CUPRINS

1)Descrierea companiei i a domeniului de activitate 2)Analiza SWOT 3)Identificarea riscurilor interne i externe ale ntreprinderi 4)Metode de evaluare i reducere a riscurilor 5)Analiza concurenilor 6)Metode de gestiune
Concluzii Bibliografie

1)Descrierea companiei i a domeniului de activitate

Trecerea Republicii Moldova de la sistemul economic administrativ i de comanda la sistemul economic, bazat pe relaiile de pia, eficacitatea si vitalitate cruia au fost demonstrate de practica mondial de gospodrire a rilor nalt dezvoltate din punct de vedere industrial n mare parte depinde de rezolvarea, n interesele omului si dezvoltarii societaii, a unui complex ntreg de probleme economice, sociale, politice etc care asigur in mod adecvat legtura dintre productor si consumator. n realizarea practic a msurilor necesare ndrepatate spre crearea condiiilor si premizelor de dezvoltare a relatiilor de pia, un rol preponderent l are sistemul bancar, care este unul dintre elementele de baza ale infrastructurii de piaa. n conformitate cu legea Republicii Moldova, sistemul bancar al Republicii Moldova include: banca naional a Moldovei, bncile comerciale si alte institutii de creditare. Noiunea de instituii creditare cuprinde persoanele juridice si fizice, care efectueaza fiecare in parte operaiuni bancare conform licenei eliberate de banca naional a Moldovei. Astfel, n prezent in Republica Moldova dupa analogia altor ri ca SUA, Marea Britanie, Germania, Austria este creat un sistem bancar de doua niveluri. Primul nivel l constituie banca naional de stat a Moldovei, care este banca central in Republic. Ca un organ unic de emisie a statului, banca naional a Moldovei determina politica monetar, creditar, valutar si supravegheaz ca ea sa fie realizata in via, precum i asigur un control viguros asupra activitii celorlalte banci. Banca naional i prezinta drile de seam numai in faa Parlamentului Republicii Moldova i i nfaptuiete activitatea sa in conformitate cu legea Republicii Moldova "cu privire la Banca Naional de Stat a Moldovei" fiind independent, in aciunile sale, de organele executive. Nivelul al doilea al sistemului bancar din Republica l constituie bncile comerciale, care realizeaza nemijlocit deservirea creditar si de contare a ntreprinderilor si a populaiei. n afara de aceasta, bncile comerciale pot efectua si alte operaiuni bancare, care nu contravin legislaiei n vigoare din Republica Moldova si care sunt prevazute n statutele lor. n particular, e vorba de astfel de operaiuni precum inerea conturilor clientului i ale bncii de coresponden, emiterea documentelor de plat i a hirtiilor de valoare, eliberarea cauiunilor, garaniilor si altor obligaiuni pentru persoanele tere, care prevd executarea lor in forma bneasc, procurarea drepturilor de cerere de a livra marfuri i a presta servicii, asumarea riscurilor de executare a

acestor cereri i ncasarea acestori cereri (factoring). n legislaia bancar adoptat in 1991, lundu-se n consideraie experiena bancar mondial iau gsit reflectarea noile abordri a chestiunilor de reglementare a circulaiei monetare i, in general, a activitaii bancare. Aceasta legislaie determin metodele dirijrii de stat a relaiilor monetar creditare si expune bazele juridice ale modelului nou de reglementare monetar-creditar a economiei i metodelor economice de control asupra activitaii bncilor comerciale din Republic, stipuleaz regulamentele principale de efectuare a operaiunilor bancare si principiile de concepere a sistemului bancar n Republica Moldova. Perfecionarea metodelor de dirijare a circulatiei monetare in Republica Moldova de catre banci are ca premiz restructurarea radical a sistemului bancar, care se bazeaz pe principiul de egalitate a productorilor de mrfuri n particular i a bancilor independente. n legatur cu aceasta putem meniona c in Republic are loc un proces de creare n baza cotelor de participare a diferitor structuri bancare comerciale. Prin activitatea lor, bncile comerciale contribuie la accelerarea trecerii la relaiile de pia, n particular, prin aceea ca o data cu organizarea lor se reduce monopolismul si ia nastere concurena in activitatea bancar. Anume datorit acestui fapt sistemul bancar din Republica Moldova a devenit una dintre primele verigi a economiei, unde in mod real se nfptuiete demonopolizarea, iar organizarea bncilor comerciale n aceste sistem este un prim pas spre crearea pieii monetare. Sarcinile principale ale bncii naionale i funcia ei ca banc central a Republicii Moldova sunt urmtoarele: 1)Asigurarea stabilitii, unitaii monetare naionale 2)ntarirea unitaii monetare naionale 3)Organizarea i realizarea emisiilor de bani 4)Elaborarea i traducerea in via a politicii in domeniul circulaiei monetare, valutare si de creditare 5)Controlul asupra lichiditii i procesului de creditare a bncilor comerciale 6)Controlul asupra activitii bncilor n conformitate cu actele normative 7)Oferirea mrumuturilor statului i pstrarea tezaurului naional.

