NR. Simbol NR.

Simbol
Denumire element Suma
CRT element CRT element
Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale,
1 205 193,110 1 1012
drepturi și active similare
2 212 Construcții 800,000 2 1041
Echipamente tehnologice (mașini, utilaje și
3 2131 2,671,000 3 105
instalații de lucru)
4 261 Acțiuni deținute la entitățile afiliate 41,500 4 1061
5 301 Materii prime 1,400,000 5 117
6 302 Materiale consumabile 429,200 6 121
7 341 Semifabricate 533,090 7 1621

8 345 Produse finite 900,000 8 2805

9 4111 Clienți 300,000 9 2812

10 413 Efecte de primit de la clienți 170,000 10 2813

11 461 Debitori diverși 250,000 11 401

12 501 Acțiuni deținute la entitățile afiliate 50,000 12 4411
13 5121 Conturi la bănci în lei 544,200 13 403
14 5311 Casa în lei 10,900 14 472
TOTAL 8,293,000
 Denumire element Suma

Capital subscris vărsat 4,000,000

Prime de emisiune 20,000

Rezerve din reevaluare 150,000

Rezerve legale 280,000

Rezultatul reportat 150,000
Profit 218,400
Credite bancare pe termen lung 60,000
Amortizarea concesiunilor, brevetelor,
licențelor, mărcilor comerciale, drepturilor și 150,000
activelor similare
Amortizarea construcțiilor 500,000
Amortizarea instalațiilor și mijloacelorde
1,840,000
transport
Furnizori 585,000
Impozitul pe profit 41,600
Efecte de plătit 211,500
Venituri înregistrate în avans 86,500
TOTAL 8,293,000
 Nr. Cont Suma
Data Document Explicatie
CRT. Debit Credit Debit Credit
1 5/1/2022 Nota contabila Deschiderea conturilor de Activ % 891 8,293,000.00
205 193,110.00
212 800,000.00
2131 2,671,000.00
261 41,500.00
301 1,400,000.00
302 429,200.00
341 533,090.00
345 900,000.00
4111 300,000.00
413 170,000.00
461 250,000.00
501 50,000.00
5121 544,200.00
5311 10,900.00
2 5/1/2022 Nota contabila Deschiderea conturilor de Pasiv 891 % 8,293,000.00
1012 4,000,000.00
1041 20,000.00
105 150,000.00
1061 280,000.00
117 150,000.00
121 218,400.00
1621 60,000.00
2805 150,000.00
2812 500,000.00
2813 1,840,000.00
401 585,000.00
4411 41,600.00
403 211,500.00
472 86,500.00
2 5/2/2022 EC 1 Incansarea dobanzii la
5121 766 3,000.00 3,000.00
disponibilitati in cont
3 5/2/2022 Nota contabila Repartizarea prifitului N-1 129 % 195,000.00
1061 3,900.00
1068 2,000.00
1012 114,000.00
424 10,000.00
457 40,000.00
117 25,100.00
4 5/2/2022 Nota contabila Închiderea contului de Repartizare
a profitului 121 129 195,000.00
5 5/3/2022 PV nr .2/ 06.02 Primirea unei Autoutilitati cu % 408 194,446.00
factura ulterioara 2133 163,400.00
4428 31,046.00
6 5/4/2022 FF 468547 Achizitia unei stampile % 401 428.88
303 360.40
4426 68.48
7 5/4/2022 CEC 19559997 Achitarea FF 468547 401 5311 428.88 428.88
8 5/5/2022 FF 886547 Achizitia hartii de ambalat % 401 988.77
381 830.90
4426 157.87
9 5/5/2022 BC 4 Se da in consum toata hartia
achizitionata 608 381 830.90 830.90
10 5/5/2022 CEC 12545 Achitarea FF 886547 401 5311 988.77 988.77
11 5/6/2022 Nota contabila Primirea FF 408 404 194,446.00 194,446.00
12 5/6/2022 Nota contabila Transferul TVA 4428->4426 4426 4428 31,046.00 31,046.00
13 5/7/2022 EC 2 Acordarea unui avans furnizorului
409 5121 50,277.50 50,277.50
14 5/7/2022 Nota contabila Calcului impozitului pe dividende
457 446 2,000.00 2,000.00
15 5/7/2022 EC 3 Plata impozitelor pe dividende 446 5121 2,000.00 2,000.00
16 5/7/2022 CEC 42578 Ridicarea de numerar 5311 5121 36,000.00 36,000.00
17 5/7/2022 LP 3 Plata dividendelor 457 5311 38,000.00 38,000.00
18 5/8/2022 SS 8 Salariile cuvenite+spor de vechime
641 421 116,025.00 116,025.00
19 5/8/2022 NC 32 Cheltuieli privind CAM 6461 436 2,611.00 2,611.00
20 5/8/2022 SS 8 Se inregistraza retinerii din salarii 421 % 50,751.00
4315 29,006.00
4316 11,603.00
444 7,542.00
21 5/8/2022 SS 8 ALTE DATORII IN LEGATURA
4281 2,600.00 2,600.00
CU PERSONALUL
22 5/8/2022 SS 8 si EC Se platesc salariile cuvenite
salariatiilor 421 5121 65,274.00 65,274.00
23 5/9/2022 FF 386611 Achizitia de marfuri % 401 60,892.30
371 51,170.00
4426 9,722.30
24 5/9/2022 Nota contabila Înregistrarea formarea pretului cu 371 % 21,900.76
amănuntul 378 10,234.00
4428 11,666.76
25 5/10/2022 FF 432567 Prestarea de servii de transport 4111 % 10,472.00
704 8,800.00
4427 1,672.00
26 5/10/2022 OP 35 Plata FF 432567 5121 4111 10,472.00 10,472.00
27 5/10/2022 EC 4 Plata careditului bancar pe TL
ajuns la scadenta 1621 5121 60,000.00 60,000.00
28 5/10/2022 EC 4 Plata dobanzii aferente creditului
666 5121 20,000.00 20,000.00
bancar pe TL
29 5/11/2022 FF 123 Procurarea a 2 camioane % 404 249,900.00
2133 210,000.00
4426 39,900.00
30 5/11/2022 PV 1 Achizitia de titluri de participare la
sc. "TOFAN", conf PV al AGA 261 269 20,000.00 20,000.00

