Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
-2-
Banii n evoluia sa s-au impus sub dou aspect: bani reali i bani reprezentativi.
Moneda metalic
Banii reali sunt banii, a cror valoare nominal corespunde valorii lor reale, adic valorii
metalului din care au fost confecionai. Banii metalici (aram, argint, aur) au avut diferite forme.
Cea mai comod form pentru circulaie s-a dovedit a fi cea rotund. Partea din fa numindu-se
avers, cea din spate revers, i cea lateral gurt. n scopul proteciei contra sustragerii, partea
lateral se turna n form de zimuri.
Primele monete dateaz cu 26 secole n urm, n China Antic i n statul Lidia. n Rusia
Chievean monetele au aprut n secolele IX X e.n.
De la nceput se emiteau numai monete confecionate din aur i argint. n a II jumtate a
secolului IX la emiterea n circulaie a monetelor din aur a trecut i Anglia, care deinea monopol
n extragerea minereului dat. Cauzele fiind: aurul este metal omogen dup calitate; divizabil i
legabil, fr pierderea calitilor anterioare; portabil; pstrabil; greu dobndibil; greu prelucrabil.
Datorit rezistenei sale, banii metalici puteau fi emii de mrimi egale, n cantitiegale,
uor participnd la relaiile economice interstatale, precum i ndeplinind toate cele 5 funcii ale
sale. ns, monetelor din aur le erau specifice unele neajunsuri:
- extragerea metalului nu era n egal msur cu fabricarea mrfurilor i
prestareaserviciilor;
- monetele date nu puteau deservi afacerile mici;
- nu fceau fa elasticitii pieei: nu puteau fi emii i retrai din circulaie;
- moneda-aur, n general, nu stimula producerea i circulaia mrfurilor.
Monetele-aur au circulat relativ puin pn la I rzboi mondial, cnd statele beligerante
pentru acoperirea cheltuielilor au recurs la emisiunea monedei-hrtie. Pe parcurs aurul a disprut
complet din circulaie.
Moneda de hrtie
Banii reprezentativi se consider: semnele metalice (moneta mic reprezentativ(ban, cent,
copeic) confecionat din metale ieftine (aram, aluminiu)) i semne de hrtie,care mpart moneda
de hrtie i titluri de credit.
Moneda de hrtie a aprut ca un substituitor al celei metalice. Primii bani de hrtie au
aprut n Rusia n 1769. Emitenii acestor monede pot fi trezoreria public i bncile centrale. n
primul rnd, statul direct emite aceste bilete de trezorerie pentru acoperirea cheltuielilor sale. n
cazul doi, banca central emite bancnote de valori mici i le acord credit guvernului, adic se emit
indirect. Diferena dintre valoarea nominal i cea real a monedei date reprezint venitul de la
emisiune, care reprezint un element semnificativ n ponderea veniturilor publice.
Moneda de hrtie se emite pentru finanarea cheltuielilor statului, pentru acoperirea
deficitului bugetar i mrimea acestei emisii depinde de necesitile statului n resurse financiare
i nu de necesitile circulaiei de mrfuri sau a celei monetare.
La etapa iniial monedele de hrtie se emiteau alturi de cele metalice i ntre aceste dou
monede exista un raport, adic puteau fi liber schimbate una pe cealalt. ns,necesitile crescnde
ale bugetului au dus la nlturarea existenei acestui raport.
Moneda-hrtie ndeplinete doar 2 funcii ale banilor: mijloc de circulaie i mijloc de plat.
Lipsa convertirii n aur nu d posibilitate de a fi remii din circulaie. Natura economic a
monedei-hrtie exclude posibilitatea stabilitii circulaiei monedei date, deoarece aceti bani n-au
nimic comun cu circulaia de mrfuri. De aceea moneda astfelemis umple toate canalele de
circulaie i se depreciaz. Cauzele deprecierii sunt:
- emisiunea excedentar de moned-hrtie,
- scderea ncrederii fa de emitent,
- balana comercial negativ.
Aa dar, esena monedei-hrtie const n aceea c sunt bani reprezentativi, emii de
autoritile statale, pentru acoperirea deficitului bugetar, de regul, neconvertibili n aur i cror le
este atribuit un curs artificial fa de aur.
Formele principale ale monedei
1. Moneda manual 2. Moneda scriptural
1.1. Moneda de metal 2.1. Cecurile
1.1.1. Moneda metalic cu valoarea 2.2. Viramentele
integral
1.1.2. Moneda metalic fr valoarea
integral
1.2. Moneda de hrtie
1.2.1. Reprezentativ
1.2.2. Convenional
Clasificarea monedei dupa Unitatea emitent:
1. Moneda creat de ageni economici;
2. Moneda creat de guvern;
3. Moneda creat de bnci.
Moneda creat de ageni economici a funcionat n cadrul sestemelor monetare bazate
pe atalonul aur-moned. Agenii economici se prezentau la monetrie cu lingouri de
aur i primeau n contrapartid echivalentul lor n aur-moned.
Moneda create de govern este moneda convenional care este emis i pus n
circulaie de ctre stat.
Clasificarea dupa valoarea intrinsec:
1. Moneda cu valoarea integral;
2. Moneda semn.
Moneda cu valoarea integral este moneda care conine o cantitate de metal preios ce
i se atribuie prin valoarea nominal.
Moneda semn este reprezentat de monedele sau de alte alctuiri de hrtie pe care sunt
imprimate valori exprimate printr-un anumit numr de uniti monetare.
Clasificarea monedei dupa obligaia pe care i le asum emitentul
1. Moned convertibil;
2. Moned neconvertibil.
Moneda convertibil a fost la nceputul bancnotele care puteau fi schimbate n metal
preios.
