Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
ANUL 2016
Din fondurile asociatiei s-a folosit pentru alte materiale consumabile ( becuri,
reparatii tevi, amortizor usa , etc) in suma de 229.32 lei
30 lei din fondul de chirie
154.58 lei din fondul de reparatii
44, 74 lei din fondul de rotunjiri
Cheltuielile materiale efectuate in 2016 au la baza factura fiscala si chitanta sau bon
fiscal emise pe numele asociatiei, majoritatea avand la baza referat de necesitate aprobat de
presedintele asociatiei de proprietari. S-a intocmit fisa cu materialele consumate si a-a
inregistrat distribuirea lor. Se recomanda pe viitor intocmirea referatului de necesitate de
catre administrator si inaintarea lui pentru aprobare catre presedinte pentru toate
cheltuielile materiale ce urmeaza a fi efectuate.
Sumele depuse sau ridicate din banca se regasesc in mod corespunzator in registrul
de casa.
Se constata ca la finele lunii administratorul a pastrat in cateva cazuri un sold de casa
mare nefiind efectuate plati catre principalii furnizori de utilitati in limita soldului existent in
casierie. Se recomanda astfel pe viitor plata datoriilor asociatiei in momentul cand exista
sold in casierie sau daca nu exista datorii catre furnizori depunerea numerarului in contul
bancar.
La sfarsitul anului 2016 avem urmatoarele restante in suma de 29642.70 lei defalcate
astfel:
Restante noiembrie 2016 13873.80 lei
Cheltuieli decembrie 2016 13215.60 lei
Fond rulment neincasat 1092.20 lei
Fond reparatii neicasat 680 lei
Penalizari neincasate 781.10 lei
S-a constatat ca salariile au fost platite integral si la timp. Declaratia 112 a fost
intocmita si depusa in termenul legal. Plata taxelor si impozitelor aferente salariilor a fost
facuta in termenul legal si respecta valorile salariului minim. Pentru indemnizatia
presedintelui asociatiei s-au retinut si virat contributiile legale.
6. Arhivarea documentelor
Concluzii:
Prezentul proces verbal a fost incheiat in doua exemplare, din care un exemplar a
fost inaintat Asociatiei de proprietari nr 7, Tg jiu.
Expert contabil