31 5/12/2022 Borderou 1 Se inreg. dividende cuvenite

titlurilor de participare 451 7611 1,000.00 1,000.00
32 5/12/2022 EC 5 Încasarea dividendelor cuvenite 5121 451 1,000.00 1,000.00
33 5/12/2022 PV 2 Conf. PV se înreg. scoaterea din
gestiune a instalatiei 2813 2131 12,500.00 12,500.00
34 5/12/2022 FF 35 Vânzarea strugului 461 % 4,165.00
7583 3,500.00
4427 665.00
35 5/12/2022 Nota contabila Scoaterea din destiune a strungului
6583 2131 3,500.00 3,500.00
36 5/12/2022 PV 3 Scoaterea din gestiune a unui % 2131 19,000.00
strung amortizat partial 6583 2,500.00
2813 16,500.00
37 5/13/2022 FF 36 Achizitia de materiale auxiliare % 401 93,720.50
3021 78,762.70
4426 14,957.80
38 5/13/2022 FF 37 Achizitia marfurilor cu amanuntul % 401 88,789.47
371 74,613.00
4426 14,176.47
39 5/13/2022 Nota contabila Înreg. formarea pretului cu 371 % 31,934.26
amănuntulal mărfurilor achitionate 378 14,922.50
4428 17,011.76
40 5/13/2022 OP 35 Conf. OP se înreg. plata FF 37 401 5121 88,789.47 88,789.47
41 5/13/2022 FF 0046523 Achizitia de materii consumabile % 401 5,950.00
302 5,000.38
4426 949.62
42 5/13/2022 CEC 00145 Plata furnizorului conf. registrului
de casă 401 5311 5,950.00 5,950.00
43 5/14/2022 Raport Z si RC Încasarea numerarului după
vanzarea de mărfuri 5311 707 87,606.66 87,606.66
44 5/14/2022 Raport Z si RC Încasarea TVA-lui în urma vânzării
de mărfuri 5311 4427 16,637.34 16,637.34
45 5/14/2022 Nota contabila Descarcarea gestiunii a mărfurilor % 371 104,244.00
vândude cu amănuntul 607 73,005.60
378 14,601.06
4428 16,637.34
46 5/14/2022 Chitană 3655449 Conf. foii de vărsământ 4253677
se ridica din casa numerar 581 5311 104,244.00 104,244.00
47 5/14/2022 EC Conf. EC se inreg. incasarea de
bani in contul curent 5121 581 104,244.00 104,244.00
48 5/14/2022 FF 132 Achizitia de materii consumabile, % 401 145,775.00
ch. de transp., încîrc-descărc, mani 302 120,000.00
628 2,500.00
4426 23,275.00
49 5/15/2022 EC 50122 Achitarea obligatiei fată de
furnizor 401 5121 145,775.00 145,775.00
50 5/15/2022 BC 27 Darea în consum a materialilor
consumabile 602 302 50,000.00 50,000.00
51 5/15/2022 BP 11 Se înregistreză obtinerea de % 711 875,000.00
profuse finite 345 1,000,000.00
348 125,000.00
52 5/15/2022 FF 365 Vânzarea de produse finite cu 413 % 1,428,000.00
încasare ulterioară 7015 1,200,000.00
4427 228,000.00
53 5/15/2022 Nota contabila Descărcarea de gestiune a 711 % 1,121,160.00
produselor vândute, conf. FF 365 345 1,200,000.00
348 78,840.00
54 5/16/2022 EC 50123 Se înreg. contravaloarea produselor
vândute 5121 413 1,428,000.00 1,428,000.00
55 5/16/2022 FF 6758943 Înreg. FF pentru serviciile prestate % 401 2,923.57
(apă si canalizare) 605 2,456.78
4426 466.79
56 5/16/2022 LP 8 si OP Se inreg. plata avansului (Chenzina
I) pentru luna curentă 425 5121 76,000.00 76,000.00
57 5/17/2022 FF 989 Se înreg. FF pentru energie % 401 6,783.00
electrică 605 5,700.00
4426 1,083.00
58 5/18/2022 Nota contabila Se înreg. amortizarea licentei 6811 2805 43,110.00 43,110.00
59 5/18/2022 Nota contabila Scoaterea din după amortizarea
completă 2805 205 193,110.00 193,110.00
60 5/18/2022 Nota contabila Se inreg. amortizarea 212, 2133, 6811 % 17,900.00
2131 2812 1,400.00
