COMUNICARE A COMISIEI CTRE PARLAMENTUL EUROPEAN, CONSILIU,

COMITETUL ECONOMIC I SOCIAL EUROPEAN, COMITETUL REGIUNILOR

I CURTEA DE CONTURI
PRIVIND STRATEGIA ANTIFRAUD A COMISIEI

CUPRINS

RO

1.

Introducere....................................................................................................................2

2.

O strategie global antifraud a Comisiei.....................................................................4

2.1.

Principii de baz i prioriti.........................................................................................6

2.2.

Prevenirea i detectarea fraudelor.................................................................................8

2.2.1.

Strategii antifraud la nivelul serviciilor Comisiei.......................................................9

2.2.2.

Rolul OLAF n elaborarea i aplicarea strategiilor.....................................................10

2.2.3.

Controale i analize de risc sistematice.......................................................................11

2.2.4.

Sensibilizare i formare...............................................................................................12

2.3.

Investigaii...................................................................................................................13

2.3.1.

Investigaiile OLAF....................................................................................................13

2.3.2.

Informatori i denuntori...........................................................................................14

2.4.

Sanciuni.....................................................................................................................14

2.5.

Recuperare..................................................................................................................15

2.6.

Alte instrumente orizontale de prevenire a fraudelor.................................................15

2.6.1.

Norme legislative internaionale.................................................................................15

2.6.2.

Etic i integritate.......................................................................................................15

2.6.3.

Transparena i accesul la informaii..........................................................................16

2.6.4.

Achiziii i granturi.....................................................................................................16

3.

Monitorizarea punerii n aplicare i raportarea...........................................................16

RO

1.

INTRODUCERE

Prin prezenta comunicare, Comisia i mbuntete i modernizeaz Strategia antifraud.

Obiectivul general al acestei noi Strategii antifraud a Comisiei este acela de a mbunti
prevenirea, detectarea i condiiile de investigare a fraudelor, de a asigura msuri de
despgubire adecvate i de a atinge un nivel suficient de descurajare, prin sanciuni
proporionale i disuasive, precum i prin respectarea garaniilor procedurale, n special
prin introducerea unor abordri strategice antifraud la nivelul serviciilor Comisiei i,
prin luarea n considerare i clarificarea diverselor responsabiliti ale diferitelor pri
interesate.
Articolul 325 din Tratatul privind funcionarea Uniunii Europene (TFUE) cere Comisiei i
statelor membre s combat fraudele i orice alte activiti ilegale care aduc atingere
intereselor financiare ale Uniunii. Prevenirea i detectarea fraudelor reprezint, prin urmare, o
obligaie general pentru toate serviciile Comisiei n cadrul activitilor lor zilnice care
implic utilizarea resurselor.
Comisia European execut bugetul UE n conformitate cu principiile bunei gestiuni
financiare (articolul 317 TFUE). Comisia s-a angajat s garanteze c acest cadru, politicile,
normele i procedurile n vigoare permit prevenirea i detectarea eficace a fraudelor1.
Gestiunea i responsabilitatea financiar au fost consolidate. Serviciilor Comisiei 2 le revine
responsabilitatea gestionrii resurselor operaionale i administrative care le-au fost alocate
pentru a pune n aplicare politicile UE sau pentru a contribui la buna funcionare a institu iilor
UE n mod eficient i cu reducerea, n msura posibilului, a sarcinii administrative. n acest
sens, serviciilor Comisiei3 le revine responsabilitatea lurii msurilor necesare pentru a oferi
garanii rezonabile privind prevenirea i detectarea fraudelor4 i neregulilor5.
Oficiul European de Lupt Antifraud (OLAF) desfoar investigaii administrative. Acesta
se bazeaz pe experiena i expertiza de care dispune pentru a sprijini alte servicii ale
Comisiei n prevenirea i detectarea fraudelor6.
Prevenirea i detectarea fraudelor se afl n centrul politicilor antifraud ale Comisiei. Cu
toate acestea, ali factori sunt la fel de importani, i anume eficacitatea i eficiena
investigaiilor, recuperarea rapid a sumelor pltite n mod nejustificat de la bugetul UE,
precum i sanciunile cu efect descurajator.
1

4
5

RO

Definiia fraudei poate fi gsit n articolul 1 din convenia elaborat pe baza articolului K.3 din Tratatul
privind Uniunea European referitor la protecia intereselor financiare ale Comunit ilor Europene
(JO C 316, 27.11.1995, p. 49).
Trimiterile la serviciile Comisiei acoper toate direciile generale i serviciile Comisiei, precum i
ageniile executive.
Ordonatorii de credite delegai, n sensul TFUE (articolul 322) i al Regulamentului financiar
[Regulamentul (CE, Euratom) nr. 1605/2002 al Consiliului din 25 iunie 2002 privind regulamentul
financiar aplicabil bugetului general al Comunitilor Europene (JO L 248, 16.9.2002, p. 1).].
A se vedea articolul 28 i articolul 28a din Regulamentul financiar.
Constituie neregul orice nclcare a unei dispoziii a dreptului UE de ctre un agent economic, care
poate sau ar putea prejudicia interesele financiare ale UE [articolul 1 alineatul (2) din Regulamentul
(CE, Euratom) nr. 2988/95 din 18 decembrie 1995 privind protecia intereselor financiare ale
Comunitilor Europene (JO L 312, 23.12.1995)].
Comunicarea Comisiei Prevenirea fraudei prin valorificarea rezultatelor opera ionale: o abordare
dinamic a proteciei mpotriva fraudei [COM (2007) 806 final].

RO

Statele membre gestioneaz aproape toate veniturile bugetului UE. Totodat, acestea
gestioneaz n comun cu Comisia aproximativ 80 % din cheltuielile bugetare. Restul de 20 %
sunt gestionate direct de serviciile Comisiei, parial mpreun cu administraiile din ri din
afara UE i cu organizaiile internaionale.
n recomandrile formulate cu privire la procedurile de descrcare de gestiune i n diverse
alte rezoluii i rapoarte, Parlamentul European (PE)7, Consiliul8 i Curtea de Conturi9 au cerut
o mai bun protecie a intereselor financiare ale UE mpotriva neregulilor i fraudelor.
Consiliul10 i Parlamentul11 au cerut, totodat, simplificarea i evitarea introducerii de sarcini
administrative n programele europene. Prin urmare, Comisia trebuie s gseasc echilibrul
ntre eficacitatea controlului i simplificare.
n 2010, Consiliul a adoptat Programul multianual de la Stockholm 12 care definete prioritile
politice din domeniul justiiei, libertilor civile i securitii. Programul invit UE i statele
membre s i intensifice eforturile de combatere a corupiei i a altor forme de criminalitate
financiar, ceea ce necesit consolidarea capacitii de investigare financiar i clarificarea
beneficiarilor efectivi ai bunurilor.
n 2011, se vor lua mai multe de iniiative n direcia intensificrii luptei mpotriva fraudei i corup iei
care afecteaz fondurile publice ale UE:
Propunerea Comisiei de modificare a cadrului juridic al OLAF 13 vizeaz sporirea eficienei i a
rapiditii investigaiilor OLAF, consolidarea garan iilor procedurale, precum i a cooperrii dintre
OLAF i statele membre i mbuntirea guvernanei instituiei.
Comunicarea privind protejarea intereselor financiare ale UE prin msuri de drept penal i
investigaii administrative14 stabilete modul n care Comisia nelege, la nivelul UE, s protejeze
banii contribuabililor mpotriva activitilor ilegale, inclusiv a amenin rilor reprezentate de corup ie,
att n interiorul, ct i n afara instituiilor UE. Aceast comunicare subliniaz posibilit ile de
mbuntire a cadrului juridic penal i a instrumentelor procedurale disponibile pentru investigatori i
procurori, precum i posibilele evoluii instituionale, cum ar fi instituirea Parchetului European.

