Credit investitional

Suma, lei Sursa de finantare

Contributia
Imprumut, lei
proprie, lei
Cuptor "Servap compact" 143908 23985 119923
Masina de formare a aluatului "Major Maniu"
130000 21667 108333
Masina de mestecat aluat de tip spiral "Spiral
150E" 124000 20667 103333
Dospitor 5000 833 4167
Materiale de constructie (teracota, ferestre,
usi, boiler, lemn) 60000 5757 54243
Total 462908 72908 390000
% 100 16 84

GRAFICUL DE RAMBURSARE A CREDITULUI

Suma imprumutului
Costul total al proiectului, lei 462,908 repartizata
Marimea creditului solicitat, lei 390,000 februarie
Contributia proprie, lei 72,908 2020 martie 320000
Dobanda 11.0% aprilie 70,000
Termenul de creditare, ani 5
Perioada de gratie la suma principala, luni 6
Perioada de gratie la plata dobanzii, luni 3
Fregventa rambursarii sumei principale (lunar=1, trimestr=3 3
Fregventa rambursarii dobanzii lunar

Luna Principal Dobanda Sold Luna Principal Dobanda Sold

- 216,666
feb 1 - - - aug 31 - 1,986 216,666
mar 2 - - 320,000 sep 32 - 1,986 216,666
apr 3 - - 390,000 2023 oct 33 21,667 1,986 195,000
mai 4 - 10,083 390,000 noi 34 - 1,787 195,000
iun 5 - 3,575 390,000 dec 35 - 1,787 195,000
2021 iul 6 - 3,575 390,000 ian 36 21,667 1,787 173,333
aug 7 - 3,575 390,000 feb 37 - 1,589 173,333
sep 8 - 3,575 390,000 mar 38 - 1,589 173,333
oct 9 21,667 3,575 368,333 apr 39 21,667 1,589 151,667
noi 10 - 3,376 368,333 mai 40 - 1,390 151,667
dec 11 - 3,376 368,333 iun 41 - 1,390 151,667
2024
ian 12 21,667 3,376 346,666 iul 42 21,667 1,390 130,000
feb 13 - 3,178 346,666 aug 43 - 1,192 130,000
mar 14 - 3,178 346,666 sep 44 - 1,192 130,000
apr 15 21,667 3,178 325,000 oct 45 21,667 1,192 108,333
mai 16 - 2,979 325,000 noi 46 - 993 108,333
iun 17 - 2,979 325,000 dec 47 - 993 108,333
2022
iul 18 21,667 2,979 303,333 ian 48 21,667 993 86,667
aug 19 - 2,781 303,333 feb 49 - 794 86,667
sep 20 - 2,781 303,333 mar 50 - 794 86,667
oct 21 21,667 2,781 281,666 apr 51 21,667 794 65,000
noi 22 - 2,582 281,666 mai 52 - 596 65,000
dec 23 - 2,582 281,666 iun 53 - 596 65,000
2025
ian 24 21,667 2,582 260,000 iul 54 21,667 596 43,333
feb 25 - 2,383 260,000 aug 55 - 397 43,333
mar 26 - 2,383 260,000 sep 56 - 397 43,333
2023 apr 27 21,667 2,383 238,333 oct 57 21,667 397 21,667
mai 28 - 2,185 238,333 noi 58 - 199 21,667
iun 29 - 2,185 238,333 dec 59 - 199 21,667
iul 30 21,667 2,185 216,666 2026 ian 60 21,667 199 -

2021 2022 2023 2024 2025 2026 Total

Plata dobanzii 34,711 35,353 25,819 16,286 6,753 199 119,121
Plata sumei principale 21,667 86,667 86,667 86,667 86,667 21,667 390,000
Total 56,378 122,019 112,486 102,953 93,419 21,865 509,120
Calculul uzurii mijloacelor fixe existente si noi pentu anii 2021-2026
Denumirea intreprinderii: Cuptorusul de aur
Mijloace fixe Anul UM Cantitatea Pretul Suma, lei TVA Durata de Calculul Valoarea de
produ
cerii unitar, lei utilizare, lei uzurii, lei lichidare, lei
Mijloace fixe noi
Cuptor "Servap compact" 2020 buc 1 143908 143908 23985 10 11992
Masina de formare a aluatului "Major Maniu" 2020 buc 1 130000 130000 21667 10 10833
Masina de mestecat aluat de tip spiral "Spiral 150E" 2020 buc 1 124000 124000 20667 10 10333
Dospitor 2020 buc 1 5000 5000 833 10 417
Total mijloace pentru reteaua TV x x 402908 67151 33576 0
Mijloace fixe existente
Incaperea pentru brutarie 1 280000 280000 30 9333
Total mijloace fixe pentru studioul TV 280000 0 9333
Total mijloace fixe 682908 67151 42909
Anexa: "Parametri de productivitate a brutariei"
Capacitatea de Cantitatea medie de
Greutatea unitara, incarcare a Durata de coacere, Productivitatea pe 1 Durata medie zilnica de producere a piinii pe zi,
Asortimentul de piine kg cuptorului, buc ore ora, buc lucru, ore buc
Franzele 0.4 80 0.5 160 1.6 252
Colacei 0.4 80 0.5 160 0.5 88
Colaci mari 1.5 32 0.5 64 0.9 60

Anexa: "Parametri tehnici de functionare a brutariei"

