Sunteți pe pagina 1din 7

26.

Acreditivul documentar, noiune, elementele, clasificare i mecanism de utilizare ACREDITIVUL DOCUMENTAR (AD) reprezint dispoziia de plat dat de importator ctre banca sa prin care aceasta se angajeaz s in la dispoziie i s plteasc ulterior, printr -o alt banc, exportatorului, contravaloarea mrfurilor i serviciilor pentru care acesta face dovad cu anumite documente c le-a livrat, n condiiile contractuale convenite Caracteristicile AD;Independenta si formalism care constau, pe de o parte n separarea acreditivului de contractul de vnzare-cumprare care -a generat, iar pe de alt parte, n faptul c instruciunile date i acceptate de pri trebuie respectate. FERMITATEA angajamentului bancar. Banca este n afara contractului comercial i este depozitarul ncrederii reciproce a partenerilor: furnizorul are ncredere c cumprtorul i va plti sigur banii, dac el va ndeplini condiiile AD, iar cumprtorul este sigur c. plata se va face numai dac furnizorul respect ntocmai condiiile AD. SIGURANA pe care acreditivul o confer prilor rezult din depozitarul bancar constituit n prealabil n vederea efecturii plii i n controlul bancar al strictei conformiti cu a documentelor de livrare a mrfurilor i de prestare a serviciilor. COSTUL RIDICAT al AD rezult din comisioanele bancare percepute pentru operaiile suplimentare ocazionale ddeschiderea depozitului bancar, de confirmare, de notificarea acestuia, de controlul documentelor de livrare i de plat. obligaiilor contractuale dar i o modalitate de decontare mai complicat CALSIFICAREA AD: Dup locul de plat ( domiciliere) acreditive domiciliate n ara Furnizorului; acreditive domiciliate n ara cumprtorului; acreditive domiciliate ntr-o ter ar. Din punct de vedere operaional acreditivele sunt: revocabile; irevocabile. Din punct de vedere al certitudinii de plat acreditivele sunt: confirmate; neconfirmate Dup modul de realizare se distins: acreditive realizabile prin plat; acreditive realizabile prin acceptare; acreditive realizabile prin negociere. Dup diferite clauze pe care le conin cu privire la modul de livrare a mrfurilor, acreditivele pot fi: transferabile, de tip "revolving", cu clauz roie, de compensaie, back to back. acreditive "stand by" MECANISMUL DE UTILIZARE AD ncheierea ntre parteneri a contractului de export-import n care s-a stabilit ca modalitate de plat acreditivul; Importatorul d dispoziie bncii sale de deschidere a acreditivului; Banca importatorului avizeaz banca exportatorului de deschiderea acreditivului; Avizarea exportatorului de ctre banca sa n legtur cu deschiderea acreditivului; Confirmarea ctre banca sa a concordanei datelor din acreditiv cu contractul; Livrarea mrfurilor;

Remiterea de ctre exportator ctre banca sa a documentelor referitoare la livrarea mrfurilor prevzute n acreditiv; Banca exportatorului controleaz concordana documentelor cu condiiile acreditivului i pltete contravaloarea mrfurilor (crediteaz contul exportatorului); Banca, exportatorului remite documentele bncii importatorului debitnd-o n valuta prevzut n acreditiv; Banca importatorului confirm debitarea contului su; Remite documentele importatorului i, prin acestea, proprietatea asupra mrfurilor.

