PLAN de AFACERI

[structura cadru]

LUCRAREA 1 – INITIEREA AFACERII

DATE DE IDENTIFICARE
1. Numele firmei:
S.C. coffETTI S.R.L

2. Forma juridică de constituire:

□ Societate Comercială

3. Activitatea principală a firmei şi codul CAEN al activităţii principale:

Servirea de băuturi 5630
4. Valoarea capitalului :40 000 Euro

5. Persoană de contact/ adresa/ număr telefon/ adresa e-mail:

Persoana de contact: Maftei Iustina
Adresa: Bulevardul Tudor Vladimirescu, nr 11
Numar telefon: 0748365936
Adresa e-mail: coffETTI@gmail.com

A. VIZIUNE, STRATEGIE
A 1. Care este esenţa afacerii? Ce anume va genera bani şi profit?

Societatea urmareste intrarea pe piata cafeelelor,o piata cu un vizibil potential de exploatat chiar si in conditiile
economice actuale. Intentia conducerii este de a atrage si mai ales de a fideliza clientii din clasa de mijloc, oferind
produse de calitate la un pret corect si un serviciu impecabil . Cafeneaua va fi perceputa ca un spatiu cald si primitor,
unde persoalul va fi amabili si prietenos cu clientii.

ocietatea urmareste intrarea

pe piata cafenelelor, o
piata cu un vizibil
potential de exploatat
chiar si in conditiile
economice actuale.Intentia
conducerii este de a atrage
si mai ales de a fideliza
clientii din clasa de
mijloc,oferind produse de
calitate la un pret
correct si cu un
serviciu
impecabil.
Cafeneaua va fi perceputa
ca un spatiu cald si
primitor,unde personalul se
2
imprieteneste cu clientii si
creeaza o relatie de increder
ocietatea urmareste intrarea
pe piata cafenelelor, o
piata cu un vizibil
potential de exploatat
chiar si in conditiile
economice actuale.Intentia
conducerii este de a atrage
si mai ales de a fideliza
clientii din clasa de
mijloc,oferind produse de
calitate la un pret

3
correct si cu un
serviciu
impecabil.
Cafeneaua va fi perceputa
ca un spatiu cald si
primitor,unde personalul se
imprieteneste cu clientii si
creeaza o relatie de increder
 Produsele vandute in cafenea vor fi bazate pe cafea, ciocolata, ceai, bauturi racoritoare.
 Serviciile: Se ofera gratis acces la internet, o biblioteca si jocuri de societate.
 Activitatea Se organizeaza saptamanal seri de film cu diferite tematici si cluburi de lectura.

A 2. Cine vor fi clienţii tăi?

 Persoane fizice
 Firme

A 3. Unde vrei să ajungi într-un interval de 3 ani.

Nr. Anul N
Obiective (Indicatori ţintă) UM Anul N+1 Anul N+2
crt. (anul curent)
1. Cifra de afaceri, din care: RON 821.952 1.027.440 1.284.300
2. Profit RON 253.440 316.800 396.000
3. Nr. angajaţi Nr. 4 8 16

Cifra de afaceri:

Nota de plata pentru o persoana intr-o cafenea contine 2 sau 3 produse.

Flux de clienti: in primul an se estimeaza un flux de 100 de clienti zilnic, afacerea urmand sa creasca cu
25% pe an si sa ajunga in al doilea an la 125 de clienti zilnic, iar in al III-lea la 150 de clienti zilnic
In primul an – 100 de clienti zilnic – 3000 de clienti lunar.

4
Cifra de afaceri lunara in EUR (4.8 lei / eur) = 68.500 RON lunar= 14.270 EUR lunar in primul an = 171.240
EUR ANUAL= 821.952 RON anual
Produse de cafea si ceai (40%) = 3000 produse, dintre care 1000 ceaiuri = 28.000 RON
- Pret mediu cafea: 2000* 10 RON = 20.000 RON
- Pret mediu ceai: 1000 * 8 RON = 8000 RON
Bauturi racoritoare (15%): 1125 produse lunar * 5 RON = 5.625 RON
Bauturi alcoolice (25%): 1875 produse lunar * 9 RON = 16.875 RON
Produse de patiserie, prajituri si inghetata: (20%): 1500 produse lunar * 12 RON = 18.000 RON
In al II-lea an – crestere cu 25% - 1.027.440 RON ANUAL
In al III-lea an – crestere cu 25% fata de anul II – 1.284.300 RON ANUAL

