Regulamentul cu privire la procedura de examinare a

solicitarilor de credit in cadrul BC,,VICTORIABANK

SA, prezentul regulament este elaborat pentru stabilirea
unor masuri organizatorice de optimizare a procesului
de examinare a solicitarilor de credit din partea clientele,
r, relatiilor banca client si documentarea acestora,
relatiilor Filiala Bancii- Centrala Bancii si documentarii
acestoraa, ordinii si bazei documentare acestora ,relatiilor
Filiala-Bancii-Centrala Bancii si documentarea acestora ,
ordinii si bazei documentare de luare a deciziilor
preliminare, precum si ordinii si bazei documentare de
examinare a dosarelor de catre Filiala Bancii si Centrala
Bancii, precum si particularitatilor procesului decisional.
Prezentul Regulament reprezinta o parte aditionala a
procedurii obisnuite de creditare la
BC,,VICTORIABANKSA., acest regulament stabileste
baza in vederea urmatoarelor:
a) Cerinte generale fata de examinarea solicitarilor de
credite;
b)Cerinte generale fata de examinarea dosarelor de
credit de catre Filiala Bancii;
c) Cerinte generale fata de examinarea dosarelor de
credit de catre Centrala Bancii;
d)Cerinte generale fata de structura dosarelor de credit;
e) Cerinte generale fata de procesul decisional;
Cerinte generale fata de examinarea solicitarilor
de credite, la aparitia din partea clientele a unor
solicitari de credit, Directorul Filialei Bancii sau
colaboratorul responsabil de credite va inmina
solicitantului de credit spre completarea
chestionarului de accept spre analiza a creditului.
Solicitantului de credit completeaza chestionarul si
il prezinta in Filiala Bancii. Colaboratorul Filiale
Bancii analizeaza completitudinea informatiilor
prezentate si inclusive in baza indrumatorului
referitor la clasificarea proiectelor creditare conform
categoriilor de risc la impactul asupra mediului
ambiant, completeaza anexa la chestionar cu
informatii interne referitor la solicitantul de credit.
Chestionarul dat se inainteaza la Directorului Filialei
(pentru cazurile cind tranzactia propusa se
incadreaza in limitele de competent a Filialei).
Colaboratorul Filialei Bancii expediaza chetionarul
completat persoanelor imputernice din Directia
credite a bancii in original.persoanele imputernicite
din directia credite, in termen de 3 zile lucratoare
,examineaza chestionarul si informeaza in scris
Directoul Filialei referitor la decizia primita , care
poate fi acceptarea spre examinare cu alte conditii,
acceptarea spre examinare partial sau respingerea
solicitarii de credit. Persoanele imputernicite din
directia credite pot sa solicite informatii
suplimentare sau sa initieze intrevederi cu solicitatii
de credit. Directia de credite pot sa solicite
informatii suplimentare sau sa initializeze
intrevederi cu solicitantii de credit. In acest caz ,
examinarea chestionarului va avea o durata mai mare
de 3 zile lucratoare. Directorul Filialei informeaza
clientul despre decizia luata.raspunsurile vor fi
pezentate oral , iar la soliciatarea clientului
,raspunsurile negative pot fi prezentate in scris in
baza modelului de scrisoare tipizat. Pentru
examinarea solicitarilor de credit este nevioe de buna
organizare a activitatii in filial depinde de: termenul
adresarii clientului in filial sa fie cu putin 1 luna
inainte scadentei platii , data prestarii, data
prezentarii dosarului de credit la Centrala sa se
incadreze in termen de 2 saptamini inainte de
scadenta platii,in cazul altor solicitari de modificare a
conditiilor contractele de credit si de gaj.