27. Incasso-ul documentar, noiune, caracteristic, mecanism de utilizare. INCASSO-UL DOCUMENTAR este modalitate de plat pe baza creia furnizorul transmite bncii sale documentele care atest ndeplinirea obligaiilor sale contractuale, banca respectiv remindu-le spre plat importatorului prin banca acestuia. El rmne ns supus numeroaselor riscuri:ntrzierea plii;neplata sumei dac importatorul, dintr-un motiv sau altui, refuz s-i onoreze obligaia de plata: fie riscul diminurii ncasrii. mecanism de utilizare ncheierea contractului de export-import ntre partenerii comerciali; Livrarea mrfurilor conform condiiilor contractuale; Remiterea ctre banca exportatorului a documentelor de livrare; Remiterea acestor documente ctre banca importatorului; Avizarea importatorului de sosirea documentelor n vederea acceptrii plii; Acordul importatorului i efectuarea plii de ctre banca sa prin debitarea contului, n moned naional; Transmiterea la cumprtor a documentelor doveditoare c importatorul este proprietarul mrfurilor pentru c le-a achitat; Efectuarea concomitent de ctre banca importatorului a plii n valut prin creditarea contului bncii exportatorului, Confirmarea creditrii de ctre banca exportatorului i debitarea contului bncii importatorului n valut, Avizarea exportatorului de ctre banca sa asupra ncasrii documentelor de expediie i creditarea contului su m moned naional.

28. Scrisoarea de garanie bancar, particulariti, mecanism de utilizare. Ordinul de plat. SCRISOAREA DE GARANIE BANCAR (SGB) este un document prin care o banc, din ordinul importatorului, se angajeaz n mod irevocabil fa de exportator de a accepta i a plti cambii trase de acesta asupra ei, cu condiia s fie nsoite de anumite documente expres indicate, documentele s fie n perfect ordine ( s corespund prevederilor scrisorii) i s fie prezentate n cadrul termenului prevzut. particulariti Este ntotdeauna adresat de banca emitent direct exportatorului i de regul, remis direct acestuia, fie de banca emitent, fie de firma importatorului; este utilizat prin cambii trase de ctre beneficiarul scrisorii asupra bncii emitente, cambiile fiind nsoite de documentele de expediie; SGB este ntotdeauna domiciliat n strintate, adic pltibil dup primirea cambiei i a documentelor i dup verificarea i gsirea lor regul de ctre banca emitent. mecanism de utilizare ncheierea contractului de vnzare - cumprare n care este prevzut ca modalitate de plat SGB; Importatorul da dispoziia bncii sale s emit SGB; Banca emitent remite exportatorului scrisoarea de credit; Exportatorul remite bncii sale SGB; Exportatorul livreaz mrfurile partenerului extern; Exportatorul depune la banca sa documentele de livrare mpreun cu cambia tras asupra bncii emitente; Banca exportatorului remite, spre plat cambia idocumentele de livrare; Banca emitent a scrisorii de credit restituie cambia (crediteaz contul bncii emitente); Pe baza avizului de creditare banca exportatorului crediteaz contul exportatorului ( i debiteaz n conformitate contul bncii emiterile); Banca emitent remite documentele importatorului i debiteaz contul acestuia. Ordinul de plat. este dispoziia dat de o persoan (denumit ordonator) unei bnci, de a plti o sum determinat n favoarea altei persoane (denumit beneficiar) n vederea stingerii unei obligaii bneti provenind dintr-o relaie direct existent ntre ordonator i beneficiar. Prile implicate ordonatorul cel care iniiaz operaiunea, beneficiarul. bncile - care intervin n derularea operaiunii au simplul rol de a presta de servicii.). Mecanismul utilizrii ordinului de plat Existena unei obligaii de plat ce urmeaz a se stinge o dat cu onorarea ordinului de plat; emiterea ordinului de plat ordonatorul d bncii ordonatoare dispoziia de plat, n care stabilete condiiile plii; Banca ordonatoare remite bncii pltitoare instruciunile privind efectuarea plii prin ordin de plat; banca pltitoare efectueaz notificarea beneficiarului despre efectuarea plii prin ordin de plat i-i remite condiiile pltitorului n privirea efecturii acestei pli; beneficiarul conform condiiilor din dispoziia de plat a ordonatorului remite documentele (n cazul ordinului de plat documentar) bncii pltitoare i aceasta i achit suma plii;

Banca pltitoare remite documentele primite de la beneficiarul plii bncii ordonatoare, iar acesta din urm efectueaz acoperirea plii; .Banca ordonatoare remite documentele ordonatorului plii iar ordonatorul efectueaz plata din provizionul su bancar.

