Note de contabilitate Borderouri cumulative

Anexa nr.2
_____________________________________________
la Instruciunea Ministerului Finanelor
Denumirea unitii (contabilitii centralizate)
al Republicii Moldova nr.137
din 25 noiembrie 1998
Formularul nr.381
NOTA DE CONTABILITATE nr.________
pe ________________________________ 200___
Borderou cumulativ pe subcontul nr.________
Nr.
crt.

Data extrasului de
cont trezorerial
sau a drii de
seam a casierului
2

nr.______

nr.______

nr.______

nr.______

Sold la nceputul lunii

Nr.
crt.
14

Data extrasului de
cont trezorerial
sau a drii de
seam a casierului
15

Debitul subcontului nr.

Creditul subconturilor
nr.______
nr.______
nr.______
7

nr.______

nr.______

nr.______

Total

10

11

12

13

Sold la sfritul lunii

nr.______

nr.______

nr.______

nr.______

16

17

18

19

Suma rulajelor

Debitul subcontului nr.

Creditul subconturilor
nr.______
nr.______
nr.______
20

Total

21

22

nr.______

nr.______

nr.______

Total

23

24

25

26

Contabil-ef __________________________________
semntura

Executant _______________ _______________

funcia

semntura

_______________
numele, prenumele

A controlat conductorul
seciei de eviden _____________________ ____________________
semntura

numele, prenumele

Anexa
____________________________ foi

Formularul nr.323
__________________________________________
denumirea unitii (contabilitii centralizate)

NOTA DE CONTABILITATE nr.4

Borderou cumulativ privind decontrile cu valoarea cecurilor din carnetele cu limita de suma
pe __________________________________ 200___
Nr.
crt.

Data
extrasulu
i
de cont
trezorerial
curent
2

Debitul subcontului 131

n creditul subcontului

Denumirea

Furnizor

Nr.cont.
i data

instituiei

Soldul la nceputul lunii _____________________________

Executant _____________________ ______________________
funcia

semntura

Contabil-ef __________________________
semntura

Anexa _______________________________ foi

Creditul
subcon-

lor

tului
131

n debitul subcontului
Nr.
Nr.
Nr.

10

11

12

Soldul la sfritul lunii _______________________________

______________________

semntura

A controlat conductorul
seciei de eviden _____________________

Nr.
cecuri-

numele, prenumele

____________________
numele, prenumele

_____________________
numele, prenumele

Formularul nr.405, verso

Codul clasificaiei organizaionale,

codul grupei principale i grupei
ale clasificaiei funcionale
Denumirea instituiilor deservite
1

Nr.
stat
2

Impozit pe
venit

cotizaii sindicale (decontate prin virament)

n baza titlurilor executorii

14

15

16

C ALC U LAT
Total
3

REINERI
Primele
de asigurare obligatorii
din salariu n
Fondul
Social
17
18
19

20

21

22

23

10

Indemnizaii concediu
medical
zile
suma
11
12

total
reineri

Suma
de
plat

24

25

Avans
planificat
13

Calculat
contribuii
ale asigurrii
sociale

26

27

Formularul nr.408
_________________________________________
denumirea unitii (contabilitii centralizate)

NOTA DE CONTABILITATE nr._______

pe ______________________________ 200__
Borderou cumulativ privind decontrile cu diferite instituii i organizaii n ordinea plilor planificate
Nr.
crt.

Data
apariiei
datoriei
2

Nr.
documentului

Denumirea
furnizorului

Sold la nceputul lunii

conform subcontului
debit
credit
5

Debit subcontului ____________

data

nr.
dispoziiei
de plat
8

Total

Creditul subconturilor
9

10

11

Debitul subconturilor

16

17

18

19

Executant ___________________

nscrieri secundare

20

21

____________________

funcia

22

semntura

Contabil-ef __________________________
semntura

Anexa _______________________________ foi

23

Dt ______
Ct.______

Dt ______
Ct.______

Dt ______
Ct.______

24

25

26

_______________________

semntura

A controlat conductorul
seciei de eviden _____________________

12

Creditul
subcontului ________
data
nr.
documentului
13
14

numele, prenumele

____________________
numele, prenumele

_____________________
numele, prenumele

Suma

15

Soldul la sfritul lunii

conform subcontului
debit
credit
27

28

Formularul nr.386
_________________________________________
denumirea unitii (contabilitii centralizate)

NOTA DE CONTABILITATE nr.8

pe ______________________________ 200__
Borderou cumulativ privind decontrile cu gestionarii
Nr.
crt.

