Plan de afaceri

n vederea
achiziiei
unei macarale mobile
Prezentul plan de afaceri urmareste trei obiective, in primul rand el
serveste la elaborarea unei strategii, in al doilea rand reprezinta
elementul justificativ al cererii de finantare a activitatii si in al treilea
rand reprezinta un instrument de urmarire a evolutiei firmei si de
efectuare a corectiilor pe parcursul punerii sale in practica.
Solicitant: S.C. G! C"#S$%&C$ S'
C"#S$'#$', S$%. ''(' #%.)*+
#r. %C ,)-.+//.)00), C&( %"*+1/1//
'dministrator: '2'!(#' G34"%G3('24
$elefon: 5+-55)/))-
Elaborator: adalina Gheorghiade
Data elaborarii:06.56.*5)5
Scopul si obiectivele
Prezentul proiect vizeaza dezvoltarea si cresterea competitivitatii prin investitii
tangibile in vederea consolidarii si modernizarii societatii. "biectivul general al
proiectului il reprezinta dezvoltarea si cresterea competitivitatii intreprinderii, fiind
in acord cu obiectivul general al P"S7CC4 si anume cre8terea productivit9ii
ntreprinderilor rom:ne8ti, cu asigurarea principiilor dezvolt9rii durabile 8i
reducerea decalajelor fa9 de productivitatea la nivelul &niunii 4uropene.
"biectivul specific al proiectului il reprezinta modernizarea societatii fiind in acord
cu obiectivele specifice ale P"S CC4 si anume consolidarea si dezvoltarea
durabila a sectorului productiv si crearea unui mediu favorabil dezvoltarii durabile
a intreprinderilor fiind totodata in acord cu obiectivele a;ei prioritare ) < &n
sistem de productie inovativ si ecoeficient si anume consolidarea si dezvoltarea
sectorului productiv.
Descrierea afacerii
S.C. GML CONSTRCT S! a fost infiinat9 n anul )00) 8i are ca obiect
principal de activitate < Construcii de cladiri 8i lucr9ri de geniu. S.C. G!
C"#S$%&C$ S' este o persoan9 juridica rom:n9 av:nd forma de societate pe
aciuni, cu capital integral privat, desf98ur:ndu78i activitatea n conformitate cu
legile rom:ne 8i cu actul constitutiv. #um9rul de nmatriculare la "ficiul
%egistrului Comerului este ,)-.+//.)00). Codul de identificare fiscal9 este
*+1/1//, atribut fiscal %".
Societatea este administrat9 8i reprezentat9 de adalina Gheorghiade, cu o
e;perien9 de )5 de ani in constructii, av:nd urm9toarele atribuii:
- asigur9 reprezentarea societ9ii n raporturile cu terii=
- angajeaz9 patrimonial societatea n limitele prev9zute de lege 8i de actul
constitutiv
- coordoneaz9 8i r9spunde de ntreaga activitate a societ9ii
- rezolv9 orice alte sarcini stabilite de 'dunarea General9
- ncheie contracte n limita obiectului de activitate al societ9ii
- angajeaz9 8i concediaz9 personalul pe baza contractelor individuale de
munc9, stabile8te drepturile 8i obligaiile acestuia
- ntocme8te raportul de gestiune pentru e;erciiul financiar ncheiat 8i ia
m9suri pentru ntocmirea bilanului contabil, a contului de profit 8i pierdere
pentru anul precedent=
- e;ecut9 operaiunile impuse de desf98urarea activit9ii societ9ii, inclusiv
operaiuni bancare, n conformitate cu dispoziiile legale n vigoare=
- rezolv9 orice alte sarcini stabilite de 'dunarea General9=
0
"000000
#0000000
#"000000
$0000000
$00% $00& $00'
Cifra (e afaceri
'nul *55+ *55> *550
Cifra de afaceri
?%"#@
)5.-/-.)/5 )1.)+/.5+* )0./6>.56+
Se observ9 din datele prezentate c9 cifra de afaceri a avut o dinamic9 foarte
bun9, aproape dublandu7se pe parcursul celor trei ani.
Airma are o e;perienta de peste )5 de ani in e;ecutarea de lucrari de
locuinte, social7culturale, consolidari si modernizari la constructii e;istente
fiind constructorul unora dintre cele mai renumite lucrari din Constanta si
judetul Constanta: "vidiu, 4forie #ord si Cumpana
SC G! C"#S$%&C$ S' Constanta dispune de mijloace de transport
persoane si marfuri proprii pentru transportul personalului si a materialelor la
punctele de lucru, are o statie proprie de betoane si mortare, baza materiala
formata din utilaje, panouri C"4$, grinzi e;tensibile, teava schela, popi, scule,
atelier de constructii metalice si armaturi.
(ncepand cu anul *55+ s7a implementat sistemul integrat de management
calitate7mediu: (S" )155).*551.
4chipa manageriala este formata din:
adalina Gheorghiade< director general
(liescu Cristian < director tehnic
agda Staicu < director economic
(ntreaga echipa de conducere are e;perienta in domeniu de peste )5 ani.
