Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
217
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 217 Credit contul nr.217 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr.821 nr.821 nr. nr. 711 nr. 821 nr. nr.
1 6-ian vesela 832.71 416 1,248.71
2 6-ian vesela 823.94 412 1,235.94
3 9-ian detergenti 1,584.38 238 1,822.38
4 9-ian detergenti 855.88 128 983.88
5 10-ian detergenti 394.31 118 512.31
6 13-ian vesela 832.00 416 1,248.00
7 13-ian vesela 5,067.27 2534 7,601.27
8 14-ian detergenti 370.41 56 426.41
9 14-ian cosmetica 769.14 231 1,000.14
10 21-ian vesela 3,620.00 0 3,620.00
11 21-ian vesela 3,262.93 180 3,442.93
12 22-ian cosmetica 836.59 251 1,087.59
13 23-ian cosmetica 665.97 200 865.97
14 22-ian cosmetica 1,440.17 432 1,872.17
15 22-ian cosmetica 1,464.49 439 1,903.49
16 22-ian cosmetica 554.03 166 720.03
17 23-ian detergenti 402.57 121 523.57
18 23-ian cosmetica 1,786.64 536 2,322.64
19 23-ian detergenti 2,097.27 315 2,412.27
20 23-ian detergenti 1,352.49 203 1,555.49
21 27-ian vesela 768.32 384 1,152.32
22 27-ian vesela 3,833.33 0 3,833.33
23 27-ian vesela 750.89 375 1,125.89
24 28-ian vesela 326.54 163 489.54
25 28-ian vesela 1,495.84 748 2,243.84
26 28-ian cosmetica 903.17 135 1,038.17
44418,03 11204
Procentu Costul ₊ Adaosul
In TOTAL 441,001.08 44,418.03 11,204 191,578.53 247,200.56 28,930.00 3,214.50 32,144.50 656,057.14
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen scurt aferente facturilor comerciale a contului nr.221
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr.221 Credit contul nr.221 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. 534 nr. 611 nr. nr. nr. 241 nr.242 nr. nr.
1 ian-09
2 ian-09 Vinzari 5357.42 26787.08 32,144.50 32144.5 32,144.50
Jurnal order pentru evidenta Avansuri acordate pentru consumul de combustibil a contului nr.224
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr.224 Credit contul nr.224 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr. nr. nr. nr.211.3 nr. nr. nr.
1 ian-09 procurarea motorinei 9103.08 9103.08
2 ian-09 consumul lunii curente 1834.3 1834.3
n TOTAL 5.11 9,103.08 9,103.08 1,834.30 1,834.30 7273.89
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen privind taxa pe valoare adaugata a contului nr.225.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr.225.2 Credit contul nr.225.2 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.534.2 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 ian-09 trecerea in cont TVA 5804.87 5804.87
n TOTAL 22724.22 5,804.87 5,804.87 28529.09
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen scurt privind arenda calculata a contului nr.228
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr.228 Credit contul nr.228 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 534 nr. 612 nr. nr. nr. nr.242 nr. nr. nr.
1. ian-09 Calculul platii p/u arenda cu bancomat 83.33 416.67 500 500 500
n TOTAL 83.33 416.67 500 500 500
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 221 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr.539.1 nr.537 nr.539.2
1. ian-09 plata p/u arenda automobilului 90 90
2. ian-09 venit din vinzari 32,144.50 32,144.50
3. ian-09 achitarea salariului
4. ian-09 plata p/u arenda locatiunii 180 180.00
2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 228/221 nr. 532 nr. 121.1 nr. 521 nr. 533.1 nr.533.2/211 nr. 533.3 nr.534.6/7/10 nr 534.5/8 nr 534.12/13 nr.713
1 ian-09 plata p/u asigurarea transportului 500 500
3 ian-09 impozit retinut din salariu 77 77
3 ian-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc 12.5 12.5
3 ian-09 taxa p/u unitatile comerciale 7200 7200
3 ian-09 taxa p/u amenaj. Teritoriului 50 50
3 ian-09 taxa p/u impozitul imobiliar 97 97
3 ian-09 plata p/u asigurarea transportului 1188 1891 3079
3 ian-09 comision bancar total 198 198
4 ian-09 depuneri in banca 90,260 90,260
5 ian-09 transfer p/u paza 1290.8 1290.8
6 ian-09 transferul impozitului retinut din arenda cu automobilul 10 10
7 ian-09 contributii de asigurari sociale 5% 232.50 232.50
8 ian-09 contributii de asigurari medicale 3% 279 279
9 ian-09 contributii de asigurari sociale 24% 1116 1116
10 ian-09 plata p/u lumina 2317.92 2,317.92
11 ian-09 p/u gaz SRL Cimislia Gaz 2878.63 2,878.63
11 ian-09 p/u APA 3587.76 3,587.76
12 ian-09 SRL "Le Bridge Corporation Limited" 2928.37 2,928.37
13 ian-09 SRL "MAG" 1367.43 1,367.43
14 ian-09 SRL Tomigan 2133.84 2,133.84
15 ian-09 SRL "STANDALEV" 6080.71 6,080.71
16 ian-09 IT-IPPON 4253 4,253.00
17 ian-09 ICS Petrom-Moldova 10600 10,600.00
18 ian-09 SRL Reputatia IM 1003.94 1,003.94
19 ian-09 SRL "ALTOS PLUS" 7850 7,850.00
20 ian-09 SRL "Phone Store" 7535.52 7,535.52
21 ian-09 SRL "Le Bridge Corporation Limited" 4139.72 4,139.72
22 ian-09 SRL Taroll DD 1728.16 1,728.16
23 ian-09 SRL "Vasan-Prim" 2626.98 2,626.98
24 ian-09 SRL "STANDALEV" 2186.84 2,186.84
25 ian-09 SRL "Vion Impex" 1480.98 1,480.98
26 ian-09 SRLRomsticom 1757.46 1,757.46
27 ian-09 SRL "MAG" 1787.03 1,787.03
28 ian-09 II Japalau Andrei 1800 1,800.00
29 ian-09 SRL Diolsem 2945 2,945.00
30 ian-09 SRL "Vion Impex" 3225.33 3,225.33
In TOTAL 65.15 500 90,260 90760 77,505.42 1,116 232.50 279.00 7,287.00 65.50 1,285.00 2,089.00 89856.42 968.73
Intocmit Tabirta Raisa Contabil sef
Jurnal order pentru evidentaProfit sau pierdere al anului de gestiune a contului nr.332
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr.332 Credit contul nr.332 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 ian-09 pierdere al anului de gestiune
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.711 nr.713 nr.731 nr.714.3 nr. nr.611 nr.612 nr.351 nr.
1 ian-09 venit din vinzari
2 ian-09 venit din arenda
3 ian-09 costul vinzarilor
4 ian-09 cheltuieli generale administrative
5 ian-09 cheltuieli privind uzura fiscala
6 ian-09 alte cheltuieli operationale
7 ian-09
n TOTAL
Jurnal order pentru evidentaDatorii aminate privind impozitul pe venit (calculul uzurii in scopuri fiscale) a contului nr.425
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr.425 Credit contul nr.425 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.731 nr. nr. nr.
Calculul 1) 104 816-3498=101318;
2) 101318+13 757=115 075; 3) 115 075
1 ian-09 *20/100=23015 Uzura acum. -
20988= 2027 Uz. Fiscala = 2027*15%= 305
Jurnal order pentru evidenta Datorii pe termen scurt cu furnizorii a contului nr.521
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 521 Credit contul nr.521 31ianuarie2009
nr.rind
Data Denumirea furnizorului Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul nr. 224 contul TOTAL
nr. 241 nr. 242 nr. 224nr. 537 nr. nr. 217 nr. 211,8 nr123/713nr. 534.2
1 6-ian SRL "Carolina" 999.40 999.40 832.71 166.69 999.40
2 13-ian achitare numerar 998.45 998.45 832 166.45 998.45
3 9-ian SRL "Le Bridge Corporation Limited" 855.88 171.19 1,027.07
4 14-ian transfer 2928.37 2,928.37 1584.38 316.92 1,901.30
5 23-ian 1352.49 270.47 1,622.96
6 23-ian transfer 4139.72 4,139.72 2097.27 419.49 2,516.76
7 14-ian SRL" MAG" 769.14 153.78 922.92
8 14-ian transfer 1367.43 1,367.43 370.41 74.10 444.51
9 23-ian 585.99 117.23 703.22
10 28-ian transfer 1787.03 1,787.03 903.17 180.64 1,083.81
11 13-ian SRL "STANDALEV" 5067.27 1,013.44 6,080.71
12 14-ian transfer 6080.71 6,080.71 326.54 65.31 391.85
13 28-ian transfer 2186.84 2,186.84 1495.84 299.15 1,794.99
14 10-ian SRL "Vasan-Prim" 473.18 473.18 394.31 78.87 473.18
15 23-ian 402.57 80.51 483.08
16 23-ian transfer 2626.98 2,626.98 1786.64 357.26 2,143.90
17 21-ian SRL "PhoneStoreMoldova" 3620 3,620.00 3620 3,620.00
18 23-ian transfer 3915.52 3,915.52 3262.93 652.59 3,915.52
19 23-ian SC ALCATOS SRL 4600 4,600.00 3833.33 766.67 4,600.00
19 23-ian in avans 3250 3,250.00 3250
20 23-ian SRL Slovex Lux 799.18 799.18 665.97 133.21 799.18
21 30-ian 393.8 393.80 328.18 65.62 393.80
22 30-ian SRL "Vion Impex" 1524.8 1480.98 1480.98 1,480.98 1955.73 391.21 2,346.94
23 30-ian transfer 3225.33 3,225.33 2002.66 400.53 2,403.19 0
24 6-ian SRL Maestro Nut 988.75 988.75 823.94 164.81 988.75
25 27-ian 901.1 901.10 750.89 150.21 901.10
26 27-ian 922 922.00 768.32 153.68 922.00
27 23-ian SRL "TAROL-DD" 1728.16 1,728.16 1440.17 287.99 1,728.16
28 23-ian SRL "ROMSTICOM" 1757.46 1,757.46 1464.49 292.97 1,757.46
29 23-ian SRL "REPUTATIA IM" 1003.94 1,003.94 836.59 167.35 1,003.94
30 23-ian SRL "Lilcora" 664.86 664.86 554.03 110.83 664.86
31 30-ian SRL Diolsem 2945 2,945.00 2,454.19 490.81 2,945.00
32 ian-09 SRL "Tiras Soroca Cosauti" 2133.84 2133.84 2,133.84
33 ian-09 SRL Diatest-Med 623.95 623.95
34 ian-09 SRL ICS Trigor AVD
35 ian-09 SRL Maestro Nut
36 ian-09 SRL "ROYAL MART"
37 ian-09 SRL Diolsem
38 ian-09 SRL "MAVICOMEX"
39 ian-09 SRL "VERSCOM"
40 ian-09 SRL "Novprezent"
41 ian-09 SRL "ROMSTICOM"
42 ian-09 SRL "VERSCOM"
43 ian-09 SRL "Bujag-Impex"
44 ian-09 ALSA Cosmetica
45 ian-09 SRL Gatio Impex
46 ian-09 II "MATVECIUC B"
47 ian-09 SRL XIUDANCOM
48 ian-09 SRL MARIO-COMERT
49 ian-09 SRL "Tomigan"
50 ian-09 SRL "REPUTATIA IM"
51 ian-09 ICS RED UNION FENOSA Sacheltuieli 2317.92 2,317.92 1,931.60 386.32 2,317.92
52 ian-09 Moldtelecom Leova cheltuieli 25 117.99 117.99 117.99 117.99 25
53 ian-09 MFT Centrala Leova SPS 1290.8 1,290.80 1,290.80 1,290.80
54 ian-09 IT-IPPON 4253 4,253.00 3,544.17 708.83 4,253.00
55 ian-09 II Japalau Andrei 1800 1,800.00 1,800.00 1,800.00
56 ian-09 ICS Petrom MoldovaSA motorina 10600 10,600.00 8,833.33 1,766.67 10,600.00
57 ian-09 ICS Petrom MoldovaSA motorina 323.7 323.70 269.75 53.95 323.70
58 ian-09 SRL Cimislia Gazcheltuieli 2878.63 2878.63 2,878.63 3,397.38 169.87 3,567.25 3,567.25
59 ian-09 IM DPLGLC APA 3587.76 3587.76 3,587.76
60 IM Salubr Leova 400 400.00 400.00 400.00
In TOTAL 7,957.46 77505.42 7,982.41 85,487.83 44,418.03 9,103.08 ### 11,245.62 77,248.67 281.7
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.241 nr.533.2 nr.533.3 nr. 534.7 nr. nr. 713 nr. nr. nr.
1 ian-09 calculul salariului 3300 3300
2 ian-09 retinerea CAS 198 198
3 ian-09 retinerea asigurari medicale 115.50 115.50
4 ian-09 plata salariului
5 ian-09 retinerea impozitului pe venit 26.56 26.56
In TOTAL 198 115.50 26.56 340.06 3300 3300 2,959.94
Jurnal order pentru evidenta Datorii fata de patron a contului nr.537
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 537 Credit contul nr.537 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. nr. nr. nr.242 nr.521 nr. nr. nr.
1 ian-09 depuneri in banca 90,260 90,260
2 ian-09 achitarea datoriilor 31,874.50 31,874.50
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind fondul de retribuire a muncii 23% a contului nr.533.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 533.1 Credit contul nr.533.1 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
ian-09 calculul pe luna ianuarie 759 759
ian-09 transferul p/u luna decembrie 1116 1116
In TOTAL 1,116 1,116 1,116 759 759 759
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind CAS 6% a contului nr.533.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 533.2 Credit contul nr.533.2 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. 533,1 nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
ian-09 calculul pe luna ianuarie 198.00 198.00
ian-09 transferul p/u luna decembrie 232.50 232.50
In TOTAL 232.50 232.50 232.50 198.00 198.00 198.00
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind asigurarea medicala 3,5% a contului nr.533.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 533.3 Credit contul nr.533.3 31ianuarie2009
nr.rind
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul
contul contul contul TOTAL
nr.229,3 nr.242 nr. nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
ian-09 calculul pe luna ianuarie 115.50 115.50 231.00
ian-09 achitat de patron
ian-09 transferul p/u luna decembrie 279.00 279.00
In TOTAL 279 279.00 279.00 115.50 115.50 231 231
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind taxa pe valoare adaugata contului nr.534.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 534.2 Credit contul nr.534.2 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr. 221 nr.225.2 nr.228 nr.
ian-09 TVA de la procurari 11245.62 11245.62
ian-09 TVA de la vinzari 5,357.42 5,357.42
ian-09 TVA din arenda operationala 83.33 83.33
ian-09 trecerea in cont TVA 5,804.87 5,804.87
In TOTAL 11245.62 11245.62 5,357.42 5,804.87 83.33 11245.62
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
ian-09 calculul platii pe trimestrul III 50 50
ian-09 achitarea impozitului pe trimestrul III 50 50
In TOTAL 50 50 50 50
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.8
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 534.8 Credit contul nr.534.8
31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 539.2 nr. nr. nr.
ian-09 retinerea impozitului din arenda locatiunii
ian-09 transferul impozitului 12.50 12.50
In TOTAL 12.5 12.50 12.50
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind decontarile cu bugetul privind impozitul pe arenda cu automobilula contului nr.534.6
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 534.6 Credit contul nr.534.6 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.539.1 nr. nr. nr.
ian-09 retinerea 10 % impozit p/u luna noiembrie 10 10
ian-09 transfer 10 % impozit p/u luna noiembrie 10 10
In TOTAL 10 10 10 10
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.7
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 534.7 Credit contul nr.534.7
31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDI
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
T
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr. nr. nr.
ian-09 retinerea impozitului pe venit din salariu 26.56 26.56
ian-09 transferul impozitului 77.00 77.00
In TOTAL 77 77.00 77.00 26.56 26.56 26.56
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru unitatile comerciale a contului nr.534.10
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 534.10 Credit contul nr.534.10 31ianuarie2009
d
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 534.10 Credit contul nr.534.10 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDI
CREDI
DEBI
DEBI
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
T
T
T
nr. 225.2 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
ian-09 prezentarea calcului pe trimestrul IV 900 900 900 900
In TOTAL 900 900 900 900
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul imobiliar a contului nr.534.12
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 534.12 Credit contul nr.534.12
31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDI
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
T
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
ian-09 calculul platii pe trimestrul IV 97 97
ian-09 achitarea platii 97 97
In TOTAL 97 97 97 97
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul privind taxele rutiere a contului nr.534.13
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 534.13 Credit contul nr.534.13
31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDI
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
T
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
ian-09 calculul platii pe anul 2009I 1891 1891
ian-09 achitarea platii 1891 1891
In TOTAL 1891 1891 1891 1891
Intocmit Tabirta Raisa Contabil sef
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu automobilul) a contului nr.539.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 539.1 Credit contul nr.539.1 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDI
CREDI
DEBI
DEBI
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
T
T
T
T
nr. 241 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
ian-09 calculul platii pe luna noiembrie 100 100
ian-09 achitarea platii pe luna noiembrie 90 90
ian-09 retinerea 10 % impozit p/u luna noiembrie 10 10
In TOTAL 90 10 100 100 100
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu cladirea) a contului nr.539.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 539.2 Credit contul nr.539.2 31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDI
CREDI
DEBI
DEBI
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
T
T
T
nr. 241 nr.534.14 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
ian-09 calculul platii pe luna noiembrie 200 200
ian-09 achitarea platii pe luna noiembrie 180 180
ian-09 retinerea 10 % impozit p/u luna noiembrie 20 20
In TOTAL 180 20 200 200 200
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul pe arenda cladirii a contului nr.534.14
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 534.14 Credit contul nr.534.14
31ianuarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
ian-09 calculul impozitului 20 20
ian-09 achitarea platii
In TOTAL 20 20
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.221 nr. nr. nr.
ian-09 venit din vinzarea marfurilor 26,787.08 26,787.08
ian-09 inchiderea contului la sf de an
In TOTAL 0.00 26,787.08 26,787.08 26,787.08
Jurnal order pentru evidenta Venit din arenda operationala (bancomatul) a contului nr.612
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Ianuarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 612 Credit contul nr.612 31decembrie2008
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.228 nr. nr. nr.
ian-09 transferul platii pe arenda 416.67 416.67
ian-09 inchiderea contului la sf de an
In TOTAL 0 416.67 416.67 416.67
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 217 nr. nr. nr. nr. nr.351 nr. nr. nr.
ian-09 costul marfurilor vindute 28,930.00 28,930.00
ian-09 inchiderea contului la sf de an
In TOTAL 0.00 28,930.00 28,930.00 28,930.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.531 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5/8 nr.534.13 nr.521 nr.539.1/2
13 ian-09 MFT Centrala Leova SPS plata p/u paza 1,290.80 1,290.80
In TOTAL 0 4,174.50 1978 1,834.30 ### 1386 997 50 1891.00 12,481.94 300 27696.84 25124.14
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DIT
DIT
BIT
BIT
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr. nr. nr. nr. nr.217 nr.217 nr. nr.
adaosul comercial calculat la marfa
1 ian-09
cumparata
11,204.00 11,204.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.211.8 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1. febr-09 Materiale p/u constructie 21,005.01 21,005.01
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. febr-09 uzura OMVSD 1,978 1,978
1. febr-09 procurarea vitrinelor
In TOTAL 92,108.66 1,978 1,978 90,130.66
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul TOTAL
nr.123 nr. nr. 713 nr. nr.
1 febr-09 Calculul uzurii 1,978 1,978
2 febr-09 Calculul uzurii 1,978 1,978
In TOTAL 1,978 1,978 1,978 1,978
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 224 nr. nr. nr. nr. nr. nr. 713 nr. nr.
1 febr-09
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 211.8 Credit contul nr.211.8 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr.521 nr. nr. nr.121.1 nr. nr. nr.
1. febr-09 Materiale p/u constructie 21005.01 21,005.01 21005.01 21005.01
2. febr-09 Exploatarea materialelor in constructie
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. febr-09 uzura OMVSD
In TOTAL 0.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.213 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
1. febr-09 Calculul uzurii OMVSD
2. febr-09 Calculul uzurii OMVSD
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Creante pe termen scurt privind impozitul pe bunurile imobiliare a contului nr.225.4
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr.225.4 Credit contul nr.225.4 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr nr.534.12 nr. nr. nr. nr. nr.
febr-09
n TOTAL 97.00 97.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr.821 nr.821 nr. nr. 711 nr. 821 nr. nr.
1 febr-09 vesela 750.00 450 1,200.00
2 febr-09 haine 9,115.87 163364 172,480.00
29 febr-09
Dt 241
iesiri
₊ 880 831,35
Sold final 217
30 febr-09
31 febr-09
32 febr-09 costul marfurilor vindute 25,395.00 25,395.00
34 febr-09
In TOTAL 656,057.14 61,451.58 ### 245,144.71 25,395.00 9,875.50 35,270.50 865,931.35
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen scurt aferente facturilor comerciale a contului nr.221
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr.221 Credit contul nr.221 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. 534 nr. 611 nr. nr. nr. 241 nr.242 nr. nr.
1 febr-09
2 febr-09 Vinzari 5878.42 29392.08 35,270.50 35270.5 35,270.50
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr. nr. nr. nr.211.3 nr. nr. nr.
1 febr-09 procurarea motorinei
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen privind taxa pe valoare adaugata a contului nr.225.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr.225.2 Credit contul nr.225.2 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.534.2 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 febr-09 trecerea in cont TVA 11241.66 11241.66
n TOTAL 28529.09 11,241.66 11,241.66 39770.75
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen scurt privind arenda calculata a contului nr.228
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr.228 Credit contul nr.228 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 534 nr. 612 nr. nr. nr. nr.242 nr. nr. nr.
1. febr-09 Calculul platii p/u arenda cu bancomat 83.33 416.67 500 500 500
n TOTAL 83.33 416.67 500 500 500
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 221 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr.539.1 nr.242 nr.539.2
1. febr-09 plata p/u arenda automobilului 90 90
2. febr-09 venit din vinzari 35,270.50 35,270.50
3. febr-09 achitarea salariului pe luna ianuarie 2,959.94 2,959.94
3. febr-09 achitarea salariului pe luna februarie 2,507.44 2,507.44
4. febr-09 plata p/u arenda locatiunii 180 180.00
9 2009
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 228/221 nr.241, 537 nr. 121.1 nr. 521 nr. 533.1 nr.533.2/211 nr. 533.3 nr.534.6/7/10 nr 534.5/8 nr 534.12/13 nr.713
1 febr-09 plata p/u asigurarea transportului 500 500
2 febr-09 impozit retinut din salariu 53.12 53.12
3 febr-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc 40 40
4 febr-09 taxa p/u unitatile comerciale
5 febr-09 taxa p/u amenaj. Teritoriului
6 febr-09 taxa p/u impozitul imobiliar
7 febr-09 comision bancar total 121 121
8 febr-09 depuneri in banca 537 33,766.88 33,766.88
8 febr-09 depuneri in banca din casa 29,533.12 29,533.12
9 febr-09 transfer p/u paza 1290.8 1290.8
10 febr-09 transferul impozitului retinut din arenda cu automobilul
Jurnal order pentru evidentaProfit sau pierdere al anului de gestiune a contului nr.332
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr.332 Credit contul nr.332 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 pierdere al anului de gestiune
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.711 nr.713 nr.731 nr.714.3 nr. nr.611 nr.612 nr.351 nr.