Cerinte generale fata de examinarea dosarelor de
catre filialele bancii.Directorii de filial sunt obligati
sa cunoasca in totalitate esenta proiectului creditat,
situatia financiara si prognozele clientului , in caz
contrar se va considera ca directorii filialei nu si-a
executat obligatiile. In cazul acceptarii spre
examinare a tranzactiei propuse. Filial v-a inainta
clientului lista standard de documente necesare a fi
prezentate in Banca , aceasta lista va fi diminuata
sau copletate cu documente, necesitatea carora
rezulta din esenta si specificul creditului solicitat.
Responsabilul Filialei trebuie sa atentioneze
solicitantul de credit despre documentele care
urmeaza a fi obtinute de la persoanele terte, se vor
fixa in mod obligatoriu data prezentarii in banca de
catre client a documentului respective. Ca regula
fiecare mentiune de prezentare a documentelor se va
semna in rubric data a listei de documente de catre
client si persoana responsabila de credite din Filiala .
Filial va organiza activitatea in modul in care
prelucrarea pachetului de documente , intocmirea
dosarului creditor, a raportului colaboratorului
responsabil de credite si a procesului verbal al
comisiei de credite a Filialei va avea loc in termen
care nu va depasi de 5 zile lucratoare. Termenul se va
calcula incepind cu data prezentarii de catre client a
ultimul document din setul de documente din
documente standard.Directorul directiei credite sau
persoanele imputernicite au dreptul sa refuse
acceptarea dosarelor in lucrul la central bancii in
cazul in care dosarele sunt pregatite necalitativ.
Cerinte generale fata de structura dosarelor.
Dosarele de credit vor fi structurate pe
compartimente si anume : compartimentul informatii
generale,compartimentul juridic,compartimentul
situtia financiara, compartimentul baza
contractual,compartimentul sursa secundara de
rambursare,compartimentul sursa primara de
rambursare, compartimentul contracte,
compartimentul documente ale filialei. Documentele
trebuie sa fie aranjate in dosar succesv, de jos in sus
pe compartimente, toate docu,entele prezentate de
client urmeaza afi confirmate prin semnaturile
conducatoruluisi sau contabilul-sef si aplicarea
amprentei umede a stampilei clientului. In cazul in
care in dosarul de credit se vor anexa copii ale
documentelor prezentate de client , aceste copii
trebuie in mod obligatoriu autentificate cu
semnaturile colaboratorului responsabil de credite si
cu stampila ,copia corespunde originalului pe fiecare
pagina. Pe fiecare fila a contractului incheeat intre
banca si client urmeaza a fi aplicate semnaturile
persoanelor imputernicite a le platilor si amprenta
umeda a stampilei. Raportul colaboratorului
responsabil de credite se va intocmi in conformitate
cu cerintele generale fata de raportul colaboratorului
responsabil de credite catre comitetul de credite ,
raportul se va semna de colaboratorul responsabil de
credite si se va viza de catre Directorul Filialei.
Cerinte generale fata de examinarea dosarelor de
catre centralaa bancii. Examinarea dosarului de
credit de catre toatesubdiviziunile centralei implicate
in process si prezentarea lui pentru validarea
Comitetului de credite al bancii se va efectua in
termen care nu va depasi 7 zile lucratoare. In cazul
solicitarii de catre centrala a careva documente
suplimentare sau formularii obiectiilor termenul de
examinare.Filiala bancii vor organiza monitorizarea
procesului de creditare in modul in care vor cunoaste
exact etapa la care se afla examinarea tranzactiei si
termenul limita . actiunile de primire predare a
dosarelor se inregistreaza, dateaza si semneaza, in
sensul securitatii aceste actiuni necesita obligatoriu a
fi documentate.restituirea dosarelor de credit se va
efectua numai colaboratorilor Filialei Bancii, fiind
interzisa transmiterea la Filiala a dosarelor de credit
prin intermediul clientilor.
Mentiuni la setul de actiuni ale colaboratorilor
creditor la acordarea creditului.