Productivitatea pe 1 Consum de energie electrica Consum de motorina pentru unitate,

Energie electrica, Motorina ora pentru unitate, kBt litri
kBt/ora litri/ora UM Franzela Colacei Colaci mariFranzela Colacei Colaci mari
Cuptor "Servap compact" 0.7 2 buc 160 0.004375 0.004375 0.0109375 0.0125 0.0125 0.03125
Masina de formare a aluatului "Major Maniu" 0.55 kg 1500 0.003438 0.003438 0.0085938
Masina de mestecat aluat de tip spiral "Spiral 150E" 4.55 kg 150 0.028438 0.028438 0.0710938
Dospitor 2 kg 130 0.0125 0.0125 0.03125
9 becuri pentru lumina din incaperi 1.35
Total x x x x 0.04875 0.04875 0.121875 0.0125 0.0125 0.03125

Anexa: "Prognoza cererii la asortimentul de piine"

zilnic zilnic
perioada perioada
Asortimentul de iarna de vara ian feb mar apr mai iun iul aug sep oct noi dec Total
Numarul de zile lucrate 31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31

Magazinul nr. 1 Franzele/bucati 88 100 2728 2464 2728 2640 3100 3000 3100 3100 3000 3100 2640 2728 34328
Colacei/bucati 30 45 930 840 930 900 1395 1350 1395 1395 1350 1395 900 930 13710
Colaci mari/bucati 15 30 465 420 465 450 930 900 930 930 900 930 450 465 8235
Magazinul nr. 2 Franzele/bucati 98 110 3038 2744 3038 2940 3410 3300 3410 3410 3300 3410 2940 3038 37978
Colacei/bucati 30 45 930 840 930 900 1395 1350 1395 1395 1350 1395 900 930 13710
Colaci mari/bucati 15 30 465 420 465 450 930 900 930 930 900 930 450 465 8235
Magazinul nr. 3 Franzele/bucati 48 60 1488 1344 1488 1440 1860 1800 1860 1860 1800 1860 1440 1488 19728
Colacei/bucati 10 15 310 280 310 300 465 450 465 465 450 465 300 310 4570
Colaci mari/bucati 10 20 310 280 310 300 620 600 620 620 600 620 300 310 5490
Total Franzele/bucati 234 270 7254 6552 7254 7020 8370 8100 8370 8370 8100 8370 7020 7254 92034
Colacei/bucati 70 105 2170 1960 2170 2100 3255 3150 3255 3255 3150 3255 2100 2170 31990
Colaci mari/bucati 40 80 1240 1120 1240 1200 2480 2400 2480 2480 2400 2480 1200 1240 21960
Anexa: "Prognoza pretului de comercializare"

Asortimentul de piine Pretul de comercializare, lei/buc

Franzele 4
Colacei 5
Colaci mari 25

Denumirea intreprinderii: Cuptorusul de aur

Anexa: "Prognoza volumului de vanzari"
2021
Asortimentul de piine UM ian feb mar apr mai iun iul aug sep oct noi dec Total 2022 2023 2024 2025 2026
Franzele lei 28080 33480 32400 33480 33480 32400 33480 28080 29016 283896 368136 368136 368136 368136 368136
Colacei lei 10500 16275 15750 16275 16275 15750 16275 10500 10850 128450 159950 159950 159950 159950 159950
Colaci mari lei 30000 62000 60000 62000 62000 60000 62000 30000 31000 459000 549000 549000 549000 549000 549000
Total lei 0 0 0 68580 111755 108150 111755 111755 108150 111755 68580 70866 871346 1077086 1077086 1077086 1077086 1077086

Anexa: "Prognoza preturilor de achizitionare"

Pretul de
Materie prima si ingridiente UM achizitionare lei
Faina kg 4.2
Apa litru 0.004
Drojdii kg 9
Sare kg 5
Oua buc 1.8
Ulei vegetal kg 25
Energie
Motorina litru 13.5
Energie electrica kBt/ora 1.7

