD pune la dispozitia clientilor sai profesionalismul echipei sale de specialisti.

Cote de piata
Strategia implementata de BRD din 1999 a combinat cresterea sustinuta cu un nivel ridicat de
rentabilitate. Sinegia intre activitati ii optimizeaza raportul risc/randament, avand drept rezultat o pozitie
de top pe pietele ramanesti de Retail si Corporate Banking. Astazi banca mareste ponderea diferitelor
sale activitati si continua dezvoltarea lor pe termen lung.
BRD este a doua banca din Romania, ca marime, detinand urmatoarele cote de piata la 31 dec. 2006
si 31 dec. 2005

26
 30
25
20
15
10 31.dec.05
31.dec.06
5
0
credite depozite credite depozite total
persoane persoane persoane persoane active
juridice juridice fizice fizice

Banca detinea la finele anului 2006, 16.5% din activele sistemului bancar.
Din punct de vedere al tranzactiilor realizate la BVB, BRD reprezinta al 2-lea emitent, avand o
capitalizare bursiera de 4.48 miliarde EUR.
Banca promoveaza o politica in sfera comerciala bazata pe diversificarea ofertei si adaptarea
serviciilor la evolutia nevoilor clientilor.

Mediul economic
In anul 2006 a continuat traditia cresterii economice solide si a marcat finalizarea procesului de
pregatire a aderarii la Uniunea Europeana.
In plan macroeconomic se remarca imbinareaunei cresteri economice cu 8.3% cu o reducere a
inflatiei de la 8.6% in anul 2005 la 4.8% in anul 2006 si un deficit bugetar de 1.7% din PIB.
In plan extern aderarea Romaniei la UE consolideaza premisele continuarii cresterii economice.
Scaderea infletiei s-a realizat atat pe fondul unei politici promovate de BNR de sterilizare a
lichiditatilor cat si pe aprecierea cursului de schimb, cresterea produstiei agricole peste asteptari, scaderea
cotatiei petrolului.
Deficitul bugetar scazut inregistrat la finele anului 2006, dupa o perioada caracterizata prin excedent
bugetar, a dus la lipsa emisiunilor de stat si la scaderea datoriei publice de la 16% din PIB in 2005 la
12.7% din PIB in 2006.
 rata anuala a inflatiei s-a situat la nivelul de 6.57% la sfarsitul anului 2007 fata de 4.87% in
decembrie 2006, plasandu-se in afara intervalului de variatie de 3-5% asiat tintei stabilita de
BNR de 4%.
 Cursul de schimb ron/eur a avut o evolutie descendenta pana la jumatatea

Sistemul informaţional bancar

Departamentul Informatică:
27
 urmăreşte informatizarea activităţii decizionale, de analiză, proiectare, implementare şi întreţinere a
subsistemelor informatice în legătură cu toate operaţiunile derulate de bancă;
 asigură exploatarea lucrărilor respective;
 urmăreşte dezvoltarea reţelei de calculatoare;
 asigură service-ul pentru echipamentul respectiv;
 vizează telecomunicaţiile interbancare.