10

11

12
13
14

RO

De exemplu, rapoartele privind protecia intereselor financiare ale Comunit ilor i lupta mpotriva
fraudei Raportul anual 2008 [2009/2167 (INI)] i 2009 [2010/2247 (INI)].
A se vedea, de exemplu, Rezoluia Consiliului privind o politic global a UE mpotriva corup iei
14 aprilie 2005; concluziile grupului de lucru privind Parchetul European, organizat de preedin ia
spaniol (primul semestru al anului 2010), i declaraia preediniei belgiene (al doilea semestru al
anului 2010) privind Programul de la Stockholm.
Avizul Curii de Conturi nr. 1/2010 mbuntirea gestiunii financiare a bugetului UE: riscuri i
provocri, JO C 35, 12.2.2010, p. 4; Raportul anual al Curii de Conturi privind exerciiul
financiar 2009, JO C 303, 9.11.2010, p. 10, 11, 26.
A se vedea, de exemplu, EUCO 2/1/11 REV1, 8 martie 2011 (Simplificarea instrumentelor UE care
vizeaz promovarea cercetrii, a dezvoltrii i a inovrii reprezint un element esen ial n vederea
facilitrii adoptrii acestora de ctre cei mai buni oameni de tiin i de cele mai inovatoare
ntreprinderi, n special, prin obinerea unui acord ntre institu iile relevante cu privire la un nou
echilibru ntre ncredere i control, precum i ntre asumarea riscurilor i evitarea acestora).
Rezoluia PE din 11 noiembrie 2010 - P7 TA(2010)0401 care pune n eviden complexitatea
regulilor, investiiile de timp necesare pe care le necesit, costurile ridicate cu personalul i birocra ia.
JO C 115, 4.5.2010, p. 1.
COM(2011) 135 final.
Comunicare privind protejarea intereselor financiare ale Uniunii Europene prin msuri de drept penal i
investigaii administrative: O politic integrat pentru a proteja banii contribuabililor, COM (2011) 293
final.

RO

n completarea acestor iniiative, Comunicarea privind lupta mpotriva corupiei n UE15 instituie,
la nivelul UE, un mecanism de raportare destinat evalurii periodice a ac iunii statelor membre n
materie (Raportul anticorupie al UE).
Programul de lucru al Comisiei pentru 2011 include, de asemenea, n sec iunea destinat Ini iativelor
privind protejarea economiei legale, propunerea pentru un nou cadru juridic privind confiscarea
i recuperarea produselor provenite din svrirea de infraciuni16.

Prezenta strategie antifraud completeaz aceste iniiative i vizeaz n principal aspecte

legate de buna administrare. mpreun, toate aceste comunicri articuleaz viitoarele politici
antifraud i anticorupie ale UE ntr-un cadru coerent i cuprinztor.
Prezenta Strategie antifraud a Comisiei este destinat direct n primul rnd serviciilor
Comisiei; ea va consolida politicile UE i va contribui la protejarea intereselor financiare ale
UE. Strategia se nscrie pe linia orientrilor politice fundamentale ale Comisiei, prezentate n
comunicrile sale recente privind Europa 202017 i revizuirea bugetului UE18, care au
subliniat importana obiectivelor de simplificare i coeren a normelor UE, garantndu-se, n
acelai timp, meninerea unor standarde ridicate de responsabilitate i supraveghere a
riscurilor financiare.

2.

O STRATEGIE GLOBAL ANTIFRAUD A COMISIEI

Fraudele care afecteaz bugetul UE care este situaia actual i care sunt provocrile cu
care ne confruntm?
Cea mai recent Strategie antifraud a Comisiei a fost adoptat n 200019, iar planurile de
aciune subsecvente pentru 2001-2003 i 2004-2005 au pus bazele unei politici globale a UE
mpotriva fraudei20. n rapoartele sale anuale privind protejarea intereselor financiare ale
Comunitilor din perioada 2001-2005, Comisia a raportat cu privire la implementarea
planului de aciune i la progresele nregistrate n dezvoltarea politicilor antifraud 21. n 2007,
Comisia a adoptat Comunicarea privind prevenirea fraudei22, mpreun cu Comunicarea
privind repartizarea responsabilitilor ntre OLAF i serviciile Comisiei n privina
cheltuielilor din cadrul gestionrii partajate, prin care serviciile i-au asumat responsabilitatea
pentru urmrirea financiar a neregulilor i fraudei 23. Implementarea acestor comunicri arat
c expertiza OLAF, ctigat pe baza experienei sale n materie de investigaii, poate furniza
contribuii utile Comisiei.
Contextul actual de pregtire a noului cadru financiar multianual (CFM) ofer Comisiei
ocazia de a consolida diversele abordri n materie de combatere a fraudei la nivelul
15

16
17
18
19
20
21

22
23

RO

Comunicare a Comisiei ctre Consiliu, Parlamentul European i Comitetul Economic i Social

European privind lupta mpotriva corupiei n UE [COM (2011) 308 final].
http://ec.europa.eu/atwork/programmes/index_en.htm.
COM(2010) 2020.
COM(2010) 700.
COM(2000) 358 final.
COM(2001)254 final; COM(2004) 544 final.
Pentru mai multe detalii, a se vedea COM (2006) 378, p. 5-12 (evaluarea strategiei pentru anii 20002005).
COM(2007) 806 final.
C (2007)5709.