BANCA SOCIAL S.A. a fost nfiinat n anul 1991 n or.Chiinu cu o reea de filiale corespunztoare n alte localiti din Republica Moldova. nregistrarea la BNM a avul loc la 11.09.91.Ultima licen pentru dreptul de a desfura spectrul de activiti financiare a fost obinut la 26 iunie 2008.

Din anul 1996 ea deine statutul de societate privat (a fost rscumprat cota parte a statului).n societate pe aciuni de tip deschis s-a reorganizat n anul 2002. Din ianuarie 2003 aciunile Bancii sunt cotate la Bursa de Valori la categoria 1.Banca deservete n prezent 88000 clieni, inclusiv 11000 persoane juridice, clienidin cadrul ntreprinderilor de comer, industrie uoar, alimentar, agricol, compexului tehnico energetic. n prezent Banca Social v ofer un spectru larg de servicii i produse bancarecum ar fi:depozitele persoanelor juridice i fizice n valut naional i strin,diverse termene i condiii flexibile;decontri internaionale pentru persoane juridice ,finanarea proiectelor de promovare a comerului,operaiuni pe piaa valutar i monetar;credite pentru persoane juridice:linii de credit,pentru investiii i completarea mijloacelor circulante,overdrafturi credite pentru dezvoltarea businessului n localiti rurale,proiecte speciale aferente creditrii ntreprinderilor businessului micro, mic i mijlociu;credite pentru persoane fizice:credite ipotecare(pentru procurarea i construcia fondului locativ,finalizarea construciei i reparaia capital a fondului locativ),credite pentru procurarea autoturismelor ,pentru procurarea mrfurilor de folosin ndelungat ,plata pentru studii;servicii de dealer i brokeraj pentru oeraiuni cu valori mobiliare de stat i corporative;transferuri internaionale prin intermediul Western Union,Anelik,Migom,UniStream,BLIZKO,CONTACT etc;emiterea i deservirea cardurilor sistemelor MasterCard i VISA, implementarea proiectelor de salarizare prin intermediul cardurilor,efectuarea plilor pentru servicii i mrfuri n reeaua comercial prin terminale;servicii de ncasare i transportare a mijloacelor bneti; acceptarea plilor pentru seviciile comunale, i alte servicii. n prezent BANCA SOCIAL S.A.are n ntregul ei sistem are n jur de 850 de angajai. Organigrama BANCA SOCIAL S.A. arat astfel: .

2)Analiza SWOT
Tabelul 1. Matricea de evaluare a factorilor interni Nr. Crt. Factori interni Coeficient de importan a factorilor 1 Portofoliu de clienti bine segmentat si diversificat 2 Servicii bancare diversificate
j

Evaluarea factorului ca punct forte i slab Nj 3,6 3,4

Punctaj ponderat j x Nj

0.15 0,12

0,54 0,408

3 Personal bine echilibrat pe grupe de varsta si pregatire 4 Retea de bnci corespondente extins 5 Idei inovatoare ale personalului valutare

0,08

3,1

0,248

0,075 0,075 0,12

2,9 3,1 1,8

0,2175 0,2325 0,216

aplicate in practic 6 Expunere la riscurile monede straine 7 Atacuri asupra sistemului

aferente imprumuturilor acordate in

0,08 0,1 0,12 0,08 1,00

1,2 1,1 1,3 1,0

0,096 0,11 0,156 0,08 2,304

informational bancar 8 Scurgerea informatiilor din banc 9 Atacuri asupra bancomatelor 10 Cheltuieli indirecte ridicate Total

Tabelul 2. Matricea de evaluare a factorilor externi Nr. crt.

Factori externi Coeficient de importan a factorilor
j

Evaluare a factorulu i ca oportunit ate i risc Nj

Punctaj ponderat

j x Nj

Rolul tot mai important al sistemului bancar in procesul reformei economice

0,2

3,0

0,6

2 3 4

Posibiliti de ncheiere a unor contracte de leasing, factoring Cererea inalta de produse si servicii bancare Apariia continu pe piaa financiar intern de noi instituii bancare

0,1 0,2 0,25

3,0 2,7 1,1

0,30 0,54 0,275

Rata mare a rezervelor obligatorii minime

0,1

1,2

0,12

Criza economic si politic Total

0,15 1,00

1,1

0,165 2,0

Oportunit `\i

Poziia ntreprinderii analiyate

Amenin\`ri

0 Puncte slabe

1 3

2,3

4 Puncte tari

Fig. 2. Cadranul SWOT

Concluzie

n exemplul prezentat se observ ca ntreprinderea se gasete exact pe ax intre cadranul 1 si 2.n acest caz ntreprinderea trebuie sa aplice strategii specifice att pentru cadranul 1 ct i pentru cadranul 2.Ar fi foarte daca banca ar ncerca o diversificare pe orizontala,ct i dezvoltarea intensiv a punctelor forte.Dei diversificarea pe orizontal este destul de costisitoare ea ar puta ajuta ntreprinderea sa penetreze piee noi si alte segmente int. Riscurile din domeniul bancar sunt aproape inevitabile,deaceea trebuie valorificate punctele forte pentru c ele pot aduce profituri considerabile ntreprinderii.