Mentiuni la etapa discutiei preliminare cu potentialul
debitor: discutia preliminara cu potential debitor are
loc obligatoriu in baza rapoartelor financiare ale
potentialului debitor pentru ultima perioada de
gestiune , in unele cazuri, potentialul debitor poate
veni la discutie cu chestionarul de accept spre analiza
a creditului completat sau partial.
Clasificarea schemei creditului presupune
determinarea clara a urmatorilorn parametric:
a) Valuta creditului;
b)Suma creditului;
c) Modalitatea de acordare a creditului;
d)Maturitatea creditului;
e) Destinatia creditului;
f) Graficul aproximativ de valorificare a creditului;
g)Graficul de restituire a creditului;
h)Marimea ratei dobinzii;
i) Marimea comisioanelor;
j) Schema aproximativa a gajului de valoare de
piata(in diviziune pe tipuri: bunuri
immobile,bunuri imobile, bunuri mobile-
echipamente,mijloace de transport,mijloace
circulante);
k)Nivelul de decizie necesar pentru acordarea
creditului;
l) Sursele de venituri existente si obtinute
suplimentar in urma realizarii proiectului;
m) Structura activelor si angajamentelor
debitorului potential;
n)Determinarea marimii angajamentelor scadente
in perioada de derulare a creditului(in cazul
lipsei informatiei privind scadenta angajamentor,
toate angajamentele se vor considera scadente in
perioada de derulare a creditului);
o)Implicarea persoanelor terte in schema de
creditare (debitori,gazisti,fidejusori);
p)Conformarea creditului cerintelor bazei
regulamentare;
q)Nivelul de decizie necesar pentru acordarea
creditului;
r) Corespunderea conditiilor creditului
recomandarilor lunare ale Comitetului de
Directie al Bancii;
Mentiuni la etapa completarii chestionarului de
accept spre analiza a creditului:
Chestionarul de accept spre analiza a creditului poate
fi completat de potentialul debitor anterior discutiei
preliminare cu colaboratorul Bancii sau poate fi
completat de acesta in timpul discutiei cu
colaboratorul bancii. Completarea chestionarului de
accept spre analiza a creditului poate sa nu fie
necesara in cazul in care solicitantul creditului este
debitor al Bancii, are reputatie si istorie creditara
pozitiva.
Mentiuni la etapa calcularii coeficientului de baza si
analiza parametrilor care necesita atentie deosebita:
Coeficientii de baza calculate de banca la aceasta
etapa sunt:
a) C1-ponderea creditului solicitat in total active;
b)C2-raportul sumei creditului la suma vinzarilor
nete-medii lunare.
Ponderea creditului solicitat in total active (C1) se
calculeaza ca raportul dintre suma creditului solicitat
si suma totala a activelor plus suma creditului
solicitat. Raportul sumei creditului si suma vinzarilor
nete(C2) se calculeaza ca raportul dintre suma
creditului solicitat si suma vinzarilor nete medii
lunare. Preventive (in baza afirmatiilor orale ale
potentialului debitor privind scadenta
angajamentelor) se calculeaza si coeficientul C3-
coeficientul de onorare a angajamentelor.
Coeficientul de onorare a angajamentelor (C3)se
calculeaza ca raport dintre suma activelor curente si
suma angajamentelor scadente in perioada
creditarii(coeficientul se calculeaza in baza datelor
bilantului contabil in care a fost inclusa suma
creditului solicitat). In cazul lipsei informatiei privind
scadenta angajamentelor , toate angajamentelor
debitorului se vor considera scadente de derulare a
creditului.parametrii care necesita o atentie si analiza
deosebita sunt:
a) Rentabilitatea redusa a profitului brut;
b)Existenta pierderilor in bilant;
c) Capitalul propriu foarte mic ;
d)Angajamente totale mai mari de 2 ori decit
activele curente;
e) Decalaj maremare intre suma vinzarilor nete si
suma incasarilor banesti din vinzari;
In cazul inregistrarii acestora parametri,este necesar a
analiza amanuntit cauzele si a solicita in caz de
necessitate , documente si explicatii suplimentare de
la potentialul debitor.