Profit lunar:
Cheltuieli lunare = 11610 EUR= 55.728 RON
Salarii: 3600 EUR= 17.280 RON
Chiria: 4000 EUR= 19.200 RON
Utilitati: 260 EUR=1.248 RON
Aprovizionare: 3500 EUR= 16.800 RON
Promovare: 250 EUR= 1.200 RON
Incasari lunare = aprox. 16.000 EUR= 76.800 RON
Profit lunar: 4400 EUR = 21.120 RON lunar => 253.440 RON anual
Investitia initiala de 40.000 EUR se amortizeaza in 10 luni – 1 an.

A 4. Care sunt „punctele tari” care te determină să crezi că vei avea succes ?:
 Cunoştinţe tehnologice
 Cunoştinţe de piaţă
 Capital
 Relaţii
 Capacitate de muncă

 Locatia

 Originalitatea prin organizare seri tematice de film si jocuri de societate

 Calitatea ridicata a serviciilor si produselor oferite

B. ISTORIC, MANAGEMENT, RESURSE UMANE

B 1. Istoric

În această secţiune încercaţi să răspundeţi succint la întrebări de genul:

 Ideea afacerii a aparut in urma unei intalniri de grup intr-o cafenea din Iasi, moment in care am realizat ca
putem schimba ideea de simpla cafenea prin aducerea unor activitati diverse, relaxante pentru clientela.

 Ce experientă practică şi/sau teoretică aduceti în afacere?

Experienta pe care o putem aduce consta in cursul de Economie si marketing respectiv cursul de Management
din cadrul facultatii ETTI.

 De ce mijloace financiare dispuneţi?

- Familia mea este dispusă să mă ajute
- Intenţionez să contractez un credit

5
B 2. Management, Resurse Umane

Nume şi prenume Funcţia Comptente

Irofte Madalina-Dumitrita Planificare ETTI
Maftei Iustina Organizare ETTI
Mihaila Iuliana-Patrisia Conducere ETTI
Ungurasu Alexandra-Ioana Control ETTI

C. ANALIZA PIEŢEI
Date privind piaţa şi promovarea noului produs/ serviciu:
C 1. Clienţi potenţiali:
 Clientela este formata din persoane intre 18 si 50 de ani. Aceste persoane au venituri
medii, studii medii si superioare. Sunt doritoare de socializare cu persoane care corespund
criteriilor de mai sus si isi doresc un grup propriu de comunicare.

C 2. Concurenţi potenţiali

Firme concurente în condiţiile lansării pe piaţă a

produselor/serviciilor noi
Nr.crt Produs /serviciu oferit pieţei
Ponderea pe piaţă
Denumirea firmei
(%)
1 Cafea, mancare proaspata, ceai Starbucks 4%
2 Cafea, prajituri, suveniruri Tucano 2%
3 Cafea, training pentru prepararea cafelei Teo’s cafe 1%

Nr.crt Denumirea firmei Puncte tari Puncte slabe

Extinderea in mai multe tari,
1 Starbucks Preturi ridicate
experienta
Amplasarea, experienta,
2 Tucano Lipsa publicitatii
produse de calitate
3 Teo’s Cafe Amplasarea, preturi accesibile Doar servicii „to go”

C 3. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite:

Piata cafenelelor din Iasi are in continuare un imens potential, in conditiile in care numarul actual de
cafenele si baruri este insuficient pentru populatia existenta. In Iasi exista o varietate mare de
cafenele, de la cele de renume international, pana la cafenele romanesti cu un renume mai mult sau
mai putin cunoscut.
Majoritatea cafenelelor practica preturi destul de ridicate, chiar si cele orientate catre segmentul
mediu. Marja aplicata este considerabil mai mare pentru o cafenea premium.
Societatea urmareste deschiderea unei cafenele care sa ofere servicii si produse de calitate la
preturi medii, reusind sa-si creeze astfel o clientela stabila care va recomanda cafeneaua si altor
clienti.

6
C 4. Reacţia previzibilă a concurenţei la apariţia de noi oferte pe piaţă:
Concurenta poate veni cu un meniu mai variat decat precedentul, sau cu fidelizarea clientilor prin anumite promotii.