RO

diferitelor politici UE. CFM pentru perioada de dup 2013 va fi sprijinit prin noi propuneri
legislative specifice de programe europene. n completarea obiectivului general de
simplificare n profunzime, acestea ar trebui s includ msuri antifraud corespunztoare.
Comisia s-a angajat s consolideze n continuare dispoziiile legislaiei antifraud ntr-un mod
eficace din punct de vedere al costurilor i proporionat. Acest proces va lua n considerare
aciunile ntreprinse deja de serviciile Comisiei.
Autorii fraudelor, n special din rndul criminalitii organizate, se adapteaz rapid la noi
circumstane. Comisia trebuie s fie n msur s fac fa acestor noi provocri. Contextul n
continu schimbare al fraudelor impune adaptarea permanent a politicilor antifraud ale UE.
Prevenirea i detectarea fraudelor reprezint un aspect fundamental n materie de guvernan,
la care Comisia s-a angajat s rspund la toate nivelurile i pe parcursul ntregului ciclu
cheltuieli/venituri.
Bugetul UE reprezint banii contribuabililor, care trebuie s serveasc exclusiv pentru
punerea n aplicare a politicilor aprobate de legiuitorul UE. Cu toate acestea, n 2009, statele
membre au raportat cazuri de suspiciuni de fraud, nsumnd 279,8 milioane EUR, care
implic fonduri UE gestionate la nivel naional24.
Aceasta reprezint doar o indicaie cu privire la impactul financiar al chestiunii i nu se poate
considera c se refer la cazuri confirmate de fraud sau c sumele sunt nerecuperabile. Acest
lucru arat nc c sunt necesare eforturi de prevenire i c msurile n vigoare trebuie s fie
adaptate n mod periodic pentru a contracara noi forme de fraud.
Pe de alt parte, noile controale pe care le sugereaz Comisia pentru a fi puse n practic
trebuie s fie proporionale i eficiente din punct de vedere al costurilor pe care le antreneaz.
Avnd n vedere c pentru disimularea fraudelor este nevoie deseori de stratageme sofisticate
i organizate cu atenie, riscul ca fraudele s nu fie detectate este mai ridicat dect n cazul
altor nereguli, astfel nct, pentru a fi eficiente, sistemele antifraud trebuie s fie mai
inteligente i mai sofisticate i, deci, este probabil s fie mai costisitoare. Valoarea marginal a
fraudei susceptibile de a fi detectat i sancionat de statele membre i de Comisie ca urmare
a controalelor antifraud suplimentare trebuie s fie superioar costului marginal al
controalelor i costurilor suplimentare, innd seama i de riscul reputaional.
n plus, msurile antifraud trebuie aplicate n conformitate cu obiectivul declarat al Comisiei
de a menine o cretere zero n materie de resurse i de a reduce funciile de sprijin
administrativ i de coordonare25. Prin urmare, eventualele investiii suplimentare trebuie
realizate prin redistribuirea personalului ntre servicii n conformitate cu aceste principii.
Comisia elaborat deja msuri antifraud i pregtete noi msuri. Urmtoarele exemple de
bune practici demonstreaz potenialul pe care l au msurile antifraud bine concepute:
Pentru aciunile structurale26, Comisia a pus n aplicare o Strategie comun de prevenire a fraudelor,
al crei obiectiv este consolidarea capacitii de a aborda fraudele, cre terea gradului de con tientizare,
24

25
26

RO

COM (2010)382, p. 6. Aceast cifr se refer la o faz incipient, dup deschiderea investiga iilor
privind neregulile, n cazurile n care exist o prim suspiciune privind existena unui infraciuni penale.
SEC(2007)530.
n special, Fondurile Europene de Dezvoltare Regional (FEDR), Fondul Social European (FSE) i
Instrumentul Financiar de Orientare a Pescuitului (IFOP).

RO

n statele membre i n serviciile Comisiei, cu privire la importan a combaterii fraudei i a consolidrii

cooperrii cu OLAF. Aceast Strategie comun de prevenire a fraudelor consolideaz msurile
existente pentru fondurile n cauz i va facilita punerea n aplicare a prezentei strategii antifraud n
acest domeniu bugetar. Alte servicii ale Comisiei, cum ar fi cele responsabile pentru politica de
cercetare, au adoptat, de asemenea, strategii antifraud specifice care exploateaz datele disponibile n
scopul combaterii fraudelor.

Cu toate acestea, nc nu toate serviciile Comisiei care gestioneaz fonduri UE urmeaz o

astfel de abordare sistematic.
Dezvoltarea abordrii Pluto n ceea ce privete detectarea i prevenirea fraudelor :
Proiectul Pluto a fost creat pentru a sprijini Direc ia General Societatea informa ional a Comisiei s
i mbunteasc capacitile de audit i funciile de control prin furnizarea unor instrumente
analitice puternice i a unor informaii cu privire la indicatorii de fraud baza i pe experien a
operaional a OLAF. Aceast abordare a permis detectarea unor numeroase alte cazuri de suspiciuni
de fraud27.

Dat fiind succesul proiectului, n special n ceea ce privete detectarea la timp a cazurilor de
fraud, i alte servicii ale Comisiei au manifestat un interes semnificativ pentru punerea n
aplicare a unei astfel de abordri. Acest lucru le va fi facilitat.
O platform tehnic unic de schimb securizat de date ntre administra iile vamale i alte autorit i
naionale competente, inclusiv celulele de informa ii financiare ale UE 28 (autoritile nsrcinate cu
lupta mpotriva splrii de bani), accesibil prin utilizarea unui navigator web, a fost pus la punct de
Comisia European sub denumirea de Mutual Assistance Broker (MAB). Platforma permite

schimbul securizat de informaii privind micrile ilicite, suspectate sau constatate, de bunuri
i de numerar care intr sau ies din UE, eliminndu-se necesitatea de a se duplica n mod
exagerat nregistrarea datelor i respectndu-se, totodat, normele privind protecia datelor.
Noile instrumente informatice pot reduce n mod considerabil sarcina administrativ pe care o
presupune detectarea fraudelor sau a neregulilor n ceea ce privete gestionarea capitolului de
venituri din buget.
Comisia a conceput un curs de formare destinat sensibilizrii cu privire la fraude, bazat pe cazuri cu
care un serviciu al Comisiei s-a confruntat n mod real.

Acest tip de curs de formare personalizat va fi elaborat prin recurgerea la studii de caz
concrete cu care s-au confruntat i alte servicii ale Comisiei i va fi oferit n mod periodic a a
cum se subliniaz n seciunea 2.2.4.
2.1.

Principii de baz i prioriti

Care sunt principiile de baz ale Strategiei antifraud a Comisiei?

27
28

RO

Raportul anual al OLAF pe 2010, p. 30.

Este vorba, n principal de respectarea obligaiei de schimb de informa ii, definit de Grupul de ac iune
financiar n privina splrii banilor (GAFI) n Recomandarea special IX privind transportatorii de
numerar, care este pus n aplicare n UE n temeiul prevederilor articolului 6 din Regulamentul (CE)
nr. 1889/2005 al Parlamentului European i al Consiliului din 26 octombrie 2005 privind controlul
numerarului la intrarea sau ieirea din UE (JO L 309, 25.11.2005, p. 9-12).