Mentiuni la etapa intocmirii listei de documente
necesare.
La selectarea documentelor necesare a fi prezentata
de potentialul debitor se va tine cont de urmatoarele
moment:
- la toate compartimentele vor fi solicitate doar
documentele care nu au fost prezentate anterior la
contractarea altor credite sau care nu necesita
actualizare;
-la comportamentul juridic vor fi solicitate doar
documentele care tin de specificul formei de
organizarea potentialului debitor ;
- la compartimentul situatie financiara vor fi
solicitate cel putin documentele de baza in functie
de calitatea situatiei financiare , descifrarile si
contractele necesare pentru stabilirea calitatii si
lichiditatii activelor , precum si a calitatii si termenul
angajamentelor, inclusiv:descifrarea activelor si
angajamentelor potentialului debitor ce depaseste
10% din total bilant; contractile pentru sumele
importante ale creantelor si angajamentelor;
- la compartimentul sursa primara de achitare vor fi
solicitate argumentarea economica a creditului,
planul de afaceri, prognozele rapoartelor financiare,
contracte care confirma utilizarea creditului conform
destinatiei;
-la compartimentul sursa secundara de achitara vor fi
solicitate doar documentele care tin de specificul
bunurilor propuse in gaj;
Lista de documente solicitata de la potentialul debitor
urmeaza a fi completata cu documentele necesare, in
functie de valorile coeficientilor de baza analizati de
Banca si de inregistrarea parametrilor care necesita o
analiza deosebita.
Mentiuni la etapa analizei compartimentului juridic.
In urma analizei compartimentului juridic , trebuie
confirmate cel putin urnatoarele:
Potentialul debitor gajist poseda capacitatea
juridical,fiind constituit si inregistrat conform
legislatiei in vigoare;
Potentialul debitor poseda capacitatea juridical
speciala in sensul posibilitatii de a beneficia de
credite si de a gaja bunuri pentru asigurarea
rambursarii lor;
Exista o decizie exhaustive de solicitare a
creditului si asigurarea rambursarii lui prin gajul
unor bunuri ,de imputernicire a
administratorului cu dreptul la semnarea
contractelor cu Banca conform proiectului
negociat ,emisa de organelle competente
conform prevederilor actelor de constituire si
legislatiei in vigoare;
 Administratorul potentialului debitor gajist sau
alt reprezentant al sau poseda imputerniciri de
reprezentare si validare a raporturilor cu Banca;
Debitorul gajist poseda dreptul de prorietate
asupra bunurilor propuse in gaj si acestea nu
sunt cu drepturi reale.
Debitorul gajist poseda drept de proprietate
asupra terenului de apamint afferent(preferabib
achitat 100% in caz contrar se vor determina
exact riscurile )pe care este amplasat imobilul
propus in gajsau terenul de pamint este
proprietatea publica si debitorul gajist poseda
acte juridice sau administrative ce confirma
dreptul de utilizare a acestuia;
Toata documentatia prezentata de catre
potentialul debitor , inclusive rapoartele
financiare, este semnata de directorul si
contabilul debitorului si stampila;
A fost verificata necesitatea licentierii
activitatii,debitorului,existent si valabilitatea
acestor licente;
Exista o confirmare documentara clara,
inclusive baza contractual asupra destinatiei
creditului solicitat;
Mentiuni la etapa analizei compartimentului
situatia financiara.