2813 16,500.00
61 5/18/2022 EC 50124 Se înreg. încasarea creantelor
curente fată de clienti 5121 4111 300,000.00 300,000.00
62 5/18/2022 EC 50125 Se înreg. plata datoriilor fată de
furnizor pentru anul „N” 401 5121 164,319.37 164,319.37
63 5/18/2022 EC 50126 Se înreg. plata daroeiilor fată de
furn. de imob pentru anul „N” 404 5121 444,346.00 444,346.00
64 5/18/2022 EC 50128 Virarea inpozitului pe profit "N-1"
4411 5121 41,600.00 41,600.00
65 5/18/2022 EC 50129 Virarea contributiei la bugetul
statului 4315 5121 29,006.00 29,006.00
66 5/18/2022 EC 50130 Virarea contributiei la bugetul
statului 4316 5121 11,603.00 11,603.00
67 5/18/2022 EC 50131 Virarea impozitului de natura
salariilor la bugetul statului 444 5121 7,542.00 7,542.00
68 5/18/2022 EC 50132 Virarea contributiei la bugetul
statului 436 5121 2,611.00 2,611.00
69 5/18/2022 Nota contabila Decontul de TVA 4427 % 246,974.34
4426 135,803.33
4423 111,171.01
70 5/30/2022 Nota contabila Închiderea conturilor de Cheltuieli 121 % 734,443.34
70 5/30/2022 Nota contabila Închiderea conturilor de Cheltuieli
602 50,000.00
605 8,156.78
607 62,349.66
608 830.90
628 2,500.00
641 116,025.00
6461 2,611.00
6583 6,000.00
666 20,000.00
6811 211,010.00
711 246,160.00
71 5/30/2022 Nota contabila Închiderea conturilor de venituri % 121 1,295,106.66
7015 1,200,000.00
704 8,800.00
707 87,606.66
7583 3,500.00
7611 1,000.00
766 3,000.00
72 5/31/2022 Nota contabila Înregistrarea impositului pe profit
691 4411 93,450.13 93,450.13
73 5/31/2022 Nota contabila Se închide contul de ch. cu
impozitul pe profit 121 691 93,450.13 93,450.13
 Sold initial Rulaj Total sume
Cont Denumire
Debit Credit Debit Credit Debit
1012 CAPITAL SUBSCRIS VARSAT 0.00 4,000,000.00 0.00 114,000.00 0.00
1041 PRIME DE EMISIUNE 0.00 20,000.00 0.00 0.00 0.00
105 REZERVE DIN REEVALUARE 0.00 150,000.00 0.00 0.00 0.00
1061 REZERVE LEGALE 0.00 280,000.00 0.00 3,900.00 0.00
1068 ALTE REZERVE 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00
117 REZULTATUL REPORTAT 0.00 150,000.00 0.00 25,100.00 0.00
121 PROFIT SI PIERDERE 0.00 218,400.00 874,749.41 1,303,906.66 874,749.41
129 REPARTIZAREA PROFITULUI 0.00 0.00 195,000.00 195,000.00 195,000.00
CREDITE BANCARE PE TERMEN
1621 LUNG 0.00 60,000.00 60,000.00 0.00 60,000.00
CONCESIUNI, BREVETE,
205 LICENTE, MARCI COMERCIALE 193,110.00 0.00 0.00 193,110.00 193,110.00
212 CONSTRUCTII 800,000.00 0.00 0.00 0.00 800,000.00
ECHIPAMENTE TEHNOLOGICE
2131 (MASINI,UTILAJE) 2,671,000.00 0.00 0.00 35,000.00 2,671,000.00
2133 MIJLOACE DE TRANSPORT 0.00 0.00 373,400.00 0.00 373,400.00
ACTIUNI DETINUTE LA
261 ENTITATILE AFILIATE 41,500.00 0.00 20,000.00 0.00 61,500.00
VARSAMINTE DE EFECTUAT
269 PT. IMOB. FINANCIARE 0.00 0.00 0.00 20,000.00 0.00
AMORT. CONCESIUNI,
BREVETE, LICENTE, MARCI
2805 COMERCIALE 0.00 150,000.00 193,110.00 43,110.00 193,110.00
2812 AMORT. CONSTRUCTIILOR 0.00 500,000.00 0.00 1,400.00 0.00
AMORT. INSTALATIILOR, MIJ.
2813 DE TRANSPORT 0.00 1,840,000.00 29,000.00 16,500.00 29,000.00
301 MATERII PRIME 1,400,000.00 0.00 0.00 0.00 1,400,000.00
302 MATERIALE CONSUMABILE 429,200.00 0.00 125,000.38 50,000.00 554,200.38
3021 MATERIALE AUXILIARE 0.00 0.00 78,762.70 0.00 78,762.70