RO

Strategia antifraud a Comisiei se aplic att la capitolului privind cheltuielile, ct i

capitolului privind veniturile la buget.
Marile principii directoare i obiective ale politicii Comisiei n acest domeniu sunt
urmtoarele:
Etic. Comisia i celelalte autoriti responsabile cu gestionarea fondurilor UE trebuie s
respecte cele mai riguroase standarde n materie de comportament etic i de integritate.
Personalul acestora trebuie s respecte aceste standarde i trebuie s fie format n mod
corespunztor pentru a recunoate riscurile de fraud i pentru a fi contientizat cu privire la
necesitatea de a o combate.
Transparen sporit. Acesta este un instrument important n lupta mpotriva fraudei. n
msura n care acest lucru este posibil, informaiile relevante cu privire la utilizarea fondurilor
UE trebuie s fie disponibile ntr-un format care s poat fi auditat, comparat i analizat n
scopuri antifraud, sub rezerva normelor pertinente referitoare la protecia datelor29.
Prevenirea fraudelor. Elaborarea programelor de cheltuieli reprezint prima etap n
prevenirea eficace a fraudelor. Prin urmare, n studiile de fezabilitate i n evalurile de
impact, dup caz, se va introduce o analiz cu privire gradul de expunere la riscul de fraud.
n stadiul de punere n aplicare a programelor, mecanisme de monitorizare i control eficace,
bazate pe potenialul de risc, ar trebui s garanteze atenuarea corespunztoare a riscului de
fraud.
Capacitate efectiv de investigare. Instrumentele i stimulentele adecvate sunt importante
pentru detectarea i investigarea eficace a fraudelor. n cazul n care se suspecteaz o fraud,
organismele antifraud trebuie s beneficieze de accesul confidenial la informaiile necesare,
n colaborare cu instituiile i organismele n cauz, pe o pist de audit i n conformitate cu
reglementrile n vigoare. n plus, instituiile i organismele n cauz trebuie s primeasc, din
partea organului de anchet, informaii adecvate i prompte care s i permit luarea de msuri
de precauie i n vederea mpiedicrii continurii unei nereguli sau fraude cu impact asupra
bugetului UE. Denuntorii, martorii i informatorii trebuie s aib acces cu uurin la
proceduri sigure i rapide de raportare a cazurilor de fraud.
Sanciuni. Justiia trebuie nfptuit cu respectarea legalitii i ntr-un termen rezonabil.
Procedurile trebuie s prevad standarde sporite pentru respectarea legalitii, utiliznd
mecanisme care s permit o aciune rapid i independent. n plus fa de aplicarea de
sanciuni adecvate, este important ca persoanele condamnate i sancionate administrativ s
fie private efectiv de produsele infraciunii svrite, iar resursele fraudate trebuie recuperate.
Buna cooperare ntre actorii interni i externi. n special, cooperarea armonioas dintre UE
i autoritile naionale competente, precum i ntre serviciile din cadrul tuturor instituiilor n
cauz reprezint o precondiie pentru combaterea eficient a fraudei. Comisia ia n
considerare rolul important al partenerilor si n implementarea programelor, n special n
cadrul gestiunii partajate.
Care sunt prioritile Comisiei?
29

RO

A se vedea articolele 29 i 30 din Regulamentul financiar (principiul transparenei).

RO

Strategia antifraud a Comisiei va include msuri antifraud n domeniile prevenirii i

deteciei (2.2.), investigaiilor (2.3.), sanciunilor (2.4.), recuperrii (2.5.), al altor politici
orizontale de prevenire a fraudelor, cum ar fi etica i integritatea, transparena i accesul la
informaii precum i al achiziiilor i al granturilor (2.6.).
Chestiunile care trebuie rezolvate cu prioritate se refer la prevenirea fraudei:
(1)

Introducerea de dispoziii antifraud adecvate n propunerile Comisiei privind

programele de cheltuieli n noul cadru financiar multianual, n lumina studiilor de
impact prevzute la punctul 2.2.1;

(2)

Elaborarea de abordri strategice antifraud la nivelul serviciilor Comisiei cu

sprijinul OLAF (punctul 2.2.2.) i al serviciilor centrale i punerea lor n aplicare
(punctele 2.2.1 2.2.3 i 2.2.4); i

(3)

Revizuirea directivelor privind achiziiile publice n vederea simplificrii acestora, cu

limitarea, n acelai timp, a riscurilor de fraud n materie de achiziii publice n
statele membre (punctul 2.6.4).

Aceste prioriti vor fi puse n aplicare cel trziu pn la sfritul anului 2013. Celelalte
msuri stabilite n prezenta strategie antifraud se vor concretiza cel trziu pn la sfr itul
anului 2014.
2.2.

Prevenirea i detectarea fraudelor

Prevenirea i detectarea fraudelor i a neregulilor 30 reprezint obiective care trebuie realizate

prin intermediul proceselor de control intern ale Comisiei, aplicabile la toate nivelurile de
gestionare31. Toate entitile care gestioneaz fonduri UE au obligaia legal de a preveni
neregulile i frauda care afecteaz bugetul UE. n termeni practici, Comisia, statele membre i
ali parteneri responsabili de execuie au obligaia de a pune n aplicare procedurile de
gestiune i de control intern destinate s previn i s detecteze neregulile, erorile i
fraudele32.
Controalele care vizeaz prevenirea i detectarea fraudei fac parte din cele destinate s asigure
legalitatea i regularitatea operaiunilor. Prin urmare, prezenta strategie antifraud nu ar trebui
s dea natere unui nivel de control suplimentar. Este totui necesar s se asigure c sistemele
de control intern existente au n vedere n mod adecvat riscurile de fraud.
n timp ce cadrul legal prevede deja un set complet de cerine pentru a garanta regularitatea i
legalitatea procedurilor, sunt necesare mbuntiri suplimentare n scopul de a rspunde n
mod satisfctor expunerii specifice la fraud. Serviciile centrale ale Comisiei, precum i
unele servicii de gestionare, au pus la punct instrumente de analiz a riscurilor care pot servi
30

31
32

RO

Frauda este o calificare de drept penal pronunat de un judector. n contextul prezentei comunicri,
prin detectarea fraudei i a neregulilor se nelege detectarea de fapte sau de circumstan e extrem de
suspecte care indic nereguli i, prin urmare, o fraud potenial (de exemplu, de ctre personalul
financiar sau de ctre auditori), a cror transmitere ctre OLAF se impune, cu scopul de a fi investigate
de acesta din urm.
Articolul 28a din Regulamentul financiar.
Articolul 60 alineatul (4) coroborat cu articolul 48 din normele de aplicare a Regulamentului financiar
(JO L 357, 31.12.2002, p. 1-71).

RO

i la gestionarea riscurilor de fraud, dar este necesar ca acestea s fie revizuite n mod
periodic pentru a le crete eficacitatea33. Comisia va promova n mod activ gestionarea
riscurilor de fraud i va monitoriza rezultatele practice ale msurilor de prevenire a fraudei
care sunt puse deja n aplicare.
2.2.1.