1 venit din vinzari
2 venit din arenda
3 costul vinzarilor
4 cheltuieli generale administrative
5 cheltuieli privind uzura fiscala
6 alte cheltuieli operationale
In TOTAL
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. 537
1. febr-09 inregistrarea datoriilor fata de patron 1209446.72 1209446.72
2. febr-09
In TOTAL 1209446.72 1,209,446.72 1,209,446.72
Jurnal order pentru evidentaDatorii aminate privind impozitul pe venit (calculul uzurii in scopuri fiscale) a contului nr.425
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr.425 Credit contul nr.425 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.731 nr. nr. nr.
Calculul 1) 104 816-3498=101318;
2) 101318+13 757=115 075; 3) 115 075
1 febr-09 *20/100=23015 Uzura acum. -
20988= 2027 Uz. Fiscala = 2027*15%= 305
Jurnal order pentru evidenta Datorii pe termen scurt cu furnizorii a contului nr.521
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 521 Credit contul nr.521 28februarie2009
nr.rind
Data Denumirea furnizorului Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul nr. 224 contul TOTAL
nr. 241 nr. 242 nr. 224nr. 537 nr. nr. 217 nr. 211,8 nr211/713
nr. 534.2
1 13-febr SRL "Le Bridge Corporation Limited" 4246.52 849.35 5,095.87
2 febr-09 7778.11 1,555.66 9,333.77
3 febr-09 transfer 14429.64 14,429.64
4 27-febr IM M&CH.L.W SRL 6750 1,350.00 8,100.00 8100
5 febr-09 transfer
6 20-febr SRL "Vasan-Prim" 289.54 289.54 241.28 48.26 289.54
7 20-febr achitare numerar 333.98 333.98 278.32 55.66 333.98
8 febr-09 achitare numerar -81.87 -16.38 -98.25 98.25
9 febr-09 SC ALCATOS SRL
10 febr-09 in avans 3,250 3,250.00
11 2-febr SRL "Vion Impex" 452.84 90.58 543.42
12 febr-09 2338.54 467.71 2,806.25
13 febr-09 transfer 4287.61 4,287.61 781.51 156.43 937.94
14 febr-09 1077.73 215.59 1,293.32
15 febr-09 1069.19 213.82 1,283.01
16 febr-09 1025.15 205.00 1,230.15
17 febr-09 1566.32 313.26 1,879.58 5,686.06
18 febr-09 SRL "Tomigan" 9115.87 1,823.16 10,939.03 10939.03
19 18-febr SRL "TAROL-DD" 785.67 785.67 654.72 130.95 785.67
20 25-febr SRL "ROMSTICOM" 4305.68 4,305.68 3588.1 717.58 4,305.68
21 25-febr SRL "REPUTATIA IM" 2034.33 2,034.33 1695.24 339.09 2,034.33
22 febr-09 SRL Diatest-Med
23 febr-09 in avans 623.95 623.95
24 4-febr SRL ICS Trigor AVD 1231.49 246.34 1,477.83
25 4-febr 131.28 26.25 157.53
26 4-febr 1657.92 331.56 1,989.48
27 febr-09 transfer 3624.84 3,624.84
28 18-febr achitare numerar 203.66 203.66 169.71 33.95 203.66
29 febr-09 SRL Polibrend 255.76 255.76 218 37.76 255.76
30 17-febr SRL "MAVICOMEX" 1420 1,420.00 1183.34 236.66 1,420.00
31 febr-09 SRL "VERSCOM" 10640.83 2,128.17 12,769.00 12,769.00
32 febr-09 SRL "Trifan Com" 900 900.00 750 150.00 900.00
33 3-febr ALSA Cosmetica 2891.44 578.29 3,469.73
34 febr-09 transfer 3470 3,470.00 0.27
35 17-febr SRL "SERPANU" 1000 1,000.00 833.33 166.67 1,000.00
36 17-febr SRL "SERPANU" 1000 1,000.00 833.33 166.67 1,000.00
37 25-febr ISS SARMAT 5,750.00 1,150.00 6,900.00
38 febr-09 transfer 6900 6,900.00
39 13-febr SRLBlazon and Traco 1603 1,603.00 1,335.84 267.16 1,603.00
40 febr-09 achitare numerar
41 5-febr ICS RED UNION FENOSA Sacheltuieli 1391.28 1,391.28 1,159.40 231.88 1,391.28
42 31-ian Moldtelecom Leova cheltuieli 25 20.83 4.17 25.00 50
43 27-febr Moldtelecom Leova cheltuieli 20.83 4.17 25.00 25
44 27-febr Moldtelecom Leova telefon 57.29 57.29 57.29 0.00 57.29
45 27-febr Moldtelecom Leova telefon 216.31 216.31 216.31 0.00 216.31
46 27-febr Moldtelecom Leova telefon 239.84 239.84 239.84 0.00 239.84
47 27-febr Moldtelecom Leova internet 240 240.00 240 0.00 240.00
48 11-febr II Iacovlev Vitalie 134 134.00 111.67 22.33 134.00
49 febr-09 MFT Centrala Leova SPS 1290.8 1,290.80 1290.8 0.00 1,290.80
50 17-febr IT-IPPON 301 301.00 250.83 50.17 301.00
51 12-febr BIMETCOM SRL 743 743.00 619.17 123.83 743.00
52 17-febr 999 999.00 832.51 166.49 999.00
53 17-febr 999 999.00 832.51 166.49 999.00
54 febr-09 SRLDeonis Grup 13565 13,565.00 11,304.16 2,260.84 13,565.00
55 febr-09 SRL Cimislia Gazcheltuieli 3567.25 3567.25 3,567.25 2,756.80 137.84 2,894.64 2,894.64
SRL "Lilcora"
SRL Diolsem
SRL Slovex Lux
SRL "Novprezent"
II Japalau Andrei
ICS Petrom MoldovaSA motorina
SRL Slovex Lux
IM DPLGLC APA
IM Salubr Leova
SRL "REPUTATIA IM"
SRL "Carolina"
SRL Gatio Impex
SRL" MAG"
SRL Maestro Nut
II "MATVECIUC B"
SRL XIUDANCOM
SRL MARIO-COMERT
SRL "ROMSTICOM"
SRL "VERSCOM"
SRL "Bujag-Impex"
SRL Maestro Nut
SRL "ROYAL MART"
SRL Diolsem
SRL "Tiras Soroca Cosauti"
SRL "PhoneStoreMoldova"
3,972.47 40,463.73
In TOTAL 281.7 61889.43 8,698.05 70,587.48 61,451.58 21,005.01 7,700.44 17,203.41 107,360.44 36,491.26
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.241 nr.533.2 nr.533.3 nr. 534.7 nr. nr. 713 nr. nr. nr.
1 febr-09 calculul salariului pe luna februarie 2800 2800
2 febr-09 retinerea CAS februarie 168 168
3 febr-09 retinerea asigurari medicale februarie 98.00 98.00
4 febr-09 plata salariului ianuarie 2,959.94 2,959.94
5 febr-09 plata salariului februarie 2,507.44 2,507.44
6 febr-09 retinerea impozitului pe venit 02 26.56 26.56
In TOTAL 2959.94 5,467.38 168 98.00 26.56 5,759.94 2800 2800
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 413.4 nr. nr. nr. nr.242 nr.521 nr. nr. nr.
1 febr-09 depuneri in banca 33,766.88 33,766.88
2 febr-09 inregistrarea imprumutului 1,209,446.72 1,209,446.72
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind fondul de retribuire a muncii 23% a contului nr.533.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 533.1 Credit contul nr.533.1 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DIT
DIT
BIT
BIT
TOTAL TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
febr-09 calculul pe luna februarie 644 644
febr-09 transferul p/u luna 01, 02 1403 1403
In TOTAL 759 1,403 1,403 644 644
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind CAS 6% a contului nr.533.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 533.2 Credit contul nr.533.2 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. 533,1 nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
febr-09 calculul pe luna februarie 168.00 168.00
febr-09 transferul p/u luna 01, 02 366.00 366.00
In TOTAL 198.00 366.00 366.00 168.00 168.00
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind asigurarea medicala 3,5% a contului nr.533.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 533.3 Credit contul nr.533.3 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,3 nr.242 nr. nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
febr-09 calculul pe luna februarie 98.00 98.00
febr-09 achitat de patron 98.00 98.00
febr-09 transferul p/u luna 01, 02 427.00 427.00
In TOTAL 231 427.00 427.00 98.00 98.00 196
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind taxa pe valoare adaugata contului nr.534.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 534.2 Credit contul nr.534.2 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr. 221 nr.225.2 nr.228 nr.
febr-09 TVA de la procurari 17203.41 17203.41
febr-09 TVA de la vinzari 5,878.42 5,878.42
febr-09 TVA din arenda operationala 83.33 83.33
febr-09 trecerea in cont TVA 11,241.66 11,241.66
In TOTAL 17203.41 17203.41 5,878.42 11,241.66 83.33 17203.41
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru amenajarea teritoriului contului nr. 534.5
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 534.5 Credit contul nr.534.5 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul I
achitarea impozitului pe trimestrul I
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.8
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 534.8 Credit contul nr.534.8
28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 539.2 nr. nr. nr.
retinerea impozitului din arenda locatiunii 40 40 20.00 20.00
transferul impozitului
In TOTAL 20 40.00 40.00 20.00 20.00
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind decontarile cu bugetul privind impozitul pe arenda cu automobilula contului nr.534.6
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 534.6 Credit contul nr.534.6 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.539.1 nr. nr. nr.
retinerea 10 % impozit p/u luna februarie 10 10
transfer 10 % impozit p/u luna februarie
In TOTAL 10 10 10
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.7
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
Debit contul nr. 534.7 Credit contul nr.534.7
01februarie2009 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr. nr. nr.
febr-09 retinerea impozitului pe venit din salariu 26.56 26.56
febr-09 transferul impozitului 01, 02 53.12 53.12
In TOTAL 26.56 53.12 53.12 26.56 26.56
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru unitatile comerciale a contului nr.534.10
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 534.10 Credit contul nr.534.10 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 225.2 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
prezentarea calcului pe trimestrul I
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul imobiliar a contului nr.534.12
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 534.12 Credit contul nr.534.12
28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul I
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul privind taxele rutiere a contului nr.534.13
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 534.13 Credit contul nr.534.13
28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
ian-09 calculul platii pe anul 2009
ian-09 achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu automobilul) a contului nr.539.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 539.1 Credit contul nr.539.1 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
febr-09 calculul platii pe luna februarie 100 100
febr-09 achitarea platii pe luna februarie 90 90
febr-09 retinerea 10 % impozit p/u luna februarie 10 10
In TOTAL 90 10 100 100 100
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu cladirea) a contului nr.539.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01februarie2009 Debit contul nr. 539.2 Credit contul nr.539.2 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.14 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
febr-09 calculul platii pe luna februarie 200 200
febr-09 achitarea platii pe luna februarie 180 180
febr-09 retinerea 10 % impozit p/u luna februarie 20 20
In TOTAL 180 20 200 200 200
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.221 nr. nr. nr.
febr-09 venit din vinzarea marfurilor 29,392.08 29,392.08
febr-09 inchiderea contului la sf de an
In TOTAL 26,787.08 29,392.08 29,392.08 56,179.16
Jurnal order pentru evidenta Venit din arenda operationala (bancomatul) a contului nr.612
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Februarie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01ianuarie2009 Debit contul nr. 612 Credit contul nr.612 28februarie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.228 nr. nr. nr.
febr-09 transferul platii pe arenda 416.67 416.67
febr-09
In TOTAL 416.67 416.67 416.67 833.34
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DIT
DIT
BIT
BIT
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 217 nr. nr. nr. nr. nr.351 nr. nr. nr.
febr-09 costul marfurilor vindute 25,395.00 25,395.00
febr-09 inchiderea contului la sf de an
In TOTAL 28,930.00 25,395.00 25,395.00 54,325.00
9
Data Continutul inregistrarilor DEBIT Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5/8 nr.534.13 nr.521 nr.539.1/2
2
3
4
5
19
In TOTAL 1,335.84 1335.84 1335.84
9
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.531/533 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5/8 nr.534.13 nr.521 nr.539.1/2 nr. nr.
1 febr-09 calculul uzurii mijloacelor fixe 1978 1,978.00
In TOTAL 27696.84 3,542.00 1978 2,607.80 121 6,364.60 300 14913.4 42610.24
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr. nr. nr. nr. nr.217 nr.217 nr. nr.
adaosul comercial calculat la marfa
1 febr-09
cumparata
183,693.13 183,693.13
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.211.8 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1. mar-09 Materiale p/u constructie 3,230.21 3,230.21
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. mar-09 uzura OMVSD 1,978 1,978
2. mar-09 procurarea vitrinelor 3,567.50 3,567.50
In TOTAL 90,130.66 3,567.50 3,567.50 1,978 1,978 91,720.16
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul TOTAL
nr.123 nr. nr. 713 nr. nr.
1 mar-09 Calculul uzurii 1,978 1,978
2 mar-09 Calculul uzurii 1,978 1,978
In TOTAL 1,978 1,978 1,978 1,978
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 224 nr. nr. nr. nr. nr. nr. 713 nr. nr.
1 mar-09
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 211.8 Credit contul nr.211.8 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr.521 nr. nr. nr.121.1 nr. nr. nr.
1. mar-09 Materiale p/u constructie 3230.21 3,230.21 3230.21 3230.21
2. mar-09 Exploatarea materialelor in constructie
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. uzura OMVSD
In TOTAL 0.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.213 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
1. Calculul uzurii OMVSD
2. Calculul uzurii OMVSD
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Creante pe termen scurt privind impozitul pe bunurile imobiliare a contului nr.225.4
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr.225.4 Credit contul nr.225.4 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor DEBIT Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr nr.534.12 nr. nr. nr. nr. nr.
mar-09
n TOTAL 97.00 97.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr.821 nr.825 nr. nr. 711 nr. 821 nr. 825 nr.
1 mar-09 vesela 1,045.83 523 209.17 1,778.00
2 mar-09 vesela 1,894.25 947 378.85 3,220.10
29 mar-09
Dt 241
iesiri
₊ 1032684,31
Sold final 217
30 mar-09
31 mar-09
32 mar-09 costul marfurilor vindute 20,267.00 20,267.00
In TOTAL 865,931.35 47,738.96 ### 51,628.30 258,120.26 20,267.00 12,848.84 6623.16 39,739.00 1,084,312.61
Jurnal order pentru evidenta Incasari din vinzarea marfurilor cu amanuntul a contului nr.846
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr.846 Credit contul nr.846 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. 534 nr. 611 nr. 825 nr. nr. 241 nr.242 nr. 825 nr.
1 mar-09
2 mar-09 Vinzari 6623.16 33115.84 39,739.00 39739 39,739.00
Jurnal order pentru evidenta Avansuri acordate pentru consumul de combustibil a contului nr.224
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr.224 Credit contul nr.224 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr.537 nr. nr. nr. nr.211.3 nr. nr. nr.
1 mar-09 procurarea motorinei 420.42 420.42
2 mar-09 consumul lunii curente 2310.7 2310.7
n TOTAL 4666.09 420.42 420.42 2,310.70 2,310.70 2775.81
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen privind taxa pe valoare adaugata a contului nr.225.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr.225.2 Credit contul nr.225.2 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.534.2 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 mar-09 trecerea in cont TVA 4839.93 4839.93
n TOTAL 39770.75 4,839.93 4,839.93 44610.68
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen scurt privind arenda calculata a contului nr.228
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr.228 Credit contul nr.228 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 534 nr. 612 nr. nr. nr. nr.242 nr. nr. nr.
1. mar-09 Calculul platii p/u arenda cu bancomat 83.33 416.67 500 500 500
n TOTAL 83.33 416.67 500 500 500
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 846 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr.539.1 nr.242 nr.539.2
1. mar-09 plata p/u arenda automobilului 90 90
2. mar-09 venit din vinzari 39,739.00 39,739.00
3. mar-09 achitarea salariului pe luna martie 2,507.44
4. mar-09 plata p/u arenda locatiunii 180 180.00
09
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 228/221 nr.241, 537 nr. 121.1 nr. 521 nr. 533.1 nr.533.2/211 nr. 533.3 nr.534.6/7/10 nr 534.5/8 nr.714 nr.713
1 mar-09 plata p/u asigurarea transportului 500 500
2 mar-09 impozit retinut din salariu
3 mar-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc
4 mar-09 taxa p/u unitatile comerciale
5 mar-09 taxa p/u amenaj. Teritoriului
6 mar-09 taxa p/u impozitul imobiliar
7 mar-09 comision bancar total 110 110
8 mar-09 depuneri in banca 537 72,038.44 72,038.44
8 mar-09 depuneri in banca din casa 36,961.56 36,961.56
9 mar-09 transfer p/u paza 1290.8 1290.8
9 mar-09 transfer p/u amenda 1500 1500
11 mar-09 contributii de asigurari sociale 6%
12 mar-09 contributii de asigurari medicale 3,5%
13 mar-09 contributii de asigurari sociale 23%
14 mar-09 SRL I.M. M&CH.L.W 8100 8,100.00
15 mar-09 SRL Verscom 12769 12,769.00
16 mar-09 SRL Vion Impex 5686.06 5,686.06
17 mar-09 SRL Tomigan 10939.03 10,939.03
18 mar-09 SRL Verscom 1255 1,255.00
19 mar-09 SRL "MAESTRO NUT" 2,273.10 2,273.10
20 mar-09 SRL AUTOBATPRIM 1420 1,420.00
21 mar-09 SRL Cimislia gaz 2894.64 2,894.64
22 mar-09 plata p/u lumina 1052.04 1,052.04
23 mar-09 SRL MAG 5570.28 5,570.28
24 mar-09 SRL MISA 3626.44 3,626.44
25 mar-09 SRL "Le Bridge Corporation Limited" 10912.13 10,912.13
14 mar-09 SRL Tomigan 3960.72 3,960.72
15 mar-09 SRL SUS 4821 4,821.00
16 mar-09 SRL Tomigan 15797.16 15,797.16
17 mar-09 SRL I.M. M&CH.L.W 2791.2 2,791.20
18 mar-09 DIOLSEM SRL 3624 3,624.00
19 mar-09 SRL Vion Impex 3,830.68 3,830.68
In TOTAL 469.18 500 109,000 109,500 102,613.28 104223.28 5,745.90
Jurnal order pentru evidentaProfit sau pierdere al anului de gestiune a contului nr.332
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr.332 Credit contul nr.332 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 pierdere al anului de gestiune
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.711 nr.713 nr.731 nr.714.3 nr. nr.611 nr.612 nr.351 nr.
1 venit din vinzari
2 venit din arenda
3 costul vinzarilor
4 cheltuieli generale administrative
5 cheltuieli privind uzura fiscala
6 alte cheltuieli operationale
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Imprumuturi pe termen lung de la patronul intreprinderii a contului nr.413.4
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 413.4 Credit contul nr.413.4 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. 537
Jurnal order pentru evidentaDatorii aminate privind impozitul pe venit (calculul uzurii in scopuri fiscale) a contului nr.425
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr.425 Credit contul nr.425 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.731 nr. nr. nr.
Calculul 1) 104 816-3498=101318;
2) 101318+13 757=115 075; 3) 115 075
1 *20/100=23015 Uzura acum. -
20988= 2027 Uz. Fiscala = 2027*15%= 305
Jurnal order pentru evidenta Datorii pe termen scurt cu furnizorii a contului nr.521
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 521 Credit contul nr.521 31martie2009
nr.rind
Data Denumirea furnizorului Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul nr. 224 contul TOTAL
nr. 241 nr. 242 nr. 224nr. 537 nr. nr. 217 nr. 123 nr211/713
nr. 534.2
1 13-mar SRL "Le Bridge Corporation Limited" 3005.4 601.18 3,606.58
2 13-mar 6087.88 1,217.67 7,305.55
3 transfer 10912.13 10,912.13
4 25-mar IM M&CH.L.W SRL 8100 8100 8,100.00 2326 465.20 2,791.20
5 transfer 2791.2 2,791.20
6 SRL "Vasan-Prim" 98.25 98.25
7
8 SC ALCATOS SRL
9 in avans 3,250 3,250.00
10 SRL "Vion Impex" 5,686.06 5686.06 5,686.06 1384.11 276.86 1,660.97
11 1808.06 361.65 2,169.71
12 transfer 3830.68 3,830.68
13 11-mar SRL "Tomigan" 10939.03 10939.03 10,939.03 3300.6 660.12 3,960.72
14 16-mar 3960.72 3,960.72 3057.84 611.57 3,669.41
15 19-mar 15797.16 15,797.16 10106.45 2,021.30 12,127.75
16 11-mar SRL" MAG" 5570.28 5,570.28 1247.38 249.50 1,496.88
17 11-mar 3394.53 678.87 4,073.40
21 SRL Diatest-Med
22 in avans 623.95 623.95
23 4-mar SRL ICS Trigor AVD 300.77 60.15 360.92 360.92
27 achitare numerar
28 17-mar SRL "MAVICOMEX" 704.6 704.60 587.16 117.44 704.60
29 4-mar SRL Maestro Nut 2273.1 2,273.10 1894.25 378.85 2,273.10
30 11-mar 961.75 961.75 801.51 160.24 961.75
31 11-mar 341 341.00 284.17 56.83 341.00
32 4-mar SRL "VERSCOM" 12769 12769 12,769.00 1045.83 209.17 1,255.00
33 11-mar 1255 1278 2,533.00 1065 213.00 1,278.00
34 25-mar SRL Diolsem 3624 3,624.00 3020 604.00 3,624.00
35 ALSA Cosmetica
36 transfer 0.27 0.27
37 11-mar SRL MISA 3626.44 3,626.44 1799.73 359.95 2,159.68
38 11-mar 1222.29 244.47 1,466.76
39 ICS RED UNION FENOSA Sacheltuieli 1052.04 1,052.04 876.70 175.34 1,052.04
39 4-mar AUTOBATPRIM SRL 1420 1,420.00 1,183.33 236.67 1,420.00
40 mar-09 Moldtelecom Leova viodeo 75 75 75.00 20.83 4.17 25.00 25
43 mar-09 Moldtelecom Leova telefon 373.33 373.33 373.33 373.33
44 mar-09 Moldtelecom Leova telefon 49.08 49.08 49.08 49.08
45 mar-09 Moldtelecom Leova internet 480 480.00 480 480.00
47 mar-09 MFT Centrala Leova SPS 1290.8 1,290.80 1290.8 1,290.80
53 mar-09 SRL Cimislia Gazcheltuieli 2894.64 2894.64 2,894.64 2,772.05 138.60 2,910.65 2,910.65
48 25-mar ARTABOSCEM 428 428.00 356.67 71.33 428.00
48 16-mar 960 960.00 800.00 160.00 960.00
49 19-mar SUPRATEN SRL 259.25 259.25 216.04 43.21 259.25
50 19-mar SRL "SERPANU" 950 950.00 791.67 158.33 950.00
51 19-mar SRL "SUS" 4821 4,821.00 3,567.50 713.50 4,281.00 540.00
52 16-mar ICS Petrom MoldovaSA motorina 504.5 504.50 420.42 84.08 504.50
51 19-mar SRL "LeoConsPlus" 686.5 686.50 572.08 114.42 686.50
52 16-mar 592.5 592.50 493.75 98.75 592.50
SRLBlazon and Traco
SRL "ROMSTICOM"
SRL Polibrend
BIMETCOM SRL
IT-IPPON
ISS SARMAT
II Iacovlev Vitalie
SRL "Trifan Com"
SRL "Lilcora"
SRL Slovex Lux
SRL "Novprezent"
II Japalau Andrei
ICS Petrom MoldovaSA motorina
SRL Slovex Lux
IM DPLGLC APA
IM Salubr Leova
SRL "REPUTATIA IM"
SRL "Carolina"
SRL Gatio Impex
SRL" MAG"
SRL Maestro Nut
II "MATVECIUC B"
SRL XIUDANCOM
SRL MARIO-COMERT
SRL "TAROL-DD"
SRL "Bujag-Impex"
SRLDeonis Grup
SRL "ROYAL MART"
SRL "Tiras Soroca Cosauti"
SRL "PhoneStoreMoldova"
3972.47 40463.73 3,972.47 3,296.57
In TOTAL 36,491.26 102613.28 8,643.51 111,256.79 47,738.96 3,567.50 ### 11,546.42 73,549.63 1215.9
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.241 nr.533.2 nr.533.3 nr. 534.7 nr. nr. 713 nr. nr. nr.