Denumirea intreprinderii: Cuptorusul de aur

Anexa: "Prognoza remunerarii personalului"
Fondul de Fondul de
Fondul de asigurari asigurari Impozitul Fondul de asigurari sociale
Salariu brut la 1 Salariu net la 1 pensii medicale sociale pe venit Fondul de asigurari Fondul de remunerare Salariul brut calculat la 1 unitate, lei calculat la 1 unitate, lei
Nr de personal persoana, lei persoana, lei Salariu lunar brut, lei 2% 2% 27% 9% Salariu brut anual, lei sociale anual, lei anual, lei Franzela Colaci Colaci mari Franzela Colaci
Directe 63% 22% 15% 63% 22%
Brutari 2 4500 3953 9000 180 180 2430 734 108000 29160 137160 0.74 0.74 0.74 0.20 0.20
Indirecte
Sofer 1 3000 2651 3000 60 60 810 230 36000 9720 45720
Administratia
Directorul 1 6000 5271 6000 120 120 1620 489 72000 19440 91440
Contabilul sef/ Seful Brutariei 1 2000 1777 2000 40 40 540 143 24000 6480 30480
Total 5 15500 13652 20000 400 400 5400 1596 240000 64800 304800
e asigurari sociale
la 1 unitate, lei
Colaci mari
15%
0.20
Calcularea marjei de contributie pentru franzele 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Producrea anuala, bucati 70974 92034 92034 92034 92034 92034
Luna Cantitate Preţ unitar
UM Lei/farnzela Total Total Total Total Total Total
flux.num. a (lei)
Venituri
Produs de bază buc 1.0
Vanzari lei 4 4 283,896 368,136 368,136 368,136 368,136 368,136
PRODUCŢIE BRUTĂ SPRE VÎNZARE lei 4 283,896 368,136 368,136 368,136 368,136 368,136
Consumuri directe
Materie prima si ingridiente
Faina kg 0.31 4.2 1.29 91720 118936 118936 118936 118936 118936
Apa litru 0.18 0.004 0.0007 52 68 68 68 68 68
Drojdii kg 0.005 9 0.04 2948 3823 3823 3823 3823 3823
Sare kg 0.005 5 0.023 1638 2124 2124 2124 2124 2124
Subtotal 1.36 96359 124951 124951 124951 124951 124951
Energie prima de toate tipurile
Energie electrica kWt 0.049 1.70 0.083 5,882 7,627 7,627 7,627 7,627 7,627
Motorina litru 0.013 13.5 0.169 11,977 15,531 15,531 15,531 15,531 15,531
Subtotal 0.25 17,859 23,158 23,158 23,158 23,158 23,158
Plata muncii
Brutari om 4 0.74 52,507 68,087 68,087 68,087 68,087 68,087
Plati in fondul de asigurari sociale lei 0.20 14,177 18,384 18,384 18,384 18,384 18,384
Subtotal 0.94 66,684 86,471 86,471 86,471 86,471 86,471
Consumuri indirecte
Consumuri de energie pentru eluminarea incaperilor kWt 0.027 1.70 0.046 3,258 4,225 4,225 4,225 4,225 4,225
Cheltuieli neprevazute (% din vanzari) lei 4 2% 0.08 5,678 7,363 7,363 7,363 7,363 7,363
Subtotal 0.13 8,936 11,588 11,588 11,588 11,588 11,588
TOTAL CONSUMURI DIRECTE SI INDIRECTE 2.67 189,837 246,168 246,168 246,168 246,168 246,168
PROFITUL BRUT 1.33 94,059 121,968 121,968 121,968 121,968 121,968
50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%
Calcularea marjei de contributie pentru colacei 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Producrea anuala, bucati 25690 31990 31990 31990 31990 31990
Luna Cantitate Preţ unitar
UM Lei/farnzela Total Total Total Total Total Total
flux.num. a (lei)
Venituri
Produs de bază buc 1.0
Vanzari lei 5 5 128,450 159,950 159,950 159,950 159,950 159,950
PRODUCŢIE BRUTĂ SPRE VÎNZARE lei 5 128,450 159,950 159,950 159,950 159,950 159,950
Consumuri directe
Materie prima si ingridiente
Faina kg 0.31 4.2 1.29 33199 41341 41341 41341 41341 41341
Apa litru 0.18 0.004 0.0007 19 24 24 24 24 24
Drojdii kg 0.005 9 0.04 1067 1329 1329 1329 1329 1329
Sare kg 0.005 5 0.023 593 738 738 738 738 738
Subtotal 1.36 34878 43432 43432 43432 43432 43432
Energie prima de toate tipurile
Energie electrica kWt 0.049 1.70 0.083 2,129 2,651 2,651 2,651 2,651 2,651
Motorina litru 0.013 13.5 0.169 4,335 5,398 5,398 5,398 5,398 5,398
Subtotal 0.25 6,464 8,049 8,049 8,049 8,049 8,049
Plata muncii
Brutari om 4 0.74 19,006 23,666 23,666 23,666 23,666 23,666
Plati in fondul de asigurari sociale lei 0.20 5,132 6,390 6,390 6,390 6,390 6,390
Subtotal 0.94 24,137 30,056 30,056 30,056 30,056 30,056
Consumuri indirecte
Consumuri de energie pentru eluminarea incaperilor kWt 0.027 1.70 0.046 1,179 1,469 1,469 1,469 1,469 1,469
Cheltuieli neprevazute (% din vanzari) lei 5 2% 0.10 2,569 3,199 3,199 3,199 3,199 3,199
Subtotal 0.15 3,748 4,668 4,668 4,668 4,668 4,668
TOTAL CONSUMURI DIRECTE SI INDIRECTE 2.69 69,228 86,205 86,205 86,205 86,205 86,205
PROFITUL BRUT 2.31 59,222 73,745 73,745 73,745 73,745 73,745
86% 86% 86% 86% 86% 86% 86%
Calcularea marjei de contributie pentru colac mari 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Producrea anuala, bucati 18360 21960 21960 21960 21960 21960
Luna Cantitate Preţ unitar
UM Lei/farnzela Total Total Total Total Total Total
flux.num. a (lei)
Venituri
Produs de bază buc 1.0
Vanzari lei 25 25 459,000 549,000 549,000 549,000 549,000 549,000
PRODUCŢIE BRUTĂ SPRE VÎNZARE lei 25 459,000 549,000 549,000 549,000 549,000 549,000
Consumuri directe
Materie prima si ingridiente
Faina kg 1.16 4.2 4.88 89665 107247 107247 107247 107247 107247
Apa litru 0.70 0.004 0.0028 51 61 61 61 61 61
Drojdii kg 0.017 9 0.16 2882 3447 3447 3447 3447 3447
Sare kg 0.017 5 0.087 1601 1915 1915 1915 1915 1915
Oua buc 1.163 1.8 2.093 38428 45963 45963 45963 45963 45963
Ulei vegetal kg 0.012 25 0.291 5337 6384 6384 6384 6384 6384
Subtotal 7.51 137965 165017 165017 165017 165017 165017
Energie prima de toate tipurile
Energie electrica kWt 0.122 1.70 0.207 3,804 4,550 4,550 4,550 4,550 4,550
Motorina litru 0.031 13.5 0.422 7,746 9,264 9,264 9,264 9,264 9,264
Subtotal 0.63 11,550 13,814 13,814 13,814 13,814 13,814
Plata muncii
Brutari om 4 0.74 13,583 16,246 16,246 16,246 16,246 16,246
Plati in fondul de asigurari sociale lei 0.20 3,667 4,386 4,386 4,386 4,386 4,386
Subtotal 0.94 17,250 20,633 20,633 20,633 20,633 20,633
Consumuri indirecte
Consumuri de energie pentru eluminarea incaperilor kWt 0.027 1.70 0.046 843 1,008 1,008 1,008 1,008 1,008
Cheltuieli neprevazute (% din vanzari) lei 25 2% 0.50 9,180 10,980 10,980 10,980 10,980 10,980
Subtotal 0.55 10,023 11,988 11,988 11,988 11,988 11,988
TOTAL CONSUMURI DIRECTE SI INDIRECTE 9.63 176,787 211,452 211,452 211,452 211,452 211,452
PROFITUL BRUT 15.37 282,213 337,548 337,548 337,548 337,548 337,548
160% 160% 160% 160% 160% 160% 160%
Denumirea intreprinderii: Cuptorusul de aur
Prognoza costurilor
2021
UM ian feb mar apr mai iun iul aug sep oct noi dec Total 2022 2023 2024 2025 2026
Consumuri directe
Materie prima si ingridiente
Faina lei 17646 27135 26259 27135 27135 26259 27135 17646 18235 214585 267524 267524 267524 267524 267524
Apa lei 10 16 15 16 16 15 16 10 10 123 153 153 153 153 153
Drojdii lei 567 872 844 872 872 844 872 567 586 6897 8599 8599 8599 8599 8599
Sare lei 315 485 469 485 485 469 485 315 326 3832 4777 4777 4777 4777 4777
Oua lei 2512 5191 5023 5191 5191 5023 5191 2512 2595 38428 45963 45963 45963 45963 45963
Ulei vegetal lei 349 721 698 721 721 698 721 349 360 5337 6384 6384 6384 6384 6384