3)Identificarea riscurilor interne i externe ale ntreprinderi

Pentru identificarea riscurilor se utilizeaz un tabel Tabelul riscurilor

AMENIN RI
1)Concurena nalt

RESURSE

CONSECI NE

FACTORI MODIFICAIO NALI

Creterea calitii serviciilor

VALOAREA PROBABILIT II
0,93

Clieni,Imaginea Bncii

Distrugerea imaginii bncii

2)Datorii

Personal, Imaginea Bncii

Pierderi financiare mari Pierderi financiare i materiale mari Eliberarea personalului

Achitarea din timp a datoriilor Sisteme de alarm moderne Pstrarea informaiei pe mai multe suporturi

0,50

3)Furturi

Echipamente,mat eriale

0,50

4)Scuegerea secretelor comerciale

Personal,imagine a bncii

0,75

Riscuri interne
1) Riscul de credit este riscul de nencasare a sumei mprumutului acordat sau a dobnzii aferente acestui mprumut. Adica banca risc s nu mai poat recupera banii din creditul acordat unui client ru-platnic sau care a plecat din ar. 2) Riscul de lichiditate este imposibilitatea bncii s-i onoreze obligaiile scadente la un moment de timp.Banca pierde clienii deoarece in caz c ea nu reuete s ramburseze depozitele ctorva clieni imagine ei va fi distrusa foarte rapid iar restul clienilor vor dori s retrag depozitele. 3) Riscul de dobnd - este posibilitatea de a pierde o sum mare de bani sau de a nencasa

profituri n urma modificrii neprognozate a ratei dobnzii . Acest risc este generat de diferena ntre activele bonificate cu dobnd i pasivele la care se pltete dobnda pentru o perioad anumit de timp. Materializarea acestui risc poate condiiona diminuarea venitului net i a capitalului bncii, precum i reducerea valorii economice a bncii. 4) Riscul valutar este posibilitatea unor pierderi sau nencasri de profituri n urma variaiei imprevezibile a cursului valutar.Banca poate suporta pierderi\venituri n urma creterii sau reducerii momentane a cursului valutar 5)Riscul operational-este unul dintre riscurile ntlnit aproape la orice banc comercial din Republica Moldova.El poate aduce daune prin defectarea unor utilaje,pan de curent,defectarea sistemelor de alarm,sistemelor video,etc.

Riscuri externe
1)Risc inflaionist-creterea inflaiei duce inevitabil la retragerea/diminuarea depozitelor,astfel banca se confrunt cu apariia riscului lichiditii,care atrage dup sine suportarea unor cheltuieli suplimentare legate de procurarea urgent a resurselor de pe piaa bancar sau de la personae fizice/juridice la preuri exagerat de mari. 2)Risc legislativ-apare atunci cnd banca din diferite motive utilizeaz acte normative expirate sau unele noiuni din legislaie sunt nelese greit/eronat deoarece pot fi tratate dublu.Astfel banca risc s fie implicat in diverse procese/litigii judiciare care vor aduce pierderi financiare. 3)Risc fiscal-creterea sporit a impozitelor sau impunrea unor taxe fiscale mai mari la veniturile aferente activitii bancare,deasemea aducnd cheltuieli destul de majore. 4)Risc natural-este un risc care poate aduce daune foarte mari bncii si el nu poate fi gestionat de ctre intrprindere,iar din aceast cauz el aduce bncii piederi financiare,materiale dar poate afecta si viaa sau sntatea angajatilor. 5)Risc concurenial-este cel mai important risc extern cu care se confrunt Banca Social . La moment.Piaa bancar a Republicii Moldova este una destul de variat iar acest factor poate duce la distrugerea reputaiei companiei,pierderea mai multor clieni care vor aduce daune financiare bncii.

5)Analiza concurentilor
Cunoaterea consumatorilor este o condiie extrem de necesar pentru succesul pe pia, dar, n condiiile actuale, nici pe departe nu mai este suficient. ntotdeauna cnd pe o

pia oarecare exist mai multe ntreprinderi care presteaz aceleai servicii, ntre ele se va manifesta o anumit rivalitate. Aceast rivalitate este cu att mai puternic, cu ct creterea pieei este mai lent, cu ct numrul de concureni este mai mare i cu ct diferenele dintre aceste ntreprinderi (n ceea ce privete mrimea, caracteristicile serviciului, accesul la resurse, nivelul costurilor etc.) sunt mai mici. Concurena este cel mai riscant element al mediului pentru c, n primul rnd reprezint un studiu de conjunctur spre deosebire de ciclul de producie de exemplu, care este influenat mai puin de conjunctur. Concurena reprezint risc i pentru c este foarte receptiv la strategiile i tacticele lansate pe pia. n al treilea rnd s-a demonstrat c o aciune de concuren duce n mod inevitabil la o reacie de concuren. n final, o pia, potenialul de cretere a creia este redus la zero, poate renvia i se poate dezvolta dac ncep s se dezvolte relaii de concuren (i invers). Renumitul strateg Bruce Henderson meniona c orice strategie depinde de concuren. Afirmaia lui a fost demonstrat de ctre practicieni, care spuneau la rndul lor, dac doreti s ai succes pe pia cu un nou produs sau serviciu, trebuie mai nti s cunoti bine situaia de pe aceast pia i concurena, apoi s determini avantajele companiei tale pe care le ai fa de concureni. Primul pas n analiza concurenei l reprezint identificarea concurenilor. Acest proces presupune o analiz a pieei prestatorilor de servicii bancare i apartenena celor care sunt pe respectiva pia a unui anumit segment de pia, din cauza c nu toi concurenii sunt la fel, fiecare din ei afectnd mai mult sau mai putin domeniul respectiv. Actualmente (BC pe piaa RM (BC activeaza S.A.); 15 (B.C. bnci (B.C. liceniate.acestea AGROINDBANK" "Universalbank" sunt: (B.C. S.A.); S.A.); (B.C. "BANCA SOCIAL" COMERBANK S.A.);