BRD întreţine relaţii cu toţi cei care acţionează asupra conturilor sale sau ale clienţilor ei. De
asemenea, se exercită o serie de relaţii permanente între unităţi operaţionale şi funcţionale ale societăţii
bancare.
Toate aceste activităţi şi relaţii se materializează în evenimente pe care instituţia BRD trebuie să le
organizeze în cadrul sistemului său informaţional pentru profitabilitatea activităţii sale, corespunzător
exigenţelor ce decurg din aplicarea în practică a cerinţelor mecanismului economiei de piaţă.
Realizarea acestui deziderat presupune organizarea sistemului informaţional al BRD potrivit
situaţiilor actuale, ţinând seama de realizările în acest domeniu pe plan internaţional şi realizarea unei
educaţii a personalului propriu.
Sistemul este un ansamblu de elemente materiale sau nemateriale, ansamblu format din
echipamente, metode, tehnici, procedee, modele, personal, utilizate în interacţiune.
Acest sistem de control sau conducere intră în legătură cu un sistem operant ce asigură, la rândul
său, pentru domeniul bancar, transformarea unor fluxuri financiare de intrare în fluxuri financiare de ieşire.
În sistemele bancare evoluate, între sistemul de conducere şi cel operativ intervine unul
informaţional, definit ca un set de concepte, metode, tehnici, procedee, modele, instrumente şi procese
utilizate pentru prelucrarea informaţiilor şi a interacţiunilor lor provenite de la sistemul lor operativ, în
vederea transformării lor în date ce pot fi furnizate sistemului de conducere în condiţii de eficienţă
economică acceptabilă, în limitele cadrului legal financiar-bancar. Se poate afirma că legătura dintre
activitatea de decizie şi cea operaţională se realizează printr-un flux continuu de informaţii, în cadrul
sistemului informaţional bancar.
Sistemul informaţional bancar îndeplineşte rolul de prelucrare a informaţiilor transmise de către
sistemul operant, în scopul furnizării datelor necesare controlului activităţii globale asigurat de către
sistemul de conducere. Practic, sistemul informaţional îndeplineşte următoarele funcţii:
 cunoaşterea funcţionării şi specificul prelucrării realizate la nivelul subsistemului operant;
 furnizarea de date pertinente, exacte şi operative sistemului de conducere;
 implementarea funcţiilor esenţiale relative la informaţiile cu specific financiar-contabil;
 generarea de informaţii cu caracter particular financiar-bancar;
 memorarea acestor informaţii;
 prelucrarea informaţiilor.
28
 Informatizarea sistemului informaţional cuprinde două nivele distincte:
 nivelul subsistemului informaţional organizaţional care reflectă activităţile asociate întregului organism
financiar-bancar prin prisma informaţiilor, a sarcinilor informatice, inclusiv a modalităţilor de funcţionare
(servicii, manageri, legături informaţionale directe şi indirecte);
 nivelul subsistemului informaţional informatizat prin care se înţelege memorarea, prelucrarea şi
transferul automat al datelor prin intermediul sistemelor electronice de calcul şi comunicaţie. Acest
sistem informaţional este format fizic din reţele de calculatoare interdependente, instalate la nivelul
organismului bancar. În sistemul actual de organizare a sistemelor financiar-bancare la nivel naţional şi
internaţional, există 4 tendinţe de organizare a subsistemului informaţional informatizat:
- sistemul informatic standard (SIS);
- sistemul expert (SE);
- sistemul interactiv de asistare a deciziei (SIAD) sau sistemul executiv (ESS);
- sistemul informatic mixt (SIM).
Pentru a-şi atinge obiectivele privind dezvoltarea şi modernizarea bazei materiale, BRD a prevăzut
un buget pentru investiţii din care aproximativ jumătate îl reprezintă investiţiile în IT. Investiţiile în
sistemele informatice reprezintă astfel una din priorităţile BRD. Conducerea este de părere că
automatizarea operaţiunilor i-a permis BRD să-şi dezvolte produsele, să-şi mărească veniturile şi să facă
faţă presiunilor din partea concurenţei. Cele mai inportante domenii de investiţii au fost şi vor fi dezvoltarea
infrastructurii de comunicaţii de date şi a sistemelor de procesare a datelor, alături de aplicaţiile de
software bancar iBank şi Bank Trade. BRD a introdus şi un sistem electronic de tranzacţii (Multicash) şi a
făcut investiţii importante pentru extinderea reţelei de ATM şi POS.
În decembrie 1996, BRD a încheiat un contract cu ICL, prin care BRD a cumpărat dreptul de a folosi
iBank în România pentru un comision anual stabilit în funcţie de numărul de utilizatori autorizaţi. În calitate
de integrator de sisteme, ICL s-a angajat să instaleze iBank şi să pună la dispoziţie hard-ul necesar (inclusiv
servere). Din mai multe motive, inclusiv imposibilitatea BRD de a ajusta drastic, în perioada de privatizare,
procedurile de operare pentru a permite introducerea noilor sisteme, proiectul a fost întârziat.
După achiziţionarea pachetului majoritar de către Société Générale, BRD a schimbat modul de
abordare, în sensul creării unui sistem de informaţii integrat în toate sucursalele. În consecinţă, în
decembrie 1999, contractul cu ICL a fost amendat şi BRD a cumpărat codul sursă al iBank, cu dreptul de a-l
modifica. Acest lucru permite BRD să folosească nelimitat iBank în Europa în cadrul Grupului SG, fără plata
unor redevenţe suplimentare către ICL. Conform celuilalt amendament la contract, ICL a transferat BRD
răspunderea privind derularea iBank în întreaga reţea de sucursale. Pentru a realiza acest lucru, BRD
beneficiază de asistenţa Société Générale.