MAT. DE NATURA OB. DE
303 INVENTAR 0.00 0.00 360.40 0.00 360.40
341 SEMIFABRICATE 533,090.00 0.00 0.00 0.00 533,090.00
345 PRODUSE FINITE 900,000.00 0.00 1,000,000.00 1,200,000.00 1,900,000.00
DIFERENTE DE PRET LA
348 PRODUSE 0.00 0.00 125,000.00 78,840.00 125,000.00
371 MARFURI 0.00 0.00 179,618.02 104,244.00 179,618.02
DIFERENTE DE PRET LA
378 MARFURI 0.00 0.00 14,601.06 25,156.50 14,601.06
381 AMBALAJE 0.00 0.00 830.90 830.90 830.90
401 FURNIZORI 0.00 585,000.00 406,251.49 406,251.49 406,251.49
403 EFECTE DE PLATIT 0.00 211,500.00 0.00 0.00 0.00
404 FURNIZORI DE IMOBILIZARI 0.00 0.00 444,346.00 444,346.00 444,346.00
FURNIZORI - FACTURI
408 NESOSITE 0.00 0.00 194,446.00 194,446.00 194,446.00
409 FURNIZORI - DEBITORI 0.00 0.00 50,277.50 0.00 50,277.50
4111 CLIENTI 300,000.00 0.00 10,472.00 310,472.00 310,472.00
EFECTE DE PRIMIT DE LA
413 CLIENTI 170,000.00 0.00 1,428,000.00 1,428,000.00 1,598,000.00
PERSONAL - SALARII
421 DATORATE 0.00 0.00 116,025.00 116,025.00 116,025.00
 PRIME PRIVIND PARTICIPAREA
424 PERSONALULUI LA PROFIT 0.00 0.00 0.00 10,000.00 0.00
AVANSURI ACORDATE
425 PERSONALULUI 0.00 0.00 76,000.00 0.00 76,000.00
ALTE DATORII IN LEGATURA
4281 CU PERSONALUL 0.00 0.00 0.00 2,600.00 0.00
CONTR. DE ASIGURARI
4315 SOCIALE 0.00 0.00 29,006.00 29,006.00 29,006.00
CONTR. DE ASIGURARI
4316 SOCIALE DE SANATATE 0.00 0.00 11,603.00 11,603.00 11,603.00
CONTR. ASIGURATORIE DE
436 MUNCA 0.00 0.00 2,611.00 2,611.00 2,611.00
4411 IMPOZITUL PE PROFIT 0.00 41,600.00 41,600.00 93,450.13 41,600.00
4423 TVA DE PLATA 0.00 0.00 0.00 111,171.01 0.00
4426 TVA DEDUCTIBILA 0.00 0.00 135,803.33 135,803.33 135,803.33
4427 TVA COLECTATA 0.00 0.00 246,974.34 246,974.34 246,974.34
4428 TVA NEEXIGIBILA 0.00 0.00 47,683.34 59,724.52 47,683.34
IMPOZITUL PE VENITURI DE
444 NATURA SALARIILOR 0.00 0.00 7,542.00 7,542.00 7,542.00
ALTE IMPOZITE, TAXE SI
446 VARSAMINTE ASIMILATE 0.00 0.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
DECONTARI INTRE ENTITATILE
451 AFILIATE 0.00 0.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
457 DIVIDENDE DE PLATIT 0.00 0.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
461 DEBITORI DIVERSI 250,000.00 0.00 4,165.00 0.00 254,165.00
VENITURI INREGISTRATE IN
472 AVANS 0.00 86,500.00 0.00 0.00 0.00
ACTIUNI DETINUTE LA
501 ENTITATILE AFILIATE 50,000.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00
5121 CONTURI LA BANCA IN LEI 544,200.00 0.00 1,846,716.00 1,245,143.34 2,390,916.00
5311 CASA IN LEI 10,900.00 0.00 140,244.00 149,611.65 151,144.00
581 VIRAMENTE INTERNE 0.00 0.00 104,244.00 104,244.00 104,244.00
CHELT.CU MATERIALELE
602 CONSUMABILE 0.00 0.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
605 CHELT. CU ENERGIA SI APA 0.00 0.00 8,156.78 8,156.78 8,156.78
607 CHELT. PRIVIND MARFURILE 0.00 0.00 73,005.60 73,005.60 73,005.60
608 CHELT. PRIVIND AMBALAJELE 0.00 0.00 830.90 830.90 830.90
ALTE CHELT. CU SERVICIILE
628 EXECUTATE DE TERTI 0.00 0.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
CHELT. CU SALARIILE
641 PERSONALULUI 0.00 0.00 116,025.00 116,025.00 116,025.00
CHELT. CU CONTRIB.
ASIGURATORIE PT. MUNCA A
6461 SALARIATILOR 0.00 0.00 2,611.00 2,611.00 2,611.00