 La aceasta etapa se va recalcula coeficientul C3
coeficientul de onorare a angajamentelor (raportul
dintre suma activelor curente si suma
angajamentelor scadente in perioada creditarii
( coeficientul se calculeaza in baza datelor
bilantului contabil in care a fost inclusa suma
creditului solicitat , ceilalti 2 coeficienti (C1si C2) au
fost calculate anterior. La verificarea calitatiii
documentelor la compartimentul situatie financiara
in vederea stabilirii capacitatii potentialului debitor
de achitare a angajamentelor se va tine cont de
valorile coeficientilor de baza ,precum si a
parametrilor care necesita analiza deosebita . este
necesar de mentionat urmatoarele:
Pentru potentialii debitori care inregistreaza valori
excelente ale coeficientilor de baza si care nu
inregistreaza parametrii care necesita atentie
deosebita nu vor fi solicitate descifrari si contracte
in astfel de cazuri , analiza compartimentului
situatia financiara se va limita la prezentarea
structurii bilantului contabil si a rezultatelor
financiare inregistrate , cu mentionarea unor
concluzii generale privind calitatea situatiei
financiare si a lipsei de necessitate de analiza a
sursei primare de achitare;
 Pentru ceilalti potentiali debitori vor fi solicitate
doar descifrari si contractile pentru sumele
importate in astfel de cazuri , analiza
compartimentului situatia financiara va contine:
prezentarea structurii bilantului contabil si a
rezultatelor financiare inregistrate , cu descifrarea
detaliata a posturilor importante ale
bilantului(sume mai mari de 10% din total) si cu
mentionarea unor concluzii la fiecare post
analizat si a unor concluzii generale privind
situatia financiara static a potentialului debitor
si evolutia acestuia in dinamica , precum si a
cerintelor fata de analiza sursei primare de
achitare.
Rolul unei analize calitative a situatiei financiare a
unei intreprinderi care solicita credit este a intelege:
Care este capacitatea intreprinderii de a-si onora
angajamentele;
Cum a evoluat si situatia financiara pina in
present si care este dinamica acestei evolutii;
Care este marimea capitalului real al
intreprinderii;
Care este suma maxima a creditului in care poate
beneficia intreprinderea si destinatia acestuia ;
La efectuarea unei analize financiare este foarte
important , pe linga analiza in plan statistic a
datelor din rapoartele financiare , analiza evolutiei
in dinamica a datelor din rapoarte si performantelor
intreprinderii, trebuie de mentionat parametrii de
baza care caracterizeaza o situatie financiara :
- Valoarea de piata a activelor si pasivelor;
- Valoarea reala a capitalului propriu;
- Echilibrul sau dezechilibrul in structura
rapoartelor financiare;
- Lichiditatea;
- Solvabilitatea ;
- Volumul de vinzari;
- Profitul brut;
- Profitul net;
- Fluxul de numerar;
Valoarea de piata a activelor se va determina in
modul urmator:
- La capitalul mijloace fixe se va lua in calcul
valoare reala de piata la care pot fi comercializate
la moment aceste mijloace fixe se va lua in calcul
cu diferenta create fiind majorat sau diminuat
capitalul propriu.
- La capitolul stocuri se va lua in calcul valoarea
reala de piata a stocurilor care pot fi
comercializate la moment, cu diferenta create ,
fiind majorat sau diminuat capitalul propriu. ;
- La capitolul crenate se va lua in calcul valoarea
creantelor se va lua in calcul creantele lucrative
 cu diferenta create fiind majorat sau diminuat
capitalul propriu;
- Mijloacele banesti si investitiile pe termen scurt
se vor lua la valoarea de bilant.