"VICTORIABANK"S.A.); "UNIBANK" S.A.);

"MOLDOVA S.A.);

(Banca de Economii S.A.); (BC "Moldindconbank" S.A.); (BC "EuroCreditBank" S.A.); (B.C. ("FinComBank" "ENERGBANK" S.A.); (B.C. "ProCredit Bank" S.A.); (BCR Chiinu S.A); (B.C. "EXIMBANK - Gruppo Veneto Banca" S.A.); (BC "MOBIASBANC - Groupe Societe Generale" S.A.). Menionez c recent i s-a retras licena (B.C. "Universalbank" S.A.),conducerea bncii deja dorete s mearg pe calea dizolvrii iar apoi lichidrii complete. Pentru o analiz mai eficient a concurenilor ntocmim un tabel al concurenilor n care se vor compara concurenii dup mai multe criterii. Se va acorda un punctaj de la 1 la 5 conform unei scale.

Tabelul 1: Analiza concurenilor dupa anumite criterii

Criterii .B.C. "VICTORI ABANK"S .A BC "MOLDOV AAGROINDB ANK" S.A Volumul venitului net Ponderea venitului comisioane venitul total Rentabilitatea activelor din n 3 5 4 3 4 5

Concurenti BC "BANCA SOCIAL" S.A

B.C. COME RBAN K S.A

FinCo mBank " S.A

Total portofoliu de active

Divesitatea serviciilor

MEDIA

4.2

3.6

2.6

1.8

2.4

Din calculele efectuate in tabel putem mentiona ca cel mai real concurent este B.C. "VICTORIABANK"S.A ocupind o medie de 4.2 apoi urmeaza BC "MOLDOVA - AGROINDBANK" S.A ocupind o medie de 3.6 si "FinComBank" S.A ocupind o medie semnificativa de 2.4. Cel mai puin periculos este B.C. COMERBANK S.A. acesta acupind media cea mai mica in cercetare de

1.8. Putem afirma ca compania BC "BANCA SOCIAL" S.A are foarte muli concureni, fiecare avnd o pondere mai mica sau mai mare. Acest fapt ar trebui sa motiveze compania sa fie mai receptiva la toate modificarile mediului extern, aici incluzndu-se punctelor forte ct i lrgirea semnificativ a segmentului de clieni-int. Numai astfel firma ar putea oferi un produs perceput de client ca fiind diferit de celelalte, mai bun i anume aa reuind s se situeze n topul preferinelor cumprtorilor. inovatiile tehnologice, calitatea inalta a serviciilor, cit si doliantele clienilor. Banca ar trebui sa ncerce valorificarea

4Metode de evaluare i reducere a riscurilor

1)Metoda scoring. Mai multe bnci comerciale din Republica Moldova utilizeaz, pe larg, aceast metod la evaluarea riscului unic de credit aferent unui credit acordat (sau de acordat) unui client (solicitant). Utilizat n acest context, metoda este cunoscut i sub denumirea consacrat de creditscoring. Ideea general rezid n faptul c sunt selectai i utilizai un set de indicatori relevani de apreciere a riscului de credit relativ unui agent economic. Fiecrui indicator i se asociaz un punctaj maxim admisibil. Ulterior, domeniul admisibil de variaie al fiecrui indicator este fragmentat n subdomenii, crora li se atribuie, n ordine progresiv sau degresiv, cte un punctaj efectiv aferent (not). Finalitatea metodei este reprezentat de un indicator sintetic agregat, denumit generic, credit-scor. Creditul-scor va fi suma valorilor tuturor acestor punctaje efective, n funcie de nivelurile corespunztoare ale fiecrui indicator. n practica bancar, modul de determinare a riscului individual de creditare poate diferi de la o banc la alta, n funcie de importana acordat diverselor caracteristici ale solicitanilor de credite De obicei BANCA SOCIAL utilizeaz metoda scoring pentru riscul de credit i financiar sau de analiz garaniei. Pentru a ilustra procedeul, vom prezenta n continuare o metodologie de determinare a riscului de firm. Aceasta este utilizat n bnci n vederea selectrii firmelor care solicit credit. Determinarea riscului de firm este necesar att la acordarea creditului i la analizarea garaniei ct i pe parcursul derulrii contractului de creditare, pentru calculul provizioanelor specifice de risc. Riscul de firm este determinat n urma analizei agentului economic solicitant i se obine prin nsumarea scorurilor de risc financiar, comercial i managerial i ncadrarea agentului