Airma are un numar de *-5 de salariati din care:
Personal direct productiv < )0> persoane
Personal indirect productiv < > persoane
Personal $4S' ? tehnic si economic@ < *1 persoane
Principalii indicatori economico7financiari realizati pe ultimii doi ani comparativ se
prezinta astfel:
Nr.
crt. DENM)RE )ND)C!TOR $00& $00' *
) Benituri din e;ploatare )1.60>.+1- *5.1+).0)- )15,*
* Benituri financiare )5*.*6/ )6).+0- )1>,1
+ TOT!L ,EN)TR) #-.%00.''' $0.6$+.%06 #-0.+
1 Cheltuieli de e;ploatare )1.)-).15> )0.+*5.+-) )-0,6
6 Cheltuieli financiare )).-/5 /5.+-1 6-1,/
6 TOT!L C/ELT)EL) #-.#-$.%6& #'.%&#.-6" #+'.&
+ %ezultatul brut al profitului 66>.*-) >1*.*1) )65,0
> (mpozit pe profit )*0.+/0 )+).0-0 )-*,6
0 %ezultatul net al 1*>.1/* /+5.-5* )6/,1
e;ercitiului
)5 Cheltuieli la )555 lei
venituri
0/* 06+ 00,6
)) Cifra de afaceri )1.)+/.5+* )0./6>.56+ )->,+
)* Profit brut. cifra de afaceri -,0C 1,-C ))5,-
0re1entarea proiectului
(n vederea e;tinderii productiei si implicit a cresterii cifrei de afaceri, SC G!
C"#S$%&C$ S' planifica achizitia urmatorului utilaj :
Macara 2obila telescopica. $0 t compusa din :
a) Platforma de transport
Sarcina pe a;a din fata < 0 t
Sarcina pe a;ele din spate < *;)- t
Greutate totala permisa < --.555 Dg
$ractiune au;iliara #3.)c
b) Macara telescopica pentru montaj
$elescopica, complet hidraulica, sarcina ma;ima *)t compusa din :
Sistemul de ridicare cu brat telescopic hidraulic din trei segmente
cu o desfasurare, sub sarcina, de ma; *1m, respectiv *>m la
inaltimea carligului =
Partea centrala cu rezervor separat de ulei hidraulic si sistem de
deplasare circulara ?rotire@ de -/5 grade ?continua@, cu roata
dintata si motor hidraulic cu un cuplu dinamic de /*D#m =
%ama si coloana complet metalice =
aneta de comanda rotire. ridicare. impingere. tragere pentru
sistemul de sprijin =
Sistem de sprijin cu 1 puncte ?1 picioare de sprijin@ cu dirijare
orizontala. verticala complet hidraulica =
Punct de comanda la baza coloanei, cu scaun inalt, toate
elementele de dirijare si proiector de lucru =
Cilindri hidraulici prevazuti cu ventile de mentinere a sarcinii si
sistem de intrerupere in caz de suprasarcina =
Contact de intrerupere in caz de pericol pentru toate elementele de
comanda, suplimentar avertizare la 05C din sarcina ma;ima,
conform normelor de siguranta < Standard C4 =
Cilindri cu functie dubla si tije cromate.
Sarcinile utile la presiunea de lucru, inclusiv 25% factor de siguranta
*).555 Dg la )5,>5m inaltime de lucru si +6C unghiul bratului
ridicator
+.+55 Dg la *),65m inaltime de lucru si +6C unghiul bratului
ridicator
Alte detalii tehnice
Binci hidraulic cu o sarcina de tractiune de 6.055 Dg, viteza medie
*0m.min. la >5 litr.. min., lungimea cablului )0/m, diametru )/mm,
ventile de comanda
Palan cu sarcina de sustinere ma;ima de *5.555 Dg si forta
ma;ima de ridicare la viteza redusa
Sistem automat electro7hidraulic de oprire a vinciului la atingerea
palanului de catre varful braului de ridicare sau in cazul in care pe
tambur sunt numai - ?in loc de 1@ spire de cablu
0ret total: $-6.000 ER 3T,!
'vantajele pe care firma G! C"#S$%&C$ S' le poate obine, fa9 de
concuren9, n urma achiziion9rii utilajelor dorite, pot fi grupate n trei categorii:
tehnice =
tactice =
strategice.
!vanta4e te5nice: cel mai ridicat nivel actual mondial, precizie n
e;ecuie, simplitate 8i siguran9 n utilizare, documentarea e;act9 a lucr9rilor
e;ecutate, respectarea actualelor norme de protecie a mediului valabile n zona
&4, robustee.
!vanta4e tactice6efecte i2e(iate sau ob7inute 8ntr9un interval (e ti2p
scurt: se vor 2ateriali1a i2e(iat prin cre8terea considerabil9 a cifrei de
afaceri astfel:
ridicarea eficienei e;ecuiei =
cre8terea rentabilit9ii=
posibilitatea e;ecut9rii lucr9rilor cu un grad de dificultate ridicat 8i foarte
ridicat=
posibilitatea nchirierii instalaiei 8i personalului instruit=
accelerarea reflu;ului monetar?rentoarcerea capitalului n firm9@, %"(
?Return on )nvestment@ 8i astfel, realizarea
amortiz9rii n scurt timp a investiiei.