1 mar-09 calculul salariului pe luna martie 2800 2800
2 mar-09 retinerea CAS martie 168 168
3 mar-09 retinerea asigurari medicale martie 98.00 98.00
5 mar-09 plata salariului martie 2,507.44 2,507.44
6 mar-09 retinerea impozitului pe venit 26.56 26.56
In TOTAL 2,507.44 168 98.00 26.56 2,800.00 2800 2800
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 413.4 nr. nr. nr. nr.242 nr.521 nr. nr. nr.
1 mar-09 depuneri in banca 72,038.44 72,038.44
2 mar-09 inregistrarea imprumutului
3 mar-09 procurarea marfurilor si alte 8643.51 8643.51
In TOTAL 42,464.93 72,038.44 8,643.51 80,681.95 123,146.88
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind fondul de retribuire a muncii 23% a contului nr.533.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 533.1 Credit contul nr.533.1 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DIT
DIT
BIT
BIT
TOTAL TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
mar-09 calculul pe luna martie 644 644
mar-09 transferul p/u luna
In TOTAL 644 644 644
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind CAS 6% a contului nr.533.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 533.2 Credit contul nr.533.2 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. 533,1 nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
mar-09 calculul pe luna martie 168.00 168.00
mar-09 transferul p/u luna
In TOTAL 168.00 168.00 168.00
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind asigurarea medicala 3,5% a contului nr.533.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 533.3 Credit contul nr.533.3 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,3 nr.242 nr. nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
mar-09 calculul pe luna martie 98.00 98.00
mar-09 achitat de patron 98.00 98.00
mar-09 transferul p/u luna
In TOTAL 98.00 98.00 196 196
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind taxa pe valoare adaugata contului nr.534.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 534.2 Credit contul nr.534.2 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr. 846 nr.225.2 nr.228 nr.
mar-09 TVA de la procurari 11546.42 11546.42
mar-09 TVA de la vinzari 6,623.16 6,623.16
mar-09 TVA din arenda operationala 83.33 83.33
mar-09 trecerea in cont TVA 4,839.93 4,839.93
In TOTAL 11546.42 11546.42 6,623.16 4,839.93 83.33 11546.42
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru amenajarea teritoriului contului nr. 534.5
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 534.5 Credit contul nr.534.5 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul I
achitarea impozitului pe trimestrul I
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.8
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 534.8 Credit contul nr.534.8
31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 539.2 nr. nr. nr.
retinerea impozitului din arenda locatiunii 20.00 20.00
transferul impozitului
In TOTAL 20.00 20.00 20
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind decontarile cu bugetul privind impozitul pe arenda cu automobilula contului nr.534.6
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 534.6 Credit contul nr.534.6 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.539.1 nr. nr. nr.
retinerea 10 % impozit p/u luna februarie 10 10
transfer 10 % impozit p/u luna februarie
In TOTAL 10 10 10 20
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.7
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
Debit contul nr. 534.7 Credit contul nr.534.7
01martie2009 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr. nr. nr.
mar-09 retinerea impozitului pe venit din salariu 26.56 26.56
mar-09 transferul impozitului 01, 02
In TOTAL 26.56 26.56 26.56
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru unitatile comerciale a contului nr.534.10
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 534.10 Credit contul nr.534.10 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 225.2 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
prezentarea calcului pe trimestrul I
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul imobiliar a contului nr.534.12
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 534.12 Credit contul nr.534.12
31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul I
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul privind taxele rutiere a contului nr.534.13
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 534.13 Credit contul nr.534.13
31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe anul 2009
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu automobilul) a contului nr.539.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 539.1 Credit contul nr.539.1 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
mar-09 calculul platii pe luna februarie 100 100
mar-09 achitarea platii pe luna februarie 90 90
mar-09 retinerea 10 % impozit p/u luna februarie 10 10
In TOTAL 90 10 100 100 100
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu cladirea) a contului nr.539.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 539.2 Credit contul nr.539.2 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.14 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
mar-09 calculul platii pe luna februarie 200 200
mar-09 achitarea platii pe luna februarie 180 180
mar-09 retinerea 10 % impozit p/u luna februarie 20 20
In TOTAL 180 20 200 200 200
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.846 nr. nr. nr.
mar-09 venit din vinzarea marfurilor 33,115.84 33,115.84
Jurnal order pentru evidenta Venit din arenda operationala (bancomatul) a contului nr.612
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 612 Credit contul nr.612 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.228 nr. nr. nr.
mar-09 transferul platii pe arenda 416.67 416.67
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DIT
DIT
BIT
BIT
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 217 nr. nr. nr. nr. nr.351 nr. nr. nr.
mar-09 costul marfurilor vindute 20,267.00 20,267.00
Data Continutul inregistrarilor DEBIT Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5/8 nr.534.13 nr.521 nr.539.1/2
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.531/533 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5/8 nr.534.13 nr.521 nr.539.1/2 nr. nr.
1 mar-09 calculul uzurii mijloacelor fixe 1978 1,978.00
9 mar-09 MFT Centrala Leova SPS plata p/u paza 1,290.80 1,290.80
In TOTAL 42610.24 3,542.00 1978 2,310.70 110 7,046.12 300 15,286.82 57897.06
Jurnal order pentru evidenta Cheltuieli privind amenzile si penalitatile a contului nr.714.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01 Sold la 31
martie 2009 Debit contul nr. 714.3 Credit contul nr.714.3 martie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
amenzi si sanctiuni administrative cf.
1 mar-09
procesului verbal
1,500.00 1,500.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr. nr. nr. nr. nr.217 nr. nr.
adaosul comercial calculat la marfa
1 mar-09
cumparata
158,753.00 158,753.00
Jurnal order pentru evidenta Taxa pe valoare adaugata a marfurilor vindute a contului nr.825
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr. 825 Credit contul nr.825 31martie2009
.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr.821 nr. nr. nr. nr.217 nr.534.2 nr. nr.
Jurnal order pentru evidenta Incasari din vinzarea marfurilor cu amanuntul a contului nr.846
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Martie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01martie2009 Debit contul nr.846 Credit contul nr.846 31martie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. 534 nr. 611 nr. 825 nr. nr. 241 nr.242 nr. 825 nr.
1 mar-09
2 mar-09 Incasari din Vinzari 6623.16 33115.84 39,739.00 39739 39,739.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.211.8 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1. apr-09 Materiale p/u constructie 6,312.21 6,312.21
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. apr-09 uzura OMVSD 1,982 1,982
2. apr-09 procurarea vitrinelor
In TOTAL 91,720.16 1,982 1,982 89,738.16
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul TOTAL
nr.123 nr. nr. 713 nr. nr.
1 apr-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
2 apr-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
In TOTAL 1,982 1,982 1,982 1,982
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 224 nr. nr. nr. nr. nr. nr. 713 nr. nr.
1 apr-09
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 211.8 Credit contul nr.211.8 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr.521 nr. nr. nr.121.1 nr. nr. nr.
1. apr-09 Materiale p/u constructie 6312.21 6,312.21
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. uzura OMVSD
In TOTAL 0.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.213 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
1. Calculul uzurii OMVSD
2. Calculul uzurii OMVSD
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Creante pe termen scurt privind taxa pentru unitatile comerciale a contului nr.225.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr.225.4 Credit contul nr.225.4 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr nr.534.10 nr. nr. nr. nr.534.10 nr. nr.
apr-09 1800 1800
n TOTAL 7200.00 1,800.00 1,800.00 5400.00
Jurnal order pentru evidenta Creante pe termen scurt privind impozitul pe bunurile imobiliare a contului nr.225.4
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr.225.4 Credit contul nr.225.4 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor DEBIT Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr nr.534.12 nr. nr. nr. 713 nr. nr.
apr-09 transfer in avans 388 97 97
n TOTAL 97.00 388 97.00 97.00 97.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr.821 nr.825 nr. nr. 711 nr. 821 nr. 825 nr.
1 apr-09 cosmetica 1,912.74 345 382.54 2,640.28
2 apr-09 cosmetica 631.91 114 126.39 872.30
27 apr-09
373385,66 158 753
Procentu Sold initial ₊ Adaosul
30 apr-09
Dt 241
iesiri
₊ 1032684,31
Sold final 217
31 apr-09
32 apr-09
33 apr-09 costul marfurilor vindute 17,396.67 17,396.67
In TOTAL 1,084,312.61 39,384.55 45,929.21 7,207.27 92,521.03 17,396.67 17,396.66 6958.67 41,752.00 1,135,081.64
Jurnal order pentru evidenta Incasari din vinzarea marfurilor cu amanuntul a contului nr.846
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr.846 Credit contul nr.846 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. 534 nr. 611 nr. 825 nr. nr. 241 nr.242 nr. 825 nr.
1 apr-09
2 apr-09 Vinzari 6958.67 34793.33 41,752.00 41752 41,752.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr.537 nr. nr. nr. nr.211.3 nr. nr. nr.
1 apr-09 procurarea motorinei
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen privind taxa pe valoare adaugata a contului nr.225.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr.225.2 Credit contul nr.225.2 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.534.2 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 apr-09 trecerea in cont TVA 1867.43 1867.43
n TOTAL 44610.68 1,867.43 1,867.43 46478.11
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen scurt privind arenda calculata a contului nr.228
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr.228 Credit contul nr.228 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 534 nr. 612 nr. nr. nr. nr.242 nr. nr. nr.
1. apr-09 Calculul platii p/u arenda cu bancomat 83.33 416.67 500 500 500
n TOTAL 83.33 416.67 500 500 500
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 846 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr.539.1 nr.242 nr.539.2
1. apr-09 plata p/u arenda automobilului 90 90
2. apr-09 venit din vinzari 41,752.00 41,752.00
3. apr-09 achitarea salariului pe luna martie 2,507.44 2,507.44
4. apr-09 plata p/u arenda locatiunii 180 180.00
09
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 228/221 nr.241, 537 nr. 121.1 nr. 521 nr. 533.1 nr.533.2/211 nr. 533.3 nr.534.6/7/10 nr 534.12/5nr.714 nr.713
1 apr-09 plata p/u asigurarea transportului 500 500
2 apr-09 impozit retinut din salariu 53 53
3 apr-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc 20 20
4 apr-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc 40 40
5 apr-09 taxa p/u unitatile comerciale
6 apr-09 taxa p/u amenaj. Teritoriului 40 40
7 apr-09 taxa p/u impozitul imobiliar 388 388
8 apr-09 comision bancar total 114 114
9 apr-09 depuneri in banca 537 30,025.44 30,025.44
10 apr-09 depuneri in banca din casa 38,974.56 38,974.56
11 apr-09 transfer p/u paza 1290.8 1290.8
12 apr-09 contributii de asigurari sociale 6% 196.00 196.00
13 apr-09 contributii de asigurari sociale 23% 644 644
14 apr-09 contributii de asigurari medicale 3,5% 168 168
15 apr-09 SRL Vion Impex 2295.28 2,295.28
16 apr-09 SRL Cimislia gaz 2910.65 2,910.65
17 apr-09 plata p/u lumina 1053.36 1,053.36
18 apr-09 SRL Vion Impex 3731.03 3,731.03
19 apr-09 SRL Tomigan 2753.39 2,753.39
20 apr-09 SRL "KUSADASI" 7,236.93 7,236.93
21 apr-09 SRL Vion Impex 2199.59 2,199.59
22 apr-09 SRL Iacobas Construct 3800 3,800.00
23 apr-09 SA Pietris 4500 4,500.00
24 apr-09 SRL "Le Bridge Corporation Limited" 10139.99 10,139.99
25 apr-09 SRL Iacobas Construct 5000 5,000.00
26 apr-09 SRL "Trigor AVD" 4894.8 4,894.80
27 apr-09 SRL Deonis Grup 17068 17,068.00
In TOTAL 5745.90 500 69,000 69,500 68,873.82 644 196.00 168.00 113.00 428.00 114.00 70,536.82 4,709.08
Jurnal order pentru evidentaProfit sau pierdere al anului de gestiune a contului nr.332
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr.332 Credit contul nr.332 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 pierdere al anului de gestiune
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.711 nr.713 nr.731 nr.714.3 nr. nr.611 nr.612 nr.351 nr.
1 venit din vinzari
2 venit din arenda
3 costul vinzarilor
4 cheltuieli generale administrative
5 cheltuieli privind uzura fiscala
6 alte cheltuieli operationale
In TOTAL
Tabirta Raisa Contabil sef
Jurnal order pentru evidenta Imprumuturi pe termen lung de la patronul intreprinderii a contului nr.413.4
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 413.4 Credit contul nr.413.4 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. 537
Jurnal order pentru evidentaDatorii aminate privind impozitul pe venit (calculul uzurii in scopuri fiscale) a contului nr.425
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr.425 Credit contul nr.425 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.731 nr. nr. nr.
Calculul 1) 104 816-3498=101318;
2) 101318+13 757=115 075; 3) 115 075
1 *20/100=23015 Uzura acum. -
20988= 2027 Uz. Fiscala = 2027*15%= 305
Jurnal order pentru evidenta Datorii pe termen scurt cu furnizorii a contului nr.521
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 521 Credit contul nr.521 30aprilie2009
nr.rind
Data Denumirea furnizorului Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul nr. 224 contul TOTAL
nr. 241 nr. 242 nr. 224nr. 537 nr. nr. 217 nr. 123 nr211/713
nr. 534.2
1 24-apr SRL "Le Bridge Corporation Limited" 6734.93 1,346.96 8,081.89
2 24-apr transfer 10139.99 10,139.99 1715.08 343.02 2,058.10
3 1-apr ALSA Cosmetica 0.27 0.27
4 apr-09 transfer
5 1-apr SRL "Vasan-Prim" 98.25 592.54 592.54 493.76 98.78 592.54
6 apr-09 98.25 98.25
7 apr-09 SC ALCATOS SRL 3250 3,250.00
8 apr-09 in avans 3,250
9 1-apr SRL "Vion Impex" 2295.28 2,295.28 1912.74 382.54 2,295.28
10 10-apr 1624.66 324.94 1,949.60
11 10-apr transfer 3731.03 3,731.03 1484.6 296.93 1,781.53 0.10
12 17-apr 655.98 131.22 787.20
13 10-apr 1176.96 235.43 1,412.39
14 10-apr transfer 2199.59 2,199.59
15 1-apr SRL "Tomigan" 2753.39 2,753.39 2294.49 458.90 2,753.39
16 apr-09 SRL Diatest-Med
17 apr-09 in avans 623.95 623.95
18 29-apr SRL ICS Trigor AVD 360.92 153 153.00 127.5 25.50 153.00 360.92
19 29-apr 2801.5 2,801.50 2334.59 466.91 2,801.50
20 29-apr achitare numerar 1940.3 1,940.30 1616.94 323.36 1,940.30
21 1-apr SRL "MAVICOMEX" 758.3 758.30 631.91 126.39 758.30
22 13-apr SRL "MAVICOMEX" 701 701.00 584.17 116.83 701.00
23 8-apr SRL Standalev 998.8 998.80 832.34 166.46 998.80
24 8-apr 998.81 998.81 832.35 166.46 998.81
25 10-apr SRL Slovex Lux 160.1 160.10 133.43 26.67 160.10
26 10-apr achitare numerar 902.86 902.86 752.37 150.49 902.86
27 6-apr SRL KUDASI 999.5 999.50 832.92 166.58 999.50
28 10-apr 889.46 889.46 741.22 148.24 889.46
29 10-apr 991.88 991.88 826.57 165.31 991.88
30 10-apr 999.71 999.71 833.09 166.62 999.71
31 10-apr achitare numerar 999.5 999.50 832.92 166.58 999.50
32 18-apr transfer 7236.93 7,236.93 6030.78 1,206.15 7,236.93
33 1-apr SRL Eurolumina cheltuieli 800 800.00 666.67 133.33 800.00
34 1-apr ICS RED UNION FENOSA Sacheltuieli 1053.36 1,053.36 877.80 175.56 1,053.36
35 1-apr II Iacovlev Vitalie 785 785.00 654.17 130.83 785.00
36 apr-09 Moldtelecom Leova viodeo 25 25
37 apr-09 Moldtelecom Leova telefon 377.24 377.24 377.24 377.24
38 apr-09 Moldtelecom Leova internet 240 240.00 240 240.00
39 apr-09 MFT Centrala Leova SPS 1290.8 1,290.80 1290.8 1,290.80
40 apr-09 IM Salubr Leova 74.4 74.40 74.4 74.40
41 apr-09 SRL Cimislia Gazcheltuieli 2910.65 2910.65 2,910.65
42 29-apr SC Iacobas Construct SRL 3800 3,800.00 2,476.29 495.26 2,971.55
43 23-apr 5000 5,000.00 1,392.96 278.59 1,671.55
AUTOBATPRIM SRL
SRL "Trifan Com"
SRL "Lilcora"
SRL Slovex Lux
SRL "Novprezent"
II Japalau Andrei
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.241 nr.533.2 nr.533.3 nr. 534.7 nr. nr. 713 nr. nr. nr.
1 apr-09 calculul salariului pe luna aprilie 2800 2800
2 apr-09 retinerea CAS aprilie 168 168
3 apr-09 retinerea asigurari medicale aprilie 98.00 98.00
5 apr-09 plata salariului aprilie 2,507.44 2,507.44
6 apr-09 retinerea impozitului pe venit 26.56 26.56
In TOTAL 2,507.44 168 98.00 26.56 2,800.00 2800 2800
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 413.4 nr. nr. nr. nr.242 nr.521 nr. nr. nr.
1 apr-09 depuneri in banca 30,025.44 30,025.44
2 apr-09 inregistrarea imprumutului
3 apr-09 procurarea marfurilor si alte 12,749.10 12,749.10
In TOTAL 123,146.88 30,025.44 12,749.10 42,774.54 165,921.42
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind fondul de retribuire a muncii 23% a contului nr.533.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 533.1 Credit contul nr.533.1 30aprilie2009
rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
apr-09 calculul pe luna aprilie 644 644
apr-09 transferul p/u luna martie 644 644
In TOTAL 644 644 644 644 644 644
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind CAS 6% a contului nr.533.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 533.2 Credit contul nr.533.2 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. 533,1 nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
apr-09 calculul pe luna aprilie 168.00 168.00
apr-09 transferul p/u luna martie 168.00 168.00
In TOTAL 168.00 168.00 168.00 168.00 168.00 168.00
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind asigurarea medicala 3,5% a contului nr.533.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 533.3 Credit contul nr.533.3 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,3 nr.242 nr. nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
apr-09 calculul pe luna aprilie 98.00 98.00
apr-09 achitat de patron 98.00 98.00
apr-09 transferul p/u luna martie 196.00 196.00
In TOTAL 196 196.00 196.00 98.00 98.00 196 196
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind taxa pe valoare adaugata contului nr.534.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 534.2 Credit contul nr.534.2 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr. 846 nr.225.2 nr.228 nr.
apr-09 TVA de la procurari 8909.43 8909.43
apr-09 TVA de la vinzari 6,958.67 6,958.67
apr-09 TVA din arenda operationala 83.33 83.33
apr-09 trecerea in cont TVA 1,867.43 1,867.43
In TOTAL 8909.43 8909.43 6,958.67 1,867.43 83.33 8909.43
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru amenajarea teritoriului contului nr. 534.5
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 534.5 Credit contul nr.534.5 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul I
achitarea impozitului pe trimestrul I
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.8
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 534.8 Credit contul nr.534.8 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 539.2 nr. nr. nr.
apr-09 retinerea impozitului din arenda locatiunii 20.00 20.00
apr-09 transferul impozitului 40.00 40.00
In TOTAL 20 40.00 40.00 20.00 20.00
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind decontarile cu bugetul privind impozitul pe arenda cu automobilula contului nr.534.6
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 534.6 Credit contul nr.534.6 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.539.1 nr. nr. nr.
apr-09 retinerea 10 % impozit p/u luna aprilie 10 10
apr-09 transfer 10 % impozit p/u luna aprilie 20 20
In TOTAL 20 20 20 10 10
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.7
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 534.7 Credit contul nr.534.7 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr. nr. nr.
apr-09 retinerea impozitului pe venit din salariu 26.56 26.56
apr-09 transferul impozitului 53.00 53.00
In TOTAL 26.56 53.00 53.00 26.56 26.56 0.12
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru unitatile comerciale a contului nr.534.10
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 534.10 Credit contul nr.534.10 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 225.1 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
apr-09 prezentarea calcului pe trimestrul I 1800 1800 1800 1800
In TOTAL 1800 1800 1800 1800
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul imobiliar a contului nr.534.12
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 534.12 Credit contul nr.534.12 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
TOTAL TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr.225.4 nr. nr. nr.713 nr.225.4 nr. nr.
apr-09 calculul platii pe trimestrul I
apr-09 achitarea platii 388 97 485 97 388 485
In TOTAL 388 97 485 97 388 485
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul privind taxele rutiere a contului nr.534.13
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 534.13 Credit contul nr.534.13 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe anul 2009
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu automobilul) a contului nr.539.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 539.1 Credit contul nr.539.1 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
apr-09 calculul platii pe luna aprilie 100 100
apr-09 achitarea platii pe luna aprilie 90 90
apr-09 retinerea 10 % impozit p/u luna aprilie 10 10
In TOTAL 90 10 100 100 100
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu cladirea) a contului nr.539.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 539.2 Credit contul nr.539.2 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.14 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
apr-09 calculul platii pe luna aprilie 200 200
apr-09 achitarea platii pe luna aprilie 180 180
apr-09 retinerea 10 % impozit p/u luna aprilie 20 20
In TOTAL 180 20 200 200 200
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.846 nr. nr. nr.
apr-09 venit din vinzarea marfurilor 34,793.33 34,793.33
Jurnal order pentru evidenta Venit din arenda operationala (bancomatul) a contului nr.612
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 612 Credit contul nr.612 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.228 nr. nr. nr.
apr-09 transferul platii pe arenda 416.67 416.67
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 217 nr. nr. nr. nr. nr.351 nr. nr. nr.
apr-09 costul marfurilor vindute 17,396.66 17,396.66
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5/8 nr.534.13 nr.521 nr.539.1/2
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.531/533 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5/8 nr.534.13 nr.521 nr.539.1/2 nr. nr.