economic n clasa de risc de firm corespunztoare scorului total astfel obinut; Scorul de risc total RT este compus din scorul de risc financiar RF, scorul de risc comercial RC i scorul de risc managerial RM. RT = RF + RC + RM 1. Riscul financiar RF este riscul legat de sntatea financiar a firmei solicitante i de posibilitatea obligaiilor de plat asumate de ctre aceasta i se determin pe baza situaiilor financiare ale societii din ultimii 2 ani. Analiza situaiei financiare a societii se efectueaz pentru a se putea caracteriza traiectoria societii n perioada studiat i a previziona trendul pentru urmtoarele 12 luni. n acest sens, societatea se afl n una dintre urmtoarele situaii: pe o traiectorie descendent (societatea se afl n declin i are nevoie de lichiditi pentru a ncerca o eventual revenire, echilibrare); pe o traiectorie stabil (societatea are nevoie de credite din diverse motive lipsa temporar de lichiditi); pe o traiectorie ascendent (societatea se afl ntr-un proces de cretere, expansiune i are nevoie de lichiditi pentru a-i pune n aplicare planurile legate de contractele ncheiate). Scorul de risc financiar RF este calculat, n funcie de competena specific, prin nsumarea scorurilor individuale corespunztoare indicatorilor de standing financiar, utiliznd ultimele dou bilanuri anuale sau ultimul bilan anual i ultima raportare financiar trimestrial. Indicatorii de standing financiar calculai pentru determinarea riscului financiar sunt grupai n 5 categorii: a) indicatori de lichiditate rata curent, rata rapid, stocul de ncredere; b) indicatori de solvabilitate rata de acoperire a datoriilor totale, rata de acoperire a datoriilor pe termen mediu i lung; c) indicatori de profitabilitate rata capitalului propriu, rata activelor, rata marjei brute; Pentru determinarea riscului financiar, indicatorii din primele trei rupe sunt cuprini i evaluai ntr-o matrice, n funcie de valorile lor acordndu-li-se unul din cele trei calificative stabilite convenional (bun 0 puncte, satisfctor 30 puncte, nesatisfctor 60 puncte). Valorile indicatorilor sunt stabilite separat pentru societile comerciale care opereaz n sectorul productiv respectiv pentru cele din sfera serviciilor/comer, dat fiind gradul mare de difereniere a specificului activitii lor. n vederea obinerii punctajului pentru scorul financiar, se utilizeaz media aritmetic ponderat n funcie de momentul analizei i de situaiile financiare utilizate: Ponderea 1 pentru punctajul obinut n baza analizei bilanului obinut n anul precedent; Ponderea 0,5 pentru punctajul obinut n baza analizei situaiei financiare a primului trimestru;

 Ponderea 1 pentru punctajul obinut n baza analizei situaiei financiare din trimestrul al doilea; Ponderea 1,5 pentru punctajul obinut n baza analizei situaiei financiare din al treilea trimestru; Ponderea 2 pentru punctajul obinut n baza analizei ultimului bilan ntocmit. ncadrarea agentului economic n sectorul productiv sau servicii/comer este efectuat de ctre ofierul de credit de la serviciul de creditare, lundu-se n considerare declaraia agentului economic privind felul activitii preponderente (informaia este menionat i pe prima pagin a bilanului contabil). Indicatorii de activitate pentru care nu se pot stabili ntotdeauna valori standard, datorit neomogenitii valorilor acestora n cadrul industriilor componente ale celor dou sectoare, vor fi analizai pentru fiecare caz n parte, oferind indicii generale asupra controlului creanelor i asupra vitezei de plat a furnizorilor. Analiza plilor restante (total pli restante) va ajusta scorul de risc financiar cu un punctaj primit, dup cum urmeaz: procent cuprins ntre 0% i 20% din cifra de afaceri minus 20 puncte; procent cuprins ntre 21% i 40% din cifra de afaceri minus 20 puncte; procent mai mare de 41% din cifra de afaceri plus 50 puncte. 2. Pe baza analizei comerciale a operaiunilor desfurate de firm, ofierul va atribui firmei un scor de risc comercial RC situat ntre 50 i +50, extremele fiind definite dup cum urmeaz: -50 puncte operaiuni comerciale coerente, clieni cunoscui i de lung durat parteneri de afaceri cu solicitantul, cash flow pozitiv n operaiune; +50 puncte operaiuni comerciale incoerente, contracte insuficiente ca form i coninut, cash flow negativ n operaiune, legalitate ndielnic a operaiunilor. Alte elemente luate n considerare sunt surselor de finanare ale operaiunilor derulate. 3. Pe baza analizei structurii manageriale a societii solicitante de credit, ofierul de credit va atribui fmei un scor de risc managerial RM CARACTERIZARE CALIFICATIV Capacitate demonstrat; Experien. BUN +25 Dedicare Cunoatere profund(inclusiv a pieei). SATISFCTOR 0 Claritate; Viziune. NESATISFCTOR -25 Atribuirea scorului managerial de ctre ofierul de credit se va baza pe cunoaterea direct a conducerii societii solicitante i a persoanei (persoanelor) cu responsabilitate efectiv n derularea operaunii din cadrul firmei. 1. Clasa de risc de firm I societile ncadrate n aceast clas de risc au un standing financiar de cel mai nalt nivel. Astfel de clieni nu au probleme n ceea ce privete oferirea unor garanii