!vanta4e strate;ice 6efecte ob7inute 8ntr9un interval (e ti2p relativ
lun;::
cre8terea competenei pe piaa intern9 =
cre8terea prestigiului ?image@=
dezvoltarea rapid9 a ntreprinderii=
optimizarea schimbului monetar direct 8i indirect, cashfloE.
Re1ultate asteptate:
Rezultatele asteptate in urma achizitionarii utilajului propus sunt :
cresterea si diversificarea serviciilor din domeniul serviciilor constructiilor
civile si industriale;
cresterea complexitatii serviciilor prestate catre beneficiari;
scaderea costurilor de productie ;
crearea de noi locuri de munca ;
scaderea cheltuielilor cu utilajele inchiriate ;
cresterea cifrei de afaceri.
0rotec7ia 2e(iului. eficien7a ener;etic< =i (e1voltarea (urabil<.
(ntroducerea utilajelor moderne va permite reducerea emisiilor, deseurilor
si a altor factori legati de poluarea fizica. Prin implementarea utilajelor moderne
va scadea consumul resurselor naturale si materiale, prin utilizarea optima a
acestora, reducandu7se astfel, efectele asupra mediului inconjurator.
&tilajul achizitionat pentru procesul de productie va respecta prevederile
3G nr.)*50.*551 privind stabilirea procedurilor pentru aprobarea de tip a
motoarelor destinate a fi montate pe ma8ini mobile nerutiere 8i stabilirea
m9surilor de limitare a emisiilor de gaze 8i particule poluante provenite de la
acestea= va avea motor silentios care sa nu polueze fonic conform S$'S
)5550.)0>>.
Prin achizitionarea de acestui utilaj se vor reduce emisiile de gaze arse in
admosfera, acesta fiind dotat cu catalizator conform normelor 4uro 1.$otodata
vor scadea consumurile cu combustibilii si lubrifiantii, deoarece acest utilaj este
de generatie noua, si au aceste tipuri de consumuri reduse.
Achizitia utilajului va fi in conformitate cu politicile Uniunii Europene privind
dezvoltarea durabil prin minimizarea efectelor adverse asupra mediului.
acaraua mobila este certificata conform standardelor de calitate internationale
si reprezinta tehnologii de ultima ora, fiind fabricata in anul *5)5 si respectand
normele si legislatia din domeniul constructiilor.
Puncte tari ale intreprinderii si ale serviciilor oferite, ce reprezinta totodata si
avantaje fata de competitori ale SC G! Construct S' sunt urmatoarele:
7 este o firma de constructii cu traditie pe piata constanteana
7 poseda personal cu o indelungata e;perienta profesionala
7 managementul societatii este orientat in permanenta catre cerintele pietei si
satisfacerea cerintelor clientilor
7 ofera solutii globale in conformitate cu standardele nationale si internationale
7 respecta normele de siguranta si de calitate, cerintele de urbanism si de
protectia mediului inconjurator
7 e;perienta acumulata in proiectarea si e;ecutia lucrarilor de peste -5 de ani
7 e;ecuta lucrari de mare comple;itate si intindere
7 detine o cota de piata semnificativa
7 este unul dintre cei mai de succes constructori de locuinte, obiective social7
culturale, consolidari si modernizari la constructii e;istente din zona 2obrogea
7 dispune de o statie proprie de betoane si mortare
7 dispune de dotari si tehnologie avansata
7 este certificata pentru sistemul integrat de management calitate7mediu (S"
)155). *551 incepand cu anul *55+
7 poseda un portofoliu impresionant de lucrari e;ecutate
7 personalul este angajat permanent si fidel
&n alt atu important al companiei l reprezint9 faptul c9 societatea are
comenzi asigurate prin contractele pana la finele anului in curs .
Devi1ul total al investitiei
Cate;orii (e c5eltuieli 6ER: $0#0 >$0#%
Totalul cate;orii
(e c5eltuieli
eli;ibile
achiziionarea de teren 7
Se limiteaz9 la
)5C din total ch.
eligibile
achiziionarea de imobile 7
alte activit9i F.
Din care:
'udit #.000 #.000
cl9diri 8i construcii 7
achiziionarea de utilaje $-6.000 7 $-6.000
bunuri intangibile 7
ta;e profesionale 7
costuri pentru consultan9 8i
studii 7
Din care :
Proiectare si autorizatii
Consultanta #0.000 7 #0.000
alte costuri ?inclusiv F@
*C buget de rezerv9
*C cheltuieli administrative
Costuri salariale 7
costuri adiionale pentru
persoanele cu dizabilit9i sau
pentru cele defavorizate 7
Total $"%.000 7 $"%.000

0ublicitate ? c5eltuiala neeli;ibila: -$00 euro 6T,! inclus:
0lanul operational
Societatea G! C"#S$%&C$ S' e;ecuta lucrari de locuinte, obiective
social7culturale, consolidari si modernizari la constructii e;istente.