Strategii antifraud la nivelul serviciilor Comisiei

Responsabilitile diferiilor actori variaz n func ie de modalitatea de gestionare i de domeniul de

politic avut n vedere. Pentru aceasta este necesar ca abordrile strategice s fie individualizate, astfel
nct, dincolo de anumite caracteristici comune, strategiile antifraud la nivelul serviciilor Comisiei s
fie adaptate nevoilor specifice ale domeniului de politic i ale serviciului n cauz al Comisiei. O
soluie universal nu ar fi cea mai eficient. Dup caz, punerea n aplicare trebuie s se bazeze pe
strategii antifraud sectoriale specifice, care trebuie s fie adoptate de ctre toate serviciile care
gestioneaz sau supravegheaz fonduri UE.

n ceea ce privete gestionarea direct, serviciile Comisiei responsabile cu diferite politici

sunt, n esen, responsabile pentru prevenirea fraudelor, monitorizarea financiar a cazurilor
de fraud n domeniile lor de competen i, dac este cazul, n strns cooperare cu OLAF,
pentru adoptarea unor msuri de atenuare, pentru a mpiedica continuarea fraudei sau a
neregulilor34.
n domeniul gestionrii partajate, statelor membre le revine responsabilitatea principal
pentru execuia unei pri importante din bugetul UE (aproximativ 80 %)35. Acest lucru pune
serviciilor Comisiei probleme specifice legate de prevenirea i detectarea fraudelor. n cadrul
acestui tip de gestionare, statele membre sunt responsabile n prim instan de instituirea
unor sisteme de gestionare i control pentru programele operaionale care respect cadrul de
reglementare. Statele membre trebuie s asigure funcionarea eficace a acestor sisteme pentru
a preveni, detecta i corecta neregulile, inclusiv frauda. Ulterior, Comisia trebuie s aplice
procedurile de verificare a conturilor sau mecanismele de corecie financiar care i permit s
i asume rspunderea final pentru execuia bugetului, n temeiul gestionrii partajate.
n privina gestionrii indirecte, n comun i descentralizate 36 i a gestionrii partajate,
serviciile Comisiei se bazeaz pe parteneri externi pentru execuia bugetului UE. O strategie
antifraud la nivelul serviciilor Comisiei va trebui s ia n considerare proporionalitatea i
raportul costuri beneficii pentru msurile care trebuie puse n aplicare, pornind, atunci cnd
este posibil de la o strategie existent. Particularitile gestionrii de ctre partenerii externi
variaz, astfel c serviciile Comisiei trebuie s determine cele mai bune modaliti de a
proteja interesele financiare ale UE n fiecare domeniu, innd cont de raportul costuri
beneficii. OLAF va sprijini serviciile Comisiei, astfel cum este prevzut la punctul 2.2.2.
Dup caz, Comisia va propune texte legislative sau le va consolida pe cele n vigoare, va
modifica acordurile sau va negocia modificrile necesare cu statele membre i cu ali parteneri
externi. De asemenea, aceste propuneri vor ine seama de evaluarea riscurilor de fraud i de
alte analize relevante.

33

34

35
36

RO

A se vedea Comunicarea Comisiei Ctre o gestionare eficient i coerent a riscurilor de ctre

serviciile Comisiei [SEC (2005) 1327].
n gestionarea direct, n conformitate cu articolul 53a din Regulamentul financiar, sarcinile de execu ie
se realizeaz fie direct de ctre serviciile Comisiei, fie de delegaiile UE.
Articolul 53b din Regulamentul financiar.
Articolele 54, 53, 56 i 163 din Regulamentul financiar.

RO

Ce elemente sunt necesare pentru strategiile antifraud la nivelul serviciilor Comisiei?

Serviciile Comisiei i vor adapta sistemele i procedurile de control intern ntr-un mod
coerent, cu respectarea principiului proporionalitii.
Strategiile sectoriale trebuie s abordeze ntregul ciclu antifraud, i anume prevenirea i detectarea
fraudelor, cooperarea dintre OLAF i serviciile Comisiei, recuperare i sanc iuni. Ele trebuie s
serveasc la adaptarea acestor elemente la nevoile i contextul specifice fiecrui sector de politic,
inclusiv la riscul de fraud n sectorul respectiv.

Strategiile sectoriale existente pot fi utilizate drept baz, dup caz, ameliorat sau completat
n mod corespunztor.
Comisia poate, de asemenea, s pun n aplicare strategii regionale privind anumite tipuri de fraud.
Un nou exemplu de abordare orizontal este planul de ac iune mpotriva contrabandei cu igri i
alcool de-a lungul frontierei estice a UE, care nsoe te prezenta strategie sub form de document de
lucru37.

Comisia va pune n aplicare o cooperare strns, va dezvolta sinergii i, totodat, va promova

normele pertinente stabilite n prezenta strategie antifraud n cadrul instituiilor UE,
inclusiv al SEAE, oficiilor, ageniilor i organismelor , precum i al ntreprinderilor
comune.
2.2.2.

Rolul OLAF n elaborarea i aplicarea strategiilor

n conformitate cu Regulamentul (CE) nr. 1073/1999, OLAF contribuie la elaborarea i

dezvoltarea de metode de combatere a fraudei i a oricror alte activiti ilegale care afecteaz
interesele financiare ale Comunitii Europene38. OLAF trebuie implicat n acest demers ntrun stadiu incipient. Cu toate c prevenirea i detectarea fraudelor sunt n primul rnd
responsabilitatea fiecrui ef al unui serviciu al Comisiei (n mod corespunztor, n funcie de
modul de gestionare), OLAF joac un rol important pe parcursul ntregului proces.
OLAF va juca un rol proactiv i consolidat i va asista serviciile, oferind, printre altele, o metodologie
i ndrumri n vederea dezvoltrii i punerii n aplicare a strategiilor antifraud sectoriale.

n prezent, exist numai un schimb de cele mai bune practici ntre unele dintre serviciile
Comisiei care gestioneaz fonduri UE, dar acest schimb nu implic toate serviciile Comisiei.
Grupul interservicii al corespondenilor pentru protecia mpotriva fraudei se va transforma
ntr-o reea de prevenire i detectare a fraudei, organizat de OLAF. Aceast reea va avea
rolul de centru de expertiz care furnizeaz asisten i consiliere. Aceasta va disemina cele
mai bune practici (de exemplu, proiectului Pluto de extragere a datelor, menionat mai sus)
i evalurile riscurilor de fraud bazate pe experiena operaional a OLAF, precum i pe
informaiile pertinente, deinute de OLAF, din partea statelor membre, a rilor tere i a
37
38

RO

SEC (2011)791.
Articolul 1; n propunerea modificat de reform a OLAF [COM (2011)135] aceast parte a fost u or
adaptat n msura n care OLAF trebuie s contribuie la elaborarea i dezvoltarea de metode de
prevenire i de combatere a fraudei, a corupiei i a oricror alte activiti ilegale care aduc atingere
intereselor financiare ale Uniunii.

10

RO

organizaiilor internaionale. Aceast reea ar trebui, de asemenea, s contribuie la dezvoltarea

i actualizarea periodic a strategiilor sectoriale adoptate de serviciile Comisiei.
OLAF contribuie la coordonarea cooperrii statelor membre mpotriva fraudei n conformitate
cu articolul 325 alineatul (3) din TFUE i cu cadrul de reglementare aplicabil 39. Aciunea
statelor membre este sprijinit prin consultarea periodic, n special n cadrul Comitetului
consultativ pentru coordonarea n domeniul combaterii fraudei (COCOLAF) 40. Acest comitet
ar putea avea mai multe grupuri sectoriale, ceea ce ar garanta prezena unor experilor pentru
diferite sectoare de activitate. Aceste subgrupuri ar trebui s stimuleze cooperarea dintre
serviciile antifraud din statele membre, ncurajndu-le s i mprteasc experienele
operaionale i s sporeasc gradul de contientizare cu privire la practicile frauduloase
constatate n diferite state membre.
Acest lucru reflect rolul OLAF, care este acela de a investiga acuzaiile de fraud i de a oferi
asisten activ tuturor serviciilor Comisiei n elaborarea politicilor de prevenire a fraudei.
2.2.3.