29
 În prezent se implementează un sistem internaţional compatibil pentru tranzacţiile internaţionale,
prin instalarea unui pachet software pentru tranzacţii financiare, numit Bank Trade, care procesează
acreditive, scrisori de garanţie, ordine de plată şi încasare.
BRD-GSG îşi adaptează în permanenţă organizarea şi metodele pentru ca ele să poată răspunde mai
bine aşteptărilor clienţilor actuali şi potenţiali.
Într-adevăr, modernizarea informaticii, a reţelei, simplificarea procedurilor, investiţiile importante
dedicate pregătirii profesionale au ca scop mărirea eficacităţii şi a calităţii ofertei comerciale.
Sistemul informaţional al BRD-GSG este format atât din sistemul informatic ce stă la baza
operaţiunilor efectuate, dar şi din publicaţii interne de informare a personalului (“Revista internă”, “Buletin
intern” etc), reţeaua de ATM-uri BRD-GSG şi toate mijloacele de informare a persoanelor fizice şi juridice
care au sau nu contact cu BRD-GSG, aici incluzându-se pliante dar şi site-uri internet ( www.brd.ro,
www.sogelease@brd.ro) sau terminale electronice de plată (POS-uri).
Cu ajutorul unui sistem informaţional bine organizat, BRD-GSG vă oferă o gamă largă de servicii:
 serviciul de transfer de bani în toată lumea – Western Union (www.westernunion.com);
 plata prin intermediul cardurilor pentru cumpărăturile efectuate de la comercianţi, atât din ţară cât şi
din străinătate, care acceptă şi care au terminale electronice de plată (POS-uri);
 disponibilitatea salariului 24 de ore din 24 după alimentarea contului de card de către angajator;
 posibilitatea retragerii de numerar 24 de ore din 24, 7 zile din 7 de la orice bancomat al BRD-GSG;
 eliberare de numerar de la oricare din cele peste 180 unităţi BRD-GSG din ţară sau de la alte bănci
comerciale care afişează sigla MasterCard pentru eliberare de numerar;
 puteţi beneficia de o linie de credit cu ajutorul cardului Maestro;
 plata serviciilor de telefonie mobilă direct de la ATM-urile BRD-GSG pentru Orange ;
 virarea dobânzilor direct în contul de card pentru depozitele în lei cu plată lunară a dobânzii;
 consultarea soldului contului de card la ATM-urile BRD-GSG;
 serviciul Infocard – serviciu de asistenţă telefonică prin care puteţi obţine toate informaţiile referitoare
la card şi la utilizarea acestuia;
 serviciul Vocalis – puteţi afla în orice moment, direct prin telefon, situaţia contului de card, soldul
precum şi limita de creditare. Vocalis este disponibil 24 de ore din 24, 7 zile din 7;
 primiţi dobânda pentru banii pe care îi păstraţi în cont;
 vă puteţi verifica lunar operaţiunile efectuate, BRD-GSG punându-vă la dispoziţie, în fiecare lună, un
extras de cont detaliat, care vă ajută să vă verificaţi cu chitanţele toate operaţiunile efectuate în contul
de card;
 BRD-GSG şi AVIVA Asigurări de Viaţă vă pune la dispoziţie programul de economisire Stejar în lei,
singurul program de investiţii de pe piaţa românească care garantează că valoarea uniturilor cumpărate