Alu;ul tehnologic aferent lucrarilor de constructii e;ecutate este urmatorul :
). Stabilirea cotei 5 in urma studiului topometric
*. $rasarea si delimitarea conturului viitoarei constructii
-. Sapatura mecanica. manuala pana la cota ma;ima de fundare
1. asuratori topometrice pentru stabilirea cotei ma;ime de fundare
6. Punere in opera armatura
/. Cofrare panouri lemn.tego.pal.metalice a peretilor viitoarei constructii
+. %eceptie faza de e;ecutie in vederea inceperii turnarii ?proces verbal
receptie semnat de geo, rezistenta, arhitect, (nspectoratul $eritorial in
Constructii, diriginte de santier si beneficiar@
>. $urnare beton ?conform marca data de proiectant@
Bibrarea betonului ?manuala sau mecanica in timpul turnarii@
0. 2ecofrare beton dupa )1 zile
)5. 4;ecutare hidroizolatie a fundatiei
)). 4;ecutarea umpluturii de pamant in interiorul fundatiei si de jur7imprejurul
acesteia
)*. Compactarea pamantului ?manual sau mecanic@ in straturi de )5 cm
)-. 4;ecutare de umplutura si compactare piatra sparta /.)* in strat de *5
cm
)1. Cofrare radier cota 5
)6. 'rmare radier cota 5
)/. %eceptie faza de e;ecutie in vederea inceperii turnarii ?proces verbal
receptie semnat de geo, rezistenta, arhitect, (nspectoratul $eritorial in
Constructii, diriginte de santier si beneficiar@
)+. $urnare beton ?conform marca data de proiectant@
)+.) Bibrarea betonului ?manuala sau mecanica in timpul turnarii@
)>. ,ontare armatura la stalpii de sustine constructie
)0. Cofrare stalpi sustinere
*5. 'rmare stalpi sustinere
*). %eceptie faza de e;ecutie in vederea inceperii turnarii ?proces verbal
receptie semnat de geo, rezistenta, arhitect, (nspectoratul $eritorial in
Constructii, diriginte de santier si beneficiar@
**. $urnare beton ?conform marca data de proiectant@
**.) Bibrarea betonului ?manuala sau mecanica in timpul turnarii@
*-. 2ecofrare stalpi dupa )1 zile
*1. Cofrare, armare, receptie, turnare grinzi
*6. 2ecofrare grinzi dupa )1 zile
*/. Cofrare, armare, receptie, turnare planseu
*+. 2ecofrare planseu dupa *> zile
*>. 4;ecutie acoperis
*>.) $rasare
*>.* 4;ecutie popi si grinzi
*>.- 'ncorare structura acoperis de structura cladire ?conform indicatii
arhitect@
*>.1 4;ecutarea planurilor invelitorii
*>.6 'coperirea propriu7zisa
*0. 4;ecutie zidarii e;terioare ale cladirii
*0.) $encuirea zidariei
*0.* Ainisare, gletuire zidarie e;terioara
*0.- 4;ecutie zugraveli e;terioare
-5. 4;ecutie zidarie interioara
-5.) $encuirea zidariei
-5.* Ainisare, gletuire, zidarie interioara
-5.- 4;ecutie zugraveli interioare
-). ontare tamplarie in golurile prevazute
-*. Gugraveli si finisaje interioare
GML Construct vine n sprijinul clientilor cu servicii de calitate si
profesionalism. Serviciile oferite sunt variate pornind de la constructii civile si
pana la amenajari interioare.
GML Construct este una din firmele care a reusit sa se situeze in topul
firmelor de constructii datorita seriozitatii si profesionalismului personalului
angajat, reusind de fiecare data sa asigure servicii de inalta calitate, conforme cu
cerintele clientului.
4;perienta dobandita de angajatii societatii ii permite acesteia abordarea
si realizarea oricarui tip de proiect, indiferent de comple;itatea lui.
4chipa de tehnicieni incearca sa vina in sprijinul clientului cu idei sau
sugestii, astfel incat, intodeauna sa se realizeze cel mai bun raport pret.calitate
Serviciile oferite de SC G! C"#S$%&C$ S%! sunt:
Sapatura fundatii
Confectionat si montat cofraje din asteriala de rasinoase
Aasonat si montat armatura
$urnari: beton in fundatii, beton manual in grinzi, plansee, stalpi, scari din
beton armat
Gidarie de caramida si HC'
2emolat: zidarie, ziduri, fundatii, placi de beton
$encuiala: brut interior, e;terior
$inci?driscuiala, finisaj tencuiala interior@
2ecopertat: gletIlavabila, tencuiala, gresie.faianta, mozaic
Glet ipsosIGlet atlas
Glafuri usi si ferestre
Sapa: autonivelanta, de nivel
ontaj tavane: false, casetate, tavane si izolatie, suspendate
Placare: pereti cu gips carton pe structura metalica, tavane cu gips carton pe
structura metalica, pereti cu gips carton fara structura metalica
ontaj pereti despartitori
Scafe, grinzi rigips
ontat termosistem ?polistiren, dibluri, plasa armare, driscuiala@
(n conte;tul dezvoltarii permanente a pietei constructiilor se estimeaza ca
productia va creste in urmatorii ani, cu )*, )1 si )6C anual si anume :
$0#0 : **.0*>.61- lei
$0## : */.)->.6-0 lei
$0#$ : -5.560.-)0 lei
$0#+ : -1.6/>.*)+ lei
Costurile operationale se preconizeaza ca vor creste in acelasi ritm de )6C
anual, avandu7se in vedere cresterea preturilor la materii prime, materiale, utilitati
si nu in ultimul rand a salariilor platite pentru forta de munca.