Energie prima de toate tipurile

Energie electrica lei 1004 1477 1430 1477 1477 1430 1477 1004 1038 11815 14828 14828 14828 14828 14828
Motorina lei 2045 3008 2911 3008 3008 2911 3008 2045 2113 24058 30193 30193 30193 30193 30193

Plata muncii
Brutari lei 7635 10435 10098 10435 10435 10098 10435 7635 7889 85096 108000 108000 108000 108000 108000
Plati in fondul de asigurari sociale lei 2061 2817 2727 2817 2817 2727 2817 2061 2130 22976 29160 29160 29160 29160 29160
Consumuri indirecte
Consumuri de energie pentru eluminarea incaperilor 733 957 926 957 957 926 957 733 758 7904 21542 21542 21542 21542 21542
Cheltuieli neprevazute (% din vanzari) lei 1372 2235 2163 2235 2235 2163 2235 1372 1417 17427 28243 28243 28243 28243 28243
Total consumuri lei 0 0 0 36250 55348 53563 55348 55348 53563 55348 36249.9 37458 438477 565365.8 565366 565366 565366 565366
Cheltuieli generale si administrative
Cheltuieli pentru intretinerea aparatului administrativ lei 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 72000 96000 96000 96000 96000 96000
Plati in fondul de asigurari sociale lei 2160 2160 2160 2160 2160 2160 2160 2160 2160 19440 25920 25920 25920 25920 25920
Cheltuieli pentru telefon lei 500 500 500 500 500 500 500 500 500 4500 6000 6000 6000 6000 6000
Cheltuieli comerciale
Salariu soferului lei 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 27000 36000 36000 36000 36000 36000
Plati in fondul de asigurari sociale lei 810 810 810 810 810 810 810 810 810 7290 9720 9720 9720 9720 9720
Motorina lei 4050 4185 4050 4185 4185 4050 4185 4050 4185 37125 49275 49275 49275 49275 49275
Intretinerea busului lei 30 30 30 30 30 30 30 30 30 270 360 360 360 360 360
Alte cheltuieli operationale
Cheltuieli privind dobînzile pentru credite şi împrumuturi 10083 3575 3575 3575 3575 3575 3376 3376 34711 35353 25819 16286 6753 199
Total cheltuieli perioadei de gestiune lei 18550 28768 22125 22260 22260 22125 22260 21926.4 22061 202336 258627.7 249094 239561 230028 223474
Total lei 54800 84117 75688 77608 77608 75688 77608 58176 59520 640813 823994 814460 804927 795394 788839
Prognoza fluxului mijloacelor banesti pentru anii 2005-2010
Denumirea intreprinderii: Cuptorusul de aur
Sold 2021
Nr Denumirea lucrarii initial ian feb mar apr mai iun iul aug sep oct noi dec Total 2022 2023 2024 2025 2026
Intrari de numerar
Venituri din vanzarea produselor de panificatie 0 0 0 68580 111755 108150 111755 111755 108150 111755 68580 70866 871346 1077086 1077086 1077086 1077086 1077086
Franzele 28080 33480 32400 33480 33480 32400 33480 28080 29016 283896 368136 368136 368136 368136 368136
Colacei 10500 16275 15750 16275 16275 15750 16275 10500 10850 128450 159950 159950 159950 159950 159950
Colaci mari 30000 62000 60000 62000 62000 60000 62000 30000 31000 459000 549000 549000 549000 549000 549000
Credit bancar investitional 320000 70000 390000
Contributia proprie 5400 72908 72908
A Total intrari 5400 0 0 392908 138580 111755 108150 111755 111755 108150 111755 68580 70866 1334254 1077086 1077086 1077086 1077086 1077086
B Iesiri de numerar/ plati
Faina 17646 27135 26259 27135 27135 26259 27135 17646 18235 214585 267524 267524 267524 267524 267524
Apa 10 16 15 16 16 15 16 10 10 123 153 153 153 153 153
Drojdii 567 872 844 872 872 844 872 567 586 6897 8599 8599 8599 8599 8599
Sare 315 485 469 485 485 469 485 315 326 3832 4777 4777 4777 4777 4777
Oua 2512 5191 5023 5191 5191 5023 5191 2512 2595 38428 45963 45963 45963 45963 45963
Ulei vegetal 349 721 698 721 721 698 721 349 360 5337 6384 6384 6384 6384 6384
b1 Subtotal pentru materie prima si ingridiente 0 0 0 0 21399 34419 33308 34419 34419 33308 34419 21399 22112 269202 333399 333399 333399 333399 333399
Energie electrica 1004 1477 1430 1477 1477 1430 1477 1004 1038 11815 14828 14828 14828 14828 14828
Motorina 2045 3008 2911 3008 3008 2911 3008 2045 2113 24058 30193 30193 30193 30193 30193
b2 Subtotal pentru energie de toate felurile 0 0 0 0 3050 4485 4341 4485 4485 4341 4485 3050 3151 35873 45022 45022 45022 45022 45022
Brutari 7635 10435 10098 10435 10435 10098 10435 7635 7889 85096 108000 108000 108000 108000 108000
Plati in fondul de asigurari sociale 2061 2817 2727 2817 2817 2727 2817 2061 2130 22976 29160 29160 29160 29160 29160
b3 Subtotal pentru plata muncii 0 0 0 0 9696 13252 12825 13252 13252 12825 13252 9696 10019 108071 137160 137160 137160 137160 137160