(contragaranii) puternice, n vederea obinerii unui eventual credit bancar. Pentru furnizorii firmei nu exist neregulariti ale termenelor de plat i la aceste firme, este puin probabil apariia unor eventuale pierderi. 2. Clasa de risc de firm II societile ncadrate n aceast clas de risc au standing financiar foarte bun i sunt capabile s ofere garanii (contragaranii) puternice. n ceea ce privete situaia plilor ctre furnizori, aceasta decurge normal; apariia unor probleme minore legate de acest aspect nu este imposibil dar se poate rezolva foarte uor i cu un efort financiar minim. Nu se prevd eventuale pierderi. 3. Clasa de risc de firm III societile ncadrate n aceast clas de risc au un standing financiar relativ bun dar este posibil apariia unor probleme legate de ncasri. La rndul lor, acestea conduc la apariia unor neregulariti n cadrul graficului de desfurare a plilor furnizorilor, dar care pot fi rezolvate fr a se apela la reealonri sau la amnri ale termenelor scadente de plat. Astfel de societi pot avea probleme legate de oferirea de garanii i contragaranii puternice i nu se ntrevd pierderi care ridic probleme firmei. 4. Clasa de risc de firm IV societile ncadrate n aceast clas de risc au serioase probleme legate de ncasri de la beneficiari, fapt ce conduce, ca i la societile din grupa a III-a, la blocaje financiare generate de incapacitatea de plat la termenul stabilit a furnizorilor, dar care se rezolv prin implementarea unui nou grafic de termene de plat(reealonri). La aceste societi apar pierderi; sunt expuse retrogradrii spre clasa inferioar de risc. 5. Clasa de risc de firm V n aceast clas sunt incluse societile care prezint serioase probleme legate de fluxurile financiare. Probabilitatea apariiei unor neregluratiti de plat este mare iar rezolvarea astei situaii se face, de regul, prin apelarea la reealonri sau prin plata unor dobnzi de penalizare. Cu mici excepii, toate societile ncadrate n aceast clas au mari probleme n constituirea unor garanii. 2Metoda STRESS testing este evaluarea situaiei financiare a bncii n cazul concretizrii unoe evenimente de risc severe care pot afecta performana financiar i volumul capitalului bncii.Rolul acestui test deriv din faptul c acesta poate crete rezistena bncii la crizele financiare,fiind un inmportant instrument de evaluare a riscurilorpe perioadele de expansiune economic . La etapa iniial a Stress testinguluise efectuaz verificarea fiabilitii i relevana informaiei care urmeaza fi utilizat.Dup verificarea detaliat a informaiei din baza de date se trece la modelarea diverselor scenarii sub influena urmtoarelor tipuri de riscuri;

Riscul de credit
1)Sunt modelate situaii de nrutire a calitii portofoliului de credite fa de indicii actuali de credit ai bncii.

2)Sunt modelate situaii de reclasificare a creditelor acordate pe diverse sectoare ale economiei. 3)Sunt modelate situaii de transformare a 10-20% din suma obligaiunilor de acordare a creditelor n active.

Riscul valutar
1)Sunt modelate situaii de aprecire/depreciere cu 2-15% i mai multe procente a leului modovenesc fa de valutele liber convertibile i este calculat impactul acestor fluctuaii asupra venitului curent i a capitalului bncii.

Riscul operaional
1)Sunt modelate situaii de nefuncionare a sistemelor informaionale i sunt estimate pierderile aferente acestei situaii La efectuarea Stress testingului n BANCA SOCIAL sunt utilzai urmtorii indicatori: 1)Capitalu normativ statutar de gradul 1 2)Venitul net al bncii 3)Active totale i lichide 4)Suficiena capitalului 5)Fondul de risc efectiv al bncii etc. Exerciiile de stres test sunt efectuate anual/semianual n dependen gradul de stabilitate/instabilitate financiar i economic. Calculele sunt efectuate de ctre Direcia Administrarea Riscurilor. Stress Testele sunt prezentate Consiliului Bncii pentru luarea deciziilor adecvate pe plan strategic de dezvoltare a bncii. Metodele de reducere a riscurilor
1.

Dup prerea mea pentru reducerea riscurilor ca metod de reducere ar fi divesificarea pe

orizontal.Dei fiecare metod are avantajele sale consider c diversificarea pe orizontal e cea mai bun din motiv c:diminueaz substanial riscul financiar,poate inte segmente de clieni noi,poate aduce profituri foarte mari.Dei este o metod ce necesit cheltuieli mari i este o metod utilizat de un numr restrns de companii din RM,cred c ar fi cea mai bun metod de reducere a riscurilor.De asemenea ar fi bine de utilizat regula 5C pentru a putea evalua capacitatea creditar a altor bnci. O alt metod de reducere ar fi organizarea protectiei tainei comerciale a firmei care la rindul ei poate favoriza sau defavoriza activitatea. Respectiv pentru protectia tainei comerciale a firmei este necesar de a organiza corect: controlul asupra mijloacelor de copiere si multiplicare a documentelor; ocrotirea teritoriului organizatiei si a cladirilor; controlul asupra vizitelor facute pe teritoriul firmei de persoanele straine.