Concurena de pe pia9 nu afecteaz9 activitatea SC G! C"#S$%&C$ S' pe
termen scurt.
(n viitor insa trebuie luata in consideratie presiunea e;ercitata de
concurenta. Principalii concurenti ai G! C"#S$%&C$ S' ii reprezinta:
Concurenti Cota (e piata
Constructii si !ucrari speciale Constanta )0C
$omis Plus Constanta )6C
(mvest S' Constanta )*C
'HC Bal +C
Coral $ulcea 6C
(.. Construct angalia -C
Bis Construct Constanta )C
4nro Construct Constanta )C
Se estimeaza ca volu2ul cererii pe piata constructiilor va creste in continuare
in ritm sustinut, de *67-5C anual.
Strate;ia (e 2ar@etin;
Strategiei de marDeting ii revine rolul de a dezvolta avantajele competitive in
scopul de a diferentia oferta companiei fata de ofertele companiilor concurente.
G! C"#S$%&C$ S', prin proiectul propus si anume achizitionarea macaralei
mobile, isi va consolida pozitia pe piata constructiilor.
Jn condiiile actuale ?ale anului *5)5@ produsele.serviciile oferite de firm9 sunt
cerute n totalitate de c9tre clienii s9i, strategia de marDeting reducandu7se la
aplicarea unei politici adecvate de produs 8i a unei politici adecvate de pre 8i
anume oferirea de produse.servicii de calitate clienilor s9i, la preuri competitive.
Avand in vedere segmentarea pietei dupa criteriile alitate!"ret# firma
intentioneaza sa se pozitioneze pe segmentul de piata ramas liber# oferind o
calitate superioara la un pret mediu.
Principala metoda de contractare a lucrarilor, utilizata de SC G! S', este
participarea la licitatii. Strategia de marDeting aplicata pentru obtinerea
contractelor, dupa *5)5, se refera in acest caz la practicarea unor preturi
competitive in cadrul licitatiilor. Pentru ca marja de profit sa fie mentinuta la
acelasi nivel, este necesar controlul riguros al costurilor inregistrate de societate
in cadrul activitatii de productie.
0lanul financiar
Calitate superioara
Calitate inferioara
Pret
scazut
Pret
ridicat
Segmentare piata
Calitate/Pret
Denu2irea in(icatorului $00% $00& $00'
'. 'C$(B4 ("H(!(G'$4
(. ("H(!(G'%( #4C"%P"%'!4 5 +/0/ 6)-)
((. ("H(!(G'%( C"%P"%'!4 )/60>)0 )//515) *65616-
(((. ("H(!(G'%( A(#'#C('%4 5 5 5
'C$(B4 ("H(!(G'$47$"$'! )/60>)0 )//>50+ *6)56>1
H. 'C$(B4 C(%C&!'#$4
(. S$"C&%( )10+)0 **>*1> ))61>5
((.C%4'#$4 )61>0)6 )-0+*+0 )-610>)
(((. (#B4S$($(( P4 $4%4# SC&%$ 5 5 5
(B. C'S' S( C"#$&%( !' H'#C( >+*51+ *1)6600 *+)+0*6
'C$(B4 C(%C&!'#$47$"$'! *6+5/>) 151))*/ 1)>>->/
C. C34!$&(4!( (# 'B'#S )-1+* *5650 )6*1*
2. 2'$"%((: S&4!4 C'%4 $%4H&(4 P!'$($4 (#$%7" P4%("'2'
24 P'#' !' &# '# )6/*15+ )0)00+- )+***1+
4. 'C$(B4 C(%C&!'#$4 #4$4. 2'$"%(( C&%4#$4 #4$4 )5*)+1/ *)1)//* *1>)->)
A. $"$'! 'C$(B4 (#&S 2'$"%(( C&%4#$4 */>)6/6 ->50+60 100)0/6
G. 2'$"%((: S&4!4 C'%4 $%4H&(4 P!'$($4 (#$%7" P4%("'2'
'( '%4 24 &# '# 1*/>+ )5)6>1 -*5/->
3. P%"B(G("'#4 101-6/ )*/)>-> )1/*+++
(. B4#($&%( (# 'B'#S din care: 5 5 -0>
subventii pentru investitii 5 5 -0>
venituri inregistrate in avans 5 5 5
,. C'P($'! S( %4G4%B4
(. C'P($'! )>//-> )>//-> )>//->
capital subscris varsat )>//-> )>//-> )>//->
capital subscris nevarsat 5 5 5
patrimoniul regiei 5 5 5
((. P%(4 24 C'P($'! 5 5 5
(((. %4G4%B4 2(# %44B'!&'%4 )-)5-6+ )-)5-6+ )/**-6+
(B. %4G4%B4 1-65)1 1-65)1 +*>>66
'ctiuni proprii 5 5 5
B. P%"A($&! S'& P(4%24%4' %4P"%$'$?'@777777sold C *)*6)- >6>// 5
7777777sold 2 5 5 5
B(. P%"A($&! S'& P(4%24%4' 4K4%C($(&!&( A(#'#C('% 7777777sold