Controale i analize de risc sistematice

Dup caz, n cadrul fiecrui mod de gestionare, cu sprijinul OLAF, serviciile Comisiei vor
crea sisteme care s le asigure, n mod rezonabil, c sunt n msur s detecteze neregulile i
fraudele majore. n special, este necesar s fie create condiii pentru identificarea operaiunilor
i operatorilor suspeci, prin intermediul unor indicatori specifici (semnale de alert - red
flags).
Serviciile vor evalua necesitatea mbuntirii evalurii riscurilor de fraud prin dezvoltarea
unui proces mai sistematic i formalizat pentru identificarea domeniilor de risc de fraud. n
paralel, exploatnd n modul cel mai eficace posibil resursele existente, acestea trebuie s
instaureze controale inteligente, bazate pe instrumente informatice, adaptate nevoilor lor n
mod corespunztor, care au fost dezvoltate de anumite servicii n colaborare cu OLAF 41.
Astfel de instrumente permit, de exemplu, punerea n comun a datelor disponibile referitoare
la proiecte - finalizate sau n curs - finanate din fonduri UE. Aceast abordare este util n
scopuri de prevenire a fraudei, dar permite, de asemenea, detectarea cazurilor de plagiat i de
dubl finanare frauduloas. Aceste instrumente nu vor fi pe deplin eficace dect dac
sistemele de informaii conin date complete, coerente i fiabile privind fondurile UE.
Posibilitatea de a analiza datele n scopuri de prevenire a fraudei ar trebui, de asemenea, s fie
luat n considerare n momentul definirii cerinelor operaionale pentru noile sisteme
informatice.
Comunicarea ntre serviciile Comisiei cu privire la riscurile de fraud ar putea fi mbunt it.
Va fi revizuit utilizarea sistemului de avertizare rapid (EWS), care este un sistem intern al
Comisiei42, pentru a-l transforma pe acesta ntr-un instrument i mai eficace de prevenire a
fraudei, n materie de gestionare direct. Ar trebui create condiiile pentru un schimb de
39

40
41

42

RO

Regulamentul (CE) nr. 515/97 al Consiliului din 13 martie 1997 privind asisten a reciproc ntre
autoritile administrative ale statelor membre (JO L 82, 22.3.1997, p. 1) i Regulamentul (CE) nr.
1073/1999 al Parlamentului European i al Consiliului din 25 mai 1999 privind investiga iile efectuate
de OLAF, articolul 1 (JO L 136, 31. 5.1999, p. 1).
Decizia 94/140/CE a Comisiei (JO L 61, 4.3.1994, p. 27).
Cum ar fi proiectul Pluto de extragere a datelor, menionat n sec iunea 1, elaborat de serviciile
implicate n finanarea cercetrii i de OLAF.
Decizia Comisiei C(2008)3872 din 16 decembrie 2008 privind Sistemul de avertizare rapid pentru
ordonatorii de credite ai Comisiei i ai ageniilor executive (JO L 344, 20.12.2008, p. 125).

11

RO

informaii mai amplu cu prile interesate externe, prin intermediul bazei de date centrale a
excluderilor43, bazat pe legislaia pertinent, precum i pe respectarea normelor de protecie a
datelor.
Eficacitatea monitorizrii ar putea fi limitat de accesul necorespunztor la documente i
informaii n anumite sfere ale gestionrii n comun care implic organizaii internaionale44.
Comisia va continua s depun eforturi pentru a mbunti instrumentele juridice de
cooperare cu rile tere i cu organizaiile internaionale i pentru a garanta c instrumentele
respective sunt implementate i aplicate n mod corespunztor. Aceast abordare ar putea
include introducerea n acordurile i memorandumurile de nelegere internaionale, n
conformitate cu reglementrile n vigoare n materie de investigaii, a unor prevederi privind
schimbul de informaii i cooperarea la nivel operaional, inclusiv n cadrul unor investigaii
desfurate n comun.
2.2.4.

Sensibilizare i formare

Comisia i va sensibiliza n mod periodic personalul cu privire la riscul de fraud, n special

administratorii de proiecte, personalul care lucreaz n serviciile financiare, auditorii, precum
i personalul care ocup posturi n delegaiile UE. Comisia va coopera ndeaproape cu SEAE
i cu alte organisme ale UE pentru promovarea acestei politici i va disemina informa ii
privind sistemul de avertizare rapid, procedurile de raportare a cazurilor de fraud i
privind msurile de combatere a fraudei. Aceste elemente includ limitarea impactului fraudei
i neregulilor prin adoptarea de msuri adecvate n timp util pentru a mpiedica continuarea
acestora, concentrndu-se iniial pe organismele i entitile cele mai afectate. Informa iile
diseminate ar trebui s includ informaii cu privire la msurile antifraud i la OLAF.
Toi membrii personalului care sunt responsabili cu gestionarea de proiecte i care
efectueaz operaiuni financiare au o rspundere n materie de prevenire i detectare a
fraudelor i ar trebui s fie suficient de bine formai, inclusiv ceea ce privete combaterea
fraudei. OLAF va furniza Comisiei un site internet antifraud intern, care va oferi consiliere
metodologic, inclusiv n ceea ce privete cele mai bune practici, precum i tipologiile de
fraud, pentru a ajuta serviciile i ageniile executive s elaboreze strategii antifraud, i i va
pune la dispoziie expertiza pentru conceperea unor programe de formare.
Reeaua OLAF de prevenire i detectare a fraudei i, eventual, alte grupuri de experi
existente vor contribui la creterea gradului de sensibilizare i la formare.
Comisia i, n special, OLAF vor continua, de asemenea, s fac schimb de bune practici, s
sprijine i s coopereze cu alte organizaii internaionale i organisme specializate la
elaborarea de politici antifraud i anticorupie. Activitile legate de ultimul punct vor fi
coordonate cu mecanismul UE de raportare n materie de combatere a corupiei.

43
44

RO

Articolul 95 din Regulamentul financiar.

Avizul Curii de Conturi nr. 1/2010 mbuntirea gestiunii financiare a bugetului UE: riscuri i
provocri (JO C 35, 12.2.2010), punctul 14.

12

RO

2.3.

Investigaii

2.3.1.