Plati de energie pentru eluminarea incaperilor 733 957 926 957 957 926 957 733 758 7904 21542 21542 21542 21542 21542
Cheltuieli neprevazute (% din vanzari) 1372 2235 2163 2235 2235 2163 2235 1372 1417 17427 28243 28243 28243 28243 28243
b4 Subtotal pentru cheltuieli indirecte 0 0 0 0 2105 3192 3089 3192 3192 3089 3192 2105 2175 25331 49785 49785 49785 49785 49785
b5 Cheltuieli generale si administrative 0 0 0 0 10660 10660 10660 10660 10660 10660 10660 10660 10660 95940 127920 127920 127920 127920 127920
Cheltuieli pentru intretinerea aparatului administrativ 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 72000 96000 96000 96000 96000 96000
Plati in fondul de asigurari sociale 2160 2160 2160 2160 2160 2160 2160 2160 2160 19440 25920 25920 25920 25920 25920
Cheltuieli pentru telefon 500 500 500 500 500 500 500 500 500 4500 6000 6000 6000 6000 6000
b6 Cheltuieli comerciale 0 0 0 0 7890 8025 7890 8025 8025 7890 8025 7890 8025 71685 95355 95355 95355 95355 95355
Salariu soferului 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 27000 36000 36000 36000 36000 36000
Plati in fondul de asigurari sociale 810 810 810 810 810 810 810 810 810 7290 9720 9720 9720 9720 9720
Motorina 4050 4185 4050 4185 4185 4050 4185 4050 4185 37125 49275 49275 49275 49275 49275
Intretinerea busului 30 30 30 30 30 30 30 30 30 270 360 360 360 360 360
B Subtotal 0 0 0 0 54800 74033 72113 74033 74033 72113 74033 54800 56143 606102 788641 788641 788641 788641 788641
C Cuptor "Servap compact" 143908 143908
Masina de formare a aluatului "Major Maniu" 130000 130000
Masina de mestecat aluat de tip spiral "Spiral 150E" 119000 5000 124000
Dospitor 5000 5000
Materiale de constructie (teracota, ferestre, usi, boiler, lemn) 60000 60000
TVA achitat la buget 0 0 0 0 0 0
Impozit pe venit 34732 34732 37140 38856 40572 42288 43468
Plata dobanzii la creditul investitional 10083 3575 3575 3575 3575 3575 3376 3376 34711 35,353 25,819 16,286 6,753 199
Rambursarea creditului investitional 21,667 21667 86,667 86,667 86,667 86,667 21,667
Alte plati ale mijloacelor banesti 0
C Subtotal 0 0 0 392,908 70,000 10,083 3,575 3,575 3,575 3,575 25,242 3,376 38,108 554017 159,159 151,342 143,524 135,707 65,333
D Total iesiri 0 0 0 392908 124800 84117 75688 77608 77608 75688 99275 58176 94251 1160119 947800 939983 932165 924348 853974
E Fluxul monetar net 5400 0 0 0 13780 27638 32462 34147 34147 32462 12480 10404 -23385 174135 129286 137103 144921 152738 223112
F Bilantul de deschidere 5400 5400 5400 5400 19180 46818 79281 113427 147574 180036 192516 202920 5400 179535 308821 445924 590845 743583
J Bilantul de inchidere 5400 5400 5400 5400 19180 46818 79281 113427 147574 180036 192516 202920 179535 179535 308821 445924 590845 743583 966695
Prognoza raportul privind rezultatele financiare
Denumirea intreprinderii: Cuptorusul de aur
Nr. Indicatorii raportului privind rezultatele financiare 2021 2022 2023 2024 2025 2026
1 Vinzări nete Sold 806802 997302 997302 997302 997302 997302
2 Costul vînzărilor initial 395520 512454 512454 512454 512454 512454
2.1. Consumuri de materiale
Materia primă, materiale, piese de completare şi semifabricate: 224335 277833 277833 277833 277833 277833
- materie prima si ingridiente 224335 277833 277833 277833 277833 277833
Combustibil de toate tipurile consumate în scopuri tehnologice: 20048 25161 25161 25161 25161 25161
- motorina 20048 25161 25161 25161 25161 25161
Energia primă de toate tipurile consumate în scopuri tehnologice 9846 12357 12357 12357 12357 12357
- electrică 9846 12357 12357 12357 12357 12357
Total consumuri de materiale 254229 315351 315351 315351 315351 315351
2.2 Consumuri privind retribuirea muncii inclusiv pentru asigurari si protectia sociala: 85096 108000 108000 108000 108000 108000
- lucratori de baza si adaugatori 85096 108000 108000 108000 108000 108000
Total consumuri directe de productie 339324 423351 423351 423351 423351 423351
2.3 Consumuri indirecte de producţie
Uzura mijloacelor fixe cu destinaţie productivă 32182 42909 42909 42909 42909 42909
Alte consumuri indirecte 24014 46195 46195 46195 46195 46195
Total consumuri indirecte de producţie 56195 89104 89104 89104 89104 89104
Total costul vînzărilor 395520 512454 512454 512454 512454 512454
3 Profitul (pierderea) brut 411282 484847 484847 484847 484847 484847
4 Alte venituri operaţionale
5 Cheltuielile perioadei de gestiune