Valoarea de piata a pasivelor se va determna in
modul urmator:
- La capitolul datorii pe termen lung se vor lua in
calcul toate datoriile , cu exceptia datoriilor fata
de fondatori cu termen de achitare posterior
termenului de rambursare a creditului solicitat,
care se trec la capitalul propriu, datoriile care
efectiv au o scadenta mai mica de 1 an se trec la
datorii pe termen scurt;
- La capitolul datorii pe termen scurt se vor lua in
calcul toate datoriile, care au o scadenta
efectiva mai marae de un an se trevc la datorii
pe termen lung; datoriile fata de fondatori cu
termenul de scadenta mai mare ca termenul de
scadenta al creditului se trec la capital propriu;
- La capitolul capital propriu se vor lua in calcul
ajustarile efectuate in urma stabilirii valorii de
piata a activelor si ajustarile efectuate ale
capitolul datorii pe termen lung si scurt;
Valoarea reala a capitalului propriu se va determina
ca valoarea de bilant a capitalului propriu cu
aplicarea urmatoarelor ajustari:
 - Ajustarile efectuate
In urma stabilirii valorii de piata a activelor ;
Ajustarile efectuate la capitolul datorii pe termen
lung si scurt;
La stabilirea echilibrului sau dezechilibru in
structura bilantului contabil trebuie luate in
consideratie urmatoarele:
a) Un bilant contabil se considera echilibrat in
cazul in care:
- Capitalul propriu si datoriile pe termen lung
acopera in totalitate activele pe termen lung;
- Activele curente acopera in totalitate datoriile
curente;
- Gradul de imobilizare nu este mai mare de 50%
din valuta bilantului;
- Ponderea datoriilor in total bilant nu este mai
mare de 70%;
- Suma reevaluarii mijloacelor fixe nu depaseste
30% din capitalul propriu;
b)Un bilant contabil se considera dezechilibrat in
cazul in care:
- Capitalul propriu si datoriile pe termen lung nu
acopera in totalitate activele pe termen lung ,fiind
admisa finantarea din contul datoriilor pe termen
lung;
- Activele curente nu acopera in totalitate datoriile
curente , fiind necesara valorificarea activelor pe
 termen lung pentru achitarea datoriilor pe termen
scurt;
- Gradul de imobilizare depaseste de 50% din valuta
bilantului;
- Ponderea datoriilor in total bilant este mai mare de
70%;
- Suma reevaluarii mijloacelor fixe depaseste 30% din
capitalul propriu.
Lichiditatea reprezinta capacitatea intreprinderii de a-si
achita toate datoriile curente la moment prin
valorificarea activelor curente.
Solvabilitatea reprezinta capacitatea intreprinderii de a-si
achita toate datoriile prin valorificarea tuturor activelor
sale.
Pentru a determina gradul real de lichiditate si
solvabilitate al intreprinderii este necesar a lua in calcul:
- Valorile reale de piata a activelor curente si
activelor pe termen lung-la numerator;
- Valoarea de bilant- la numitor;
O situatie financiara se considera :
- Pozitiva-in cazul in care intreprinderea este si lichida
si solvabila;
- Acceptabila- in cazul in care intreprindera nu este
lichida ,dar este solvabila ;
- Negative- in cazul in care intreprinderea nu este nici
lichida , nici solvabila;
Volumul de vinzari trebuie sa fie corespunzator valorii
bilantului intreprinderii, volumul de vinzari redus
denota calitatea nesatisfacatoare a stocurilor
intreprinderii sau lipsa de cerere la acesta.
Profitul brut reprezinta marja de venit inregistrata de
intreprindere in rezultatul intreprinderii in rezultatul
activitatii de baza , profitul brut mediu lunar trebuie sa
acopere cheltuielile de baza medii lunare inregistrate de
intreprindere , cheltuielile aferente dobinzilor de credit
solicitatv in propirtie de minim 89% , precum si transa
lunara acreditului existente si solicitate destinate
investitiilor . limitele acceptabile ale rentabilitatii
profitului brut difera in dependent de specificul
activitatii intreprinderii. Profitul net reprezinta venitul
final aflat la dispozitia intreprinderii dupa acoperirea
tuturor cheltuielilor si achitarea tuturor impozitelor.
Valoarea pozitiva a profitului net si evolutia lui pozitiva
in dinamica denota faptul existentei unui generator de
venituri, care este un factor decisive de luare a deciziilor
de catre Banca a unei decizii positive de acordare a
creditului solicitat de intreprindere.