C *)*6)- 1*>1/* /+5-5*
77777777sold 2 5 5 5
%epartizarea profitului *)*6)- 5 5
C'P($'!&%( P%"P%(( 7 $"$'! *)116** *11/--+ -*5>)6*
Patrimoniul public 5 5 5
C'P($'!&%( 7 $"$'! *)116** *11/--+ -*5>)6*
)n(icatori $00% $00& $00'
%ata curenta a lichiditatii ),/6 *,)5 *,1-
%ata rapida a lichiditatii ),66 ),00 *,-/
%ata de recuperare a creantelor /,/0 )5,)6 )1,6)
%ata profitului 5,5* 5,5- 5,5-
%ata solvabilitatii ),-+ ),*+ ),>/
%ata indatorarii globale 5,+6 5,>- 5,/1
%ata autonomiei financiare 5,5* 5,51 5,)5
$abelul de mai sus reprezinta sinteza situatiilor bilantiere pentru ultimii trei ani.
Se observa ca ratele lichiditatii, atat cea curenta cat si cea rapida au avut o
evolutie pozitiva marcand astfel cresterea activelor curente in raport cu pasivele
curente de la an la an pentru perioada analizata. %ata de recuperare a creantelor
s7a imbunatatit de asemenea in mod semnificativ pentru perioada analizata, in
timp ce rata profitului a inregistrat o usoara crestere.
(n perioada *55+7*550 rata solvabilitatii a avut un minim in anul *55>, crescand
apoi in anul *550 la o valoare superioara celei din anul *55+.
%ata indatorarii globale e;primand raportul dintre datoriile totale si capitalurile
proprii a avut de asemenea cea mai buna valoare in anul *550, in comparatie cu
rata autonomiei financiare care a avut o evolutie crescatoare de la an la an
marcand astfel scaderea autonomiei financiare prin cresterea datoriilor
contractate pe termen lung in comparatie cu capitalurile proprii.
'ctivele societatii au crescut de la an la an in perioada de analiza, de la o
valoare de 1.*-5.655 lei in anul *55+, la 6.+50.**- lei in anul *55> si /./0>.0+5
lei in anul *550.
Cresterea activelor totale ale SC G! Construct S' s7a datorat in principal
cresterii activelor circulante si intr7o mai mica masura cresterii activelor
imobilizate. 'stfel daca in anul *55+ activele imobilizate reprezentau -0C din
total active, in anul *55> acestea au reprezentat *0C pentru ca in anul *550 sa
reprezinte o valoare intermediara de -+C.
#6"'&#'
#66&0'%
$"#0"&-
0
"00000
#000000
#"00000
$000000
$"00000
+000000
$00% $00& $00'
!ctive
i2obili1ate
$"%06&#
-0-##$6 -#&&+&6
0
#000000
$000000
+000000
-000000
"000000
$00% $00& $00'
!ctive
circulante
'ctivele imobilizate nu au suferit modificari substantiale in structura lor, ponderea
covarsitoare reprezentand7o activele imobilizate corporale.
#u acelasi lucru se poate afirma si despre activele circulante care au avut
modificari semnificative ale structurii lor. 2aca in anul *55+, principalul element il
reprezentau creantele, acest lucru s7a schimbat in *55> si *550 cand elementul
semnificativ l7a reprezentat pozitia Casa si conturi la banci. &rmatoarele grafice
vizualizeaza aceste modificari in structura activelor circulante.
!ctive circulante $00%
'*
'#*
Stocuri
Creante
!ctive circulante $00&
6*
+"*
"'*
Stocuri
Creante
Casa si
conturi
!ctive circulante $00'
+*
+$*
6"*
Stocuri
Creante
Casa si
conturi
'laturi de active au fost reprezentate si pasivele societatii. 'tat datoriile pe
termen scurt cat si cele pe termen lung au marcat o evolutie crescatoare. 2aca
datoriile pe termen scurt afecteaza alaturi de activele circulante indicatorii de
lichiditate, datoriile pe termen lung influenteaza atat rata indatorarii globale cat si
rata autonomiei financiare.