O alt metod de reducere ar fi alegerea corect a personalului firmei n urma unui sistem mai complex de selectare, cu prezentarea obligatorie de referinta.Iar o ultim metode de reducere ar fi Imbunatatirea fluxului informational intre diversele subdiviziuni ale intreprinderii se realizeaza printro evidenta sistematica asupra activitatii fiecareai subdiviziuni in parte si informarea corecta si oportuna a conducerii pentru a se lua decizii eficiente.

6)Metode de gestiune
BANCA SOCIAL folosete destul de multe metode de gestiune a riscurilor fiecarui tip de risc fiindui specifice metodele sale.

I. Riscul de lichiditate
Gestiunea in acest domeniu se realizeaza prin

asigurarea activitii profitabile a bncii, inclusiv i prin administrarea factorilor care influeneaz asupra venitului net al bncii; formarea n volum necesar a fondului de rezerv al bncii; luarea deciziei privind emisiunile noi de aciuni ale bncii, rscumprarea aciunilor etc.; luarea deciziei cu privire la participarea bncii n capitalul altor instituii financiare din RM (asemenea participri ar scdea nivelul evalurii capitalului normativ total al BANCA SOCIAL);

politica de dividende a bncii (capitalizarea, plat, neplat; volumul i / sau nivelul). Cu ct e mai nalt nivelul dividendelor, cu att e mai mare diminuarea capitalului bncii, dar, n acelai timp, se ridic nivelul evalurii aciunilor ei;

diversificarea activelor bncii; asigurarea n structura activelor a unei asemenea mrimi a componenei lichiditii, care va condiiona realizarea cerinelor BNM, cerinelor interne ale BNCII SOCIALE i, n acelai timp, nu va manifesta o influenare esenial asupra rentabilitii bncii;

luarea deciziei de ctre management privind structura portofoliului de credit; asigurarea unui nivel calitativ nalt al portofoliului de credite; luarea deciziei privind eliberarea de ctre banc a garaniilor, obligaiilor cu privire la eliberarea creditului, asumarea riscurilor aferente acreditivelor etc.; alegerea diferitor tipuri de asigurare aferente creditelor (creditele acordate, spre exemplu, sub gajul depozitului pecuniar sau HVS au coeficientul zero de ponderare la risc);

optimizarea activelor bncii (inclusiv n partea minimizrii activelor care nu genereaz venit).

II. Riscul aferent creditelor

Administrarea acestui risc, n special, se realizeaz prin: 1.respectarea cerinelor stipulate n regulamentele BNM, regulamentele i procedurile interne ale BNCII SOCIALE ce in de creditare, mecanismul de luare a deciziilor cu privire la acordarea creditelor, obligaiilor privind eliberarea creditelor, acreditivelor; 2.pronosticarea dinamicii i structurii portofoliului de credite, a capitalului normativ total al bncii, raporturilor etc.; 3.alegerea unor sau altor tipuri de asigurare aferente creditelor; 4.diversificarea creditelor dup ramuri, valute, tipuri de asigurare etc.; 5.stabilirea pentru filiale a limitei sumelor creditelor spre acordare de sine stttor. Deciziile privind eliberarea creditelor, suma crora depete limita admis pentru filiale sunt prezentate spre examinare Comitetului de credit al BC BANCA SOCIAL SA; 6.deciziile cu privire la creditele mari i creditele acordate persoanelor afiliate in de competena exclusiv a Consiliului Bncii; 7.n decurs de o perioad ndelungat banca deine i ine la control actualitatea informaiei privind persoanele n interconexiune i persoanele afiliate. Aceast informaie permite evaluarea deplin a nivelului de risc aferent creditelor; 8.banca practic forme mixte de asigurare a rambursrii creditelor acordate; 9.n cazul acceptrii gajului n calitate de asigurare a rambursrii creditelor acordate banca utilizeaza sistemul de coeficieni de cretere. Evaluarea preului de pia al gajului oferit bncii se efectueaz de ctre experii independeni; 10. clasificarea creditelor se efectueaz n corespundere cu cerinele BNM, regulamentele i procedurile interne ale BANCA SOCIAL (2% - standarde, 5% supravegheate, 30% - substandarde, 60% - dubioase, 100% - compromise). Formarea fondului de risc aferent creditelor se efectueaz n volum deplin; 11. respectarea limitelor referitor la suma maxim a creditelor acordate unei persoane (unui grup de persoane n interconexiune), la suma total a creditelor mari, la suma datoriilor nete la creditele cele mai mari acordate la 10 persoane, la suma maxim a creditului acordat unei persoane afiliate, la suma total a creditelor acordate persoanelor afiliate, la creditele acordate angajailor etc.; 12. aplicarea sistemului de monitorizare asupra creditelor eliberate;

13.

informarea organelor de urmrire despre creditele dubioase i compromise,

adresarea n instanele judectoreti. n aceast activitate este implicat Direcia credite problematice i secia juridic a bncii; 14. aciunile serviciului de securitate al bncii.

