Riscul de lichiditate-definitii.

Lichiditatea este necesara bancilor in vederea compensarii fluctuatiilor bilantiere

asteptate si neasteptate si a furnizarii fondurilor necesare dezvoltarii.
Potrivit Normei Bancii Nationale a Romaniei Nr.17/2003 privind organizarea si
controlul intern al activitatii institutiilor de credit si administrarea riscurilor
semnificative, precum si organizarea si desfasurarea activitatii de audit intern a
institutiilor de credit,1 riscul de lichiditate este considerat riscul inregistrarii de
pierderi sau ale nerealizarii profiturilor estimate, ce rezulta din imposibilitatea
institutiilor de credit de a onora in orice moment obligatiile de plata pe termen scurt,
fara ca aceasta sa implice costuri sau pierderi ce nu pot fi suportate de institutiile de
credit.

Aceasta reprezinta capacitatea unei banci de a face fata in mod eficient retragerii de
depozite si scadentei altor datorii si a acoperi necesarul de finantare suplimentar
pentru portofoliul de credite si investitii. O banca dispune de un potential de lichiditati
adecvat atunci cand este in masura sa obtina fondurile necesare ( prin cresterea
datoriilor, titlurizare si vanzare de active) imediat si la un cost rezonabil. Pretul
lichiditatii este in functie de conditiile de piata si de perceptia pietii asupra nivelului
de risc al institutiei debitoare. 2
Gestionarea riscului de lichiditate sta la baza increderii in sistemul bancar, intrucat
bancile comerciale sunt institutii publice indatorate, cu un raport al activelor la
capitalul de baza ( Nivel 1 ) in jur de 20:1. Importanta lichiditatii transcende institutia
individuala deoarece criza de lichiditati la o singura institutie poate avea repercusiuni
la nivelul intregului sistem. Este firesc ca o banca sa transforme termenul datoriilor
sale in diferite scadente pe partea de active a bilantului. Intrucat curba randamentului
are o panta ascendenta, scadenta activelor in general tinde sa fie mai indelungata decat
cea a pasivelor. Fluxurile de intrare si iesire de fonduri efective nu reflecta neaparat
1 (art. 3) publicata in Monitorul Oficial al Romaniei nr. 47/2004
2 Hennie van Greuning, Sonja Brajovic Bratanovic, (2004), Analiza si
managementul riscului bancar. Evaluarea guvernantei corporatiste si a
riscului financiar, Editura Irecson, Bucuresti, p. 102

scadentele contractuale, iar bancile trebuie sa fie in masura sa indeplineasca anumite

angajamente ( cum ar fi depozitele) scadente. De aceea, o banca poate avea de-a face
cu necorelari ale lichiditatilor, facand din politicile sale privind lichiditatea si
gestionarea riscului de lichiditate factor cheie ai strategiei de afaceri.