#"6$-0%
#'#''%+
#%$$$-%
0
"00000
#000000
#"00000
$000000
$00% $00& $00'
Datorii pe ter2en scurt
-$6&%
#0#"&-
+$06+&
0
#00000
$00000
+00000
-00000
$00% $00& $00'
Datorii pe ter2en lun;
0lan (e finan7are a investi7iei Su2a 6ER:
Baloarea total9 a proiectului din care: -)5.5-5
Baloarea eligibil9 a proiectului *6+.555
Baloare neeligibil9 a proiectului 6-.5-5
Contribuie proprie beneficiar )66.>-5
Ainanare nerambursabil9 )61.*55
NR.
CRT.
SURSE DE FINANARE VALOARE (lei)
I VALOAREA TOTAL A
PROIECTULUI
1.142.646,56 lei
II VALOAREA NEELIGIIL A
PROIECTULUI
1!5.44",#6 lei
III VALOAREA ELIGIIL A
PROIECTULUI
!4".1!!,2$ lei
1 A%UTOR FINANCIAR
NERA&URSAILSOLICITAT
56'.#1!.52 lei
2 CONTRIUIA
SOLICITANTULUI
5"4.#2",$4 lei
2.1 CONTRIUIA (N NU&ERAR $ lei
2.2 CONTRIUIA PRIN
(&PRU&UT
5"4.#2",$4 lei
Pentru realizarea proiectiilor de bilant, cont de profit si pierdere si cash7floE au
fost facute mai multe supozitii 8i anume:
veniturile si cheltuielile financiare au fost considerate constante si egale
pe ntreaga perioad9 de previziune
veniturile si cheltuielile e;traordinare au fost considerate nule pe perioada
previzionata
'mortizarea investitiei pe o perioada de )5 ani
Pozitiile stocuri, creante, investitii pe termen scurt au fost considerate
constante pe perioada de previziune
Pozitia provizioane au fost considerata constanta pe perioada
previzionata.
Pentru perioada *5)57*5)- a fost previzionata o crestere a veniturilor din
e;ploatare cu )*C in *5)5, cu )1C in *5)), cu )6C in *5)* si *5)-, in
timp ce cheltuielile operationale au crescut si ele cu )6C, urmand
scumpirile de pe piata constructiilor ?materiale, manopera, transport,
utilaje etc@
0roiectia bilantului
LE) $00% $00& $00' $0#0 $0##
'C$(B4
Active circulante
Stocuri ))61>5 ))61>5 ))61>5 ))61>5 ))61>5
Creante )-610>) )-610>) )-610>) )-610>) )-610>)
(nvestitii pe termen scurt 5 5 5 5 5
Casa si conturi la banci *+)+0*6 -)0-/6/ -61-)15 -0*61*+ 1-161-/
Total active circulante 1)>>->/ 1//1))+ 65)-/5) 6-06>>> 6>)6>0+
Active fixe nete
$otal active fi;e *6)56>1 -1/-6>1 -*)6)0* *0//>55 *+)>15>
TOT!L !CT),E //0>0+5 >)*++5) >**>+0- >-/*/>> >6-1-56
C'P($'! S( 2'$"%((
$atorii curente
2atorii pe termen scurt )+***1+ )/106/+ )+***1+ )+***1+ )+***1+
$atorii pe termen lung
2atorii pe termen lung -*5/-> >010/6 +/*>+5 /-5++6 10>/>5
Provizioane )1/*+++ )--50/+ )1/*+++ )1/*+++ )1/*+++
TOT!L D!TOR)) -656//* ->+6100 -01+>01 ->)6+00 -/>-+51
$"$'! C'P($'!&%( -*5>)6* -/>->>- 1*>5>00 161/>>0 1>65/5)
$"$'! C'P($'! S(
2'$"%(( /+)->)1 +660->* >**>+0- >-/*/>> >6-1-56
Cheltuieli in avans )6*1* 5 5 5 5
Benituri in avans 5 6/>-)0,6 5 5 5
0roiectia contului (e profit si pier(ere
LE) $00% $00& $00' $0#0 $0##
Total venituri (e eAploatare *51+)0)- **0*>61- */)->6-0 -5560-)0 -16/>*)+
%otal cheltuieli exploatare
Cheltuieli cu mat. prime si
cons. +>10655 05*/0*6 )5->50/1 ))0->)5> )-+*>>*6
4nergie si apa )++116 *515/* *-1/+) */0>+* -)5-6*
Cheltuieli cu marfurile 0505 )5161 )*5** )->*6 )6>0>
Salarii, prime si contributii 6*->/5) /5*1-0) /0*>565 +0/+*6+ 0)/*-1/
'mortizare totala )6-50* )/>0+6 *1>-0* *1>-0* *1>-0*
'lte cheltuieli de e;ploatare /*0-55- +*-/06- >-**10/ 06+5>+) ))55/65*
Total c5eltuieli eAploatare )0+*5+-) **/+)+/5 */)*/606 -555>-*6 -11+*-)6