C 5. Cum se va realiza distribuţia produselor:

Pondere în cifra de afaceri

Produse/grupe de produse Forme de distribuţie (%)
(%)
Produse de cafea si ceai 40 Punct de desfacere locala 100
Bauturi racoritoare 15 Punct de desfacere locala 100
Bauturi alcoolice 25 Punct de desfacere locala 100
Produse de
patiserie,prajituri si 20 Punct de desfacere locala 100
inghetata

C 6. Activităţi de promovare a vânzărilor :

Managementul doreste ca mecanismul cel mai puternic de promovare al cafenelei sa fie recomandarea
clientilor multumiti. Cafeneaua va fi promovata constant prin ghidurile de petrecere a timpului liber atat in format hartie,
cat si in format on-line. P r i n a c e s t e c a n a l e , s e v a p r e z e n t a o s c u r t a d e s c r i e r e a c a f e n e l e i , a
serviciilor oferite si a serilor tematice, propria pagina de internet si un numar de telefon pentru rezervari.
Managementul cafenelei va opta si pentru o pagina proprie de internet prin care sa ofere informatii
despre produsele oferite si posibilitatea de a face rezervari on-line sau prin telefon.

7
D. ANALIZA COSTURILOR DE OPERARE

D 1. Produsele noi

Produs Pret (lei/UM) Pondere în vânzări totale/zi

Espresso 5 30
Espresso dublu 8 15
Double pink cappuccino 10 20
Cappuccino 7 15
Caffe latte 6 20
Caffe latte (diverse arome) 8 25

8
Espresso machiatto 5 17
Moccacino 7 10
Cafea in 4 culori 10 12
Pink fantasy 12 15
Lapte pahar 4 10
Hot chocolate 330 ml 6 15
Hot tea 350 ml 4 20
Apa 4 30
Bauturi racoritoare 5 25
TOTAL 101 lei 279 produse

9
LUCRAREA 2 – DECIZII (certitudine/ incertitudine)

D 2. Principalii furnizori de materii prime :

Valoarea anuală a achiziţiilor

Furnizori
(mii lei)
Cafea 20.000
Inghetata 4.800
Materie primă/serviciu
Cafea solubila 16.000
Bauturi racoritoare 8.400
Total 31.200

Materia prima/ serviciul pentru care se analizeaza varianta optima de furnizor este....................................................

Variante de furnizor:
V1- furnizor „Julius Meinl Romania ”
V2- furnizor „Coca-Cola Hellenic”
V3- furnizor „Betty Ice”
V4- furnizor „Nestle Romania”

Criterii de apreciere a variantelor/ alternativelor:

C1- pret (mii lei)
C2- timp de livrare (ore/ zile)
C3- calitate estimata (%)
C4- cost de asigurare (mii lei)
C5- potentiale deduceri de pret la n cantitate achizitionata (%)

Consecinţele variantelor in funcţie de criterii sunt următoarele:

C1( lei) C2 (zile) C3 (%) C4 (lei) C5(%)

V1 20.000 15 80 1000 20
V2 8.400 10 90 500 25
V3 4.800 20 70 400 10
V4 16.000 15 85 800 5

10
11
12
13
LUCRAREA 3 – PROBLEMA TRANSPORT

D 3. Aprovizionare şi Transport

Depozit
Bulevardul Tudor
Strada Oancea nr Disponibil
Vladimirescu, nr 11
27
Julius Meinl Romania 2000 RON 3000 RON 500 bucati
Coca-Cola Hellenic 350 RON 700 RON 1000 bucati
Betty Ice 200 RON 400 RON 500 bucati

Necesar 240 bucati 460 bucati ======

D 4. Descrierea procesului tehnologic:

4.1. Metodele de preparare a cafelei sunt diverse, de la metode manuale precum prepararea cafelei la ibric, o metoda
turceasca, pana la cele automatizate, precum utilizarea unui espresso, metoda utilizata si de noi, prin care prepararea
cafelei implica trecerea apei sub presiune prin cafeua macinata fin.

4.2. Ambalajele materiilor prime pot afecta mediul inconjurator, insa noi ne asiguram ca reciclam tot ce este posibil si
selectam fiecare deseu astfel incat sa ajunga in containerul destinat lui.
O parte din peturi sunt transformate in ghivece de flori si decoratiuni.