5.1 Cheltuieli comerciale

Cheltuieli privind operaţiile de marketing 0 0 0 0 0 0
Cheltuieli privind ambalajele
Cheltuieli de transport privind desfacerea 58163 77363 77363 77363 77363 77363
Cheltuieli de reclamă
Cheltuieli pentru reparaţii cu garanţie şi deservirea cu garanţie
Cheltuieli privind datoriile dubioase
Cheltuieli privind returnarea şi reducerea preţurilor la mărfurile vîndute
Alte cheltuieli comerciale
Total cheltuieli comerciale 58163 77363 77363 77363 77363 77363
5.2 Cheltuieli generale şi administrative
Cheltuieli pentru uzura, repararea şi întreţinerea mijloacelor fixe cu destinaţie generală
Cheltuieli privind amortizarea activelor materiale pe termen lung
Cheltuieli de întreţinere a personalului administrativ şi de conducere 72000 96000 96000 96000 96000 96000
- fondul de premiere
Impozite, taxe şi plăţi obligatorii, cu excepţia impozitului pe venit (profit) 49706 64800 64800 64800 64800 64800
Cheltuielli în scopuri de binefacere
Cheltuieli privind protecţia muncii
Cheltuieli de reprezentare
Cheltueli de deplasare
Cheltuieli poştale, telefonice, telegrafice,etc. 3750 5000 5000 5000 5000 5000
Cheltuieli pentru energia electrica
Cheltuieli de judecată, de arbitraj şi taxe de stat
Alte cheltuieli generale şi administrative
Total cheltuieli generale şi administrative 125456 165800 165800 165800 165800 165800
5.3 Alte cheltuieli operaţionale 0 0 0 0 0 0
Cheltuieli privind realizarea altor active curente
Cheltuieli privind arenda curentă
Cheltuieli privind amenzile, penalităţile, despăgubirile
Cheltuieli din modificarea metodelor de evaluare a activelor curente
Cheltuieli privind dobînzile pentru credite şi împrumuturi 34711 35353 25819 16286 6753 199
Cheltuieli de producţie indirecte nerepartizate
Lipsuri şi pierderi din deteriorarea valorilor
Cheltuieli aferente producţiei rebutate
Alte cheltuieli operaţionale
Total alte cheltuieli operaţionale 34711 35353 25819 16286 6753 199
Total cheltuieli perioadei de gestiune 218329 278515 268982 259449 249915 243361