0rofitBpier(ere eAploatare +6))>* *6/+>- ))011 65001 0605*
Total venituri financiare )6)+0- )6)+0- )6)+0- )6)+0- )6)+0-
Total c5eltuieli financiare /5+-1 )6)+0- )6)+0- )6)+0- )6)+0-
0rofitBpier(ere financiara 0)560 5 5 5 5
0rofitBpier(ere
eAtraor(inara 5 5 5 5 5
0rofitBpier(ere bruta >1**1) *6/+>- ))011 65001 0605*
)2po1itul pe profit )+)0-0 1)5>6 )0)) >)60 )6-11
0rofitBpier(ere neta /+5-5* *)6/0+ )55-- 1*>-6 >566>
0roiectia fluAului (e nu2erar
LE) $00% $00& $00' $0#0 $0##
S&%S4
$in activitatea de exploatare
Profituri repartizate /+5-5* *)6/0+ )55-- 1*>-6 >566>
'mortizare )6-50* )/>0+6 *1>-0* *1>-0* *1>-0*
&umerar din exploatare >*--01 ->1/+* *6>1*6 *0)**+ -*>065
&umerar din activitatea financiara
"rofit din activitatea financiara 0)560 0)560 0)560 0)560 0)560
&umerar din alte surse
#umerar din vanzarea de
active 5 5 5 5 5
Credit pe termen lung 7
investitie 6+1-*+
(njectii de capital 5 6/>-)0,6 5 5 5
TOT!L SRSE '#--"+ #6#&+%& +-'-&- +&$$&6 -$000'
&$(!(G'%(
Activitati de investitii
(nvestitii totale 5 ))1*/1+ 5 5 5
$in activitati financiare
Pierdere din activitatea
financiara 5 5 5 5 5
TOT!L T)L)C!R) 0 ##-$6-% 0 0 0
SurplusB(eficit anual
nu2erar 0)116- 1+6+-) -101>1 ->**>/ 1*5550
SurplusB(eficit cu2ulat *+)+0*6 -)0-/6/ -61-)15 -0*61*+ 1-161-/
&.#. Re1ultatul (in eAploatare pentru perioa(a $00&9$0##:
*55>: *6/.+>- lei
*550: )).011 lei
*5)5: 65.001 lei
*5)): 06.05* lei
&.$. Durata (e recuperare a investitiei 6Dr::
Profitul net mediu pentru perioada *55>7*5))LPnL>+.*>5,+6 lei
2r L Bi.PnL01+)00,*5. >+.*>5,+6L )5,>6 ani
&.+. Rata interna (e rentabilitate financiara
Baloarea ratei interne de rentabilitate pentru valorile actualizate cu rata de
actualizare 5.50, ale fu;urilor de numerar este:
)nvestitie $00& $00' $0#0 $0## R)R
701+)00 ->1/+* *-+5>+ *16)*5 *615)5 >C
0roiectia fluAului (e nu2erar $0#09$0#-
LE) $00& $00' $0#0 $0## $0#$
S&%S4
$in activitatea de exploatare
Profit net *)6/0+ )55-- 1*>-6 >566> >566>
'mortizare )/>0+6 )/>0+6 )/>0+6 )/>0+6 )/>0+6
&umerar din exploatare ->1/+* )+055> *))>)5 *106-- *106--
&umerar din activitatea
financiara 5 5 5 5 5
"rofit din activitatea financiara 5 5 5 5 5
&umerar din alte surse
#umerar din vanzarea de active 5 5 5 5 5
Credit pe termen lung 7 investitie 6+1-*+
(njectii de capital 6/>-)0.6 5 5 5 5
TOT!L SRSE #"$%+#' #%'00& $##&#0 $-'"++ $-'"++
&$(!(G'%(
Activitati de investitii
(nvestitii totale ))1*/1+ 5 5 5 5
$in activitati financiare
Pierdere din activitatea
financiara 5 5 5 5 5
TOT!L T)L)C!R) ##-$6-% 0 0 0 0
SurplusB(eficit anual nu2erar ->1/+* )+055> *))>)5 *106-- *106--
SurplusB(eficit cu2ulat -)5*60+ -*>)/56 -10-1)6 -+1*01> -00*1>)
&.#. Re1ultatul (in eAploatare pentru perioa(a $0#09$0#-:
*55>: *6/.+>- lei
*550: )).011 lei
*5)5: 65.001 lei
*5)): 06.05* lei
*5)*: 06.05* lei
&.$. Durata (e recuperare a investitiei 6Dr::
Profitul net mediu pentru perioada *55>7*5)*LPnL)5*.-56 lei
2r L Bi.PnL01+)00,*5. )5*.-56L 0,*/ ani
&.+. Rata interna (e rentabilitate financiara
Baloarea ratei interne de rentabilitate pentru valorile actualizate cu rata de
actualizare 5.50, ale fu;urilor de numerar este:
)nvestitie $00& $00' $0#0 $0## $0#$ R)R
701+)00 ->1/+* )/1**+.1 )+>*+/.1 )0*/>6.* )+/++6.6 /C