14
LUCRAREA 4 – COST PRAG DE RENTABILITATE

D 5. Cheltuieli anuale de producţie:

Cheltuieli de producţie directe Suma(optimist) Suma(pesimista) % din total

Mii Lei Mii Lei cheltuieli(optimist)
Materii prime 31.000 35.000 7.66
Materiale auxiliare 96.000 98.000 23.73
Manoperă directă (salarii + taxe şi contribuţii 123.600 125.000 30.56
sociale)
Energie, alte utilităţi 18.600 20.000 4.59
Subansamble 20.000 21.000 4.94
Servicii sau lucrări subcontractate 13.200 14.000 3.26
Alte cheltuieli directe (cheltuieli de renovare) 102.000 110.000 25.22
Total cheltuieli directe 404.400 423.000 100%
85,49% din TOTAL
Cheltuieli de producţie indirecte Suma(optimista) Suma(pesimista) % din total cheltuieli
Mii Lei Mii Lei
Administraţie / Management 8.600 8.800 12.53
Cheltuieli de Birou / Secretariat 20.000 24.000 29.15
Cheltuieli de Transport 9.000 1.000 13.11
Cheltuieli de Pază 13.000 15.000 18.95
Cheltuieli de protecţia muncii şi a mediului 7.000 8.000 10.20
Alte chetuieli indirecte 11.000 11.900 16.03
Total cheltuieli indirecte 68.600 68.700 100%
14.5 din TOTAL
TOTAL 473000 491.700

15
16
D 7. Venituri anuale preconizate:

Vanzari la capacitate maxima Suma(lei)

Espresso 54.750
Espresso dublu 43.800
Double pink cappuccino 73.000
Cappuccino 38.325
Caffe latte 43.800
Caffe latte (diverse arome) 7.300
Espresso machiatto 31.025
Moccacino 25.550
Cafea in 4 culori 43.800
Pink fantasy 65.700
Lapte pahar 14.600
Hot chocolate 330 ml 32.850
Hot tea 350 ml 29.200
Apa 43.800
Bauturi racoritoare 45.625
TOTAL 593.125 lei

17
LUCRAREA 5 – DECIZII (certitudine/incertitudine)

E. INVESTIŢII NECESARE
E 1. Descrierea investiţiei propuse în contextul procesului tehnologic descris anterior

Obiectul investiţiei Furnizor Valoarea estimată

(lei)

Espressor Philips 8.000

Rasnita cafea Mazzer 3.500
Cana pentru spumat laptele Hot Pick 220
Barista Shot Barshaker 100
Ceainic electric Gorenje 1.000
Prajitor de cafea Gene Cofee 2.400
TOTAL: 15.220

E 2. Modul de asigurare cu utilităţi:

Adresa: Bulevardul Tudor Vladimirescu, nr 11
Cafeneaua isi va începe activitatea cu o locaţie de 100 mp. Se va urmări închirierea unui
spaţiu intr-o zona cu trafic pietonal ridicat (in campusul universitar, in apropierea unei universitati .Doua
aspecte de urmărit vor fi posibilitatea deschiderii unei terase in timpul verii si locurile de parcare in
apropiere. Spaţiul cafenelei va fi amenajat astfel incat sa poată fi separat in doua sau trei saloane. Acest
lucru va permite atât găzduirea de petreceri private, cat si amenajarea unui spaţiu pentru
nefumători in conformitate cu noua lege anti-fumat. Programul de lucru va fi: Luni – Vineri 8.00 – 23.00,
Sâmbăta si Duminica: 10.00 – 24.00. Clienţii care nu si-au terminat cafeaua dar trebuie sa plece vor
putea sa o ia cu ei prin ambalaje, capace si paie speciale pentru aceasta alternativa. In funcţie de
rezultatele primei cafenele, managementul va decide momentul deschideri unei noi locaţii.

18
LUCRAREA 6 – ADC
E 3. Graficul de realizare a investiţiei (Plan operaţional)

Activitate Simbolul activitatii Durata de

[nod de inceput – nod de finalizare]
implementare
[zile]
1. Identificarea ideii de afaceri [0 – 1] 2
2. Efectuarea unui studiu de piata [0 - 2] 10
3. Elaborarea planului de afaceri [1 – 3] 7
4. Inregistrarea societatii [2 – 4] 7
5. Planificarea cheltuielilor initiale [3 – 5] 7
6. Achizitionarea de materii prime [4 – 6] 15
7. Achizitionarea echipamentelor si
utilajelor necesare pentru prepararea [5 – 7] 14
cafelei
8. Amenajarea spatiului [6 - 8] 30
9. Instalarea echipamentelor [7 – 9] 2
10. Angajare resurse umane [8 – 10] 7
11. Pregatirea spatiului pentru [9 – 10] 2
deschidere

