RISCURILE AUDITULUI

Etapa

Risc

Planificare

Refuzare auditor
Lipsa resursa umana
Informatia nu ajunge
la destinatar

Transmiterea
informatiei

Realizare

Raportare
Evaluare
Imbunatatire

Riscuri
intamplatoare (
accidente, dezastre
naturale etc.)
Lipsa cooperarii din
partea auditatului

Evaluarea riscului
Masuri
I
P
IxP
4
1
4 Existenta unei persoane de
rezerva
4
2
8 Transmiterea informatiei
prin mai multe cai(
telefon, mail, sms etc.)
Solicitarea confirmarii
primirii informatiei
3
1
3 Nu se pot preveni.

12

Neincadrarea in timp

12

Raport realizat
incorect
Subiectivitatea
evaluatorului
Lipsa informatii

Obiective
nerealizabile

Realizarea unui training

de comunica si/sau
TeamBuilding
Reevalurea planificarii
timpului pentru audit
Instruire
Criterii de evaluare bine
stabilite
Controale pe etapele
procesului
Verificarea obiectivelor