CHELT. ACTIVELE CEDATE SI

6583 ALTE OPERATIUNI DE CAPITAL 0.00 0.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
666 CHELT. PRIVIND DOBANZILE 0.00 0.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
CHELT. DE EXPLOATARE CU
AMORTIZAREA
6811 IMOBILIZARILOR 0.00 0.00 61,010.00 61,010.00 61,010.00
CHELT. CU IMPOZITUL PE
691 PROFIT 0.00 0.00 93,450.13 93,450.13 93,450.13
 VEN. DIN VANZAREA PROD.
7015 FINITE 0.00 0.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
704 VEN. DIN SERVICII PRESTATE 0.00 0.00 8,800.00 8,800.00 8,800.00
VEN. DIN VANZARI DE
707 MARFURI 0.00 0.00 87,606.66 87,606.66 87,606.66
711 VARIATIA STOCURILOR 0.00 0.00 1,121,160.00 1,121,160.00 1,121,160.00
VEN. DIN CEDAREA
7583 ACTIVELOR 0.00 0.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00
VEN. DIN ACTIUNI DETINUTE
7611 LA ENTITATI AFILIATE 0.00 0.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
766 VEN. DIN DOBINZI 0.00 0.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
TOATL 8,293,000.00 8,293,000.00 11,265,098.94 11,265,098.94 19,558,098.94
Total sume Sold final
Credit Debit Credit
4,114,000.00 0.00 4,114,000.00
20,000.00 0.00 20,000.00
150,000.00 0.00 150,000.00
283,900.00 0.00 283,900.00
2,000.00 0.00 2,000.00
175,100.00 0.00 175,100.00
1,522,306.66 0.00 647,557.25
195,000.00 0.00 0.00

60,000.00 0.00 0.00

193,110.00 0.00 0.00

0.00 800,000.00 0.00

35,000.00 2,636,000.00 0.00

0.00 373,400.00 0.00

0.00 61,500.00 0.00

20,000.00 0.00 20,000.00

193,110.00 0.00 0.00

501,400.00 0.00 501,400.00

1,856,500.00 0.00 1,827,500.00

0.00 1,400,000.00 0.00
50,000.00 504,200.38 0.00
0.00 78,762.70 0.00

0.00 360.40 0.00

0.00 533,090.00 0.00
1,200,000.00 700,000.00 0.00

78,840.00 0.00 46,160.00

104,244.00 75,374.02 0.00

25,156.50 0.00 10,555.44

830.90 0.00 0.00
991,251.49 0.00 585,000.00
211,500.00 0.00 211,500.00
444,346.00 0.00 0.00

194,446.00 0.00 0.00

0.00 50,277.50 0.00
310,472.00 0.00 0.00

1,428,000.00 170,000.00 0.00

116,025.00 0.00 0.00

 10,000.00 0.00 10,000.00

0.00 76,000.00 0.00

2,600.00 0.00 2,600.00

29,006.00 0.00 0.00

11,603.00 0.00 0.00

2,611.00 0.00 0.00

135,050.13 0.00 93,450.13
111,171.01 0.00 111,171.01
135,803.33 0.00 0.00
246,974.34 0.00 0.00
59,724.52 0.00 12,041.18