III. Riscul valutar

Administrarea riscului se efectueaz, n special, prin: 1.pronosticarea cursurilor valutare, alegerea poziiei lungi sau scurte aferente poziiei valutare deschise; 2.stabilirea cursului intern de cumprare / vnzare a valutelor strine; 3.efectuarea operaiunilor pe pia interbancar ce in de cumprarea / vnzarea valutelor strine clienilor la licitiile interne; 4.reglementarea structurii i dinamicii activelor valutare (inclusiv volumul creditelor n valuta strin) i a obligaiilor valutare (nu numai conform volumului, ci i conform valutelor); 5.stabilirea mrimii determinate pentru ratele dobnzii aferente creditelor, depozitelor etc.; 6.respectarea cerinelor normativelor aferente poziiei valutare deschise pentru fiecare valut strin, precum i pentru toate valutele strine; 7.stabilirea limitelor interne pentru efectuarea unor operaiuni valutare; 8.hedging-ul aferent operaiunilor forward (se aplic n scopul minimizrii pierderilor).

IV. Riscul aferent dobnzilor

Banca asigur administrarea continu a acestui risc, n special, prin: 1.stabilirea mrimii pentru ratele dobnzii aferente activelor i obligaiilor bncii; 2.alegerea tipului ratei dobnzii (flotant sau fix); 3.evaluarea structurii activelor lucrative i a structurii obligaiilor contra plat, ntreprinderea msurilor orientate la maximizarea raportului activele lucrative / obligaiile contra plat; 4.determinarea i verificarea lunar a dinamicii marjei dobnzilor i a marjei nete a dobnzilor, a spread-ului, a gap-ului cumulativ absolut, precum i a unui ir de indici relativi ai riscului aferent dobnzilor, tendinelor lor. BANCA SOCIAL efectueaz calculele necesare pentru evaluarea riscului aferent dobnzilor pe parcursul mai multor ani; 5.prezentarea informaiei cu privire la riscul dobnzilor (cel puin o dat n trimestru) spre examinare comitetului ALCO, conducerii bncii, cu ajustarea ulterioara a politicii bncii n

domeniul atragerii i plasrii resurselor (structura, volumul etc.), precum i n domeniul ratelor dobnzii aferente unor tipuri de active i obligaii ale bncii. Materializarea acestui risc poate condiiona diminuarea venitului net i a capitalului bncii, precum i reducerea valorii economice a bncii.

V. Riscul operaional
Gestiunea acestui risc se realizeaz prin: 1.dublarea bazei de date, existena serverului de rezerv etc.; 2.existena bateriei pentru alimentarea nentrerupt cu energie (UPS), generatoarelor de avariere (att n sediul central al bncii, ct i n filiale); 3.limitarea accesului la informaie att la nivel tehnic, ct i la nivel de program; 4.aplicarea n cadrul sistemului Client-Banc a semnturii electronice, certificate de standardul internaional; 5.utilizarea mijloacelor de program liceniate antivirus; 6.rennoirea permanent a mijloacelor tehnice, perfecionarea mijloacelor de program, etc. Securitatea bncii este asigurat prin mai multe niveluri de protecie (inclusiv serviciul narmat de paz, sistemul video de supraveghere, sistemul de semnalizare, sistemul de permise pentru intrarea n sediul bncii etc.). De obicei de gestiune riscurilor se ocup Direcia de Administrare a riscurilor dar pot participa i alte Secii din cadrul bncii

Concluzie
Prin prezentul raport am identificat riscurile specifice bncii comerciale Banca Social am propus metode de gestiune si am indentificat cele mai actuale riscuri specifice domeniului financia-bancar Actualmente fiecare intreprindere trebuie sa aiba un departament specializat in acest domeniu pentrua evita cu succes riscurile iscate. n concluzie menionm c n activitatea economica este considerat un intreprinzator bun nu acel care evita riscurile, ci acel care le manevreaz n folosul su. Observam c compania Banca Social SA e, ca si orice subiect economic supus riscurilor, dar cu o pozitie bine stabilit pe pia,un management bun este flexibila in fata lor, si respectiv le primeste ca pe un fenomen natural si le indeparteaza cu precizie si indeminare,dei

ar fi bine s foloseasca unele metode de reducere a riscurilor propuse n capitolul 4 Metode

de evaluare i reducere a riscurilor

Bibliografie
1. Stihi L Managementul riscurilor in afaceri Editura ASEM , Chisinau 2010 2. Horobet A Managementul riscurilor in investitiile internationale Editura Economica, Bucuresti 2005 3. Tomozei V Riscuri si instrumente financiare de acoperire Editura Evrica, Chisinau 2002. 4.Nadea Carmen CocoiuMamagementul riscului Editura ASE Bucureti 2008

Site- ografia: 1. www. Google.md

2.

www.socbank.md

3. www.bnm.md