Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
1.
Holdingul bancar.
Particularitile de aciune ale diferitor structuri organizatorice sunt:
1.Banca cu un singur sediu toate serviciile sunt prestate ntr-un singur loc.
Pozitiv
Negativ
Este mult mai rapid circuitul informaiei ce Numrul limitat de clieni datorit arialului
favorizeaz clientul.
mic pe care-l deservete banca.
Concentrarea administraiei bancare i a Banca nu are diversificarea riscului n
seciilor comerciale ale bncii n acela local
teritoriu fiind foarte dependent de situaia
presupune verificarea strict a personalului
economic a unei regiuni.
optimizarea activitii lui.
Economisirea cheltuielilor de ntreinere a
administraiei.
2.Banca cu mai multe sedii presupune o structur complex format din central i o serie de sucursale,
filiale, agenii.
Pozitiv
Negativ
Apropierea bncii de clientel majorndu-i
Cheltuieli duble de administrare.
numrul clienilor.
Consiliul de cenzori
Consiliul de directori
comer
finane
administrare
automatizare
Pers. tnr
K2 = ------------ *100%
Nr. total
Crimele ascunse presupun acoperirea sumei extrase printr-un set de documente de obicei falsificat.
Crimele neascunse presupun extrageri de sume prin asumarea nelegitim a lor fr a fi documentate ( se
efectuiaz n contabilitatea bancar cnd se comite o eroare la transfer din cont n cont n contabilitate sau
prin asumarea unor venituri generate de anumite operaiuni bancare).
Frauda extern este comis de un neangajat a bncii.
Cauzele fraudei externe:
1. sistemul slab de securitate bancar;
2. atrnarea ostil ctre banca dat a fotilor angajai;
3. nivelul jos de protecie a reelelor informaionale;
4.
nerespectarea codului de etic bancar la compartimentul acces la informaie
Cauza cea mai important de apariie a fraudei bncare este gestiunea incorect a personalului.
Riscul de fraud are mecanisme de eliminare (cile de lupt cu frauda bancar):
- depistarea viciilor (financiare) ale personalului la momentele oportune;
- crearea unui climat psihologic n colectivul bancar favorabil prin imtermediul cruia fiecare angajat s
se simt att protejat ct i verificat;
- cearea unui sistem de rotaie a cadrelor;
- existena unui serviciu psihologic;
- testarea i verificarea sistemelor informaionale ale bncii, introducerea inovaiilor n aceste sisteme cu
acurateie;
- crearea unui sistem de verificare a personalului i a oficiilor n care se presteaz servicii.
2. Etica bancar presupune un sistem de reguli i norme de conduita personalului bancar att vizavi de
colectivul de munc ct i fa de clieni.
n primul rnd setul de norme este oformat printr-un document numit Codul de etic moral . Scopurile
existenii acestui cod sunt:
1. acordarea serviciilor clienilor n mod corect i cu o amabilitate maxim pentru a menine fiecare
client;
2. aciunile fa de clientel trebuie s fie corecte i rezonabile, ceea ce presupune accesul clientului la
toate serviciile oferite de banc doar n msura n care el corespunde ncerinelor naintate de banc
pentru fiecare din acest serviciu;
3. acordarea aasistenei clientului privitor la funcionarea conturilor lui, ceea ce presupune gestionarea
clientului i informarea lui pe tot timpul relaiilor lui cu banca;
4. meninerea integritii i a securitii mijloacelor aflate n custodia sau gestiunea bncii. n cadrul
meninerii integritii i siguritii apare problema divulgrii informaiilor, pe de o parte clientul are
dreptul la toat informaia din conturile sale, pe de alt parte el are dreptul ca aceast informaie s fie
confidenial pentru alte persoane.