7 Rezultatul din activitatea operaţională: profit (pierderi) 192953 206332 215866 225399 234932 241486

8 Rezultatul din activitaţea de investiţii: profit (pierdere)

Venituri (cheltuieli) privind ieşirea activelor nemateriale
Venituri (cheltuieli) privind ieşirea activelor materiale pe termen lung
Venituri (cheltuieli) privind ieşirea activelor financiare pe termen lung
Venituri (cheltuieli) din reevaluarea activelor pe termen lung
Venituri (cheltuieli) aferente participanţilor în alte întreprinderi
Venituri (cheltuieli) privind operaţiile cu părţile legate
Venituri din dividende
Venituri din dobânzi
Alte venituri (cheltuieli) ale activităţii de investiţii
Total venituri (cheltuieli) din activitaţea de investiţii 0 0 0

9 Rezultatul din activitatea financiară: profit (pierdere)

Venituri (cheltuieli) din redevenţe
Venituri (cheltuieli) privind arenda finanţată a activelor materiale pe termen lung
Venituri (cheltuieli) privind diferenţele de curs valutar
Venituri din subevenţii de stat, prime, premii şi sume sponsorizate
Venituri din contracte de neantrenare în concurenţă
Alte venituri (cheltuieli) ale activităţii financiare
Total venituri (cheltuieli) din activitaţea financiară 0 0 0

10 Rezultatul din activitatea economico-financiară: profit (pierderi) 192953 206332 215866 225399 234932 241486

11 Rezultatul excepţional: profit (pierdere) 0 0 0

Compensaţii primite pentru recuperarea (pierderi) din calamităţi naturale
Pierderi din perturbări politice
Pierderi din modificarea legislaţiei ţării
Alte venituri excepţionale
Total venituri (pierderi) excepţionale 0 0 0

12 Profitul (pierderea) perioadei de gestiune pînă la impozitare 192953 206332 215866 225399 234932 241486

13 Cheltuieli (economii) privind impozitul pe venit 34732 37140 38856 40572 42288 43468

14 Profit net (pierdere netă) 158221 169192 177010 184827 192644 198019
Prognoza bilantului contabil
Denumirea intreprinderii: Cuptorusul de aur

Indicatorii Codul rd. 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026

ACTIV
I. ACTIVE PE TERMEN LUNG
I. Active nemateriale
Active nemateriale 010 2600
Amortizarea activelor nemateriale 020 1985
Valoarea de bilant a activelor nemateriale 030 615 0 0 0 0 0 0
1.2 Active materiale pe termen lung
Active materiale in curs de executie 040
Terenuri 050
Mijloace fixe 060 280000 665757 665757 665757 665757 665757 665757
Resurse naturale 070
Uzura si epuizarea activelor materiale pe termen lung 080 32182 75091 118000 160909 203818 246727
Valoarea de bilant a activelor materiale pe termen lung 090 280000 633575 590666 547757 504848 461939 419030
1.3 Active financiare pe termen lung
Investitii pe termen lung in parti nelegate 100
Investitii pe termen lung in parti legate 110
Modificarea valorii investitiilor pe termen lung 120
Creante pe termen lung 130
Active amînate privind impozitul pe venit 140
Avansuri acordate 150
TOTAL s. 1.3 160 0 0 0 0 0 0 0