30
 nu va scădea, indiferent de fluctuaţiile pieţei. Evoluţia acestui program de economisire Stejar poate fi
urmărită accesând site-ul AVIVA (www.aviva.ro) sau săptămânal în cotidianul Ziarul Financiar;
 BRD-GSG vă propune şi contul de economii în lei Atucont, care îmbină avantajele oferite de un cont
curent cu cele ale unui depozit la termen, oferindu-vă o dobândă trimestrială fixă fără respectarea unui
anumit termen (scadenţă). Atucont beneficiază şi de garanţia oferită de Fondul de Garantare a
Depozitelor constituite de persoane fizice;
 fondul de investiţii Simfonia 1, a cărui strategie include numai plasamente cu risc scăzut – în special în
titluri de stat, depozite la bănci solide sau alte investiţii cu risc minim;
 BRD Sogelease oferă finanţare pentru achiziţionarea, atât de către persoanele juridice dar şi fizice, de
echipamente din diferite domenii de activitate;
 gama largă de carduri BRD, Visa sau Visa Electron care vin în sprijinul dvs.
Toate aceste informaţii, dar şi multe altele, se pot afla prin accesarea site-ului BRD sau prin
intermediul pliantelor de la orice unitate BRD-GSG, acestea fiind rezultatul unui sistem informaţional bine
organizat.
BRD-GSG a modernizat tehnica şi informatica bancară folosită, vizând două aspecte:
 pe de o parte, asimilarea şi introducerea în tehnica bancară a celor mai moderne produse şi
instrumente bancare, cum ar fi: tipuri de depozite, categorii de credite, modalităţi şi instrumente de
plată şi evidenţiere în conturi etc.;
 pe de altă parte, achiziţionarea celor mai performante echipamente de informatică pentru a susţine
ansamblul operaţiunilor bancare (evidenţieri în conturi, viramente, acordări-rambursări de credite etc.).
Preluarea şi prelucrarea automată a informaţiilor bancare şi cu deosebire sistemul electronic de
transfer al fondurilor, au produs importante schimbări structurale. Banca viitorului se vrea a fi banca fără
ghişee, banca la domiciliu. O asemenea evoluţie a tehnicilor de transfer al fondurilor are însă nu numai
avantaje, decurgând din simplificarea operaţiunilor, reducerea costurilor şi creşterea operativităţii, ci şi
dezavantaje, sub forma riscurilor de fraudă şi a înstrăinării tot mai puternice a clientului de banca sa.
Operaţiunile cu ajutorul informatizării se efectuează mult mai uşor şi într-un timp mult mai scurt.
BRD-GSG efectuează, prin sistemul său informatic, următoarele tipuri de operaţiuni: deschideri jurnal,
interogări fişă cont, depunere numerar, retragere numerar, stornare operaţiuni cu numerar, transfer între
două conturi din aceeaşi unitate, stornare operaţiuni de transfer, plăţi intra şi interbancare, stornare plăţi
intra şi interbancare, depuneri cecuri spre încasare, achitare cecuri depuse spre încasare, interogare cecuri
depuse spre încasare, achitare note de plată, decontare la sfârşitul zilei pentru note de plată, stornare note
de plată-numerar, stornare note de plată-transfer, operaţiuni Cartea Mare-clienţi, operaţiuni între două
conturi din Cartea Mare, listare extras de cont, interogare jurnal administrator cont, setare client,
deschidere cont curent, deschidere cont depozit colateral, căutare cont curent după nume client, interogare

31
centralizator conturi, blocare/deblocare fonduri, depuneri, retrageri, transfer de fonduri, transferuri valutare
externe, operaţiuni de schimb valutar, interogare rate/comisioane etc.
Sistemul informatic BRD-GSG are ca suport programele iBank şi Xicom, care sunt folosite în
realizarea tuturor operaţiunilor de mai sus.


32
 BILANTUL pentru perioada 2005-2007

31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007

ACTIVE
disponibilitati 495,543 792,849 938,137
conturi la banca centrala 7,190,145 7,656,066 10,287,975
conturi curente si depozite la banci 598,274 524,179 801,358
active disponibile pentru vanzare 41,749 29,092 118,221
credite, net 9,521,803 17,576,635 25,224,949
creante din leasing 574,409 713,750 1,055,972
investitii in asociati 39,232 41,616 61,392
imobilizari corporale, net 1,048,918 1,141,640 1,166,212
fondul comercial net 50,151 50,151 50,151
imibolizari necorporale net 14,770 26,293 36,884
impozitul amanat activ net 8,548 37,263 16,872
alte active 66,497 89,727 224,457
TOTAL ACTIVE 19,650,039 28,679,084 39,982,580

DATORII SI CAPITALURI PROPRII

depozite la vedere si conturi curente 5,162,580 8,252,135 14,597,857
depozite la termen 10,113,375 12,918,346 14,010,399
imprumuturi 2,393,652 5,002,147 7,810,756
datoria cu impozitul curent 7,943 11,454 90,153
alte datorii 147,938 184,049 375,730
TOTAL DATORII 17,825,488 26,368,131 36,884,895

capital social 2,515,622 2,515,622 2,515,622

rezerve priv.instr.disp.pentru vanzare 4,987 3,035 699
deficit cumulat -696,887 -211,208 554,513
interes minoritar 829 3,504 26,851

TOTAL CAPITALURI PROPRII 1,824,551 2,310,953 3,097,685

TOTAL DATORII SI CAPITALURI PROPRII 19,650,039 28,679,084 39,982,580

De la an la an se observa o evolutie a tuturor posturilor din bilant.

Aceasta crestere este rezultatul politicii de imbunatatire a serviciilor si produselor adresate clientilor bancii,
personalizarea acestora si chiar “banca la domiciliu” abordata cu succes.