1 apr-09 calculul uzurii mijloacelor fixe 1982 1,982.00
In TOTAL 57897.06 3,542.00 1982 2,775.81 114 1800 40 97.00 4,181.08 300 14,831.89 72728.95
Jurnal order pentru evidenta Cheltuieli privind amenzile si penalitatile a contului nr.714.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 714.3 Credit contul nr.714.3 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
amenzi si sanctiuni administrative cf.
1 procesului verbal
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr. nr. nr. nr. nr.217 nr. nr.
adaosul comercial calculat la marfa
1 apr-09
cumparata
45,929.21 45,929.21
Jurnal order pentru evidenta Taxa pe valoare adaugata a marfurilor vindute a contului nr.825
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr. 825 Credit contul nr.825 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr.821 nr. nr. nr. nr.217 nr.534.2 nr. nr.
1 apr-09
Jurnal order pentru evidenta Incasari din vinzarea marfurilor cu amanuntul a contului nr.846
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Aprilie
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01aprilie2009 Debit contul nr.846 Credit contul nr.846 30aprilie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. 534 nr. 611 nr. 825 nr. nr. 241 nr.242 nr. 825 nr.
1 apr-09
2 apr-09 Vinzari 6958.67 34793.33 41,752.00 41752 41,752.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.211.8 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1. mai-09 Materiale p/u constructie 20,832.06 20,832.06
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. mai-09 uzura OMVSD 1,982 1,982
2. mai-09 procurarea vitrinelor
In TOTAL 89,738.16 1,982 1,982 87,756.16
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul TOTAL
nr.123 nr. nr. 713 nr. nr.
1 mai-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
2 mai-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
In TOTAL 1,982 1,982 1,982 1,982
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr. nr. nr. nr. 713 nr. nr. nr.
procurarea motorinei 8,250 8,250
1 mai-09
1000 L 1000 L
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 211.8 Credit contul nr.211.8 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr.521 nr. nr. nr.121.1 nr. nr. nr.
1. mai-09 Materiale p/u constructie 20832.06 20,832.06
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
EDIT
EDIT
BIT
BIT
TOTAL TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. uzura OMVSD
In TOTAL 0.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.213 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
1. Calculul uzurii OMVSD
2. Calculul uzurii OMVSD
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Creante pe termen scurt privind impozitul pe bunurile imobiliare a contului nr.225.4
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr.225.4 Credit contul nr.225.4 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr nr.534.12 nr. nr. nr. nr. nr.
Jurnal order pentru evidenta Avansuri acordate pentru consumul de combustibil a contului nr.224
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr.224 Credit contul nr.224 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr.537 nr. nr. nr. nr.211.3 nr. nr. nr.
1 procurarea motorinei
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr.821 nr.825 nr. nr. 711 nr. 821 nr. 825 nr.
1 mai-09 cosmetica 482.25 351.26 96.49 930.00
2 mai-09 cosmetica 637.52 427.95 127.53 1,193.00
3 mai-09 cosmetica 1,090.47 671.26 218.27 1,980.00
In TOTAL 1,135,081.64 30,123.64 72,088.63 6,015.21 108,227.48 17,298.35 16,619.98 6783.67 40,702.00 1,202,607.12
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen privind taxa pe valoare adaugata a contului nr.225.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr.225.2 Credit contul nr.225.2 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor DEBIT Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.534.2 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 mai-09 trecerea in cont TVA 5263.73 5263.73
n TOTAL 46478.11 5,263.73 5,263.73 51741.84
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen scurt privind arenda calculata a contului nr.228
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr.228 Credit contul nr.228 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 534 nr. 612 nr. nr. nr. nr.242 nr. nr. nr.
1. mai-09 Calculul platii p/u arenda cu bancomat 83.33 416.67 500 500 500
n TOTAL 83.33 416.67 500 500 500
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 846 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr.539.1 nr.242/53 nr.539.2
1. mai-09 plata p/u arenda automobilului 90 90
2. mai-09 venit din vinzari 40,702.00 40,702.00
3. mai-09 achitarea salariului pe luna martie 2,507.44 2,507.44
4. mai-09 plata p/u arenda locatiunii 180 180.00
Data Continutul inregistrarilor DEBIT Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 228/221 nr.241, 537 nr. 121.1 nr. 521 nr. 533.1 nr.533.2/211 nr. 533.3 nr.534.6/7/10 nr 534.12/5nr.714 nr.713
1 mai-09 plata p/u asigurarea transportului 500 500
2 mai-09 impozit retinut din salariu 53 53
3 mai-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc 20 20
4 mai-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc 10 10
5 mai-09 taxa p/u unitatile comerciale
6 mai-09 taxa p/u amenaj. Teritoriului
7 mai-09 penalitate aplicata de Inspectorat
8 mai-09 comision bancar total 99 99
9 mai-09 depuneri in banca 537
10 mai-09 depuneri in banca din casa 26,000.00 26,000.00
11 mai-09 transfer p/u paza 1290.8 1290.8
12 mai-09 contributii de asigurari sociale 6% 196.00 196.00
13 mai-09 contributii de asigurari medicale 3,5% 644 644
14 mai-09 contributii de asigurari sociale 23% 168 168
15 mai-09 SRL Vion Impex 5095.91 5,095.91
16 mai-09 SA Petrom Moldova 9900 9,900.00
17 mai-09 plata p/u lumina 1062.6 1,062.60
18 mai-09 SRL Vion Impex 2499.03 2,499.03
19 mai-09 SRL Tomigan
20 mai-09 SRL "Reputatia IM" 1,847.39 1,847.39
21 mai-09 SRL Diatest Med 777.45 777.45
22 mai-09 SRL Iacobas Construct 1286.02 1,286.02
23 mai-09 SA Pietris
24 mai-09 SRL "Le Bridge Corporation Limited"
25 mai-09 SRL Iacobas Construct 3000 3,000.00
26 mai-09 SRL "Trigor AVD" 2656.42 2,656.42
27 mai-09 SRL Deonis Grup
In TOTAL 4,709.08 500 26,000 26,500 29,415.62 644 196.00 168.00 83.00 99.00 30605.62 603.46
Jurnal order pentru evidentaProfit sau pierdere al anului de gestiune a contului nr.332
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr.332 Credit contul nr.332 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 pierdere al anului de gestiune
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.711 nr.713 nr.731 nr.714.3 nr. nr.611 nr.612 nr.351 nr.
1 venit din vinzari
2 venit din arenda
3 costul vinzarilor
4 cheltuieli generale administrative
5 cheltuieli privind uzura fiscala
6 alte cheltuieli operationale
In TOTAL
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. 537
Jurnal order pentru evidentaDatorii aminate privind impozitul pe venit (calculul uzurii in scopuri fiscale) a contului nr.425
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr.425 Credit contul nr.425 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.731 nr. nr. nr.
Calculul 1) 104 816-3498=101318;
2) 101318+13 757=115 075; 3) 115 075
1 *20/100=23015 Uzura acum. -
20988= 2027 Uz. Fiscala = 2027*15%= 305
Data Denumirea furnizorului Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. 242 nr. 224nr. 537 nr. nr. 217 nr. 211.8 nr.713 nr. 534.2
1 SRL "Le Bridge Corporation Limited"
2 transfer
3 ALSA Cosmetica 0.27 0.27
4 transfer
5 SRL "Vasan-Prim"
6
7 20-mai SRL" MAG" 2680.62 536.11 3,216.73
8 20-mai 2286.25 457.27 2,743.52
9 20-mai 252.98 50.62 303.60
10 transfer 6,263.85
11 1-mai SRL "Vion Impex" 482.25 96.49 578.74
12 1-mai 637.52 127.53 765.05
13 1-mai 1090.47 218.27 1,308.74
14 1-mai 1242.82 248.60 1,491.42
15 1-mai 793.34 158.62 951.96
16 4-mai transfer 0.10 5095.91 5,095.91
17 15-mai 906.09 181.25 1,087.34
18 15-mai 1176.38 235.31 1,411.69
19 transfer 2499.03 2,499.03
20 22-mai 2232.79 446.54 2,679.33
21 22-mai 1337.36 267.51 1,604.87
22 22-mai 596.74 119.33 716.07
23 transfer 5,000.37
24 SRL "Tomigan"
25 26-mai 883.59 883.59 736.32 147.27 883.59
26 26-mai 5112.1 1,022.42 6,134.52 6,134.52
27 transfer
28 12-mai SRL Diatest-Med 777.45 777.45 647.90 129.55 777.45 623.95
29 in avans 623.95
30 13-mai SRL ICS Trigor AVD 360.92 2213.67 442.75 2,656.42 360.92
31
32 4-mai transfer 2656.42 2,656.42
33 SRL "REPUTATIA IM" 1539.46 307.93 1,847.39
34 transfer 1847.39 1,847.39
35 19-mai SRL Standalev 771.45 771.45 642.91 128.54 771.45
36
37 18-mai SRL Polibrend 613.22 613.22 519.19 94.03 613.22
38 achitare numerar
39 12-mai SRL Maestro Nut 713.1 713.10 594.25 118.85 713.10
40 12-mai 928.4 928.40 773.67 154.73 928.40
41 12-mai 969.6 969.60 808.01 161.59 969.60
42 12-mai 984.65 984.65 820.55 164.10 984.65
43 achitare numerar
44 transfer
45 SRL Eurolumina cheltuieli
46 ICS RED UNION FENOSA Sacheltuieli 1062.6 1,062.60 885.50 177.10 1,062.60
47 II Iacovlev Vitalie
48 mai-09 Moldtelecom Leova viodeo 25 41.66 8.34 50.00 75
49 mai-09 Moldtelecom Leova telefon
50 mai-09 Moldtelecom Leova internet
51 mai-09 MFT Centrala Leova SPS 1290.8 1,290.80 1290.8 1,290.80
52 5-mai SRL Ecoplantera procurare flori 682 682.00 568.33 113.67 682.00
53 8-mai ICS Petrom MoldovaSA motorina 9900 9,900.00 8,250.00 1,650.00 9,900.00
54 5-mai SC Iacobas Construct SRL 2,476.29 495.26 2,971.55
55 6-mai 1,392.81 278.56 1,671.37
56 6-mai 1,392.96 278.59 1,671.55
57 12-mai 808 808.00 673.33 134.67 808.00
58 12-mai 808 808.00 673.33 134.67 808.00
59 4-mai 3000 3,000.00
60 6-mai transfer 1,705.35 1286.02 1,286.02 323.10
61 ARTABOSCEM
62 SRL "PIETRIS" 4,500 4,500
63 21-mai SRLDeonis Grup 17,068 14,223.34 2,844.66 17,068.00
64 1-mai SRL "SUS" 540.00 540.00
SRLBlazon and Traco
SRL "VERSCOM"
SRL "ROMSTICOM"
SRL Polibrend
BIMETCOM SRL
IT-IPPON
ISS SARMAT
II Iacovlev Vitalie
AUTOBATPRIM SRL
SRL "Trifan Com"
SRL "Lilcora"
SRL Slovex Lux
SRL "Novprezent"
II Japalau Andrei
ICS Petrom MoldovaSA motorina
IM DPLGLC APA
IM Salubr Leova
SRL "REPUTATIA IM"
SRL "Carolina"
SRL Gatio Impex
SC ALCATOS SRL
SRL KUDASI
II "MATVECIUC B"
SRL XIUDANCOM
SRL MARIO-COMERT
SRL "TAROL-DD"
SRL "Bujag-Impex"
SRLDeonis Grup
SRL "ROYAL MART"
SRL "SERPANU"
SUPRATEN SRL
SRL "Tiras Soroca Cosauti"
SRL "LeoConsPlus"
SRL "PhoneStoreMoldova"
IM M&CH.L.W SRL 24,437.57 386.02 5,664.22 18,157.76
In TOTAL 24,051.55 29,415.62 8,162.01 37,577.63 30,123.64 20,832.06 ### 12,130.73 74,122.72 12,493.54
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.241 nr.533.2 nr.533.3 nr. 534.7 nr. nr. 713 nr. nr. nr.
1 mai-09 calculul salariului pe luna aprilie 2800 2800
2 mai-09 retinerea CAS aprilie 168 168
3 mai-09 retinerea asigurari medicale aprilie 98.00 98.00
5 mai-09 plata salariului aprilie 2,507.44 2,507.44
6 mai-09 retinerea impozitului pe venit 26.56 26.56
In TOTAL 2,507.44 168 98.00 26.56 2,800.00 2800 2800
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 413.4 nr.241 nr. nr. nr.242 nr.521 nr. nr. nr.
1 mai-09 depuneri in banca
2 mai-09 inregistrarea imprumutului
3 mai-09 procurarea marfurilor si alte 8162.01 8162.01
3 mai-09 achitare 11924.56 11924.56
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind fondul de retribuire a muncii 23% a contului nr.533.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 533.1 Credit contul nr.533.1 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
mai-09 calculul pe luna mai 644 644
mai-09 transferul p/u luna aprilie 644 644
In TOTAL 644 644 644 644 644 644
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. 533,1 nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
mai-09 calculul pe luna mai 168.00 168.00
mai-09 transferul p/u luna aprilie 168.00 168.00
In TOTAL 168.00 168.00 168.00 168.00 168.00 168.00
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind asigurarea medicala 3,5% a contului nr.533.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 533.3 Credit contul nr.533.3 31mai2009
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 533.3 Credit contul nr.533.3 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,3 nr.242 nr. nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
mai-09 calculul pe luna mai 98.00 98.00
mai-09 achitat de patron 98.00 98.00
mai-09 transferul p/u luna aprilie 196.00 196.00
In TOTAL 196 196.00 196.00 98.00 98.00 196 196
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind taxa pe valoare adaugata contului nr.534.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 534.2 Credit contul nr.534.2 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr. 846 nr.225.2 nr.228 nr.
mai-09 TVA de la procurari 12,130.73 12,130.73
mai-09 TVA de la vinzari 6,783.67 6,783.67
mai-09 TVA din arenda operationala 83.33 83.33
mai-09 trecerea in cont TVA 5,263.73 5,263.73
In TOTAL 12,130.73 12,130.73 6,783.67 5,263.73 83.33 12130.73
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru amenajarea teritoriului contului nr. 534.5
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 534.5 Credit contul nr.534.5 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul I
achitarea impozitului pe trimestrul I
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.8
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 534.8 Credit contul nr.534.8 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 539.2 nr. nr. nr.
mai-09 retinerea impozitului din arenda locatiunii 20.00 20.00
mai-09 transferul impozitului 20.00 20.00
In TOTAL 20.00 20.00 20.00 20.00
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind decontarile cu bugetul privind impozitul pe arenda cu automobilula contului nr.534.6
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 534.6 Credit contul nr.534.6 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.539.1 nr. nr. nr.
mai-09 retinerea 10 % impozit 10 10
mai-09 transfer 10 % impozit 10 10
In TOTAL 10 10 10 10 10 10
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.7
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 534.7 Credit contul nr.534.7 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr. nr. nr.
mai-09 retinerea impozitului pe venit din salariu 26.56 26.56
mai-09 transferul impozitului 53.00 53.00
In TOTAL 0.12 53.00 53.00 26.56 26.56 26.32
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru unitatile comerciale a contului nr.534.10
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 534.10 Credit contul nr.534.10 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 225.2 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
prezentarea calcului pe trimestrul I
In TOTAL
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDI
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
T
nr. 242 nr.534.6 nr.225.4 nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul I
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul privind taxele rutiere a contului nr.534.13
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 534.13 Credit contul nr.534.13 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDI
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
T
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe anul 2009
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu automobilul) a contului nr.539.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 539.1 Credit contul nr.539.1 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CRED
CRED
DEBI
DEBI
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
IT
IT
T
T
nr. 241 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
mai-09 calculul platii pe luna mai 100 100
mai-09 achitarea platii pe luna mai 90 90
mai-09 retinerea 10 % impozit p/u luna mai 10 10
In TOTAL 90 10 100 100 100
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu cladirea) a contului nr.539.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 539.2 Credit contul nr.539.2 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CRED
CRED
DEBI
DEBI
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
IT
IT
T
T
nr. 241 nr.534.14 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
mai-09 calculul platii pe luna mai 200 200
mai-09 achitarea platii pe luna mai 180 180
mai-09 retinerea 10 % impozit p/u luna mai 20 20
In TOTAL 180 20 200 200 200
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.846 nr. nr. nr.
mai-09 venit din vinzarea marfurilor 33,918.33 33,918.33
Jurnal order pentru evidenta Venit din arenda operationala (bancomatul) a contului nr.612
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 612 Credit contul nr.612 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.228 nr. nr. nr.
mai-09 transferul platii pe arenda 416.67 416.67
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 217 nr. nr. nr. nr. nr.351 nr. nr. nr.
mai-09 costul marfurilor vindute 17,298.35 17,298.35
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5/8 nr.534.13 nr.521 nr.539.1/2
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.531/533 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5 nr.534.12 nr.521 nr.539.1/2 nr. nr.
1 mai-09 calculul uzurii mijloacelor fixe 1982 1,982.00
12 mai-09 MFT Centrala Leova SPS plata p/u paza 1,290.80 1,290.80
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
amenzi si sanctiuni administrative cf.
1 procesului verbal
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr. nr. nr. nr. nr.217 nr. nr.
adaosul comercial calculat la marfa
1 mai-09
cumparata
72,088.63 72,088.63
Jurnal order pentru evidenta Taxa pe valoare adaugata a marfurilor vindute a contului nr.825
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Mai
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 825 Credit contul nr.825 31mai2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr.821 nr. nr. nr. nr.217 nr.534.2 nr. nr.
Taxa pe valoare adaugata a marfurilor
1 mai-09
cumparate
6,015.21 6,015.21
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. 534 nr. 611 nr. 825 nr. nr. 241 nr.242 nr. 825 nr.
1 mai-09
2 mai-09 Vinzari 6783.67 33918.33 40,702.00 40702 40,702.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.211.8 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1. iun-09 Materiale p/u constructie
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. iun-09 uzura OMVSD 1,982 1,982
2. iun-09 procurarea vitrinelor
In TOTAL 87,756.16 1,982 1,982 85,774.16
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul TOTAL
nr.123 nr. nr. 713 nr. nr.
1 iun-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
2 iun-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
In TOTAL 1,982 1,982 1,982 1,982
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr. nr. nr. nr. 713 nr. nr. nr.
procurarea motorinei
1 iun-09
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr. 211.8 Credit contul nr.211.8 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr.521 nr. nr. nr.121.1 nr. nr. nr.
1. Materiale p/u constructie
In TOTAL
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
EDIT
EDIT
BIT
BIT
TOTAL TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. uzura OMVSD
In TOTAL 0.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.213 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
1. Calculul uzurii OMVSD
2. Calculul uzurii OMVSD
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Creante pe termen scurt privind impozitul pe bunurile imobiliare a contului nr.225.4
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr.225.4 Credit contul nr.225.4 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr nr.534.12 nr. nr. nr. nr. nr.
Jurnal order pentru evidenta Avansuri acordate pentru consumul de combustibil a contului nr.224
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr.224 Credit contul nr.224 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr.537 nr. nr. nr. nr.211.3 nr. nr. nr.
1 procurarea motorinei
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr.821 nr.825 nr. nr. 711 nr. 821 nr. 825 nr.
1 iun-09 cosmetica 217.69 110.78 43.53 372.00
2 iun-09 detergenti 813.48 147.84 162.68 1,124.00
3 iun-09 vesela suvenire 584.33 655.8 116.87 1,357.00
4 iun-09 vesela suvenire 330.83 397 66.17 794.00
5 iun-09 vesela suvenire 815.17 1014.8 163.03 1,993.00
6 iun-09 vesela suvenire 798.27 880.1 159.63 1,838.00
7 iun-09 detergenti 942.11 184.46 188.43 1,315.00
8 iun-09 cosmetica 761.12 136.66 152.22 1,050.00
9 iun-09 detergenti 7,692.48 ### 1,538.53 10,693.00
10 iun-09 detergenti 5,600.44 1251.3 1,120.27 7,972.00
11 iun-09 detergenti 1,649.91 247.06 330.03 2,227.00
12 iun-09 detergenti 846.05 185.75 169.20 1,201.00
13 iun-09 detergenti 1,845.77 454.07 369.16 2,669.00
14 iun-09 detergenti 1,158.27 281.05 231.68 1,671.00
15 iun-09 detergenti 131.67 37 26.33 195.00
16 iun-09 cosmetica 492.36 108.13 98.51 699.00
17 iun-09 detergenti 2,976.87 402.7 595.43 3,975.00
624671,34 8342,62
Procentu Sold initial ₊ Adaosul
18
iun-09 cosmetica 398.36 80.93 79.71 559.00
Mediu ₌ 821 comercial
* 100₌ 51%
19 iun-09 detergenti 1,641.46 305.21 328.33 2,275.00 40148
20 iun-09 cosmetica
Dt 241
iesiri
₊ 1206438,12
Sold final 217
In TOTAL 1,202,607.12 29,696.64 8,342.62 5,939.74 43,979.00 16,062.90 17,393.77 6691.33 40,148.00 1,206,438.12
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.534.2 nr. nr. nr. nr. nr.534.2 nr. nr. nr.
1 iun-09 trecerea in cont TVA 666.29 666.29
n TOTAL 51741.84 666.29 666.29 51075.55
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen scurt privind arenda calculata a contului nr.228
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr.228 Credit contul nr.228 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 534 nr. 612 nr. nr. nr. nr.242 nr. nr. nr.