Nr.
decont.de
avans

Codul
instituiei

Suma decontrilor aprobat conf. raport

credit
subcontului 160
14

Numele i
prenumele
gestionarurului

Sold la nceputul lunii n subcont. 160

data apariiei datoriei

debit

credit

Eliberat spre decontare i restituit de cheltuieli-debit

subcont 160
data
credit
data
credit
subcont.
subcont

Debitul subconturilor

10

11

nscrieri secundare

nr.063

nr.070

nr.072

nr.200

nr._____

nr._____

Dt._____
Ct._____

Dt._____
Ct._____

Dt._____
Ct._____

15

16

17

18

19

20

21

22

23

Executant ___________________

____________________

funcia

_______________________

semntura

A controlat conductorul
seciei de eviden _____________________
semntura

Contabil-ef __________________________
semntura

Anexa _______________________________ foi

numele, prenumele

____________________
numele, prenumele

_____________________
numele, prenumele

Restituirea sumelor
nefolosite din avans
data
credit
subcont
160
debit
subcont
12
13

Sold la sfritul lunii

subcont 160
debit
credit
24

25

informativ
s-au pltit
diurne de
delegare
26

Formularul nr.438
_________________________________________
denumirea unitii (contabilitii centralizate)

NOTA DE CONTABILITATE nr.

pe ______________________________ 200__
Borderou cumulativ privind scoaterea din uz i deplasarea mijloacelor fixe,
a obiectelor de mic valoare i scurt durat
Nr.
crt.

Data

Nr.
documentului

Denumirea
documentului

Persoana
gestionar

Codul
instituiei

Debitul subconturilor
7

Creditul subconturilor
n total
11

12

13

14

Executant ___________________

15

16

____________________

funcia

17

semntura

Contabil-ef __________________________
semntura

Anexa _______________________________ foi

19

_______________________

semntura

A controlat conductorul
seciei de eviden _____________________

18

numele, prenumele

____________________
numele, prenumele

_____________________
numele, prenumele

10

nscrieri secundare
Dt._____
Dt._____
Dt._____
Ct._____
Ct._____
Ct._____
20

21

22

Formularul nr.398
_________________________________________
denumirea unitii (contabilitii centralizate)

NOTA DE CONTABILITATE nr.11

pe ______________________________ 200__
Borderou cumulativ centralizat privind intrrile de produse alimentare
Nr.
crt.

Gestionar

Codul
instituiei
3

Furnizor
Total
4

Executant ___________________

____________________

funcia

10

semntura

Contabil-ef __________________________
semntura

Anexa _______________________________ foi

12

13

_______________________

semntura

A controlat conductorul
seciei de eviden _____________________

11

numele, prenumele

____________________
numele, prenumele

_____________________
numele, prenumele

061
14

Credit. subcontului 179

Debitul subconturilor
066
15
16
17

18

Formularul nr.411
_________________________________________
denumirea unitii (contabilitii centralizate)

NOTA DE CONTABILITATE nr.12

pe ______________________________200
Borderou cumulativ centralizator privind consumul de produse alimentare
Nr. crt
1

Gestionar

Cod instituiei

Executant _____________________
funcia

A controlat conductorul seciei de eviden

Credit
subcontului 061
4

____________________
semntura

_____________________
semntura

Contabil-ef ____________________
semntura

Debitul subconturilor
nr._____ nr._____ nr._____

nr.200
5

____________________
numele, prenumele

____________________
numele, prenumele

_____________________
numele, prenumele

Anexa ____________________ foi

230
9

Formularul nr.396
__________________________________
denumirea unitii (contabilitii centralizate)

NOTA DE CONTABILITATE nr.13

Borderou cumulativ privind consumul de materiale
pe ________________________________200_
Nr.
crt

Data

Nr.d
ocumen
tului

Denumirea
documen
tului

Creditul subconturilor

Debitul subconturilor
200_
Suart. su- art. su- ma
ma
ma

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Suma rulajelor creditoare ____________________________________
Executant ____________________

_________________________

funcia

semntura

A controlat conductorul seciei de eviden _________________________

semntura

Contabil-ef ____________________
semntura

__________________________
numele, prenumele

Anexa _____________________________________ foi

13

14

Inclusiv pe uniti (gestionari)

15

16

17

______________________
numele, prenumele

______________________
numele, prenumele

18

19

20

21

Formularul nr.406
__________________________________
denumirea unitii (contabilitii centralizate)

NOTA DE CONTABILITATE nr.15

pe ________________________________200_
Borderou centralizator de decontri cu prinii pentru ntreinerea copiilor
Nr.crt

Denumirea
instituiei

Codul
instituiei

Executant ____________________

Datoria la nceputul lunii

Debit 172

Credit 173

S-a calculat
conform zilelor
frecv.