1.4 Alte active pe termen lung 170

TOTAL capitolul I 180 280615 633575 590666 547757 504848 461939 419030
II. ACTIVE CURENTE
2.1 Stocuri de materia prima si materiale
Materiale 190 4785
Animale la creştere şi îngrăsat 200
OMVSD 210
Productia in curs de executie 220
Produse 230
Marfuri 240
TOTAL s. 2.1 250 4785 0 0 0 0 0 0
2.2 Creante pe termen scurt
Creante comerciale 260
Corectii la datorii dubioase 270
Creante ale partilor legate 280
Avansuri acordate 290
Creante privind decontarile cu bugetul 300
TVA de recuperat 310 71753 67902 64050 60199 56348 52497
Creante ale personalului 320
Creante privind veniturile calculate 330
Alte creante pe termen scurt 340
TOTAL s. 2.2 350 0 71753 67902 64050 60199 56348 52497
2.3 Investitii pe termen scurt
Investitii pe termen in parti nelegate 360
Investitii pe termen in parti legate 370
Diminuarea valorii investitiilor pe tremen scurt 380
TOTAL s. 2.3 390 0 0 0 0 0 0
2.4 Mijloace banesti
Casa 400
Cont de decontare 410 179535 308821 445924 590845 743583 966695
Cont valutar 420
Alte mijloace banesti 430
TOTAL s. 2.4 440 0 179535 308821 445924 590845 743583 966695
2.5 Alte active pe termen scurt 450
TOTAL capitolul II 460 4785 251288 376723 509975 651044 799931 1019192
TOTAL ACTIV 470 285400 884863 967388 1057732 1155892 1261870 1438222
 PASIV 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
lei Lei Lei Lei Lei Lei Lei
III. CAPITAL PROPRIU
3.1 Capitalul Statutar si suplimentar
Capital statutar 480 5400 5400 5400 5400 5400 5400 5400
Capital suplimentar 490
Capital nevarsat 500
Capital retras 510
Grant
TOTAL s. 3.1 520 5400 5400 5400 5400 5400 5400 5400
3.2 Rezerve
Rezerve stabilite de legislatie 530
Rezerve prevazute de statut 540
Alte rezerve 550
TOTAL s. 3.2 560 0 0 0 0 0 0 0
3.3 Profit nerepartizat (pierderi neacoperite)
Corectarea rezultatelor perioadei precedente 570
Profit nerepartizat (pierderea neacoperita) al anilor precedenti 580 158221 327414 504423 689251 881895
Profit net (pierderea) al perioadei de gestiune 590 158221 169192 177010 184827 192644 198019
Dividende platite in avans 600
TOTAL s. 3.3 610 0 158221 327414 504423 689251 881895 1079914
3.4 Capital Secundar
Diferente din reevaluarea activelor pe termen lung 620
Subventii 630
TOTAL s. 3.4 640 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL capitolul III 650 5400 163621 332814 509823 694651 887295 1085314
IV. DATORII PE TERMEN LUNG
4.1 Datorii financiare pe terme lung
Credite bancare pe termen lung 660 281666 195000 108333 21667 0
Imprumuturi pe termen lung 670
Alte datorii financiare pe termen lung 680
TOTAL s. 4.1 690 0 281666 195000 108333 21667 0 0
4.2 Datorii pe termen lung calculate
Datorii de arenda pe termen lung 700
Venituri anticipate pe termen lung 710
Finantari si incasari cu destinatie speciala 720
Avansuri primite 730
Datorii amanate privind impozitul pe venit 740
Alte datorii pe termen lung calculate 750
TOTAL s. 4.2 760 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL capitolul IV 770 0 281666 195000 108333 21667 0 0
V. DATORII PE TERMEN SCURT
5.1 Datorii financiare pe termen scurt
Credite bancare pe termen scurt 780
Imprumuturi pe termen scurt 790
Cota curenta a datoriilor pe termen lung 800 86667 86667 86667 86667 21667
Alte datorii financiare pe termen scurt 810
TOTAL s. 5.1 820 0 86667 86667 86667 86667 21667 0
5.2 Datorii comerciale pe termen scurt
Datorii privind facturile comerciale 830
Datorii fata de partile legate 840
Avansuri primite 850
TOTAL s. 5.2 860 0 0 0 0 0 0 0
5.3 Datorii pe termen scurt calculate
Datorii privind retribuirea muncii 870
Datorii fata de personal privind alte operatii 880 72908 72908 72908 72908 72908 72908
Datorii privind asigurarile 890
Datorii privind decontarile cu bugetul 900
TVA calculata si accize 910
Datorii privind platile extrabugetare 920
Datorii fata de fondatori si alti participanti 930 280000 280000 280000 280000 280000 280000 280000
Rezerve pentru cheltuieli si plati preliminare 940
Alte datorii pe termen scurt 950
TOTAL s. 5.3 960 280000 352908 352908 352908 352908 352908 352908
TOTAL capitolul V 970 280000 439575 439575 439575 439575 374575 352908
TOTAL PASIV 980 285400 884863 967388 1057732 1155892 1261870 1438222
 Summar financiar
Denumirea intreprinderii: Cuptorusul de aur
Anul (mii lei) 2021 2022 2023 2024 2025 2026

Contul de profit si pierderi

Vanzari nete 807 997 997 997 997 997
Profitul net 158 169 177 185 193 198
Impozit pe venit 35 37 39 41 42 43
Bilantul contabil
Total active 885 967 1058 1156 1262 1438
Active fixe 634 591 548 505 462 419
Active curente 251 377 510 651 800 1,019
Total pasive 885 967 1,058 1,156 1,262 1,438
Capital propriu 5 5 5 5 5 5
Rezerve si profit nerepartizat 158 327 504 689 882 1080
Datorii pe termen lung 282 195 108 22 0 0
Datorii pe termen scurt 440 440 440 440 375 353
Indicatorii de baza
Uzura 32 43 43 43 43 43
Plati pentru dobanda 35 35 26 16 7 0
Plati pentru rambursarea creditului 22 87 87 87 87 22
Rata de deservire a datoriei 4.0 2.0 2.2 2.4 2.6 11.0

Rata de acoperire a datoriei din capitalul

4.41 1.91 1.07 0.66 0.42 0.33
propriu
 ANALIZA INDICATORILOR FINANCIARI

2021 2022 2023 2024

Indicatorii profitabilitatii
Rentabilitatea investitiei (profit net) / (costul investitiei) 34% 37% 38% 40%
Marja bruta (%) (profit brut) / ( vanzari nete) 51% 49% 49% 49%
Rata profitabilitatii (profit net) / (vanzari nete) 20% 17% 18% 19%

Indicatorii lichiditatii
(active curente) / (datorii termen
Lichiditatea curenta scurt) 0.6 0.9 1.2 1.5
(mijloace banesti) / (datorii
Lichiditatea imediata termen scurt) 0.4 0.7 1.0 1.3

Deservirea datoriei
Indicele de acoperire a
(profit brut) / (suma dobanzii)
dobanzii #REF! #REF! #REF! #REF!
(numerar din activitatea
Indice de deservire a
operationala) / (dobanda+suma
datoriei principala) 13.0 3.8 5.3 7.1
2025 2026

42% 43%
49% 49%
19% 20%

2.1 2.9

2.0 2.7

#REF! #REF!

9.4 47.2
 Indicatori Financiari, mii lei
1,200
1,000
800 Vanzari Nete
600 Costul Vanzarilor
Profit Net
400
200
-
2021 2022 2023 2024 2025 2026
nzari Nete
stul Vanzarilor
ofit Net