1. iun-09 Calculul platii p/u arenda cu bancomat 83.34 416.66 500 500 500
1. iun-09 Calculul platii p/u arenda cu Cestnaia Igra 83.33 416.67 500
n TOTAL 166.67 833.33 1000 500 500 500.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 846 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr.539.1 nr.242/53 nr.539.2
1. iun-09 plata p/u arenda automobilului 90 90
2. iun-09 venit din vinzari 40,148.00 40,148.00
3. iun-09 achitarea salariului pe luna martie 3,264.93 3,264.93
4. iun-09 plata p/u arenda locatiunii 180 180.00
5. iun-09 achitarea cu furnizorii 36,613.07 36,613.07
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 228/221 nr.241, 537 nr. 121.1 nr. 521 nr. 533.1 nr.533.2/211 nr. 533.3 nr.534.6/7/10 nr 534.12/5nr.714 nr.713
1 iun-09 plata p/u asigurarea transportului 500 500
2 iun-09 impozit retinut din salariu
3 iun-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc
4 iun-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc
5 iun-09 taxa p/u unitatile comerciale
6 iun-09 taxa p/u amenaj. Teritoriului
7 iun-09 penalitate aplicata de Inspectorat 200 200
8 iun-09 comision bancar total 96 96
9 iun-09 depuneri in banca 537 18,386.93 18,386.93
10 iun-09 depuneri in banca din casa 36,613.07 36,613.07
11 iun-09 transfer p/u paza
12 iun-09 contributii de asigurari sociale 6%
13 iun-09 contributii de asigurari medicale 3,5%
14 iun-09 contributii de asigurari sociale 23%
15 iun-09 SRL Vion Impex 6758.07 6,758.07
16 iun-09 SRL MAG 6263.85 6,263.85
17 iun-09 plata p/u lumina 1378.08 1,378.08
18 iun-09 SRL Vion Impex 5000.27 5,000.27
19 iun-09 SRL Tomigan 6134.52 6,134.52
20 iun-09 SRL "Reputatia IM"
21 iun-09 SRL MAG 2043.88 2,043.88
22 iun-09 SRL MAG 1237.38 1,237.38
24 iun-09 SRL "Orbico MA" 15951.72 15,951.72
25 iun-09 SRL Iacobas Construct
26 iun-09 SRL "Trigor AVD" 6020.16 6,020.16
27 iun-09 SRL Deonis Grup
In TOTAL 603.46 500 55,000 55,500 50,787.93 200.00 96.00 51083.93 5,019.53
Intocmit Tabirta Raisa Contabil sef
Jurnal order pentru evidentaProfit sau pierdere al anului de gestiune a contului nr.332
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr.332 Credit contul nr.332 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 pierdere al anului de gestiune
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.711 nr.713 nr.731 nr.714.3 nr. nr.611 nr.612 nr.351 nr.
1 venit din vinzari
2 venit din arenda
3 costul vinzarilor
4 cheltuieli generale administrative
5 cheltuieli privind uzura fiscala
6 alte cheltuieli operationale
In TOTAL
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. 537
Jurnal order pentru evidentaDatorii aminate privind impozitul pe venit (calculul uzurii in scopuri fiscale) a contului nr.425
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr.425 Credit contul nr.425 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.731 nr. nr. nr.
Calculul 1) 104 816-3498=101318;
2) 101318+13 757=115 075; 3) 115 075
1 *20/100=23015 Uzura acum. -
20988= 2027 Uz. Fiscala = 2027*15%= 305
Data Denumirea furnizorului Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. 242 nr. 224nr. 537 nr. nr. 217 nr. 211.8 nr.713 nr. 534.2
1 19-iun SRL "OrbicoMA" 7692.48 1,538.53 9,231.01
2 19-iun transfer 15951.72 15,951.72 5600.44 1,120.27 6,720.71
3 iun-09 ALSA Cosmetica 0.27 0.27
4 iun-09 transfer
5 iun-09 SRL "Vasan-Prim"
6 iun-09
7 3-iun SRL" MAG" 217.69 43.53 261.22
8 3-iun 1237.38 1,237.38 813.48 162.68 976.16
9 17-iun 2043.88 2,043.88 942.11 188.43 1,130.54
10 iun-09 transfer 6,263.85 6263.85 6,263.85 761.12 152.22 913.34
11 19-iun SRL "Vion Impex" 1649.91 330.03 1,979.94
12 19-iun 846.05 169.20 1,015.25
13 19-iun 1845.77 369.16 2,214.93
14 19-iun 1158.27 231.68 1,389.95
15 19-iun 5000.37 5000.27 5,000.27 131.67 26.33 158.00 0.10
16 iun-09 transfer 6758.07 6,758.07
17 25-iun SRL Slovex Lux 492.36 98.51 590.87
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.241 nr.533.2 nr.533.3 nr. 534.7 nr. nr. 713 nr. nr. nr.
1 iun-09 calculul salariului pe luna iunie 3700 3700
2 iun-09 retinerea CAS iunie 222 222
3 iun-09 retinerea asigurari medicale iunie 129.50 129.50
5 iun-09 plata salariului aprilie 3,264.93 3,264.93
6 iun-09 retinerea impozitului pe venit 83.57 83.57
In TOTAL 3,264.93 222 129.50 83.57 3,700.00 3700 3700
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 413.4 nr.241 nr. nr. nr.242 nr.521 nr. nr. nr.
1 iun-09 depuneri in banca 18,386.93 18,386.93
2 iun-09 inregistrarea imprumutului
3 iun-09 procurarea marfurilor si alte 3625.17 3625.17
3 iun-09 achitare
In TOTAL 162,158.87 18,386.93 3,625.17 22,012.10 184,170.97
Intocmit Tabirta Raisa Contabil sef
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind fondul de retribuire a muncii 23% a contului nr.533.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr. 533.1 Credit contul nr.533.1 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
iun-09 calculul pe luna iunie 851 851
iun-09 transferul p/u luna
In TOTAL 644 851 851 1,495
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. 533,1 nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
iun-09 calculul pe luna mai 222.00 222.00
iun-09 transferul p/u luna aprilie
In TOTAL 168.00 222.00 222.00 390.00
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind asigurarea medicala 3,5% a contului nr.533.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01mai2009 Debit contul nr. 533.3 Credit contul nr.533.3 30iunie2009
rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,3 nr.242 nr. nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
iun-09 calculul pe luna mai 129.50 129.50
iun-09 achitat de patron 129.50 129.50
iun-09 transferul p/u luna aprilie
In TOTAL 196 129.50 129.50 259.00 455
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind taxa pe valoare adaugata contului nr.534.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr. 534.2 Credit contul nr.534.2 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr.225.2 nr. nr. nr. nr. 846 nr.225.2 nr.228 nr.
iun-09 TVA de la procurari 6,191.71 6,191.71
iun-09 TVA de la vinzari 6,691.33 6,691.33
iun-09 TVA din arenda operationala 166.67 166.67
iun-09 trecerea in cont TVA 666.29 666.29
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru amenajarea teritoriului contului nr. 534.5
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr. 534.5 Credit contul nr.534.5 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul I
achitarea impozitului pe trimestrul I
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.8
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr. 534.8 Credit contul nr.534.8 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 539.2 nr. nr. nr.
iun-09 retinerea impozitului din arenda locatiunii 20.00 20.00
iun-09 transferul impozitului
In TOTAL 20.00 20.00 20
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind decontarile cu bugetul privind impozitul pe arenda cu automobilula contului nr.534.6
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr. 534.6 Credit contul nr.534.6 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.539.1 nr. nr. nr.
iun-09 retinerea 10 % impozit 10 10
iun-09 transfer 10 % impozit
In TOTAL 10 10 10 20
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.7
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr. 534.7 Credit contul nr.534.7 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr. nr. nr.
iun-09 retinerea impozitului pe venit din salariu 83.57 83.57
iun-09 transferul impozitului
In TOTAL 26.32 83.57 83.57 57.25
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru unitatile comerciale a contului nr.534.10
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr. 534.10 Credit contul nr.534.10 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 225.2 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
prezentarea calcului pe trimestrul I
In TOTAL
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr.225.4 nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul I
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul privind taxele rutiere a contului nr.534.13
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr. 534.13 Credit contul nr.534.13 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe anul 2009
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu automobilul) a contului nr.539.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr. 539.1 Credit contul nr.539.1 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
iun-09 calculul platii pe luna iunie 100 100
iun-09 achitarea platii pe luna iunie 90 90
iun-09 retinerea 10 % impozit p/u luna iunie 10 10
In TOTAL 90 10 100 100 100
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu cladirea) a contului nr.539.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr. 539.2 Credit contul nr.539.2 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.14 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
iun-09 calculul platii pe luna iunie 200 200
iun-09 achitarea platii pe luna iunie 180 180
iun-09 retinerea 10 % impozit p/u luna iunie 20 20
In TOTAL 180 20 200 200 200
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.846 nr. nr. nr.
iun-09 venit din vinzarea marfurilor 33,456.67 33,456.67
Jurnal order pentru evidenta Venit din arenda operationala (bancomatul) a contului nr.612
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr. 612 Credit contul nr.612 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.228 nr. nr. nr.
iun-09 transferul platii pe arenda bacomat 416.66 416.66
iun-09 transferul platii pe arenda Cestnaia Igra 416.67 416.67
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 217 nr. nr. nr. nr. nr.351 nr. nr. nr.
iun-09 costul marfurilor vindute 16,062.90 16,062.90
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5/8 nr.534.13 nr.521 nr.539.1/2
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.531/533 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5 nr.534.12 nr.521 nr.539.1/2 nr. nr.
1 iun-09 calculul uzurii mijloacelor fixe 1982 1,982.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
amenzi si sanctiuni administrative cf.
1 procesului verbal
200.00 200.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr. nr. nr. nr. nr.217 nr. nr.
adaosul comercial calculat la marfa
1 iun-09
cumparata
8,342.62 8,342.62
Jurnal order pentru evidenta Taxa pe valoare adaugata a marfurilor vindute a contului nr.825
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iunie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iunie2009 Debit contul nr. 825 Credit contul nr.825 30iunie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr.821 nr. nr. nr. nr.217 nr.534.2 nr. nr.
Taxa pe valoare adaugata a marfurilor
1 iun-09
cumparate
5,939.74 5,939.74
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. 534 nr. 611 nr. 825 nr. nr. 241 nr.242 nr. 825 nr.
1 iun-09 6691.33 6691.33 40,148.00 40,148
2 iun-09 Vinzari 33456.67 33,456.67
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.211.8 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1. iul-09 Materiale p/u constructie 500.00 500.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. iul-09 uzura OMVSD 1,982 1,982
2. iul-09 procurarea vitrinelor
In TOTAL 85,774.16 1,982 1,982 83,792.16
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul TOTAL
nr.123 nr. nr. 713 nr. nr.
1 iul-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
2 iul-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
In TOTAL 1,982 1,982 1,982 1,982
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr. nr. nr. nr. 713 nr. nr. nr.
procurarea motorinei
1 iul-09
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr.521 nr. nr. nr.121.1 nr. nr. nr.
1. iul-09 Materiale p/u constructie 500 500.00
Data Continutul inregistrarilor CREDIT Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. uzura OMVSD
In TOTAL 0.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.213 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
1. Calculul uzurii OMVSD
2. Calculul uzurii OMVSD
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Creante pe termen scurt privind impozitul pe bunurile imobiliare a contului nr.225.4
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
Debit contul nr.225.4 Credit contul nr.225.4
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr.225.4 Credit contul nr.225.4 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr nr.534.12 nr. nr. nr. nr.534.1 nr.
97 97
n TOTAL 388.00 97 97.00 291.00
Jurnal order pentru evidenta Avansuri acordate pentru consumul de combustibil a contului nr.224
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr.224 Credit contul nr.224 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr.537 nr. nr. nr. nr.211.3 nr. nr. nr.
1 procurarea motorinei
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr.821 nr.825 nr. nr. 711 nr. 821 nr. 825 nr.
1 iul-09 haine 770.83 675 154.17 1,600.00
2 iul-09 genti 827.50 1017 165.50 2,010.00
3 iul-09 Tablouri 733.33 886 146.67 1,766.00
4 iul-09 Tablouri 825.01 1030 164.99 2,020.00
5 iul-09 Tablouri 539.17 647 107.83 1,294.00
6 iul-09 Tablouri 787.50 985 157.50 1,930.00
7 iul-09 Tablouri 803.33 964 160.67 1,928.00
8 iul-09 cosmetica 1,063.26 199.06 212.68 1,475.00
9 iul-09 cosmetica 2,042.88 612.39 408.73 3,064.00
10 iul-09 cosmetica 842.32 456.17 168.51 1,467.00
11 iul-09 cosmetica 740.86 408.79 148.35 1,298.00
12 iul-09 cosmetica 1,409.26 194.9 281.84 1,886.00
13 iul-09 detergenti 25.78 5.06 5.16 36.00
14 iul-09 detergenti 1,721.42 329.35 344.23 2,395.00
15 iul-09 detergenti 978.90 239.32 195.78 1,414.00
16 iul-09 detergenti 5,111.32 1358.3 1,022.40 7,492.00
17 iul-09 detergenti 1,847.17 412.38 369.45 2,629.00
18 iul-09 detergenti 697.83 219.59 139.58 1,057.00
19 iul-09 haine 583.33 700 116.67 1,400.00
20 iul-09 haine 583.33 700 116.67 1,400.00
21 iul-09 cosmetica 910.25 200.54 182.21 1,293.00
22 iul-09 cosmetica 610.78 134.02 122.20 867.00
23 iul-09 detergenti 1,122.57 248.86 224.57 1,596.00
24 iul-09 detergenti 855.99 171.9 171.11 1,199.00
25 iul-09 haine 2,625.47 20,449.45 525.08 23,600.00
26 iul-09 detergenti 461.39 89.33 92.28 643.00
27 iul-09 cosmetica 1,866.70 339.96 373.34 2,580.00
28 iul-09 cosmetica 886.74 191.91 177.35 1,256.00
29 iul-09 detergenti 1,052.56 252.9 210.54 1,516.00
30 iul-09 detergenti 1,122.07 226.48 224.45 1,573.00
31 iul-09 detergenti 4,781.69 887.93 956.38 6,626.00
615 620,19 36 387,53
Procentu Sold initial ₊ Adaosul
32 iul-09
cosmetica 2,705.82 689.96 541.22 3,937.00
Mediu ₌ 821 comercial
* 100₌ 50%
33 iul-09 vesela 776.25 465 155.24 1,396.49 28 402
34 iul-09
Dt 241
iesiri
₊ 1 265 679,61
Sold final 217
In TOTAL 1,206,438.12 42,712.61 36,387.53 8,543.35 87,643.49 11,834.17 11,834.17 4733.66 28,402.00 1,265,679.61
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.534.10 nr. nr. nr.
1 iul-09 taxa p/u unit comerc 1800 1800
n TOTAL 5400 1,800.00 1,800.00 3600.00
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen privind taxa pe valoare adaugata a contului nr.225.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr.225.2 Credit contul nr.225.2 31iulie2009
r.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
IT
IT
DIT
DIT
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.534.2 nr. nr. nr. nr. nr.534.2 nr. nr. nr.
1 iul-09 trecerea in cont TVA 4171.57 4171.57
n TOTAL 51075.55 4,171.57 4,171.57 55247.12
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen scurt privind arenda calculata a contului nr.228
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr.228 Credit contul nr.228 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 534 nr. 612 nr. nr. nr. nr.242 nr. nr. nr.
1. iul-09 Calculul platii p/u arenda cu bancomat 83.33 416.67 500
1. iul-09 Calculul platii p/u arenda cu Cestnaia Igra 83.33 416.67 500 500 500
n TOTAL 500 166.66 833.34 1000 500 500 1000.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 846 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr.539.1 nr.242/53 nr.539.2
1. iul-09 plata p/u arenda automobilului 90 90
2. iul-09 venit din vinzari 28,402.00 28,402.00
3. iul-09 achitarea salariului pe luna martie 3,264.93 3,264.93
4. iul-09 plata p/u arenda locatiunii 180 180.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 228/221 nr.241, 537 nr. 121.1 nr. 521 nr. 533.1 nr.533.2/211 nr. 533.3 nr.534.6/7/10 nr 534.12/5nr.714 nr.713
1 iul-09 Incasari din arenda Cestnaia Igra 500 500
1 iul-09 Incasari din arenda bancomat
2 iul-09 impozit retinut din salariu
3 iul-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc 40 40
4 iul-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc 20 20
5 iul-09 taxa p/u unitatile comerciale
6 iul-09 taxa p/u amenaj. Teritoriului
8 iul-09 comision bancar total 182.13 182.13
9 iul-09 depuneri in banca 537 16,432.93 16,432.93
10 iul-09 depuneri in banca din casa 24,867.07 24,867.07
11 iul-09 transfer p/u paza 2538.4 2538.4
12 iul-09 procurare facturi fiscale 52.92 52.92
12 iul-09 contributii de asigurari sociale 6% 390.00 390.00
13 iul-09 contributii de asigurari medicale 3,5% 455 455
14 iul-09 contributii de asigurari sociale 23% 1495 1495
15 iul-09 SRL "Reputatia IM" 3727.55 3,727.55
16 iul-09 SRL Vasan Prim 1722.04 1,722.04
21 iul-09 SRL LILCORA 3240.33 3,240.33
17 iul-09 SRL "Orbico MA" 8350.34 8,350.34
18 iul-09 SRL Forword 837.41 837.41
19 iul-09 SRL Vion Impex 1900.04 1,900.04
20 iul-09 SRL "Tarol DD" 1,027.10 1,027.10
21 iul-09 SRL Vion Impex 3172.58 3,172.58
22 iul-09 plata p/u lumina 2546.28 2,546.28
24 iul-09 SRL MAG 2793.71 2,793.71
25 iul-09 SRL Tomigan 3150.55 3,150.55
26 iul-09 SRL "Orbico MA" 8985.11 8,985.11
27 iul-09
In TOTAL 5,019.53 500 41,352.92 41,800.00 44,044.36 1,495 390.00 455.00 60.00 182.13 46626.49 193.04
Jurnal order pentru evidentaProfit sau pierdere al anului de gestiune a contului nr.332
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr.332 Credit contul nr.332 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 pierdere al anului de gestiune
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.711 nr.713 nr.731 nr.714.3 nr. nr.611 nr.612 nr.351 nr.
1 venit din vinzari
2 venit din arenda
3 costul vinzarilor
4 cheltuieli generale administrative
5 cheltuieli privind uzura fiscala
6 alte cheltuieli operationale
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Imprumuturi pe termen lung de la patronul intreprinderii a contului nr.413.4
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 413.4 Credit contul nr.413.4 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. 537
Jurnal order pentru evidentaDatorii aminate privind impozitul pe venit (calculul uzurii in scopuri fiscale) a contului nr.425
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr.425 Credit contul nr.425 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.731 nr. nr. nr.
Calculul 1) 104 816-3498=101318;
2) 101318+13 757=115 075; 3) 115 075
1 *20/100=23015 Uzura acum. -
20988= 2027 Uz. Fiscala = 2027*15%= 305
Jurnal order pentru evidenta Datorii pe termen scurt cu furnizorii a contului nr.521
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 521 Credit contul nr.521 31iulie2009
nr.rind
Data Denumirea furnizorului Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. 242 nr. 224nr. 537 nr. nr. 217 nr. 211.8 nr.713 nr. 534.2
1 10-iul SRL "OrbicoMA" 5111.32 1,022.40 6,133.72
2 10-iul 8350.34 8,350.34 1847.17 369.45 2,216.62
1 31-iul 4781.69 956.38 5,738.07
2 iul-09 transfer 8985.11 8,985.11 2705.82 541.22 3,247.04
3 14-iul Forward International SRL 697.83 139.58 837.41
4 iul-09 transfer 837.41 837.41
5 10-iul SRL "Vasan-Prim" 1409.26 281.84 1,691.10
6 10-iul transfer 1722.04 1,722.04 25.78 5.16 30.94
7 17-iul SRL "TAROL-DD" 1027.1 1,027.10 855.99 171.11 1,027.10
2 iul-09 transfer
7 29-iul SRL" MAG" 461.39 92.28 553.67
8 29-iul 1866.7 373.34 2,240.04
10 iul-09 transfer 2793.71 2,793.71 0.00
11 3-iul SRL "Vion Impex" 0.1 842.32 168.51 1,010.83
12 3-iul 1900.04 1,900.04 740.86 148.35 889.21
13 17-iul 910.25 182.21 1,092.46
14 17-iul 610.78 122.20 732.98
15 17-iul 3172.58 3,172.58 1122.57 224.57 1,347.14
13 31-iul 886.74 177.35 1,064.09
14 31-iul 1052.56 210.54 1,263.10
15 31-iul 1122.07 224.45 1,346.52
16 iul-09 transfer 3673.81
24 20-iul SRL "Tomigan" 3150.55 3,150.55 2625.47 525.08 3,150.55
27 iul-09 transfer
33 2-iul SRL "MISA" 931.49 931.49 776.25 155.24 931.49
34 2-iul transfer
33 2-iul SRL "REPUTATIA IM" 1063.26 212.68 1,275.94
34 2-iul transfer 3727.55 3,727.55 2042.88 408.73 2,451.61
35 iul-09 SRL "Lilcora" 1721.42 344.23 2,065.65
36 iul-09 3240.33 3,240.33 978.9 195.78 1,174.68
37 1-iul SRL Bijuliux 925 925.00 770.83 154.17 925.00
38 1-iul achitare numerar 993 993.00 827.5 165.50 993.00
39 1-iul SRL Maestro Nut 880 880.00 733.33 146.67 880.00
40 1-iul 990 990.00 825.01 164.99 990.00
41 1-iul 647 647.00 539.17 107.83 647.00
42 1-iul 945 945.00 787.5 157.50 945.00
43 iun-09 achitare numerar 964 964.00 803.33 160.67 964.00
44 15-iul 700 700.00 583.33 116.67 700.00
44 15-iul transfer 700 700.00 583.33 116.67 700.00
19 SRL ICS Trigor AVD 360.92 0.00 360.92
3 ALSA Cosmetica 0.27 0.27
28 iul-09 SRL Diatest-Med 623.95 623.95
29 iul-09 in avans
45 iul-09 SRL Eurolumina cheltuieli
46 iul-09 ICS RED UNION FENOSA Sacheltuieli 2546.28 2,546.28 2,121.90 424.38 2,546.28
47 iul-09 II Iacovlev Vitalie
48 iul-09 Moldtelecom Leova viodeo 100 20.83 4.17 25.00 125
49 iul-09 Moldtelecom Leova telefon 165.59 391 391.00 91 91.00 134.41
50 iul-09 Moldtelecom Leova internet 240 720 720.00 240 240.00 240.00
51 iul-09 MFT Centrala Leova SPS 2538.4 2,538.40 2538.4 2,538.40
52 iul-09 SRL METIZALEX 600 600.00 500.00 100.00 600.00
53 iul-09 IM DPLGLC APA 108.72 108.72 108.72 0.00
54 iul-09 SC Iacobas Construct SRL 0.00
60 iul-09 transfer 323.10 323.1 323.10 0.00
61 iul-09 ARTABOSCEM 0.00
62 iul-09 SRL "PIETRIS" 4,500 0.00 4,500
63 iul-09 Inspectoratul fiscal Leova, procurare facturi 52.92 52.92 52.92 52.92
64 iul-09 SRL "SUS" 540.00 0.00 540.00
SRLBlazon and Traco
SRL "VERSCOM"
SRL Standalev
SRL "ROMSTICOM"
SRL Polibrend
BIMETCOM SRL
IT-IPPON
ISS SARMAT
II Iacovlev Vitalie
AUTOBATPRIM SRL
SRL "Trifan Com"
SRL "Lilcora"
SRL Slovex Lux
SRL "Novprezent"
II Japalau Andrei
ICS Petrom MoldovaSA motorina
SRL Ecoplantera procurare flori
IM Salubr Leova
SRL "REPUTATIA IM"
SRL "Carolina"
SRL Gatio Impex
SRL "Le Bridge Corporation Limited"
SRL KUDASI
II "MATVECIUC B"
SRL XIUDANCOM
SRL MARIO-COMERT
SRL "TAROL-DD"
SRL "Bujag-Impex"
SRLDeonis Grup
SRL "ROYAL MART"
SRL "SERPANU"
SUPRATEN SRL
SRL "Tiras Soroca Cosauti"
SRL "LeoConsPlus"
SRL "PhoneStoreMoldova"
IM M&CH.L.W SRL 5,664.22 1,298.43 6,038.63 4,159.73
In TOTAL 4,365.79 44,044.36 10,818.31 54,862.67 42,712.61 500.00 5,065.05 9,071.90 57,349.56 1,878.90
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.241 nr.533.2 nr.533.3 nr. 534.7 nr. nr. 713 nr. nr. nr.