Investigaiile OLAF

Comisia i-a prezentat propunerea modificat de reform a OLAF 45. Aceast propunere
consolideaz eficiena OLAF n desfurarea investigaiilor sale 46. Propunerea prevede i o
mai bun cooperare cu alte autoriti. Aceasta prevede drepturi procedurale specifice i
garanteaz protecia drepturilor individuale n conformitate cu Carta drepturilor fundamentale
a UE.
Fluxul de informaii dintre serviciile Comisiei i OLAF nainte, n timpul i n urma
investigaiilor ar trebui s permit Comisiei s ia msurile de precauie corespunztoare,
precum suspendarea granturilor, a contractelor sau a plilor n curs, precum i stoparea
practicilor neconforme cu reglementrile. De asemenea, acest schimb de informaii va facilita
accesul OLAF la toate informaiile relevante pentru investigaiile sale.
n cazul n care investigaiile implic membri ai personalului instituiilor UE (investigaii
interne), o condiie esenial pentru finalizarea cu succes a acestora este cooperarea strns
dintre OLAF i alte servicii de investigaii . Aceast cooperare trebuie consolidat ori de
cte ori este necesar, n special ntre OLAF i celelalte servicii de investigaii i inspecie
ale instituiilor UE. 47
Pentru toate modurile de gestionare, trebuie identificate autoritile puncte de contact
centrale din statele membre48, rile tere i organizaiile internaionale. OLAF poate folosi
ulterior aceste puncte de contact ca o legtur direct n scopul investigaiilor, astfel cum se
prevede n propunerea modificat de reform a OLAF.
Dup caz, i n scopul investigaiilor OLAF, cooperarea dintre OLAF i auditorii externi ai
serviciilor Comisiei ar trebui consolidat pentru a beneficia de expertiza acestora. n acest
sens, auditorii Comisiei pot participa la misiunile OLAF i la controalele la faa locului.
OLAF i promoveaz i mprtete cu statele membre experiena operaional i cele mai
bune practici n vederea protejrii intereselor financiare ale UE. Este necesar ca OLAF s
sprijine msurile antifraud comune aplicate de statele membre 49. Partenerii trebuie s
informeze OLAF ct mai rapid posibil cu privire la cazurile de fraud detectate i s
actualizeze informaiile respective pe msur ce investigaiile avanseaz, cu respectarea
cadrului legal aplicabil.
n optica noului cadru financiar multianual, programele de cheltuieli i toate deciziile,
contractele i acordurile de grant aferente finanate de UE trebuie s prevad c OLAF are
competena de a investiga cazurile de suspiciune de fraud n programele i proiectele
45
46

47

48

49

RO

COM(2011) 135.
Curtea de Conturi European subliniaz, de asemenea, necesitatea de a mbunt i eficien a. A se vedea
Raportul special nr. 2/2011 al Curii de Conturi Europene Situaia aciunilor ntreprinse n urma
Raportului special nr. 1/2005 privind gestionarea Oficiului European de Lupt Antifraud.
Propunerea modificat de reform a OLAF [COM (2011)135] prevede, prin urmare, c OLAF stabilete
prioriti ale activitilor sale de investigare. A se vedea articolul 5 alineatul (1), precum i expunerea de
motive, p. 4.
Articolul 3 din propunerea modificat de reform a OLAF [COM (2011)135] prevede acest lucru. A se
vedea, de asemenea, expunerea de motive, p. 4.
n temeiul articolului 1 din propunerea modificat de reform a OLAF [COM (2011)135], OLAF
sprijin aciunile comune de combatere a fraudei ntreprinse de ctre statele membre n mod voluntar.

13

RO

finanate de UE50. Clauzele respective trebuie s prevad obligaia tuturor subcontractanilor i

a beneficiarilor granturilor i a personalului acestora de a acorda OLAF, la cererea acestuia,
acces la toate informaiile privind implementarea programelor i proiectelor. Contractanii i
beneficiarii granturilor ar trebui s fie obligai s includ n contractele semnate cu
subcontractanii lor clauzele necesare prin care se acord OLAF aceleai drepturi de acces n
raport cu toi subcontractanii.
2.3.2.

Informatori i denuntori

Cadrul de raportare a suspiciunilor de fraud i corupie i de protejare a tuturor

informatorilor care acioneaz de bun credin este important pentru detectarea fraudei.
Legislaia UE stabilete norme, aplicabile personalului UE, referitoare la denunarea faptelor
suspecte51. Tuturor celorlalte pri (informatorii) trebuie s li se faciliteze accesul la
autoritile care conduc investigaiile, cum ar fi OLAF 52. Comisia va examina modalitile
prin care denuntorii pot primi orientare i protecie de la autoritile n cauz i prin care s
ncurajeze n continuare informatorii s raporteze neregulile, frauda sau corupia (de
exemplu msuri de motivare a informatorilor i de ncurajare a divulgrii voluntare a
informaiilor).
2.4.

Sanciuni

Comisia va raionaliza i va consolida utilizarea sanciunilor financiare i/sau

administrative, inclusiv excluderea de la finanarea UE n caz de nereguli, fraude sau acte de
corupie grave. Atunci cnd se decide ce sanciuni s se impun entitilor juridice, trebuie s
se in seama de msurile luate de respectivele entiti mpotriva persoanelor responsabile de
fraud i corupie. Sanciunile respective ar trebui s beneficieze de o publicitate adecvat, n
conformitate cu cadrul juridic existent.
Statele membre sunt obligate s raporteze anumite cazuri de fraud asupra bugetului UE, care
ar putea constitui un temei pentru excluderea pe viitor a beneficiarilor de la finanarea din
partea UE53. Cu toate acestea, ele nu au nicio obligaie de a pstra aceste informaii ntr-un
sistem centralizat care ar dirija fluxurile de informaii ctre o singur autoritate responsabil,
ceea ce ar face ca sistemul s fie mai eficace. Prin urmare, Comisia va ncuraja statele
membre s adopte orientri pentru autoritile la nivel naional pentru a se asigura c
notificrile sunt comunicate n mod adecvat ctre baza de date central a excluderilor a
Comisiei (Central Exclusion Database - CED). Comisia va ncuraja aciunile autoritilor
competente n statele membre, precum i ale organismelor UE destinate ridicrii nivelului de
sensibilizare cu privire la CED.
Pentru a asigura condiii de concuren echitabile pe ntreg teritoriul UE 54, Comisia va analiza
dac sanciunile financiare i/sau administrative aplicate de ctre statele membre n
conformitate cu normele naionale sunt suficient de eficiente, proporionale i cu efect de
50

51
52

53
54

RO

A se vedea, n acest context, SEC (2007)1676 privind activitile de protec ie mpotriva fraudei cu
privire la programe de cheltuieli n cadrul perspectivelor financiare 2001-2006.
Statutul personalului, articolele 22a i 22b (JO 45, 14.6.1962, p. 1385).
De exemplu, pentru raportarea confidenial poate fi utilizat sistemul de notificare a fraudelor (FNS):
Https://fns.olaf.europa.eu/.
Articolul 95 alineatul (2) din Regulamentul financiar.
A se vedea iniiativele pertinente, menionate n Comunicarea Comisiei privind protejarea intereselor
financiare ale UE prin msuri de drept penal i investigaii administrative, COM(2011)293.

14

RO

descurajare. Totodat, Comisia va elabora iniiativele legislative pertinente, n special n

domeniul vamal, dup cum se prevede n Planul de aciune de la Stockholm55.
Pentru a spori efectul descurajator al sanciunilor disciplinare, rezultatul procedurilor
disciplinare trebuie s fie comunicat ntr-un mod mai eficient, asigurndu-se, n acelai timp,
respectarea drepturilor fundamentale ale persoanelor n cauz i protecia datelor.
Informaiile cu privire la personalul sancionat ar trebui conservate i partajate cu celelalte
autoriti pe baza principiului nevoii de cunoatere ( need-to-know) a informaiilor respective,
n conformitate cu normele privind protecia datelor i sub rezerva unor garanii specifice
adecvate56.
2.5.