7,542.00 0.00 0.00

2,000.00 0.00 0.00

1,000.00 0.00 0.00

40,000.00 0.00 0.00
0.00 254,165.00 0.00

86,500.00 0.00 86,500.00

0.00 50,000.00 0.00

1,245,143.34 1,145,772.66 0.00
149,611.65 1,532.35 0.00
104,244.00 0.00 0.00

50,000.00 0.00 0.00

8,156.78 0.00 0.00
73,005.60 0.00 0.00
830.90 0.00 0.00

2,500.00 0.00 0.00

116,025.00 0.00 0.00

2,611.00 0.00 0.00

6,000.00 0.00 0.00

20,000.00 0.00 0.00

61,010.00 0.00 0.00

93,450.13 0.00 0.00

 1,200,000.00 0.00 0.00
8,800.00 0.00 0.00

87,606.66 0.00 0.00

1,121,160.00 0.00 0.00

3,500.00 0.00 0.00

1,000.00 0.00 0.00

3,000.00 0.00 0.00
19,558,098.94 8,910,435.01 8,910,435.01
 Indicator Rând
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZARI NECORPORALE
1. Cheltuieli de constituire (ct. 201-2801) 1
2. Cheltuieli de dezvoltare (ct. 203-2803-2903) 2
3. Concesiuni, brevete, licente, marci, drepturi de valori similare si alte imobilizari necorporale (ct. 3
205+208-2805-2808-2908)
4. Fond comercial (ct. 2071-2807) 4
5. Active necorporale de exploatare si evaluare a resurselor minerale (ct. 206-2806-2906) 5
6. Avansuri (ct. 4094) 6
TOTAL (rd.01 la 06) 7
II. IMOBILIZARI CORPORALE
1. Terenuri si constructii (ct. 211+212-2811-2812-2911-2912) 8
2. Instalatii tehnice si masini (ct. 213+223-2813-2913) 9
3. Alte instalatii, utilaje si mobilier (ct. 214+224-2814-2914) 10
4. Investitii imobiliare (ct. 215-2815-2915) 11
5. Imobilizari corporale în curs de execu?ie (ct. 231-2931) 12
6. Investitii imobiliare în curs de executie (ct. 235-2935) 13
7. Active de exploatare si evaluare a resurselor minerale (ct. 216-2816-2916) 14
8. Active biologice produstive (ct. 217+227-2817-2917) 15
9. Avansuri (ct. 4093) 16
TOTAL (rd. 08 la 16) 17
III. IMOBILIZARI FINANCIARE
1. Actiuni detinute la entitati afiliate (ct. 261-2961) 18
2. Împrumuturi acordate entitatilor din grup (ct. 2671-2672-2964) 19
3. Actiuni detinute la entitati asociate si entitati controlate în comun (ct. 262+263-2962) 20
4. Împrumuturi acordate entitatilor asociate si entitati controlate în comun (ct. 2673+2674-2965) 21
5. Alte titluri imobilizate (ct. 265-2963) 22
6. Alte împrumuturi (ct. 2675+2676+2678+2679-2966-2968) 23
TOTAL (rd. 18 la 23) 24
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 01+02+03) 25
B. ACTIVE CIRCULANTE
I.STOCURI
1. Materii prime si materii consumabile (ct.301+302+303+/-308-321-322+323+328+351+358+381+/-388- 26
391-392-3951-3958-398)
2. Produc?ie în curs de executie (ct. 331+332+341+/-348-393-3941-3952) 27
3. Produse finite si marfuri (ct. 327+345+346+347+/-348+354+356+357+361+326+/-368+371+/-378- 28
3945-3946-3947-3953-3954-3955-3956-3957-396-397- din ct. 4428)
4. Avansuri pentru cump?rari de stocuri (ct. 4091) 29
TOTAL (rd. 26 la 29) 30
II.CREANTE
1. Creante comerciale (ct. 2675+2676+2678+2679-2966-2968+4092+411+413+418-419) 31
2. Sume de încasate de la entitati afiliate (ct. 451-495) 32
3. Sume de încasate de la entitati asociate si entitati controlate în comun (ct. 453-495) 33
4. Alte creante (ct. 425+4282+431+436+437+4382+411+4424+din ct. 34
4428+444+445+446+447+4482+4582+4662+461+473-496+5187)
5. Capital subscris si nevarsat (ct. 456-495) 35
6. Creante reprezentând dividende repartizate în cursul exerci?iului financiar (ct. 463) 36
TOTAL (rd. 31 la 36) 37
III. INVESTITII PE TERMEN SCURT
1. Actiuni detinute la entitati afiliate (ct. 501-591) 38
2. Alte investitii pe termen scurt (ct. 505+506+507+din ct. 508-595-596-598+5113+5114) 39
TOTAL (rd. 38 la 39) 40
IV. CASA SI CONTURI LA BANCI (ct. 508+5112+512+531+532+541+542) 41
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 30+37+40+41) 42
C. CHELTUIELI IN AVANS (ct.471) (rd. 44+45) 43
Sume de reluat într-o perioada de pâna la un an (din ct. 471) 44
Sume de reluat într-o perioada mai mare de un an (din ct. 471) 45
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN
1. Împrumuturi din emisiuni de obligatiuni, reprezetându-se separat imprumuturile din emisiuni de 46
obligatiuni convertibile (ct. 161+1681-169)