1 iul-09 calculul salariului pe luna iulie 3700 3700
2 iul-09 retinerea CAS iulie 222 222
3 iul-09 retinerea asigurari medicale iulie 129.50 129.50
5 iul-09 plata salariului iulie 3,264.93 3,264.93
6 iul-09 retinerea impozitului pe venit 83.57 83.57
In TOTAL 3,264.93 222 129.50 83.57 3,700.00 3700 3700
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 413.4 nr.241 nr. nr. nr.242 nr.521 nr. nr. nr.
1 iul-09 depuneri in banca 16,432.93 16,432.93
2 iul-09 inregistrarea imprumutului
3 iul-09 procurarea marfurilor si alte 10818.31 10818.31
3 iul-09 achitare
In TOTAL 184,170.97 16,432.93 10,818.31 27,251.24 211,422.21
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind fondul de retribuire a muncii 23% a contului nr.533.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 533.1 Credit contul nr.533.1 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
iul-09 calculul pe luna iulie 851 851
iul-09 transferul p/u luna 1495 1495
In TOTAL 1,495 1,495 1,495 851 851 851
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind CAS 6% a contului nr.533.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 533.2 Credit contul nr.533.2 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. 533,1 nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
iul-09 calculul pe luna iulie 222.00 222.00
iul-09 transferul p/u luna 390 390.00
In TOTAL 390.00 ### 390.00 222.00 222.00 222.00
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind asigurarea medicala 3,5% a contului nr.533.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 533.3 Credit contul nr.533.3 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,3 nr.242 nr. nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
iul-09 calculul pe luna iulie 129.50 129.50
iul-09 achitat de patron 129.50 129.50
iul-09 transferul p/u luna 455.00 455.00
In TOTAL 455 455.00 455.00 129.50 129.50 259.00 259
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind taxa pe valoare adaugata contului nr.534.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 534.2 Credit contul nr.534.2 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr.225.2 nr. nr. nr. nr. 846 nr.225.2 nr.228 nr.
iul-09 TVA de la procurari 9,071.90 9,071.90
iul-09 TVA de la vinzari 4,733.66 4,733.66
iul-09 TVA din arenda operationala 166.67 166.67
iul-09 trecerea in cont TVA 4,171.57 4,171.57
In TOTAL 9,071.90 9,071.90 4,733.66 4,171.57 166.67 9071.90
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru amenajarea teritoriului contului nr. 534.5
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 534.5 Credit contul nr.534.5 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul II 40 40
achitarea impozitului pe trimestrul II
In TOTAL 40 40 40
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.8
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 534.8 Credit contul nr.534.8 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 539.2 nr. nr. nr.
iul-09 retinerea impozitului din arenda locatiunii 20.00 20.00
iul-09 transferul impozitului 40.00 40.00
In TOTAL 20 40.00 40.00 20.00 20.00 0
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind decontarile cu bugetul privind impozitul pe arenda cu automobilula contului nr.534.6
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 534.6 Credit contul nr.534.6 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.539.1 nr. nr. nr.
iul-09 retinerea 10 % impozit 10 10
iul-09 transfer 10 % impozit 20 20
In TOTAL 20 20 20 10 10 10
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.7
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 534.7 Credit contul nr.534.7 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr. nr. nr.
iul-09 retinerea impozitului pe venit din salariu 83.57 83.57
iul-09 transferul impozitului
In TOTAL 57.25 83.57 83.57 140.82
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru unitatile comerciale a contului nr.534.10
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 534.10 Credit contul nr.534.10 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 225.2 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
prezentarea calcului pe trimestrul II 1800 1800 1800 1800
In TOTAL 1800 1800 1800 1800
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr.225.4 nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul II 97 97 97 97
achitarea platii
In TOTAL 97 97 97 97
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul privind taxele rutiere a contului nr.534.13
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 534.13 Credit contul nr.534.13 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe anul 2009
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu automobilul) a contului nr.539.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 539.1 Credit contul nr.539.1 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
iul-09 calculul platii pe luna iulie 100 100
iul-09 achitarea platii pe luna iulie 90 90
iul-09 retinerea 10 % impozit p/u luna iunie 10 10
In TOTAL 90 10 100 100 100
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu cladirea) a contului nr.539.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 539.2 Credit contul nr.539.2 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.14 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
iul-09 calculul platii pe luna iulie 200 200
iul-09 achitarea platii pe luna iulie 180 180
iul-09 retinerea 10 % impozit p/u luna iunie 20 20
In TOTAL 180 20 200 200 200
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.846 nr. nr. nr.
iul-09 venit din vinzarea marfurilor 23,668.34 23,668.34
Jurnal order pentru evidenta Venit din arenda operationala (bancomatul) a contului nr.612
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 612 Credit contul nr.612 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.228 nr. nr. nr.
iul-09 transferul platii pe arenda bacomat 416.66 416.66
iul-09 transferul platii pe arenda Cestnaia Igra 416.67 416.67
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
REDIT
REDIT
EBIT
EBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
TOTAL TOTAL
nr. 217 nr. nr. nr. nr. nr.351 nr. nr. nr.
iul-09 costul marfurilor vindute 11,834.17 11,834.17
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5/8 nr.534.13 nr.521 nr.539.1/2
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
EBIT
EBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
DEBIT
DEBIT
TOTAL
nr.531/533 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5 nr.534.12 nr.521 nr.539.1/2 nr. nr.
1 iul-09 calculul uzurii mijloacelor fixe 1982 1,982.00
12 iul-09 MFT Centrala Leova SPS plata p/u paza 2,538.40 2,538.40
Jurnal order pentru evidenta Cheltuieli privind amenzile si penalitatile a contului nr.714.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 714.3 Credit contul nr.714.3 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
amenzi si sanctiuni administrative cf.
1 procesului verbal
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr. nr. nr. nr. nr.217 nr. nr.
adaosul comercial calculat la marfa
1 iul-09
cumparata
36,387.53 36,387.53
Jurnal order pentru evidenta Taxa pe valoare adaugata a marfurilor vindute a contului nr.825
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01iulie2009 Debit contul nr. 825 Credit contul nr.825 31iulie2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr.821 nr. nr. nr. nr.217 nr.534.2 nr. nr.
Taxa pe valoare adaugata a marfurilor
1 iul-09
cumparate
5,939.74 5,939.74
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. 534 nr. 611 nr. 825 nr. nr. 241 nr.242 nr. 825 nr.
1 iul-09 4733.66 4733.66 28,402.00 28,402
2 iul-09 Vinzari 23668.34 23,668.34
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.211.8 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1. aug-09 Materiale p/u constructie 13,858.89 13,858.89
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. aug-09 uzura OMVSD 1,982 1,982
2. aug-09 procurarea vitrinelor
In TOTAL 83,792.16 1,982 1,982 81,810.16
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul TOTAL
nr.123 nr. nr. 713 nr. nr.
1 aug-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
2 aug-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
In TOTAL 1,982 1,982 1,982 1,982
Intocmit Tabirta Raisa Contabil sef
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr. nr. nr. nr. 713 nr. nr. nr.
procurarea motorinei
1 aug-09
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr.521 nr. nr. nr.121.1 nr. nr. nr.
1. aug-09 Materiale p/u constructie 13858.89 13,858.89 13858.89 13858.89
2. aug-09 Exploatarea materialelor in constructie
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
TOTAL TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. uzura OMVSD
In TOTAL 0.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.213 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
1. Calculul uzurii OMVSD
2. Calculul uzurii OMVSD
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Creante pe termen scurt privind impozitul pe bunurile imobiliare a contului nr.225.4
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr.225.4 Credit contul nr.225.4 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr nr.534.12 nr. nr. nr. nr.534.1 nr.
Jurnal order pentru evidenta Avansuri acordate pentru consumul de combustibil a contului nr.224
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr.224 Credit contul nr.224 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr.537 nr. nr. nr. nr.211.3 nr. nr. nr.
1 procurarea motorinei
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr.821 nr.825 nr. nr. 711 nr. 821 nr. 825 nr.
1 aug-09 cosmetica 275.74 62.12 55.14 393.00
2 aug-09 cosmetica 1,210.67 230.2 242.13 1,683.00
3 aug-09 detergenti 2,121.91 331.77 424.32 2,878.00
4 aug-09 detergenti 72.50 33 14.50 120.00
5 aug-09 detergenti 2,594.67 503.36 518.97 3,617.00
6 aug-09 cosmetica 184.99 36.02 36.99 258.00
7 aug-09 cosmetica 877.08 179.5 175.42 1,232.00
8 aug-09 cosmetica 446.94 96.64 89.42 633.00
9 aug-09 cosmetica 1,714.81 352.20 342.99 2,410.00
10 aug-09 rechizite de birou 3,183.19 1909.9 636.62 5,729.71
11 aug-09 vesela 333.67 200.2 66.73 600.60
12 aug-09 detergenti 357.95 70.46 71.59 500.00
13 aug-09 cosmetica 2,146.97 289.55 429.48 2,866.00
14 aug-09 detergenti 1,124.81 216.17 225.02 1,566.00
15 aug-09 cosmetica 331.79 71.85 66.36 470.00
16 aug-09 detergenti 6,151.59 1255 1,230.38 8,637.00
17 aug-09 detergenti 3,321.26 848.5 664.24 4,834.00
18 aug-09 cosmetica 2,145.44 858.56 429.13 3,433.13
31 1 265
7 545,03
679,61
Procentu ₊ Adaosul
34
Dt 241
iesiri
₊ 1 271889,55
Sold final 217
In TOTAL 1,265,679.61 28,595.98 7,545.03 5,719.43 41,860.44 1,069.52 28,639.23 5941.75 35,650.50 1,271,889.55
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.534.10 nr. nr. nr.
1 aug-09 taxa p/u unit comerc
n TOTAL 3600 3600.00
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen privind taxa pe valoare adaugata a contului nr.225.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna Iulie-2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr.225.2 Credit contul nr.225.2 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.534.2 nr. nr. nr. nr. nr.534.2 nr. nr. nr.
1 aug-09 trecerea in cont TVA 2917.66 2917.66
n TOTAL 55247.12 2,917.66 2,917.66 58164.78
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen scurt privind arenda calculata a contului nr.228
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr.228 Credit contul nr.228 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 534 nr. 612 nr. nr. nr. nr.242 nr. nr. nr.
1. aug-09 Calculul platii p/u arenda cu bancomat 83.33 416.67 500 500 500
1. aug-09 Calculul platii p/u arenda cu Cestnaia Igra 83.33 416.67 500 500 500
n TOTAL 1000 166.66 833.34 1000 1000 1000 1000.00
Intocmit Tabirta Raisa Contabil sef
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 846 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr.539.1 nr.242/53 nr.539.2
1. aug-09 plata p/u arenda automobilului 90 90
2. aug-09 venit din vinzari 35,650.50 35,650.50
3. aug-09 achitarea salariului pe luna martie 3,264.93 3,264.93
4. aug-09 plata p/u arenda locatiunii 180 180.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 228/221 nr.241, 537 nr. 121.1 nr. 521 nr. 533.1 nr.533.2/211 nr. 533.3 nr.534.6/7/10 nr 534.12/5nr.714 nr.713
1 aug-09 Incasari din arenda Cestnaia Igra 500 500
2 aug-09 Incasari din arenda bancomat 500 500
3 aug-09 Restituirea sumei de SA Pietris 4500 4500
4 aug-09 SRL SUS, restiturea sumei 540 540
5 aug-09 impozit retinut din salariu
6 aug-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc 20 20
7 aug-09 impozit retinut din plata p/u arenda auto 10 10
8 aug-09 impozit funciar 70 70
9 aug-09 taxa p/u amenaj. Teritoriului
10 aug-09 comision bancar total 185.16 185.16
11 aug-09 depuneri in banca 537 65,312.43 65,312.43
12 aug-09 depuneri in banca din casa 32,115.57 32,115.57
13 aug-09 transfer p/u paza 1269.2 1269.2
14 aug-09 impozit din salariu 83.57 83.57
15 aug-09 contributii de asigurari sociale 6% 222.00 222.00
16 aug-09 contributii de asigurari medicale 3,5% 259 259
17 aug-09 contributii de asigurari sociale 23% 851 851
18 aug-09 SRL Vion Impex 3673.71 3,673.71
19 aug-09 SRL Romstall 14380.66 14,380.66
20 aug-09 SRL Trigor AVD 4329.91 4,329.91
21 aug-09 SRL Vasan Prim 2613.79 2,613.79
22 aug-09 PostModern 750 750.00
23 aug-09 PostModern 50000 50,000.00
24 aug-09 SRL "Reputatia IM" 1,052.50 1,052.50
25 aug-09 SRL Vion Impex 2594.16 2,594.16
26 aug-09 SRL Trigor AVD 4355.82 4,355.82
27 aug-09 SRL STANDALEV 3183.19 3,183.19
28 aug-09 SRL "Orbico MA" 11367.47 11,367.47
In TOTAL 193.04 6040 97,428.00 103,468.00 99,570.41 851 222.00 259.00 113.57 70.00 0.00 185.16 101271.14 2,389.90
Jurnal order pentru evidentaProfit sau pierdere al anului de gestiune a contului nr.332
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr.332 Credit contul nr.332 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor DEBIT Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 pierdere al anului de gestiune
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.711 nr.713 nr.731 nr.714.3 nr. nr.611 nr.612 nr.351 nr.
1 venit din vinzari
2 venit din arenda
3 costul vinzarilor
4 cheltuieli generale administrative
5 cheltuieli privind uzura fiscala
6 alte cheltuieli operationale
In TOTAL
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. 537
Jurnal order pentru evidentaDatorii aminate privind impozitul pe venit (calculul uzurii in scopuri fiscale) a contului nr.425
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr.425 Credit contul nr.425 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.731 nr. nr. nr.
Calculul 1) 104 816-3498=101318;
2) 101318+13 757=115 075; 3) 115 075
1 *20/100=23015 Uzura acum. -
20988= 2027 Uz. Fiscala = 2027*15%= 305
Data Denumirea furnizorului Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. 242 nr. 224nr. 537 nr. nr. 217 nr. 211.8/242 nr.713 nr. 534.2
1 21-aug SRL "OrbicoMA" 3321.26 664.24 3,985.50
2 21-aug 6151.59 1,230.38 7,381.97
3 aug-09 transfer 11367.47 11,367.47 0.00
4 21-aug SRL Slovex Lux 331.79 66.36 398.15
5 aug-09 transfer 398.15 398.15
6 7-aug SRL "Vasan-Prim" 2594.67 518.97 3,113.64
7 7-aug 2613.79 2,613.79 72.5 14.50 87.00
8 aug-09 transfer 0.00 586.85
9 12-aug SRL" MAG" 184.99 36.99 221.98
10 aug-09 transfer 221.98 221.98 0.00
11 14-aug SRL "Vion Impex" 1714.81 342.99 2,057.80
12 14-aug 446.94 89.42 536.36
13 3673.71 3,673.71 0.00
14 aug-09 transfer 3673.81 2594.16 2,594.16 0.10
15 2-aug SRL Standalev 3183.19 636.62 3,819.81
16 aug-09 transfer 3183.19 3,183.19 636.62
17 22-aug SRL "REPUTATIA IM" 1052.5 1,052.50 877.08 175.42 1,052.50
18 transfer 0.00
19 22-aug SRL "Lilcora" 2145.44 429.13 2,574.57 2574.57
20 aug-09 0.00
21 19-aug SRL Provider Exim 333.67 66.73 400.40
22 aug-09 achitare numerar 400.4 400.40 0.00
23 5-aug SRL ICS Trigor AVD 360.92 275.74 55.14 330.88
24 5-aug 1210.67 242.13 1,452.80
25 5-aug 4329.91 4,329.91 2121.91 424.32 2,546.23
26 19-aug 1124.81 225.02 1,349.83
27 19-aug 2146.97 429.48 2,576.45
28 19-aug 357.95 71.59 429.54
31 aug-09 transfer 4355.82 4,355.82 0.00 360.92
33 aug-09 ALSA Cosmetica 0.27 0.27
34 aug-09 SRL Diatest-Med
36 aug-09 in avans 623.95 623.95
37 aug-09 SRL POSTMODERN 750 750.00
37 aug-09 SRL POSTMODERN 50000 50,000.00 50,750.00
37 aug-09 SRL KULIK 750 750.00 625.00 125.00 750.00
39 aug-09 SRL KULIK 750 750.00 625.00 125.00 750.00
40 aug-09 SRL KULIK 750 750.00 625.00 125.00 750.00
42 aug-09 SRL Romstall 14380.66 14,380.66 11,983.89 2,396.77 14,380.66
43 aug-09 ICS RED UNION FENOSA lumina 2,149.40 429.88 2,579.28 2579.28
45 aug-09 Moldtelecom Leova viodeo 125 0.00 125
46 aug-09 Moldtelecom Leova telefon 134.41 204 204.00 338.41 338.41
48 aug-09 Moldtelecom Leova internet 240.00 240 240.00
49 aug-09 MFT Centrala Leova SPS 1269.2 1,269.20 1269.2 1,269.20
51 aug-09 II Iacovlev Vitalie 630 630.00 525.00 105.00 630.00
52 aug-09 SRL "PIETRIS" 4,500 4,500.00 4,500.00
54 aug-09 SRL "SUS" 540.00 540.00 540.00
IM DPLGLC APA
ARTABOSCEM
Inspectoratul fiscal Leova, procurare facturi
SC Iacobas Construct SRL
SRL METIZALEX
SRL Bijuliux
SRL "Tomigan"
SRL "MISA"
SRL "TAROL-DD"
SRLBlazon and Traco
SRL "VERSCOM"
SRL Standalev
SRL "ROMSTICOM"
SRL Polibrend
BIMETCOM SRL
IT-IPPON
ISS SARMAT
II Iacovlev Vitalie
AUTOBATPRIM SRL
SRL "Trifan Com"
SRL "Lilcora"
SRL Eurolumina cheltuieli
SRL "Novprezent"
II Japalau Andrei
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.241 nr.533.2 nr.533.3 nr. 534.7 nr. nr. 713 nr. nr. nr.
1 aug-09 calculul salariului pe luna august 3700 3700
2 aug-09 retinerea CAS august 222 222
3 aug-09 retinerea asigurari medicale august 129.50 129.50
5 aug-09 plata salariului august 3,264.93 3,264.93
6 aug-09 retinerea impozitului pe venit 83.57 83.57
In TOTAL 3,264.93 222 129.50 83.57 3,700.00 3700 3700
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 413.4 nr.241 nr. nr. nr.242 nr.521 nr. nr. nr.
1 aug-09 depuneri in banca 65,312.43 65,312.43
2 aug-09 inregistrarea imprumutului
3 aug-09 procurarea marfurilor si alte 4104.53 4104.53
3 aug-09 achitare
In TOTAL 211,422.21 65,312.43 4,104.53 69,416.96 280,839.17
Intocmit Tabirta Raisa Contabil sef
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind fondul de retribuire a muncii 23% a contului nr.533.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 533.1 Credit contul nr.533.1 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
aug-09 calculul pe luna august 851 851 851 851
aug-09 transferul p/u luna
In TOTAL 851 851 851 851 851 851
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. 533,1 nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
aug-09 calculul pe luna august 222 222 222.00 222.00
aug-09 transferul p/u luna
In TOTAL 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind asigurarea medicala 3,5% a contului nr.533.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 533.3 Credit contul nr.533.3 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,3 nr.242 nr. nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
aug-09 calculul pe luna august 129.50 129.50
aug-09 achitat de patron 129.50 129.50
aug-09 transferul p/u luna 259.00 259.00
In TOTAL 259 259.00 259.00 129.50 129.50 259.00 259
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind taxa pe valoare adaugata contului nr.534.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 534.2 Credit contul nr.534.2 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr.225.2 nr. nr. nr. nr. 846 nr.225.2 nr.228 nr.
aug-09 TVA de la procurari 9,026.08 9,026.08
aug-09 TVA de la vinzari 5,941.75 5,941.75
aug-09 TVA din arenda operationala 166.67 166.67
aug-09 trecerea in cont TVA 2,917.66 2,917.66
In TOTAL 9,026.08 9,026.08 5,941.75 2,917.66 166.67 9026.08
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru amenajarea teritoriului contului nr. 534.5
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 534.5 Credit contul nr.534.5 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul II
achitarea impozitului pe trimestrul II
In TOTAL 40 40
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.8
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 534.8 Credit contul nr.534.8 31august 2009
nd
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 539.2 nr. nr. nr.
aug-09 retinerea impozitului din arenda locatiunii 20 20 20.00 20.00
aug-09 transferul impozitului
In TOTAL 0 20.00 20.00 20.00 20.00 0
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind decontarile cu bugetul privind impozitul pe arenda cu automobilula contului nr.534.6
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 534.6 Credit contul nr.534.6 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.539.1 nr. nr. nr.
aug-09 retinerea 10 % impozit 10 10 10 10
aug-09 transfer 10 % impozit
In TOTAL 10 10 10 10 10 10
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.7
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 534.7 Credit contul nr.534.7 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr. nr. nr.
aug-09 retinerea impozitului pe venit din salariu 83.57 83.57 83.57 83.57
aug-09 transferul impozitului
In TOTAL 140.82 83.57 83.57 83.57 83.57 140.82
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru unitatile comerciale a contului nr.534.10
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 534.10 Credit contul nr.534.10 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 225.2 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
prezentarea calcului pe trimestrul II
In TOTAL
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr.225.4 nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul II
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul privind taxele rutiere a contului nr.534.13
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 534.13 Credit contul nr.534.13 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe anul 2009
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu automobilul) a contului nr.539.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 539.1 Credit contul nr.539.1 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
EDIT
EDIT
BIT
BIT
TOTAL TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
aug-09 calculul platii pe luna august 100 100
aug-09 achitarea platii pe luna august 90 90
aug-09 retinerea 10 % impozit p/u luna iulie 10 10
In TOTAL 90 10 100 100 100
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu cladirea) a contului nr.539.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 539.2 Credit contul nr.539.2 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.14 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
aug-09 calculul platii pe luna august 200 200
aug-09 achitarea platii pe luna august 180 180
aug-09 retinerea 10 % impozit p/u luna iulie 20 20
In TOTAL 180 20 200 200 200
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.846 nr. nr. nr.
aug-09 venit din vinzarea marfurilor 29,708.75 29,708.75
Jurnal order pentru evidenta Venit din arenda operationala (bancomatul) a contului nr.612
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 612 Credit contul nr.612 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.228 nr. nr. nr.
aug-09 transferul platii pe arenda bacomat 416.66 416.66
aug-09 transferul platii pe arenda Cestnaia Igra 416.67 416.67
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 217 nr. nr. nr. nr. nr.351 nr. nr. nr.
aug-09 costul marfurilor vindute 1,069.52 1,069.52
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5/8 nr.534.13 nr.521 nr.539.1/2
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.531/533 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5 nr.534.12 nr.521 nr.539.1/2 nr. nr.