29. Plile prin compensaie i clearing, noiune, caracteristic. Compensaia este denumirea actual a unei modaliti foarte vechi de efectuare a comerului, trocul, schimbul n natur. n acest cadru, o marf exportat pltete o marf importat cu aceiai valoare. Compensaiile particulare, care cuprind parteneri din 2 sau mai multe ri i privesc numai schimbul de mrfuri, care se mpart n: compensaii particulare simple se ncheie ntre 2 firme din 2 ri, fiecare avnd calitatea de exportator, ct i calitatea de importator Compensaiile progresive bilaterale lrgite sunt acelea realizate cu participarea a dou sau mai multe firme din partea a 2 ri, unele fiind importatoare, altele exportatoare. Compensaiileprogresive multiple presupun participarea la aceast operaie a mai multor firme din mai multe ri. ACORDUL DE CLEARING I ACORDUL DE BARTER CLEARING este definit ca o compensare a ansamblului de creane provenite din livrrile de mrfuri i servicii reciproce dintre dou sau mai multe ri, fr s aib loc transferul efectiv de valut Sistemul de pli prin clearing presupune absolut obligatoriu un acord ncheiat n acest sens ntre state Fondul Monetar Internaional: FMI este cel mai important organism de cooperare n domeniul valutar-financiar promoveaz cooperarea monetar-internaional; supravegheaz politicile valutare ale rilor membre; elaboreaz documente care conin principiile de orientare a politicii valutare; pune la dispoziia rilor membre fonduri sub form de credite; contribuie la stabilirea unui sistem multilateral de pli dintre rile membre

FMI este condus de urmtoarele organisme: Consiliul guvernatorilor-format din reprezentanii rilor membre. Consiliul administratorilor - format din 21 membri. Directorul general Elementul de baz al FMI l constituie cotele pri, ce reprezint fondurile pe care statele membre se oblig s le pun la dispoziia sa. Aceste cote determin totodat i numrul de voturi de care dispun rile membre n organele de conducere ale FMI precum i nivelul mprumuturilor de care pot beneficia. Resursele FMI sunt constituite din cotele pri ale rilor membre exprimate n $ sau DST. Cotele pri se vars n proporii de 25% n DST sau valut convertibil, iar 75% n moned naional Grup. BancaMondial Banca Mondial este un sistem bancar format n principal din Banca Internaional pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BIRD) nfiinat n 1945 cu sediul la Washington i filiale Sursele sale de finanare sunt constituite: din fondurile proprii (capital i beneficii nedistribuite) mprumuturile contractate pe pieele financiare internaionale Banca Internaional pentru Reconstrucie i Dezvoltare este un organism financiar interstatal care are funcia complementar cu FMI, avnd un rol important de finanare i promovare a dezvoltrii economice a rilor membre