Banca va divulga informaia cu referire la clienii si doar n cazurile cnd este impus de legislaie.
nformaia va fi divulgat doar la cererea organelor fiscale sau judiciare i doar la existena prescripiei care
acord dreptul verificrii clientului n cauz.
n vederea relaiilor intracolective codul de etic presupune urmtoarele:
a. relaiile ntre personal vor fi strict de serviciu doar n msura necesar de conlucrare, toate
problemele fiind rezolvate pe cale amabial;
b. se vor respecta strict relaiile ntre organele de conducere i subalterni;
c. transmiterea de informaie n colectiv va fi limitat de necesarul de lucru.
3. Securitatea bancar presupune sistemul de protecie a informaiilor bancare i a mijloacelor financiare
aflate n gestiunea bncii.
Existena unui sistem de securitate sntos n banc este cauzat de urmtoarele:
1.
majoritatea resurselor financiare ale bncii sunt mprumutate, pstrarea integritii lor presupune
pstrarea stabilitii bncii;
2.
un sistem de securitate slab condiioneaz fraudele bancare, informaia despre fraude comise n
cadrul bncii va submina autoritatea bncii pe pia precum i n faa clienilor si;
3.
existena unui sistem de securitate presupune posibilitatea bncii de a majora i diversifica
serviciile. Un sistem de securitate slab n schimb cauzeaz cheltuieli adugtoare pentru banc pentru
finanarea fraudei sau nbuntirea sistemului de securitate existent.
Sisteme dde siguran pot fi:
securitatea fizic pstrarea integritii fizice a bunurilor materiale a bncii, banilor;
securitate informaional pstrarea integritii informaiei bancare.
Pentru nbuntirea sistemului de securitate se vor utiliza urmtoarele cii:
se va verifica sistemul de paz extern a bncii pentru a depista persoanele suspecte i ale
ndeprta de cile de acces n banc;
10
riscuri interne sunt generate de factorii specifici activitii bancare (r. de credit, r. de lichiditate, r.
de insolvabilitate).
2 dup aspectul financiar:
riscuri financiare pure riscuri generate de factori ai pieii financiare (r. de dobnd, r.valutar, r.de
lichiditate);
riscuri nefinanciare riscuri care sunt legate de banc ca de ntreprindere (r. de fraud, r.
organizaional, r. de pia, etc.)
3 dup posibiliti de previzionare:
riscuri diversificabile;
riscuri nedeversificabile.
2. Gesiunea riscurilor bancare este totalitatea de activiti intreprinse de banc pentru a depista cauzele
apariiei a riscurilor i a micora expunerea posibil la risc.
Scopurile:
1. asigurarea viabilitii bncii prin evaluarea corect a riscului i micirarea pierderilor posibile;
2. extinderea controlului intern prin supravegherea riscului respectnd un sistem de norme i coeficieni
interni precum i cei impui de autoritile bncare;
3. deinerea n permanen a informaiei asupra riscurilor asumate de banc pentru a crea posibiliti de
aciune imediat n omiterea lor;
4. reevaluarea i restructurarea continu a portofoliului de active i pasive bancare.
Gestiunea riscurilor bancare este foarte important pentru banc cci este echivalat cu gestiunea ntregii
bnci. Din aceste considerente autoritile pe piaa bancar impun bncilor anumite condiii de gestiune a
riscurilor sub form de coeficeni obligatorii ctre respectare sau principii ce vor fi implementate n strategia
de activitate a bncii. Recomandrile cele generale sunt naintate de comitetul de la BASEL.
Gestiunea riscurilor prevede urmtoarele etape:
a) identificare riscului, ce presupune msuri de depistare a factorilor ce pot provoca un orice risc;
b) evaluarea riscului, stabilirea printr-un set de indicatori a mrimii pierderilor posibile n caz dac
acest risc apare;
c) controlul riscului, verificarea procesului sau activitii bancare pe tot parcursul derulrii ei pentru
identificarea momentului de apariie a riscului;
d) eliminarea sau evitarea riscului presupune gsirea metodelor de acoperire a pierderilor posibile
generate de riscul respectiv;
e) finanarea riscului, este preluarea unor poziii de hedjing prin instrumente suplimentare pentru
acoperirea pierderilor posibile.
11