Fluxul de numerar reflecta imaginea reala a activitatii
intreprinderii si anume incasarile banesti care au fost
inregistrate de catre intreprindere. Incasarile banesti
din vinzari in raport cu vinzarile nete inregistrate , de
intreprindere si in raport cu valuta bilantului, putem
determina ponderea in decontarile intreprinderii si
fluxul real de cash, care este principal sursa de achitare
a datoriilor existente ale intreprinderii ,de rambursare a
creditului solicitat si de achitare a platilor aferente
acestuia. In baza activitatii intreprinderii a indicatorilor in
dinamica si concluzionarii rezultatelor obtinute vor putea
fi stabilite conditii de creditare acceptabile pentru banca:
- Destinatia creditului;
- Suma creditului;
- Valuta creditului;
- Modalitatea de creditare;
- Garantiile creditului;
- Conditiile suplimentare ;
Mentiuni la etapa analizei compartimentului sursa
primara de achitare.
La verificarea suficientei si calitatii documentelor la
compartimentul sursa primara de achitare in vedera
stabilirii capacitatii potentialului debitor de onorare a
tuturor a angajamentelor , inclusive a celor viitoare, in
special a cap[acitatii de restituire a creditului si achitarii
platilor aferente in termenii stability se va tine cont de
faptul:
- Este important a verifica a verifica gradul de
corespundere a prognozelor cu istoricul activitatii
potentialului debitor sau capacitatea potentialului
debitor de initiere si dezvoltarea a activitatii;
 - Este necesar a stabili factorii care pot influenta
pozitiv sau negativ afacerea , in scopul modelarii
unei variante optimiste si a unei variante pesimiste
a fluxului de numerar.
Sursa primara de achitare a creditului si platilor aferente
se considera suficienta in cazul in care :
- Scopul pentru care se solicita creditul este logic din
punct de vedere al activitatii pe care o practica
potentialul debitor si permite restituirea creditului
la scadenta si achitarea dobinzilor lunar;
- Profitul brut mediu lunar prognozat permite
acoperirea cheltuielilor de baza medii lunare ale
potentialului debitor si permite restituirea creditului
la scadenta si achitarea dobinzilor lunar;
- Exista o colaborare intre rentabilitatea prognozata
cu rentabilitatea statistica inregistrata de potentialul
debitor sau rentabilitatea statistica medie pe ramura
de activitate a potentialului debitor;
- Profitul net statistic obtinut de potentialul debitor
permite acoperirea unor eventuale pierderi;
- Baza contractual care confirma sursa primara nu
este expirata la termen si in ea este stipulat clar:
obiectul contractului , valoarea contractului.
Mentiuni la etapa analizei compartimentului sursa
secundara de achitare.
La verificarea suficientei si calitatii documentelor la
compartimentul sursa secundara de achitare in vederea
stabilirii suficientei si calitatii bunurilor propuse in
calitate de garantie ,se va tine cont de faptul de faptul ca
in gaj urmeaza a fi acceptat garantii adecvate situatiei
financiare a debitorului si conditiile creditului solicitat.
Avantajele ,dezavantajele si recomandarile la acceptarea
unuia sau alte forme de garantare a creditelor sunt:
1. Bunuri imobile:
a. Avantaje:
- Stabilite in timp;
- Grad mai redus de uzura comparative cu alte tipuri
de garantii;
b. Dezavantaje;
- Lichiditatea redusa;
- Dificiente in legislatie la sechestrarea si
comercializarea;
c. Recomandari;
- Se recomanda a fi acceptate in gaj toate cazurile , in
cazurile cind lipseste situatia financiara sau volumul
de vinzari,dar exista un plan de afaceri bine calculate-
se recomanda sa constituie integral sau
preponderant garantia rambursarii creditului;
2. Mijloace fixe;
d. Avantaje
- Genereaza venituri;
- Lichiditatea mai inalta comparative cu bunurile
imobile;
 e. Dezavantaje
- Grad inalt de uzura fizica si morala;
- Risc de pierdere complete a valorii;
f. Recomandari
- Se recomanda a fi acceptate in gaj in cazurile cind
exista un volum mare dde vinzari la aceste
mijloace , dar numai in volum de de maximum 70%
din stocul mediu annual.