47
2. Sume datorate institutiilor de credit (ct.1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198)
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 48
4. Datorii comerciale- furnizori (ct. 401+404+408) 49
5. Efecte de comert de platit (ct. 403+405) 50
6. Sume datorate entitatilor din grup (ct. 1661+1685+2691+451) 51
7. Sume datorate entitatilor asociate si entitati controlate în comun (ct. 1663+1686+2692+453) 52
8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asigur?rile sociale (ct.
1623+1626+167+1687+2693+421+423+424+426+427+4281+431+437+4381+441+4423+4428+444+446 53
+447+4481+455+456+457+4581+462+473+509+5186+5193+5194+5195+5196+5197)
TOTAL (rd. 46 la 53) 54
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 42+44-54-71-74-77) 55
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 25+45+55) 56
G. DATORII:SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN
1. Împrumuturi din emisiuni de obligatiuni, reprezetându-se separat imprumuturile din emisiuni de 57
obligatiuni convertibile (ct. 161+1681-169)
2. Sume datorate institutiilor de credit (ct. 1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198) 58
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 59
4. Datorii comerciale- furnizori (ct. 401+404+408) 60
5. Efecte de comert de platit (ct. 403+405) 61
6. Sume datorate entitatilor din grup (ct. 1661+1685+2691+451) 62
7. Sume datorate entitatilor asociate si entităti controlate în comun (ct. 1663+1686+2692+453) 63
8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asigurarile sociale (ct.
1623+1626+167+1687+2693+421+423+424+426+427+4281+431+437+4381+441+4423+4428+444+446 64
+447+4481+455+456+457+4581+462+473+509+5186+5193+5194+5195+5196+5197)
TOTAL (rd. 57 la 64) 65
H. PROVIZIOANE (ct. 151)
1. Provizioane pentru beneficiile angajatilor (ct. 1515+1517) 66
2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) 67
3. Alte provizioane (ct. 1511+1512+1513+1514+1518) 68
TOTAL (rd. 66 la 68) 69
I. VENITURI IN AVANS
1. Subventii pentru investitii (ct. 475), (rd. 71 + 72): 70
Sume de reluat într-o perioada de pâna la un an (din ct. 475) 71
Sume de reluat într-o perioada mai mare de un an (din ct. 475) 72
2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd.74+75) 73
Sume de reluat într-o perioada de pâna la un an (ct. 472*) 74
Sume de reluat într-o perioada mai mare de un an (ct. 472*) 75
3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienti (ct. 478); (rd. 77+78): 76
Sume de reluat într-o perioada de pâna la un an (din ct. 478) 77
Sume de reluat într-o perioada mai mare de un an (din ct. 478) 78
Fondul comercial negativ (ct.2075) 79
TOTAL (rd. 70+73+76+79) 80
J. CAPITAL SI REZERVE
 I. CAPITAL (rd. 30 + 31 + 32 + 33 + 34), din care:
1. Capital subscris varsat (ct. 1012) 81
2. Capital subscris nevarsat (ct. 1011) 82
3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) 83
4. Patrimoniul institutelor nationale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018) 84
5. Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 1031) 85
TOTAL (rd. 81 la 85) 86
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 87
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 88
IV. REZERVE (ct. 106)
1. Rezerve legale (ct. 1061) 89
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 90
3. Alte rezerve (ct. 1068) 91
TOTAL (rd. 89 la 91) 92
Actiuni proprii (ct. 109) 93
Castiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 94
Pierderi legate de intrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 95
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT (A) SOLD C (ct. 117) 96
SOLD D (ct. 117) 97
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR SOLD C (ct. 121) 98
SOLD D (ct. 121) 99
Repartizarea profitului (ct. 129) 100
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 86+87+88+92+93+94-95-97+98-99-100) 101
Patrimoniul public (ct. 1016) 102
Patrimoniu privat (ct. 1017) 103
CAPITALURI - TOTAL (rd. 101+102+103) 104
 Anul
N-1 N