Recuperare

n cazul gestionrii partajate, statele membre sunt n primul rnd responsabile de investigarea
neregulilor i fraudelor i de recuperarea fondurilor pltite n mod nejustificat, inclusiv ca o
msur subsecvent investigaiilor ntreprinse de OLAF57. n cazul gestionrii directe,
serviciile Comisiei trebuie s emit fr ntrziere ordine de recuperare ca urmare a
investigaiilor OLAF. Este important ca informaiile privind aceste recuperri fie sistematic
utilizate n activitile operaionale ale OLAF. Comisia va continua s mbunteasc
caracterul exhaustiv, calitatea i prezentarea datelor privind recuperrile n raportul su
privind protecia intereselor financiare ale Uniunii Europene58.
2.6.

Alte instrumente orizontale de prevenire a fraudelor

2.6.1.

Norme legislative internaionale

Comisia va asigura punerea n aplicare adecvat a conveniilor internaionale relevante i a

normelor cu privire la politicile antifraud, cu un accent deosebit pe Convenia Organizaiei
Naiunilor Unite mpotriva corupiei (UNCAC), instrumentele Consiliului Europei (GRECO)
i a standardelor i recomandrilor OCDE i G2059.
2.6.2.

Etic i integritate

Comisia dispune de un sistem complex de norme n materie de etic i integritate pentru

personalul su60, precum i pentru membrii Comisiei 61. Aceste norme au fost revizuite recent.
Comisia ofer formare n acest domeniu personalului nou-angajat, precum i cursuri de
perfecionare.
Comisia se va asigura c normele i valorile etice ale serviciului public al UE sunt comunicate
corect n mod periodic de la cele mai nalte niveluri ctre ntregul personal i c se furnizeaz
o formare adecvat.
55
56

57
58
59
60

61

RO

COM(2010)171, p. 22.
A se vedea articolul 8 alineatul (5) din Directiva 95/46/CE i articolul 10 alineatul (5) din Regulamentul
(CE) nr. 45/2001.
Articolul 53b alineatul (2) litera (c) din Regulamentul financiar.
http://ec.europa.eu/anti_fraud/reports/anti-fraud_en.html.
A se vedea Comunicarea Comisiei Combaterea corupiei n UE [COM (2011) 308], p. 9-10.
Statutul funcionarilor (JO 45, 14.6.1962, p. 1385), Codul de bun conduit administrativ (JO L 267,
20.10.2000), Ghidul practic privind etica i conduita personalului i alte norme specifice.
Codul de conduit pentru comisari [C (2011) 2904): http://ec.europa.eu/commission_20102014/pdf/code_conduct_en.pdf].

15

RO

Comisia trebuie s se asigure c se aplic msuri eficiente de prevenire a fraudei n ceea ce

privete politicile sale de recrutare i de personal. n acest cadru ar trebui incluse controale
eficiente privind trecutul candidailor.
2.6.3.

Transparena i accesul la informaii

Transparena contribuie la prevenirea i detectarea fraudelor. Pentru a garanta faptul c

finanele UE sunt gestionate n mod transparent i n conformitate cu cerinele legale
aplicabile, cetenii ar trebui s beneficieze de un acces uor la informaiile pertinente.
Ca urmare a iniiativei europene n materie de transparen 62, Comisia a introdus, de
asemenea, un regim voluntar pentru mai mult transparen n reprezentarea intereselor la
nivelul UE. A fost instituit un registru i a fost adoptat un cod de conduit. La 23 iunie 2011,
Comisia a semnat un acord interinstituional cu Parlamentul European cu privire la instituirea
unui registru comun63.
2.6.4.

Achiziii i granturi

n prezent, Comisia revizuiete directivele privind achiziiile publice ale UE 64. Prin acest
demers ar urma s se simplifice i s creasc transparena procedurilor de achiziii la toate
nivelurile, al Uniunii Europene i al statelor membre. n contextul reformei, Comisia va
examina eventuale modaliti suplimentare de prevenire a comportamentelor frauduloase i a
conflictelor de interese n distribuirea fondurilor publice.
Totodat, Comisia examineaz normele propuse cu privire la acordarea contractelor de
concesiune pentru servicii, care ar putea implica utilizarea fondurilor UE n parteneriate
public-privat i care nu sunt, n prezent, supuse unor obligaii clare de transparen.
Entitile care beneficiaz de fonduri UE trebuie s fie n msur s demonstreze, la cerere,
caracterul transparent al dobndirii proprietii lor . Toate entitile care fac parte din
structura acionariatului ar trebui s poat fi verificate de autoriti pe baza principiului nevoii
de cunoatere (need-to-know). Acest lucru se aplic, totodat, partenerilor din consoriu i
prilor tere care beneficiaz de sprijin financiar, n cazul punerii n aplicare a unui grant.
3.

MONITORIZAREA PUNERII N APLICARE I RAPORTAREA

Este necesar s se integreze o trimitere la punerea n aplicare a prezentei strategii antifraud n

ciclul de planificare strategic i de programare existent al Comisiei, care prevede un set
complet de mecanisme de planificare, monitorizare i raportare. Strategiile antifraud nu
necesit niveluri suplimentare de control i de sarcin administrativ, dar trebuie s fie
integrate n mod adecvat i n planificarea, controlul i mecanismele de raportare existente.
La nivelul serviciilor Comisiei, planurile anuale de management sunt folosite pentru
planificarea i monitorizarea activitilor; acestea ar trebui s includ, de asemenea, punerea
n aplicare a strategiilor lor antifraud. Raportul anual de activitate este un instrument de
raportare care arat rezultatele obinute de fiecare serviciu n anul respectiv, inclusiv modul n
care aceasta i-a mbuntit sistemele de gestionare i control i de gestiune financiar,
62
63
64

RO

SEC(2005)1300 i SEC(2005)1301.
http://ec.europa.eu/transparency/index_en.htm.
Cartea verde privind modernizarea politicii UE n domeniul achiziiilor publice [COM (2011)15].

16

RO

precum i n ceea ce privete aspectele antifraud. Rapoartele anuale de activitate65 trebuie

s conin informaii privind prevenirea fraudelor ca parte a evalurii sistemelor lor interne
de control, care s reflecte implementarea strategiilor sectoriale i s descrie msurile de
atenuare a riscurilor de fraud66. Rapoartele trebuie s includ, de asemenea, actualizri
periodice cu privire la implementarea strategiilor antifraud sectoriale.
Comisia va prezenta un raport cu privire la punerea n aplicare a prezentei strategii antifraud
ncepnd cu raportul Comisiei din 2013 privind protejarea intereselor financiare ale UE.
Aceste dispoziii vor garanta c msurile antifraud rmn o prioritate pe agenda de lucru a
Comisiei i vor sublinia importana acestora pentru procedura de descrcare de gestiune.

65
66

RO

Aceste rapoarte sunt publicate pe site-ul UE: http://ec.europa.eu/atwork/synthesis/aar/index_en.htm.

Pentru raportarea global privind prezenta Strategie antifraud, a se vedea seciunea 3.

17

RO