3. Flux de numerar
g. Avantaje:
- Grad foarte inalt de lichiditate
h. Dezavantaje
- Se recomanda a fi acceptate in gaj in cazurile cind
exista un volum foarte mare de vinzari si incasari in
conturi
4. Fidejusiuni
i. Avantaje:
- Sursa de reasigurare
j. Dezavantaje
- Risc de pierdere complete a valorii;
k. Recomandari;
- Se recomanda a fi acceptate in calitate de surse
suplimentare de asigurare.
Mentiuni la etapa intocmirii raportului economistului
catre Comisia /Comitetul de Credite.
Raportul economistului serveste ca baza la luarea deciziei
de acordare a unui credit de catre organul de creditare.
Un raport al economistului catre comisia/comitetul de
credite va contine in mod obligatoriu:
 l. Argumentarea pozitiva care demonstreaza ca acest
credit poate fi acordat si anume:
- Expunerea pe debitor sau grupul din care acesta face
parte;
- Lipsa neajunsurilor la compartimentul juridic sau
relatarea posibilitatii lichidarii acestora;
- Descrierea succinta a situatiei financiare a debitorului
si concluzionarea calitatii acesteia;

- Descrierea succinta a afacerii pentru care se solicita

creditul in concluzionarea capacitatii potentialului
debitor de achitarev a angajamentelor, inclusive de
restituire a creditului si de achitare dobinzilor
aferente lunar;
- Descrierea succinta a sursei secundare de achitare si
concluzionarea calitatii si suficientei acesteia ;
- Concluzii generale privind posibilitatea acordarii
creditului;
2.Evidentierea intrebarilor importante ce necesita
monitorizare in viitor ,si anume:
- La compartimentul juridic;
- La evolutia situatiei financiare in viitor;
- La analiza sursei primare de achitare;
- La analiza sursei secundare de achitare;
Continutul raportului poate fi redus in functie de calitatea
situatiei financiare a potentialului debitor , surselor
primare si secundare de achitare , cu conditia ca va
contine argumentele si intrebarile obligatorii expuse mai
sus.
Mentiuni la etapa intocmirr procesului verbal al
Comisiei/Comitetul de Credit.
Intocmirea procesului verbal al Comisiei/Comitetul de
Credite vor servi:
- Raportul economistului;
- Avizul juristului Filialei/Directiei Juridice a Bancii;
- Raportul cu privire la examinarea si evaluarea
preventive a bunurilor preconizate sa fie gajate al
economistului Filialei/Confirmarea Directiei
Gestiune Gaj a Bancii.
Procesul verbal al sedintei Comisiei de Credite la care
se ia decizia referitor la cererea de acordare a
creditului, va contine urmatoarele :
- Suma creditului;
- Expunerea pe debitor si /sau grupul din care acesta
face parte;
- Destinatia creditului;
- Termenul creditului;
- Rata dobinzii, comisionul,taxele;
- Modalitatea de acordare (integral,transe,linie e
credit);modalitatea de rambursare;
- Structura exacta a sursei secundare de achitare;
 - Conditii de acordare (in cazul existentei unor conditii
care se cer a fi indeplinita de catre debitori in
viitor);
- Contractile necesare a fi incheeate(pentru fiecare
contract in parte vor fi mentionate ;tipuri si suma
contractului, cu cine se va incheea contractual si
modul de inregistrare legala al acestuia);
- Aprobarea planului de monitorizare.
La necessitate in functie de specificul activitatii si
rezultatelor potentialului debitor, precum si de istoria
creditara a acestuia , procesul verbal va fi completat cu
datele, comentariile si concluziile necesare.