19
E 4. Amenajări privind spaţiile de producţie
Precizaţi ce amenajări sunt necesare pentru desfăşurarea în bune condiţii a procesului tehnologic de realizare a
produsului / serviciului
 asigurarea unei temperaturi adecvate - aer conditionat
 aerisire eficienta pentru eliminarea prafului
 o igienizare corectă a spațiului de lucru
 spații corespunzatoare de depozitare a produselor

E 5. Modificările necesare a fi operate în structura şi numărul personalului angajat

Ne propunem sa cream un numar de 10 posturi (cu propunerea de salariu brut/persoana), dintre care: un sef cafenea
(3.500 lei), un contabil (500 lei), doi barmani (2.500 lei), patru chelneri (2.000 lei) si doua persoane responsabile de
curatenie (1.600).

Din salariul brut al fiecarui angajat se plateste un procent de 45%, reprezentand impozite si contributii sociale.

Criteriile dupa care se intentioneaza a fi recrutat personalul sunt:

-in cazul barmanilor/ospatarilor se cere calificare in domeniu;

-personal de curatenie necalificat;

-contabil cu studii superioare in domeniu;

F. PROIECŢII FINANCIARE
F 1. Date privind mijloacele fixe care fac obiectul investiţiei

UTILAJE, CLĂDIRI, LUCRĂRI, ALTE ACTIVE Valoarea Durata de amortizare

AMORTIZABILE (mii Lei)
Echipamente 15.220 3 ani
Cladiri 50.000 5 ani

F 2. Plan de finanţare a investiţiei

Sursa de finanţare Suma (euro) %

Credite bancare 0 0
Capital propriu 40.000 100
Alte surse - -
Total 40.000 100

F 3. Date privind capacitatea de producţie

Unităţi produse/ 8 ore: 279 buc.
Nr. de schimburi necesare: 2

20
Preţ mediu / unitatea de produs: 1.5 lei

F 4. Date privind costurile de producţie

costurile pe un an, la 100% capacitate

Felul Cheltuielii Valoarea (mii Lei)

Cheltuieli cu materia primă, din care:
a) cost materiei prime 31.000
b) transport materie prima 9.000

Salarii directe (costul total cu salariile – include taxe angajat şi angajator) 17.280
Utiliăţi (energie, apa, canal, abur, etc) 1.284
Reparaţii periodice 1.500
Întreţinere şi piese de schimb 1.000
Alte cheltuieli directe 102.000
Cheltuieli administrative 68.600
Cheltuieli de desfacere şi promovare 1.200
Comisioane bancare 0
Asigurări 3000
Alte costuri fixe 0

F 5. Alte date privind activitatea

Indicator An 1
(%)
Cota de impozit pe profit 16
Vânzari anuale la 100% capacitate (Lei): 593.125
Dividende previzionate (% din profitul net disponibil: 5
La câte zile, în medie, se vor încasa facturile? 15 zile
Pentru câte zile vă aprovizionaţi cu materii prime ?
Materia primă a) cafea 3 zile
Materia primă b) lapte 3 zile
Materia primă c) ceai 4 zile
La câte zile, în medie, vă veţi plăti facturile? 30 zile

21
 LUCRAREA 7 – CASH FLOW
F 6. Situaţia veniturilor şi cheltuielilor
Indicator Valoare
Anul 1

Venituri din vânzări 120.200

Costuri de producţie 473.000
Profit brut ( impozabil) 120.125
Impozit pe profit 19.220
Profit net 100.905
Dividende plătite 0
Profit nerepartizat 0
Dobânzi scadente 0
Profit disponibil 100.905
Profit disponibil cumulat 90.000
Pierderi din activitatea de bază 30.000

F 7. Flux de numerar

Indicator Valoare
Anul 1

Resurse financiare la începutul perioadei 195.200

Credite 0
Vânzări 593.125
TOTAL INTRARI DE NUMERAR 788.325
Investiţia + creşterea de capital circulant net 15.220
Cheltuieli operaţionale 68.600
Cheltuieli financiare – dobânzi 0
Rate de credit 0
Impozit pe profit 19.220
Dividende plătite 0
TOTAL IEŞIRI DE NUMERAR 103.040
SURPLUS/ DEFICIT DE NUMERAR 685.285

22
23
24