1 aug-09 calculul uzurii mijloacelor fixe 1982 1,982.00
10 aug-09 MFT Centrala Leova SPS plata p/u paza 1,269.20 1,269.20
In TOTAL 111035.51 4,680.50 1982 1,523.33 185.16 70 4,522.01 300 13,263.00 124298.51
Jurnal order pentru evidenta Cheltuieli privind amenzile si penalitatile a contului nr.714.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 714.3 Credit contul nr.714.3 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
amenzi si sanctiuni administrative cf.
1 procesului verbal
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr. nr. nr. nr. nr.217 nr. nr.
adaosul comercial calculat la marfa
1 aug-09
cumparata
7,545.03 7,545.03
Jurnal order pentru evidenta Taxa pe valoare adaugata a marfurilor vindute a contului nr.825
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna August -2009
Codul fiscal 1006605005731
Sold la 01august Sold la
2009 Debit contul nr. 825 Credit contul nr.825 31august 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr.821 nr. nr. nr. nr.217 nr.534.2 nr. nr.
Taxa pe valoare adaugata a marfurilor
1 aug-09
cumparate
5,719.43 5,719.43
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. 534 nr. 611 nr. 825 nr. nr. 241 nr.242 nr. 825 nr.
1 aug-09 5941.75 5941.75 35,650.50 35,650.50
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.211.8 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1. sept-09 Materiale p/u constructie 73,825.02 73,825.02
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. sept-09 uzura OMVSD 1,982 1,982
2. sept-09 procurarea vitrinelor
In TOTAL 81,810.16 1,982 1,982 79,828.16
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul TOTAL
nr.123 nr. nr. 713 nr. nr.
1 sept-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
2 sept-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
In TOTAL 1,982 1,982 1,982 1,982
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr. nr. nr. nr. 713 nr. nr. nr.
procurarea motorinei 1,625 1,625
1 sept-09
171.38 L 171.38 L
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 211.8 Credit contul nr.211.8 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr.521 nr. nr. nr.121.1 nr. nr. nr.
1. sept-09 Materiale p/u constructie 73825.02 73,825.02
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. uzura OMVSD
In TOTAL 0.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.213 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
1. Calculul uzurii OMVSD
2. Calculul uzurii OMVSD
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Creante pe termen scurt privind impozitul pe bunurile imobiliare a contului nr.225.4
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr.225.4 Credit contul nr.225.4 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr nr.534.12 nr. nr. nr. nr.534.12 nr.
Jurnal order pentru evidenta Avansuri acordate pentru consumul de combustibil a contului nr.224
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr.224 Credit contul nr.224 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr.537 nr. nr. nr. nr.211.3 nr. nr. nr.
1 procurarea motorinei
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr.821 nr.825 nr. nr. 711 nr. 821 nr. 825 nr.
1 sept-09 cosmetica 984.30 177.83 196.87 1,359.00
2 sept-09 cosmetica 173.24 92.09 34.67 300.00
3 sept-09 cosmetica 1,012.69 199.76 202.55 1,415.00
4 sept-09 detergenti 542.76 125.68 108.56 777.00
5 sept-09 detergenti 2,673.09 402.29 534.62 3,610.00
6 sept-09 detergenti 2,701.58 682.08 540.34 3,924.00
7 sept-09 detergenti 6,532.11 1498.40 1306.49 9,337.00
8 sept-09 cosmetica 210.84 172.00 42.16 425.00
8 sept-09 cosmetica 439.92 237.15 87.93 765.00
9 sept-09 detergenti 1,213.14 240.20 242.66 1,696.00
10 sept-09 cosmetica 1,274.95 409.02 255.03 1,939.00
11 sept-09 cosmetica 571.55 186.14 114.31 872.00
12 sept-09 detergenti 726.94 138.70 145.36 1,011.00
13 sept-09 cosmetica 2,599.22 1386.93 519.85 4,506.00
14 sept-09 detergenti 203.78 40.46 40.76 285.00
15 sept-09 cosmetica 545.29 117.65 109.06 772.00
16 sept-09 haine 3,807.28 40371.24 761.48 44,940.00
17 sept-09 cosmetica 310.86 60.94 62.20 434.00
18 sept-09 cosmetica 586.67 176.00 117.33 880.00
31 sept-09 detergenti 4,055.64 741.17 811.19 5,608.00 441001.08 569675.04
Procentu Sold initial ₊ Adaosul
32 sept-09
detergenti 3,408.69 740.52 681.79 4,831.00
Mediu ₌ 821 comercial
In TOTAL 1,271,889.55 41,582.98 49,550.59 8,317.13 99,450.70 18,900.70 6,503.47 5,080.83 30,485.00 1,340,855.25
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen scurt u bugetul privind taxa pentru unitatile comerciale a contului nr.225.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr.225.1 Credit contul nr.225.1 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.534.10 nr. nr. nr.
1 sept-09 taxa p/u unit comerc
n TOTAL 3600 3600.00
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen privind taxa pe valoare adaugata a contului nr.225.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr.225.2 Credit contul nr.225.2 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.534.2 nr. nr. nr. nr. nr.534.2 nr. nr. nr.
1 sept-09 trecerea in cont TVA 18566.32 18566.32
n TOTAL 58164.78 18,566.32 18,566.32 76731.10
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen scurt privind arenda calculata a contului nr.228
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr.228 Credit contul nr.228 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 534 nr. 612 nr. nr. nr. nr.242 nr. nr. nr.
1. sept-09 Calculul platii p/u arenda cu bancomat 83.34 416.66 500 1000 1000
1. sept-09 Calculul platii p/u arenda cu Cestnaia Igra 83.33 416.67 500 500 500
n TOTAL 1000 166.67 833.33 1000 1500 1500 500.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 846 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr.539.1 nr.242/537 nr.539.2
1. sept-09 plata p/u arenda automobilului 90 90
2. sept-09 venit din vinzari 30,485.00 30,485.00
3. sept-09 achitarea salariului pe luna martie 3,264.93 3,264.93
4. sept-09 plata p/u arenda locatiunii 180 180.00
2009 2009
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 228/221 nr.241, 537 nr. 121.1 nr. 521 nr. 533.1 nr.533.2/211 nr. 533.3 nr.534.6/7/10 nr 534.12/5nr.714 nr.713
1 sept-09 Incasari din arenda Cestnaia Igra 500 500
2 sept-09 Incasari din arenda bancomat 1000 1000
5 sept-09 impozit retinut din salariu
6 sept-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc 20 20
7 sept-09 impozit retinut din plata p/u arenda auto 10 10
9 sept-09 taxa p/u amenaj. Teritoriului
10 sept-09 comision bancar total 199.72 199.72
11 sept-09 depuneri in banca 537 38049.93 38,049.93
12 sept-09 depuneri in banca din casa 26950.07 26,950.07
13 sept-09 transfer p/u paza 1269.2 1269.2
14 sept-09 impozit din salariu 84 84.00
15 sept-09 contributii de asigurari sociale 6% 222.00 222.00
16 sept-09 contributii de asigurari medicale 3,5% 259 259
17 sept-09 contributii de asigurari sociale 23% 851 851
18 sept-09 SRL Lilcora 2574.57 2,574.57
18 sept-09 SRL Romsticom 3185.95 3,185.95
19 sept-09 P/u lumina Union Fenosa 2579.28 2,579.28
20 sept-09 SRL STANDALEV 636.62 636.62
21 sept-09 SRL Taroll DD 995.26 995.26
22 sept-09 SRL "Orbico MA" 8957.31 8,957.31
23 sept-09 SRLVion Impex 6417.3 6,417.30
18 sept-09 SRL ELPO 1850 1,850.00
18 sept-09 SRL TOMIGAN 4568.76 4,568.76
19 sept-09 SRL Saner-Teh 2300 2,300.00
20 sept-09 SRL Lilcora 872.3 872.30
21 sept-09 SRLVion Impex 3804.93 3,804.93
22 sept-09 SA "Supraten" 6653.2 6,653.20
18 sept-09 SRL POSTMODERN 250 250.00
18 sept-09 SRL Mag 2985.78 2,985.78
19 sept-09 P/u lumina Union Fenosa 2308.68 2,308.68
23 sept-09 SRL "Orbico MA" 11080.52 11,080.52
In TOTAL 2,389.90 66500 66,500.00 63,289.66 851 222.00 259.00 114.00 0.00 0.00 199.72 64935.38 3,954.52
Jurnal order pentru evidentaProfit sau pierdere al anului de gestiune a contului nr.332
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr.332 Credit contul nr.332 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
EBIT
EBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
TOTAL TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 pierdere al anului de gestiune
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.711 nr.713 nr.731 nr.714.3 nr. nr.611 nr.612 nr.351 nr.
1 venit din vinzari
2 venit din arenda
3 costul vinzarilor
4 cheltuieli generale administrative
5 cheltuieli privind uzura fiscala
6 alte cheltuieli operationale
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Imprumuturi pe termen lung de la patronul intreprinderii a contului nr.413.4
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 413.4 Credit contul nr.413.4 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
REDIT
REDIT
EBIT
EBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
TOTAL TOTAL
nr. 241 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. 537
Jurnal order pentru evidentaDatorii aminate privind impozitul pe venit (calculul uzurii in scopuri fiscale) a contului nr.425
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr.425 Credit contul nr.425 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.731 nr. nr. nr.
Calculul 1) 104 816-3498=101318;
2) 101318+13 757=115 075; 3) 115 075
1 *20/100=23015 Uzura acum. -
20988= 2027 Uz. Fiscala = 2027*15%= 305
Jurnal order pentru evidenta Datorii pe termen scurt cu furnizorii a contului nr.521
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 521 Credit contul nr.521 31septembrie 2009
nr.rind
Data Denumirea furnizorului Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
EDIT
EDIT
EBIT
EBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.rind
Data Denumirea furnizorului
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
TOTAL TOTAL
nr. 241 nr. 242 nr. 224nr. 537 nr. nr. 217 nr. 211.8/242,
nr.713 nr. 534.2
1 11-sept SRL "OrbicoMA" 4055.64 811.19 4,866.83
2 11-sept 8957.31 8,957.31 3408.69 681.79 4,090.48
3 25-sept 2701.58 540.34 3,241.92
4 25-sept 6532.11 1,306.49 7,838.60
5 sept-09 transfer 11080.52 11,080.52
6 11-sept SRL Slovex Lux 704.00 704.00 586.67 117.33 704.00
7 11-sept 373.06 373.06 310.86 62.20 373.06
8 11-sept 253.00 253.00 210.84 42.16 253.00
9 sept-09 transfer 527.85 527.85 439.92 87.93 527.85
10 9-sept SRL "Vasan-Prim" 244.54 244.54 203.78 40.76 244.54
11 sept-09 transfer 586.85 0.00 586.85
12 23-sept SRL" MAG" 1213.14 242.66 1,455.80
13 sept-09 transfer 2985.78 2,985.78 1274.95 255.03 1,529.98
14 11-sept SRL "Vion Impex" 815.63 163.23 978.86
15 11-sept 1380.51 276.18 1,656.69
16 11-sept 1781.9 356.46 2,138.36
17 11-sept 14.09.09 6417.3 6,417.30 1369.45 273.94 1,643.39
18 18-sept 2599.22 519.85 3,119.07
19 18-sept transfer 0.10 3804.93 3,804.93 571.55 114.31 685.86 0.10
20 SRL Standalev
21 sept-09 transfer 636.62 636.62 636.62
22 10-sept SRL "TAROLL DD" 995.26 995.26 829.46 165.80 995.26
23 17-sept transfer 654.35 654.35 545.29 109.06 654.35
24 1-sept SRL "Lilcora" 2574.57 2574.57 2,574.57 726.94 145.36 872.30
25 21-sept 872.3 872.30 0.00
26 18-sept SRL "MISA" 997.8 997.80 831.49 166.31 997.80
27 16-sept SRL Tomigan 4568.76 4,568.76 3807.28 761.48 4,568.76
28 30-sept SRL ICS Trigor AVD 984.3 196.87 1,181.17 1,181.17
29 30-sept 173.24 34.67 207.91 207.91
30 30-sept 1012.69 202.55 1,215.24 1,215.24
31 30-sept 542.76 108.56 651.32 651.32
32 30-sept 2673.09 534.62 3,207.71 3,207.71
33 sept-09 transfer 360.92 360.92
34 sept-09 ALSA Cosmetica 0.27 0.27
35 sept-09 SRL Diatest-Med
36 sept-09 in avans 623.95 623.95
37 29-sept SRL POSTMODERN 250 250.00 208.33 41.67 250.00
38 29-sept 47,137.60 9,427.54 56,565.14
39 29-sept 5,378.01 1,075.56 6,453.57
40 29-sept 50,750.00 625.00 125.00 750.00 13,018.71
41 14-sept SRL Eurolumina cheltuieli 924 924.00 770.00 154.00 924.00
42 14-sept 988.5 988.50 823.75 164.75 988.50
43 14-sept 697.5 697.50 581.25 116.25 697.50
44 14-sept 672 672.00 560.00 112.00 672.00
45 14-sept 840 840.00 700.00 140.00 840.00
46 14-sept 880 880.00 733.33 146.67 880.00
42 14-sept 980 980.00 816.67 163.33 980.00
43 14-sept 980 980.00 816.67 163.33 980.00
44 14-sept 924 924.00 770.00 154.00 924.00
45 14-sept 924 924.00 770.00 154.00 924.00
46 14-sept 440 440.00 366.67 73.33 440.00
54 sept-09 SA Supraten 2,261.00 452.20 2,713.20
55 sept-09 6653.2 6,653.20 3,283.33 656.67 3,940.00
47 sept-09 II Prometeu Coroi 968.09 968.09 806.74 161.35 968.09
48 sept-09 SRL ELPO 1850 1,850.00 1,541.67 308.33 1,850.00
49 sept-09 SRLDeonis Grup 4,245.00 849.00 5,094.00 5,094.00
50 sept-09 SRL "SUS" 756 756.00 630.00 126.00 756.00
59 sept-09 ICS RED UNION FENOSA lumina 2579.28 2579.28 2,579.28 1,923.90 384.78 2,308.68
33 sept-09 transfer 2308.68 2,308.68
60 sept-09 Moldtelecom Leova viodeo 125.00 20.83 4.17 25.00 175
61 sept-09 20.83 4.17 25.00
62 sept-09 Moldtelecom Leova internet 240 240.00 240 240.00
63 sept-09 Moldtelecom Leova telefon 137 137.00 137 137.00
64 sept-09 MFT Centrala Leova SPS 1269.2 1,269.20 1,269.20 1,269.20
65 sept-09 IM DPLGLC APA CANAL Leova 81.54 81.54 67.95 13.59 81.54
66 sept-09 ICS Bemol Retail 600 600.00 500.00 100.00 600.00
60 sept-09 650 650.00 541.67 108.33 650.00
61 sept-09 transfer 700 700.00 583.33 116.67 700.00
62 sept-09 SRL "ROMSTICOM" 3185.95 3,185.95 3,185.95
63 sept-09 SRL "SANER TEH" 2300 2,300.00 2,300.00
ARTABOSCEM
Inspectoratul fiscal Leova, procurare facturi
SC Iacobas Construct SRL
SRL METIZALEX
SRL Bijuliux
SRL "Tomigan"
SRL "MISA"
SRL "TAROL-DD"
SRLBlazon and Traco
SRL "VERSCOM"
SRL Standalev
SRL "ROMSTICOM"
SRL Polibrend
BIMETCOM SRL
IT-IPPON
ISS SARMAT
II Iacovlev Vitalie
AUTOBATPRIM SRL
SRL "Trifan Com"
SRL "Lilcora"
SRL Eurolumina cheltuieli
SRL "Novprezent"
II Japalau Andrei
ICS Petrom MoldovaSA motorina
SRL Ecoplantera procurare flori
IM Salubr Leova
Moldtelecom Leova viodeo
SRL "Carolina"
SRL Gatio Impex
Forward International SRL
SRL KUDASI
II "MATVECIUC B"
SRL XIUDANCOM
SRL MARIO-COMERT
SRL "TAROL-DD"
SRL "Bujag-Impex"
SRLDeonis Grup
SRL "ROYAL MART"
SRL "SERPANU"
SUPRATEN SRL
SRL "Tiras Soroca Cosauti"
SRL "LeoConsPlus"
SRL "PhoneStoreMoldova" 51,374.22 6,863.34
IM M&CH.L.W SRL 6,110.17 25,698.93
In TOTAL 44,510.88 63,289.66 17,137.23 80,426.89 41,582.98 73,825.02 5,304.71 23,813.82 144,526.53 19,588.76
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.241 nr.533.2 nr.533.3 nr. 534.7 nr. nr. 713 nr. nr. nr.
1 sept-09 calculul salariului pe luna august 3700 3700
2 sept-09 retinerea CAS septembrie 222 222
3 sept-09 retinerea asigurari medicale august 129.50 129.50
5 sept-09 plata salariului septembrie 3,264.93 3,264.93
6 sept-09 retinerea impozitului pe venit 83.57 83.57
In TOTAL 3,264.93 222 129.50 83.57 3,700.00 3700 3700
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 413.4 nr.241 nr. nr. nr.242 nr.521 nr. nr. nr.
1 sept-09 depuneri in banca 38,049.93 38,049.93
2 sept-09 inregistrarea imprumutului
3 sept-09 procurarea marfurilor si alte 17137.23 17137.23
3 sept-09 achitare
In TOTAL 280,839.17 38,049.93 17,137.23 55,187.16 336,026.33
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind fondul de retribuire a muncii 23% a contului nr.533.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 533.1 Credit contul nr.533.1 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
sept-09 calculul pe luna august 851 851 851 851
sept-09 transferul p/u luna
In TOTAL 851 851 851 851 851 851
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. 533,1 nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
sept-09 calculul pe luna august 222 222 222.00 222.00
sept-09 transferul p/u luna
In TOTAL 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind asigurarea medicala 3,5% a contului nr.533.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 533.3 Credit contul nr.533.3 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,3 nr.242 nr. nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
sept-09 calculul pe luna august 129.50 129.50
sept-09 achitat de patron 129.50 129.50
sept-09 transferul p/u luna 259.00 259.00
In TOTAL 259 259.00 259.00 129.50 129.50 259.00 259
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind taxa pe valoare adaugata contului nr.534.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 534.2 Credit contul nr.534.2 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr.225.2 nr. nr. nr. nr. 846 nr.225.2 nr.228 nr.
sept-09 TVA de la procurari 23,813.82 23,813.82
sept-09 TVA de la vinzari 5,080.83 5,080.83
sept-09 TVA din arenda operationala 166.67 166.67
sept-09 trecerea in cont TVA 18,566.32 18,566.32
In TOTAL 23,813.82 23,813.82 5,080.83 18,566.32 166.67 23813.82
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru amenajarea teritoriului contului nr. 534.5
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 534.5 Credit contul nr.534.5 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul II
achitarea impozitului pe trimestrul II
In TOTAL 40 40
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.8
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 534.8 Credit contul nr.534.8 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 539.2 nr. nr. nr.
sept-09 retinerea impozitului din arenda locatiunii 20 20 20.00 20.00
sept-09 transferul impozitului
In TOTAL 0 20.00 20.00 20.00 20.00 0
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.539.1 nr. nr. nr.
sept-09 retinerea 10 % impozit 10 10 10 10
sept-09 transfer 10 % impozit
In TOTAL 10 10 10 10 10 10
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.7
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 534.7 Credit contul nr.534.7 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr. nr. nr.
sept-09 retinerea impozitului pe venit din salariu 83.57 83.57
sept-09 transferul impozitului 84.00 84.00
In TOTAL 140.82 84.00 84.00 83.57 83.57 140.39
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru unitatile comerciale a contului nr.534.10
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 534.10 Credit contul nr.534.10 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 225.2 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
prezentarea calcului pe trimestrul II
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul imobiliar a contului nr.534.12
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 534.12 Credit contul nr.534.12 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr.225.4 nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul II
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul privind taxele rutiere a contului nr.534.13
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 534.13 Credit contul nr.534.13 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe anul 2009
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu automobilul) a contului nr.539.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 539.1 Credit contul nr.539.1 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
sept-09 calculul platii pe luna august 100 100
sept-09 achitarea platii pe luna august 90 90
sept-09 retinerea 10 % impozit p/u luna iulie 10 10
In TOTAL 90 10 100 100 100
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu cladirea) a contului nr.539.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 539.2 Credit contul nr.539.2 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.14 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
sept-09 calculul platii pe luna septembrie 200 200
sept-09 achitarea platii pe luna septembrie 180 180
sept-09 retinerea 10 % impozit p/u luna septembrie 20 20
In TOTAL 180 20 200 200 200
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.846 nr. nr. nr.
sept-09 venit din vinzarea marfurilor 25,404.17 25,404.17
Jurnal order pentru evidenta Venit din arenda operationala (bancomatul) a contului nr.612
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 612 Credit contul nr.612 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.228 nr. nr. nr.
sept-09 transferul platii pe arenda bacomat 416.66 416.66
sept-09 transferul platii pe arenda Cestnaia Igra 416.67 416.67
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 217 nr. nr. nr. nr. nr.351 nr. nr. nr.
sept-09 costul marfurilor vindute 18,900.70 18,900.70
2009
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5/8 nr.534.13 nr.521 nr.539.1/2
2009
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.531/533 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5 nr.534.12 nr.521 nr.539.1/2 nr. nr.
1 sept-09 calculul uzurii mijloacelor fixe 1982 1,982.00
10 sept-09 MFT Centrala Leova SPS plata p/u paza 1,269.20 1,269.20
16 sept-09
In TOTAL 124298.51 4,680.50 1982 1,625.00 199.72 3,679.71 300 12,466.93 136765.44
Jurnal order pentru evidenta Cheltuieli privind amenzile si penalitatile a contului nr.714.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 714.3 Credit contul nr.714.3 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
amenzi si sanctiuni administrative cf.
1 procesului verbal
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr. nr. nr. nr. nr.217 nr. nr.
adaosul comercial calculat la marfa
1 sept-09
cumparata
49,550.59 49,550.59
Jurnal order pentru evidenta Taxa pe valoare adaugata a marfurilor vindute a contului nr.825
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01septembrie 2009 Debit contul nr. 825 Credit contul nr.825 31septembrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr.821 nr. nr. nr. nr.217 nr.534.2 nr. nr.
Taxa pe valoare adaugata a marfurilor
1 sept-09
cumparate
8,317.13 8,317.13
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. 534 nr. 611 nr. 825 nr. nr. 241 nr.242 nr. 825 nr.
1 sept-09 5080.83 5080.83 30,485.00 30,485.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.211.8 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1. oct-09 Materiale p/u constructie 73,825.02 73,825.02
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. oct-09 uzura OMVSD 1,982 1,982
2. oct-09 procurarea vitrinelor
In TOTAL 79,828.16 1,982 1,982 77,846.16
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul TOTAL
nr.123 nr. nr. 713 nr. nr.