Organizarea BIRD este urmtoarea: consiliul guvernatorilor - format din cte un guvernator i un supleant, numii de fiecare ar membr; consiliuladministratorilor; consiliulconsultativ - compus din membri i Comitetele de mprumuturi, care au sarcina de a analiza diferite situaii i a elabora rapoarte privind proiectele, obiect al mprumuturilor solicitate. Principala destinaie a fondurilor o constituie: acordarea de mprumuturi pe termen lung (15-20 de ani) pentru realizarea proiectelor de investiii. acordarea de mprumuturi pe baza unor programe de dezvoltare pe termen mediu i lung. Aceast form de finanare este condiionat de elaborarea de ctre ara solicitatoare a unui program de dezvoltare i de luarea de msuri economice i financiare care s constituie un suport satisfctor pentru dimensiunea asistenei, n ultimul timp asistena pe baz de program se acord i pentru ajustri structurale necesare n urma unor transformri sociale. BIRD desfoar programe de cofinanare, prin care fondurile sale sunt asociate cu cele furnizate de alte instituii financiare pentru finanarea proiectelor i programelor specifice rilor membre. Asociaia Internaional pentru Dezvoltare a fost nfiinat pentru soluionarea unor cazuri specifice: multe ri cu independen recent, erau foarte puin dezvoltate, cu capacitate de producie redus i nu puteau contracta i rambursa mprumuturi n condiii curente; unele ri slab dezvoltate contractaser n trecut mprumuturi n condiii grele i aveau o datorie extern insuportabil, care le afecta grav ntreaga economie. Fondurile AID se constituie din subscripiile membrilor la Asociaie, din subvenii periodice furnizate de rile membre mai bogate, din contribuii speciale acordate de unele ri membre, din transferuri de beneficii de la BIRD, din diverse venituri proprii CorporaiaFinanciar Internaional a fost nfiinat n scopul de a completa operaiunile BIRD-ului pentru sprijinirea dezvoltrii ntreprinderilor particulare din rile membre n curs de dezvoltare. Acest organism exercit un sprijin complex (financiar, juridic i tehnic) necesar creterii sectorului privat al rilor n curs de dezvoltare. Fondurile CFI se formeaz: din vnzarea de aciuni, i pe calea cointeresrii unor investitori strini n vederea realizrii unor obiective de investiii. Corporaia i folosete fondurile pentru:diferiteleparticipaii financiare i industriale.pentru acordarea de mprumuturi Banca Reglementelor Internaionale BERD a fost nfiinat din necesitatea finanrii rilor n tranziie de la sistemul centralizat la cel de pia. Banca a fost conceput ca o instituie financiar regional, bun cunosctoare a particularitilor tranziiei, care s elaboreze politici adecvate i s opereze n zon dup procedee specifice, in aceste condiii, la 29 mai 1990 s-a semnat la Paris acordul de nfiinare a BERD, la care au aderat 42 de membri (40 de ri i dou instituii internaionale: Comisia Comunitii Europene i Banca European de Investiii ) din p Principalele obiective i direcii de aciune pentru care a fost creat BERD: intrarea pe pieele de capital din rile beneficiare, finanarea infrastructurii ca o condiie pentru dezvoltarea economic i n special a telecomunicaiilor, transporturilor,

alimentrilor cu ap, altor servicii municipale, etc, care s sprijine apariia i extinderea sectorului pavat; finanarea proiectelor clin sectorul privat, fr garania statului, pe baza condiiilor de pia, concentrndu-se asupra analizei de eficien economic i de marketing, bonitii investitorilor, precum si asupra introducerii mecanismelor de pia pentru finanare i creditare; protejarea mediului nconjurtor, condiie esenial a finanrii, ridicat la rang de principiu obligatoriu si nu facultativ, ca n cazul altor instituii financiare sau bnci comerciale; Participarea Moldovei ln FMI;BM;BERD Moldova a devenit membru al FMI la 12 august 1992, dup achitarea cotei sale care constituie 90mln DST. n 1998 a fost majorat cota de participare a Republicii Moldova pn la 123,2 mii. DST. Domeniile de baz ale asistenei tehnice a FMI acordate BNM sunt: sfera politicii monetare: a fost elaborat sistemul compilar a statisticii monetare. experii FMI au acordat asisten la elaborarea noului sistem de conturi contabile pentru BNM i bncile comerciale care corespunde standardelor mondiale; cu participarea FMI s+a reorganizat sistemul de decontri i de clearing al Moldovei; juritii FMI au contribuit la elaborarea legilor ce vizeaz sistemul monetar-bancar al Moldovei, ct i a altor acte normative, printre care i a Regulamentului privind reglementarea valutar pe teritoriul Republica Moldova. Primul credit a fost acordat rii noastre n luna februarie 1993 n cadrul programului de finanare compensativ i neprevzut (CCFF), care este acordat de ctre FMI rilor ce sufer de pe urma calamitilor naturale dezastruoase. Republica Moldova a beneficiat de un astfel de credit n sum de 13,5 mln DST. Republica Moldova a devenit membru a BERD la 5 mai 1992 i are un capital subscris de 2000 aciuni a cte 10 mii ECU fiecare. BERD acord ajutor R. Moldova la implementarea reformelor economice structurale i pe sectoare, inclusiv demonopolizarea, decentralizarea i privatizarea. Activitile sale includ dezvoltarea infrastructurii necesare pentru susinerea sectorului privat, restructurarea instituiilor financiare etc.