- -
- -

43,110 -
- -
- -
- -
43,110 0

300,000 298,600
831,000 1,181,900
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
1,131,000 1,480,500

41,500 61,500
- -
- -
- -
- -
- -
41,500 61,500
1,215,610 1,542,000

1,829,200 1,983,323
533,900 486,930

900,000 751,811
- -
3,262,290 3,222,064

470,000 220,278
- 1,000
- -

250,000 684,412
- -
- -
720,000 905,690

- 50,000
50,000 -
 50,000 50,000
555,100 1,147,305
4,587,390 5,325,059
0 0
- -
- -

60,000 0
- -
585,000 585,000
211,500 211,500
- 21,000
- -

65,000 458,525
921,500 1,276,025
3,579,390 3,962,534
4,795,000 5,504,534
- -

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -

- -
0 0

- -
- -
- -
0 0

0 0
- -
- -
86,500 86,500
86,500 86,500
- -
0 0
- -
- -
- -
86,500 86,500
 4,000,000 4,114,000
- -
- -
- -
- -
4,000,000 4,114,000
20,000 20,000
150,000 150,000

280,000 283,900
- -
- 2,000
280,000 285,900
- -
- -
- -
150,000 175,000
- -
195,000 647,557
- -
- -
4,795,000 5,392,457
- -
- -
4,795,000 5,392,457
 Indicator Rând
1. Cifra de afaceri neta (rd. 02+03-04+05+06) 1
Productia vânduta (ct. 701+702+703+704+705+706+708) 2
Venituri din vânzarea marfurilor (ct. 707) 3
Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 4
Venituri din dobânzi înregistrare de entitatile al caror obiect principal de activitate il constituie leasingul (ct.
5
766)
Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct. 7411) 6
2. Venituri aferente costului productiei (ct.711+712) Sold C 7
Sold D 8
3. Productia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata (ct. 721+722) 9
4. Alte venituri din exploatare (ct.751+758+7815) 10
- din care fondul comercial negativ 11
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+07-08+09+10) 12
5.a)Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (ct. 601+602) 13
Alte cheltuieli materiale (ct. 603+604+606+608) 14
b)Alte cheltuieli externe (cu energia si apa) (ct. 605-7413) 15
c)Cheltuieli privind marfurile (ct. 607) 16
Reduceri comerciale primite (ct. 609) 17
6. Cheltuieli cu personalul (rd. 19+20), din care: 18
a) Salarii si indemnizatii (ct. 641+642+643+644-7414) 19
b) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala (ct 645 -7415) 20
7.a) Ajustari de valoare privind imobilizarile corporale si necorporale (rd. 22-23) 21
a.1) Cheltuieli (ct. 6811 + 6813 + 6817+ din ct.6818) 22
a.2) Venituri (ct. 7813 + din ct.7818) 23
b) Ajustari de valoare privind activele circulante (rd. 25-26) 24
b.1) Cheltuieli (ct. 654 + 6814 + din ct.6818) 25
b.2) Venituri (ct. 754 + 7814 + din ct.7818) 26
8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 28 la 31) 27
8.1. Cheltuieli privind prestatile externe (ct.611+612+613+614+615+621+622+623+624+625+626+627+628-
28
7416)
8.2. Cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate (ct. 635) 29
8.3. Alte cheltuieli (ct. 652+658) 30
Cheltuieli privind dobanzile de refinantare inregistrate de entitatile al caror obiect principal de activitate il
31
constituie leasingul (ct. 666)
Ajustari privind provizioanele (rd. 33-34) 32
- Cheltuieli (ct. 6812) 33
- Venituri (ct. 7812) 34
CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL (rd. 13+14+15+16-17+18+21+24+27+32) 35
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 12-35) 36
- Pierdere (rd. 35-12) 37
9. Venituri din interese de participare (ct.7611 + 7612 + 7613) 38
- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate 39
10. Venituri din alte investitii financiare si imprumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct. 763) 40
- din care, venituri obtinute de la entitati afiliate 41
11. Venituri din dobânzi (ct. 766) 42
- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate 43
Alte venituri financiare (ct. 7615+762+764+765+767+768) 44
VENITURI FINANCIARE – TOTAL (rd. 38+40+42+44) 45
12. Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare si investitiile financiare detinute ca active circulante
46
(rd. 47-48)
- Cheltuieli (ct. 686) 47
- Venituri (ct. 786) 48
13. Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666-7418) 49
 - din care, cheltuieli în relatia cu entitatile afiliate 50
Alte cheltuieli financiare (ct. 663 + 664 + 665 + 667+668) 51
CHELTUIELI FINANCIARE – TOTAL (rd. 46+49+51) 52
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A):
- Profit (rd. 45-52) 53
- Pierdere (rd. 52-45) 54
14. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENTA
- Profit (rd. 12+45-35-52) 55
- Pierdere (rd. 35+52-12-45) 56
VENITURI TOTALE (rd. 12+45+57) 61
CHELTUIELI TOTALE (rd. 35+52+58) 62
18. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A):
- Profit (rd. 61-62) 63
- Pierdere (rd. 62-61) 64
Impozitul pe profit (ct.691) 65
Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698) 66
PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A PERIOADEI DE RAPORTARE:
- Profit (rd. 63-64-65-66) 67
- Pierdere (rd. 64+65+66-63) 68
 Anul
N-1 N
350,000 1,296,407
50,000 1,208,800
300,000 87,607
- -

- -

- -
- -
150,000 246,160
75,000 -
125,000 3,500
- -
450,000 1,053,747
8,000 50,000
1,000 831
1,000 8,157
12,000 73,006
- -
108,000 118,636
80,000 116,025
28,000 2,611
13,000 61,010
13,000 61,010
- -
0 0
- -
- -
50,000 28,500
25,000 2,500
- -
28,000 6,000
- 20,000
0 0
- -
- -
196,000 340,139

254,000 713,607
- -
- 1,000
- -
- -
- -
9,000 3,000
- -
- -
9,000 4,000
0 0
- -
- -
3,000 20,000
- -
- -
3,000 20,000

6,000
- 16,000

260,000 697,607
- -
459,000 1,057,747
199,000 360,139

260,000 697,607
- -
41,600 111,617
-

218,400 585,990
- -