1 oct-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
2 oct-09 Calculul uzurii 1,982 1,982
In TOTAL 1,982 1,982 1,982 1,982
Intocmit Tabirta Raisa Contabil sef
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr. nr. nr. nr. 713 nr. nr. nr.
procurarea motorinei
1 oct-09
In TOTAL
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 211.8 Credit contul nr.211.8 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr.521 nr. nr. nr.121.1 nr. nr. nr.
1. oct-09 Materiale p/u constructie
In TOTAL
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
EDIT
EDIT
BIT
BIT
TOTAL TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr. nr. nr. nr. nr.214 nr. nr. nr.
1. uzura OMVSD
In TOTAL 0.00
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.213 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
1. Calculul uzurii OMVSD
2. Calculul uzurii OMVSD
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Creante pe termen scurt privind impozitul pe bunurile imobiliare a contului nr.225.4
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna octombrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr.225.4 Credit contul nr.225.4 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr nr.534.12 nr. nr. nr. nr.534.12 nr.
Jurnal order pentru evidenta Avansuri acordate pentru consumul de combustibil a contului nr.224
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna octombrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr.224 Credit contul nr.224 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr.537 nr. nr. nr. nr.211.3 nr. nr. nr.
1 procurarea motorinei
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 521 nr. nr.821 nr.825 nr. nr. 711 nr. 821 nr. 825 nr.
1 oct-09 rechizite de birou 833.00 420.40 166.60 1,420.00
2 oct-09 cosmetica 1,703.07 291.29 340.64 2,335.00
3 oct-09 cosmetica 731.41 297.35 146.24 1,175.00
4 oct-09 detergenti 1,199.83 245.17 240.00 1,685.00
5 oct-09 detergenti 869.09 192.03 173.88 1,235.00
6 oct-09 detergenti 720.01 208.97 144.02 1,073.00
7 oct-09 cosmetica 325.27 74.69 65.04 465.00
8 oct-09 cosmetica 361.40 77.32 72.28 511.00
8 oct-09 detergenti 1,777.04 270.61 355.35 2,403.00
9 oct-09 detergenti 722.47 135.07 144.46 1,002.00
10 oct-09 cosmetica 1,833.49 399.75 366.76 2,600.00
11 oct-09 detergenti 5,222.00 2219.60 1044.40 8,486.00
12 oct-09 cosmetica 1,083.53 211.66 216.81 1,512.00
13 oct-09 vesela 833.00 998.40 166.60 1,998.00
14 oct-09 detergenti 598.87 110.36 119.77 829.00
15 oct-09 cosmetica 965.94 178.81 193.25 1,338.00
16 oct-09 vesela 830.85 997.00 166.15 1,994.00
17 oct-09 detergenti 3,348.24 837.10 669.66 4,855.00
18 oct-09 detergenti 5,644.13 1084.00 1128.87 7,857.00
31 oct-09 cosmetica 2,501.57 2218.12 500.31 5,220.00 662 126.47 14 358.36
In TOTAL 1,340,855.25 44,841.16 14,358.36 8,968.48 20,548.79 13,393.71 6,788.50 40,731.00 1,300,124.25
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.534.10 nr. nr. nr.
1 oct-09 taxa p/u unit comerc 1800 1800
n TOTAL 3600 1,800.00 1,800.00 1800.00
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen privind taxa pe valoare adaugata a contului nr.225.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna octombrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr.225.2 Credit contul nr.225.2 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.534.2 nr. nr. nr. nr. nr.534.2 nr. nr. nr.
1 oct-09 trecerea in cont TVA
n TOTAL 76731.1 76731.10
Jurnal order pentru evidentaCreante pe termen scurt privind arenda calculata a contului nr.228
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna octombrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr.228 Credit contul nr.228 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 534 nr. 612 nr. nr. nr. nr.242 nr. nr. nr.
1. oct-09 Calculul platii p/u arenda cu bancomat 83.34 416.66 500 500 500
1. oct-09 Calculul platii p/u arenda cu Cestnaia Igra 83.33 416.67 500 500 500
n TOTAL 500 166.67 833.33 1000 1000 1000 500.00
Intocmit Tabirta Raisa Contabil sef
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 846 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr.539.1 nr.242/537 nr.539.2
1. oct-09 plata p/u arenda automobilului 90 90
2. oct-09 venit din vinzari 40,731.00 40,731.00
3. oct-09 achitarea salariului pe luna martie 3,264.93 3,264.93
4. oct-09 plata p/u arenda locatiunii 180 180.00
2009
Data Continutul inregistrarilor DEBIT Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 228/221 nr.241, 537 nr. 121.1 nr. 521 nr. 533.1 nr.533.2/211 nr. 533.3 nr.534.6/7/10 nr 534.12/5nr.714 nr.713
1 oct-09 Incasari din arenda Cestnaia Igra 500 500
2 oct-09 Incasari din arenda bancomat 500 500
5 oct-09 taxa p/u amenaj. Teritoriului 90 90
6 oct-09 impozit retinut din plata p/u arenda loc 20 20
7 oct-09 impozit retinut din plata p/u arenda auto 10 10
9 oct-09 taxa p/u amenaj. Teritoriului
10 oct-09 comision bancar total 233.85 233.85
11 oct-09 depuneri in banca 537 59803.93 59,803.93
12 oct-09 depuneri in banca din casa 37196.07 37,196.07
13 oct-09 transfer p/u paza 1269.2 1269.2
14 oct-09 impozit din salariu 84 84.00
15 oct-09 contributii de asigurari sociale 6% 222.00 222.00
16 oct-09 contributii de asigurari medicale 3,5% 259 259
17 oct-09 contributii de asigurari sociale 23% 851 851
18 oct-09 SRL Artasbocem 5992 5,992.00
18 oct-09 SRLTrigor AVD 6463.35 6,463.35
19 oct-09 SRL Taroll DD 1264.53 1,264.53
20 oct-09 SRL POSTMODERN 13018.17 13,018.17
21 oct-09 SRLVion Impex 5662.07 5,662.07
22 oct-09 SRL Deonis Grup 5094 5,094.00
23 oct-09 SRL LIFESTARCOM 2160 2,160.00
18 oct-09 SRL Mag 2682.06 2,682.06
18 oct-09 SRL Artasbocem 2160 2,160.00
19 oct-09 SA Petrom Moldova 10850 10,850.00
20 oct-09 SRLVion Impex 992.61 992.61
21 oct-09 SRL Artasbocem 3566 3,566.00
22 oct-09 SRL Taroll DD 1150.08 1,150.08
18 oct-09 Alsa Cosmetica SRL 3001.88 3,001.88
18 oct-09 SRL "Orbico MA" 10750.9 10,750.90
19 oct-09 SRL "Orbico MA" 6266.4 6,266.40
23 oct-09 SRL Mag 1877.83 1,877.83
19 oct-09 SRL Polibrend 2268.55 2,268.55
23 oct-09 SRL "Orbico MA" 40 40.00
19 oct-09 SRL Reputatia IM 1300.34 1,300.34
23 oct-09 SRLTrigor AVD 3433 3,433.00
19 oct-09 SRL Romsticom 2200.25 2,200.25
In TOTAL 3,954.52 98000 98,000.00 93,463.22 851 222.00 259.00 114.00 90.00 0.00 233.85 95233.07 6,721.45
Jurnal order pentru evidentaProfit sau pierdere al anului de gestiune a contului nr.332
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna octombrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr.332 Credit contul nr.332 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
1 pierdere al anului de gestiune
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.711 nr.713 nr.731 nr.714.3 nr. nr.611 nr.612 nr.351 nr.
1 venit din vinzari
2 venit din arenda
3 costul vinzarilor
4 cheltuieli generale administrative
5 cheltuieli privind uzura fiscala
6 alte cheltuieli operationale
In TOTAL
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. 537
Jurnal order pentru evidentaDatorii aminate privind impozitul pe venit (calculul uzurii in scopuri fiscale) a contului nr.425
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna octombrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr.425 Credit contul nr.425 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. nr. nr. nr. nr.731 nr. nr. nr.
Calculul 1) 104 816-3498=101318;
2) 101318+13 757=115 075; 3) 115 075
1 *20/100=23015 Uzura acum. -
20988= 2027 Uz. Fiscala = 2027*15%= 305
Data Denumirea furnizorului Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr. 242 nr. 224nr. 537 nr. nr. 217 nr. 211.8/242,
nr.713 nr. 534.2
1 11-sept SRL "OrbicoMA" 0.00
2 11-sept 0.00 0.00
3 25-sept 0.00
4 25-sept 0.00
5 sept-09 transfer 0.00
6 11-sept SRL Slovex Lux 0.00 0.00
7 11-sept 0.00 0.00
8 11-sept 0.00 0.00
9 sept-09 transfer 0.00 0.00
10 9-sept SRL "Vasan-Prim" 0.00 0.00
11 sept-09 transfer 586.85 0.00 0.00
12 23-sept SRL" MAG" 0.00 0.00
13 sept-09 transfer 0.00 0.00
14 11-sept SRL "Vion Impex" 0.00 0.00
15 11-sept 0.00 0.00
16 11-sept 0.00 0.00
17 11-sept 14.09.09 0.00 0.00
18 18-sept 0.00 0.00
19 18-sept transfer 0.10 0.00 0.00
20 SRL Standalev 0.00
21 sept-09 transfer 0.00
22 10-sept SRL "TAROLL DD" 0.00 0.00
23 17-sept transfer 0.00 0.00
24 1-sept SRL "Lilcora" 0.00 0.00
25 21-sept 0.00 0.00
26 18-sept SRL "MISA" 0.00 0.00
27 16-sept SRL Tomigan 0.00 0.00
28 30-sept SRL ICS Trigor AVD 1181.17 0.00 0.00
29 30-sept 207.91 0.00 0.00
30 30-sept 1215.24 0.00 0.00
31 30-sept 651.32 0.00 0.00
32 30-sept 3207.71 0.00 0.00
33 sept-09 transfer 360.92 0.00 0.00
34 sept-09 ALSA Cosmetica 0.27 0.00 2501.57 500.31 3,001.88
35 sept-09 SRL Diatest-Med 0.00 0.00
36 sept-09 in avans 623.95 0.00 0.00
42 14-sept SRL Polibrend 0.00 1890.44 378.11 2,268.55
43 14-sept SRL Reputatia IM 0.00 1083.53 216.81 1,300.34
44 14-sept SA AZBEST 999.6 999.60 833 166.60 999.60
45 14-sept SRL "ROMSTICOM" 3,185.95 0.00 1833.49 366.76 2,200.25
46 14-sept SRL FACERAM 999.6 999.60 833 166.60 999.60
42 14-sept SRL "Carolina" 997 997.00 830.85 166.15 997.00
40 29-sept SRL POSTMODERN 13018.71 0.00 0.00
41 14-sept SRL Eurolumina cheltuieli 0.00 0.00
42 14-sept 0.00 0.00
43 14-sept 0.00 0.00
44 14-sept 0.00 0.00
45 14-sept 0.00 0.00
46 14-sept 0.00 0.00
42 14-sept 0.00 0.00
43 14-sept 0.00 0.00
44 14-sept 0.00 0.00
45 14-sept 0.00 0.00
46 14-sept 0.00 0.00
54 sept-09 SA Supraten 0.00 0.00
55 oct-09 0.00 0.00
47 oct-09 II Prometeu Coroi 0.00 0.00
48 oct-09 SRL ELPO 0.00 0.00
49 oct-09 SRLDeonis Grup 5094.00 0.00 0.00
50 oct-09 SRL "SUS" 0.00 0.00
59 oct-09 ICS RED UNION FENOSA lumina 0.00 0.00
33 oct-09 transfer 0.00
60 oct-09 Moldtelecom Leova viodeo 175.00 0.00 0.00
61 oct-09 0.00 0.00
62 oct-09 Moldtelecom Leova internet 0.00 0.00
63 oct-09 Moldtelecom Leova telefon 0.00 0.00
64 oct-09 MFT Centrala Leova SPS 0.00 0.00
65 oct-09 IM DPLGLC APA CANAL Leova 0.00 0.00
66 oct-09 ICS Bemol Retail 0.00 0.00
60 oct-09 0.00 0.00
61 oct-09 transfer 0.00 0.00
63 oct-09 SRL "SANER TEH" 2300 0.00
ARTABOSCEM
Inspectoratul fiscal Leova, procurare facturi
SC Iacobas Construct SRL
SRL METIZALEX
SRL Bijuliux
SRL "Tomigan"
SRL "MISA"
SRL "TAROL-DD"
SRLBlazon and Traco
SRL "VERSCOM"
SRL Standalev
SRL "ROMSTICOM"
SRL Polibrend
BIMETCOM SRL
IT-IPPON
ISS SARMAT
II Iacovlev Vitalie
AUTOBATPRIM SRL
SRL "Trifan Com"
SRL "Lilcora"
SRL Eurolumina cheltuieli
SRL "Novprezent"
II Japalau Andrei
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.241 nr.533.2 nr.533.3 nr. 534.7 nr. nr. 713 nr. nr. nr.
1 oct-09 calculul salariului pe luna august 3700 3700
2 oct-09 retinerea CAS septembrie 222 222
3 oct-09 retinerea asigurari medicale august 129.50 129.50
5 oct-09 plata salariului septembrie 3,264.93 3,264.93
6 oct-09 retinerea impozitului pe venit 83.57 83.57
In TOTAL 3,264.93 222 129.50 83.57 3,700.00 3700 3700
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Debit Debit Debit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul TOTAL contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr. 413.4 nr.241 nr. nr. nr.242 nr.521 nr. nr. nr.
1 oct-09 depuneri in banca 38,049.93 38,049.93
2 oct-09 inregistrarea imprumutului
3 oct-09 procurarea marfurilor si alte 17137.23 17137.23
3 oct-09 achitare
In TOTAL 336,026.33 38,049.93 17,137.23 336,026.33
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind fondul de retribuire a muncii 23% a contului nr.533.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 533.1 Credit contul nr.533.1 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
oct-09 calculul pe luna august 851 851 851 851
oct-09 transferul p/u luna
In TOTAL 851 851 851 851 851 851
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,1 nr.242 nr. 533,1 nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
oct-09 calculul pe luna august 222 222 222.00 222.00
oct-09 transferul p/u luna
In TOTAL 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind asigurarea medicala 3,5% a contului nr.533.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 533.3 Credit contul nr.533.3 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.229,3 nr.242 nr. nr. nr. nr. 531 nr.713 nr. nr.
oct-09 calculul pe luna august 129.50 129.50
oct-09 achitat de patron 129.50 129.50
oct-09 transferul p/u luna 259.00 259.00
In TOTAL 259 259.00 259.00 129.50 129.50 259.00 259
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind taxa pe valoare adaugata contului nr.534.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 534.2 Credit contul nr.534.2 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.521 nr.225.2 nr. nr. nr. nr. 846 nr.225.2 nr.228 nr.
oct-09 TVA de la procurari 23,813.82 23,813.82
oct-09 TVA de la vinzari 5,080.83 5,080.83
oct-09 TVA din arenda operationala 166.67 166.67
oct-09 trecerea in cont TVA 18,566.32 18,566.32
In TOTAL 23,813.82 5,080.83 18,566.32 166.67
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru amenajarea teritoriului contului nr. 534.5
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 534.5 Credit contul nr.534.5 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
REDIT
REDIT
EBIT
EBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
TOTAL TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul II
achitarea impozitului pe trimestrul II
In TOTAL 40 40
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.8
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 534.8 Credit contul nr.534.8 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 539.2 nr. nr. nr.
oct-09 retinerea impozitului din arenda locatiunii 20 20 20.00 20.00
oct-09 transferul impozitului
In TOTAL 0 20.00 20.00 20.00 20.00 0
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr.539.1 nr. nr. nr.
oct-09 retinerea 10 % impozit 10 10 10 10
oct-09 transfer 10 % impozit
In TOTAL 10 10 10 10 10 10
Jurnal order pentru evidenta Datoriilor privind din impozitul pe venit a contului nr.534.7
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 534.7 Credit contul nr.534.7 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.242 nr. nr. nr. nr. nr. 531 nr. nr. nr.
oct-09 retinerea impozitului pe venit din salariu 83.57 83.57
oct-09 transferul impozitului 84.00 84.00
In TOTAL 140.39 84.00 83.57 140.39
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind taxa pentru unitatile comerciale a contului nr.534.10
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 534.10 Credit contul nr.534.10 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 225.2 nr. nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
prezentarea calcului pe trimestrul II
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul imobiliar a contului nr.534.12
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 534.12 Credit contul nr.534.12 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr.225.4 nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe trimestrul II
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Datorii privind decontarile cu bugetul privind impozitul privind taxele rutiere a contului nr.534.13
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 534.13 Credit contul nr.534.13 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
DEBIT
DEBIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
calculul platii pe anul 2009
achitarea platii
In TOTAL
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu automobilul) a contului nr.539.1
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 539.1 Credit contul nr.539.1 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.6 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
oct-09 calculul platii pe luna august 100 100
oct-09 achitarea platii pe luna august 90 90
oct-09 retinerea 10 % impozit p/u luna iulie 10 10
In TOTAL 90 10 100 100 100
Jurnal order pentru evidenta Altor datorii fata de persoane fizice (arenda cu cladirea) a contului nr.539.2
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 539.2 Credit contul nr.539.2 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 241 nr.534.14 nr. nr. nr. nr.713 nr. nr. nr.
oct-09 calculul platii pe luna septembrie 200 200
oct-09 achitarea platii pe luna septembrie 180 180
oct-09 retinerea 10 % impozit p/u luna septembrie 20 20
In TOTAL 180 20 200 200 200
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DIT
DIT
BIT
BIT
TOTAL TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.846 nr. nr. nr.
oct-09 venit din vinzarea marfurilor 25,404.17 25,404.17
Jurnal order pentru evidenta Venit din arenda operationala (bancomatul) a contului nr.612
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 612 Credit contul nr.612 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.351 nr. nr. nr. nr. nr.228 nr. nr. nr.
oct-09 transferul platii pe arenda bacomat 416.66 416.66
oct-09 transferul platii pe arenda Cestnaia Igra 416.67 416.67
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 217 nr. nr. nr. nr. nr.351 nr. nr. nr.
oct-09 costul marfurilor vindute 18,900.70 18,900.70
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor
DEBIT
DEBIT
TOTAL
nr.521 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5/8 nr.534.13 nr.521 nr.539.1/2
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit Credit
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul contul TOTAL
nr.531/533 nr.124 nr.211.3 nr.214 nr.242 nr.534.10/534.12 nr.534.5 nr.534.12 nr.521 nr.539.1/2 nr. nr.
1 oct-09 calculul uzurii mijloacelor fixe 1982 1,982.00
10 oct-09 MFT Centrala Leova SPS plata p/u paza 1,269.20 1,269.20
16 oct-09
In TOTAL 136765.44 4,680.50 1982 1,625.00 199.72 300 136765.44
Jurnal order pentru evidenta Cheltuieli privind amenzile si penalitatile a contului nr.714.3
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 714.3 Credit contul nr.714.3 31octombrie 2009
nr.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. 242 nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr. nr.
amenzi si sanctiuni administrative cf.
1 procesului verbal
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr. nr. nr. nr. nr.217 nr. nr.
adaosul comercial calculat la marfa
1 oct-09
cumparata
49,550.59 49,550.59
Jurnal order pentru evidenta Taxa pe valoare adaugata a marfurilor vindute a contului nr.825
Denumirea intreprinderii SC "ELSIRLUX" SRL Luna septembrie-09
Codul fiscal 1006605005731
Sold la Sold la
01octombrie 2009 Debit contul nr. 825 Credit contul nr.825 31octombrie 2009
.rind
Data Continutul inregistrarilor Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
CREDIT
CREDIT
DEBIT
DEBIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr.217 nr.821 nr. nr. nr. nr.217 nr.534.2 nr. nr.
Taxa pe valoare adaugata a marfurilor
1 oct-09
cumparate
8,317.13 8,317.13
Data Continutul inregistrarilor DEBIT Credit Credit Credit Credit Credit Debit Debit Debit Debit
DEBIT
CREDIT
CREDIT
contul contul contul contul contul TOTAL contul contul contul contul TOTAL
nr. nr. 534 nr. 611 nr. 825 nr. nr. 241 nr.242 nr. 825 nr.
1 oct-09 5080.83 5080.83 30,485.00 30,485.00
ianuarie-12 8600
februarie-12 5788
martie-12 9576
aprilie-12 4669.12
mai-12 8974.2
iunie-12 9669.6
iulie-12 9374.43
august-12 12415.65
septembrie-12 14584
octombrie-12 12732.2
noiembrie-12 10267.8
decembrie-12 8332.09
Evidenta veniturilor prin transferuri (Banca) anul 2012
Denumirea intreprinderii
Codul fiscal
Luna Suma încasată
ianuarie-12
februarie-12
martie-12
aprilie-12 29960
mai-12
iunie-12 31970
iulie-12
august-12
septembrie-12 3995
octombrie-12
noiembrie-12
decembrie-12
Total 65,925.00
Salariul calculat anul 2012
Denumirea intreprinderii
Codul fiscal
Asigurarea
Luna Salariu calculat
medicala 3,5%
ianuarie-12
februarie-12
martie-12
aprilie-12
mai-12
iunie-12
iulie-12 3500 122.5
august-12 3500 122.5
septembrie-12 3500 122.5
octombrie-12 3500 122.5
noiembrie-12 con
decembrie-12
Total 14,000.00 490.00
Evidenta Cheltuielilor a
Denumirea intreprinderii
Codul fiscal
Procent
adaos
Luna Procurare MARFA
comercial
20%
Cheltuielie Salariale
Salariu 23% Asigurare3.5%
14,000.00 3,220.00 490.00
Cumulativ
14388
23964
28633.12
37607.32
47276.92
56651.35
69067
83651
96383.2
106651
114983.09
I . I . "Coban Ion" Suma pe
Seria facturii
1003605002256 factura
1840726 2,026.50
1840727 1,211.20
1840728 4,056.70
1840729 2,596.00
1840730 2,422.50
1840732 3,741.50
1840733 4,883.00
1840734 1,387.00
1840735 2,076.50
1840736 768.50
1840737 2,641.50
1840738 2,918.00
1840739 1,941.25
1840740 2,453.62
1840741 1,993.00
1840742 4,678.10
1840743 2,600.50
1840744 1,818.50
1840745 2,035.00
1840746 661.00
1840747 1,085.13
49,995.00
ul 2012
I . I . "Coban Ion"
1003605002256
Taxa
Plata Taxa p/u p/u
Total marfa pentru Cheltuieli unitatile amena
Total
la vinzare Fondul Lumina comerci jarea
ecologic ale teritori
ului
7,810.42 143.86
3,967.26
12,777.90
20,906.64
15,205.85 163.4
18,663.83 393.86
16,629.66 508.13
16,161.72 138.41
13,268.10
12,442.58 2000
10,152.73
7,555.19 111.86
155,541.88 2000 1459.52 2623.44 40 6122.96
I . I . "Coban Ion"
1003605002256
Calcule pentru dare de seama
11526.91