_________________________

funcia

semntura

A controlat conductorul seciei de eviden _________________________

semntura

Contabil-ef ____________________
semntura

__________________________
numele, prenumele

Anexa _____________________________________ foi

S-a achitat
conform
chitanelor
7

______________________
numele, prenumele

______________________
numele, prenumele

Datoria la sfritul lunii

debit

credit

Formularul nr.400
__________________________________
denumirea instituiei (contabilitii centralizate)

NOTA DE CONTABILITATE nr.16

pe ________________________________200_
Borderou de acumulare pentru evidena bunurilor materiale primite gratuit
Nr.
crt.

Data

Nr.
docu
mentului

Coninutul
operaiei

Denu
mirea
orga
nizaiei
5

Codul
insti- 060
tuiei

Executant ____________________

Creditul subcontului 238

Debitul subconturilor
062 063 064 065

061

10

_________________________

funcia

semntura

A controlat conductorul seciei de eviden _________________________

semntura

Contabil-ef ____________________
semntura

__________________________
numele, prenumele

Anexa _____________________________________ foi

11

12

Dt 01
067

069

13

14

Ct 250 Ct 260

______________________
numele, prenumele

______________________
numele, prenumele

Dt 07

15

16

17

18

Formularul nr.3-p
FIA
pentru conturile trezoreriale ale ordonatorilor de alocaii i pentru cheltuielile de cas
pe ________________________________200_
_______________________________________
Primria satului (comunei), oraului
_______________________________________________________
(denumirea ordonatorului de alocaii)

_________________________________________________________
(destinaia i numrul contului)

_______________________________________________________
(n trezoreria teritorial)

Data luna

Nota de Coninutul
contabili- operaiei
tate nr.

Au fost deschise alocaii

trimes trime tritrimes
trul I
strul mes- trul IV
II
trul
III
4

Contul trezorerial 108, 109

debit
credit
mijloace
mijloace revoacordate
cate i cheltuieli trecute la
pierder.
8
9

Cheltuieli
de cas
(subcontul 207)
alocaii

Restane
neacoperi
te
cu
mijloace
bugetare

10

11

Formularul nr.16
REGISTRUL CONTABIL
CARTEA VENITURILOR PE ANUL 200_
_____________________________________________________
(denumirea primriei satului (comunei), oraului)

Judeul _______________________________________________
Data
1

Nr.notei de contabilitate sau

pagina registrului de cas sau
a extrasului de cont trezorerial
2

Au fost ncasate venituri

Capitol ____
Paragraf ___

Capitol ____
Paragraf ___

Capitol ____
Paragraf ___

Capitol ____
Paragraf ___

Capitol ____
Paragraf ___

Capitol ____
Paragraf ___

Capitol ____
Paragraf ___

Capitol ____
Paragraf ___

10

Formularul nr.309-p
__________________________________________
Denumirea primriei satului (comunei), oraului

Registrul evidenei alocaiilor cheltuielilor de cas i reale pe anul 200_

Grupa funcional principal _________ grupa funcional ________ clasificaia organizaional (tipul instituiei) ______________
_______________________________________________
(denumirea instituiei)

I. Alocaii
Destinaii anuale conform devizului aprobat cu ealonarea pe trimestre i modificrile introduse
articol
alineat
articol
alineat
articol
alineat
aprobat majorat micorat
aprobat
majorat
micorat
aprobat
majorat
micorat
Aprobat pe an
inclusiv:
pe trimestrul I
pe trimestrul II
pe trimestrul III
pe trimestrul IV
Data

Nr.
doc.
2

Coni
nutul
operaiei
3

II. Cheltuieli de cas i reale

Cheltuieli de cas
Cheltuieli de
cas micorate
articol, alineat
art.
suma
alin.
total
6
7
8-55
56
57
58

Cheltuieli reale

Total

articol, alineat
59

60

61

62-108