33
 Contul de rezultate
31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007
venituri din dobanzi 1,528,381 2,021,349 2,837,724
cheltuieli cu dobanzile -549,565 -836,317 -1,338,330
venituri nete din dobanzi 978,816 1,185,032 1,499,394
deprecierea creditelor -92,467 -71,793 -143,678
venituri nete dupa deprecierea creditelor 886,349 1,113,239 1,355,716

venituri din comisioane 361,752 520,395 632,313

venituri din comisioane net 239,846 395,859 632,313

venituri din diferente de curs 157,772 214,069 324,780

venit pierderi din asociatii -1,218 696 5,725
alte venituri 15,292 47,269 42,752
venituri inainte de chelt.operationale 1,298,041 1,771,132 2,361,286
contrinutia la fd.de garantare a depozitelor -29,063 -14,406 -11,682
cheltuieli cu salariile si asimilate -313,883 -402,799 -552,519
amortizarea si deprecierea mijl.fixe -115,720 -107,429 -136,228
alte cheltuieli operationale -263,752 -451,440 -445,604
TOTAL CHELT.OPERATIONALE -722,418 -976,074 -1,146,033

PROFIT BRUT 575,623 795,058 1,215,253

chelt.cu impozitul pe profit curent -92,751 -119,772 -175,025

venituri din impozitul amanat 9,553 28,344 -20,853
total impozit pe profit -83,198 -91,428 -195,878

PROFIT NET 492,425 703,630 1,019,375

Profit pierdere atribuita interesului minoritar -3,044 2,675 -2,261

profit atribuit actionarilor 495,469 700,955 1,021,636

rezultat pe actiune in ron 0.7110 1.0058 1.4660

Situatia fluxurilor de trezorerie

34
 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007
fluxurile de trezorerie ale activitatii operationale
profit inainte de impozitul pe profit 575623 795058 1215253
profit inainte de modificarea activelor si pasivelor 784417 957805 1479981

modificari ale activelor si pasivelor din activ.operat

rezerve minime obligatorii la BNR -2183331 -3376180 -2745889
depozite blocate -35 57 -1
active disponibile pentru vanzare 23719 10705 -91465
credute -3297709 -8126625 -7791992
creante din leasing -161008 -139161 -342402
alte active -5343 -23601 -135192
depozite la vedere si conturi curente 2235454 3089555 6345722
depozite la termen 4073076 2804971 1092053
alte datorii 54974 49428 190407

TOTAL 739797 -5710851 3478759

plati privind impozitul pe profit -95337 -116261 -96326

disponibilitati din activitati operationale 1428877 -4869307 -2095104
alte investitii
achizitii titluri de participatie -12185 -10955 -15344
vanzari din titluri de participatie 18285 4923 0
acizitii din active corporale si necorporale -111801 -211677 -171388
incasari din vanzarea de active corporale si necorporale 3772 5136 10745

disponibilitati din activitati de investitii -101929 -212573 -175987

disponibilitati din activitati de finantare
cresterea imprumuturilor 942117 2608495 2808609
plati de dividende -174909 -213606 254640
disponibilitati nete din activitati de finantare 767208 2394889 2579577

modificari nete in disponibilitati si asimilate 2094156 -2686991 2579577

disponibilitati si asimilate la inceputul perioadei 2023486 4117642 1430651

disponibilitati si asimilate la sfarsitul perioadei 4117642 1430651 1739137

35
 Situatia miscarilor in capitaluri proprii
rezerve privind
activele interes pierdere
capital social disp.pt.vanzare minoritar acumulata total
sold la 31.12.2004 2,236,862 3,638 3,873 -738,278 1,506,095
cresterea capitalului social 278,760 0 0 -278,760 0
pierdere sau profit net in 2005 0 0 -3,044 495,469 492,425
distribuirea dividendelor pt.2004 0 0 0 -175,318 -175,318
reevaluarea activelor disp.pt.vanzare 0 1,349 0 0 1,349
sold la 31.12.2005 2,515,622 4,987 829 -696,887 1,824,551
profit net in 2006 0 0 2,675 700,955 703,630
distribuirea dividendelor pt.2005 0 0 0 -215,277 -215,277
reevaluarea activelor disp.pt.vanzare 0 -1,952 0 0 -1,952
sold la 31.12.2006 2,515,622 3,035 3,504 -211,209 2,310,952
cresterea capitalului social 0 0 25,608 0 25,608
profit net in 2007 0 0 -2,261 1,021,636 1,019,375
distribuirea dividendelor pt.2006 0 0 0 -255,916 -255,916
modificarea valorii juste a activ.vanz 0 -2,336 0 0 -2,336
sold 31.12.2007 2,515,622 699 26,851 554,513 3,097,685

Imprumuturile

36