Moneda neconvertibil este moneda care circul doar n cadrul granielor naionale.
Titlurile de credit sunt nscrisuri care nu au valoare proprie.
Titlurile de credit apar odat cu dezvoltarea forelor de producie, cnd vnzarea-cumprarea
se face pe credit; cnd momentul cumprrii variaz de cel al achitrii.Apariia lor a avut ca scop
asigurarea elasticitii circulaiei bneti.
Titlurile de credit trebuie s fie capabile s asigure necesitile circulaiei de mrfurin
numerar, s economiseasc banii reali (moneda metalic), s contribuie la dezvoltareadecontrilor
prin virament.
Din categoria titlurilor de credit fac parte: cambia, bancnota sau biletul de banc,cecul, banii
electronici i cardurile. Titlurile de credit ca i moneda-hrtie ndeplinesc doar 2 funcii: mijloc de
plat i mijloc de circulaie, ns, asigur autoreglarea masei monetare.
Cambia - reprezint obligaiunea irevocabil scris de ctre debitor de a plti osum
anumit creditorului. Exist cambie simpl sau bilet la ordin emis de debitor i trata, emis de
creditor, semnat de debitor i remis creditorului, ca ultimul s-l andoseze.
Cambiilor le este caracteristic:
1. abstractivitate lipsa pe document a informaiei despre afaceri;
2. obligativitate debitorul este dator s achite suma indicat pe cambie;
3. circulaie nalt transmisibilitatea lor terelor persoane.
Exist cambii bancare, emise de banc n favoarea persoanei ce deine depozit n banca
dat, comerciale se emit sub gajul mrfii, trezoreriale, care se emit pentru aplanareadeficitului
bugetar i cel de cas.Utilizarea cambiei este limitat reeind din:
1. cambia deservete numai comerul en-gross;
2. comerul en-gross se efectueaz i n numerar;
3. n circuitul cambiilor sunt atrai un cerc ngust de persoane, care au ncredere n
trai i girani.
Primind cambia vnztorul mrfii poate s-o utilizeze n 3 modaliti:
1) s-o pstreze pn la scaden, primind i o dobnd;
2) cambia poate fi folosit ca mijloc de plat, neprimind dobnd;
3) cambia poate fi scontat la banca comercial i reescontat la banca central.
Bancnota sau biletul de banc sunt titlurile de credit care se emit de bancacentral ca
rezultat al reescontrii cambiilor.
Bancnota se deosebete de cambie prin:
dup termen - cambia are termen de circulaie, pe cnd bancnota este o obligaiunefr
termen;
dup garanie - cambiile se emit de ntreprinztori anumii, avnd garanieindividual;
bancnota se emite de banca central i are garanie de stat.
Bancnota se deosebete i de moneda-hrtie prin:
dup utilizare moneda-hrtie se utilizeaz, mai mult ca mijloc de circulaie, pecnd
bancnota ca mijloc de plat;
dup metoda de emitere moneda-hrtie se emite de trezorerie, bancnotele de banca
central;
dup rambursabilitate bancnotele dup achitarea cambiei se remit din circulaie, pe cnd
moneda-hrtie rmne n circulaie;
dup convertibilitate bancnotele ajungnd la banca central se convertesc n aur iargint,
iar moneda-hrtie nu se convertete.
Cecul este un document bnesc prin care deintorul mijloacelor bneti la banc i
ordoneaz bancii s transfere s transfere aceste mijloace altui agent economic.
Cecuri se clasific n:
1. Nominative pe cecul este scris numele unei persoane concrete i este netransmisibil;
2. La purttor fr indicarea titularului;
3. La ordin pentru o persoan concret, dar cu dreptul de andosare.
Din categoria titlurilor de credit contemporane fac parte: banii electronici icardurile.
Banii electronici. Rapida circulaie a cecurilor, dup al II rzboi mondial, cerea schimbarea
formelor de plat. Progresul tehnico-tiinific i dezvoltarea tehnicii de calcul au dat posibilitate
rilor puternic dezvoltate s elaboreze sisteme electronice-automatizate pentru prelucrarea
cecurilor i inerea evidenei conturilor de decontare. n S.U.A. n anii70 a fost creat sistema de
pli pe suport electronic, ce a primit denumirea de sistemel ectronic de transfer a mijloacelor
bneti (E.F.T.S. Electronic Funds Transfert System). Aceast sistem este o punte de trecere
n evoluia economiei de moned. Echipamentele electronice i sistema de legturi telefonice,
privind efectuarea operaiunilor de creditare i de plat (introducerea i scoaterea n/de pe cont,
transferul de pe un cont pe altul, calcululdobnzilor, controlul strii conturilor)
cu ajutorul impulsurilor electronice, n regim regim non-hrtie, au dat imbold apariiei banilor
electronici. Cu ajutorul lor se efectueaz impuntoare parte de operaiuni interbancare.
Cardurile sau crile de credit. Introducerea n bnci a calculatoarelor electronicea fcut
posibil nlocuirea cecurilor i a numerarului cu cardurile. Sunt o posibilitate de a obine mijloace
creditare pe termen scurt de la instituiile creditare. Se emit la banc n baza contului deschis de
client n form de cartel de plastic cu microschem.
n strintate cardurile se utilizeaz n comerul cu amnuntul i n sfera serviciilor. Cele mai
rspndite carduri sunt cele bancare, cele comerciale, pentru procurarea benzinei, pentru achitarea
serviciilor distractive i turism. O aplicabilitate mai mare o au cardurile comerciale.
-3-
Funciile monedei
1. Banii ca msur a valorii.
Mrimea valorii mrfurilor e determinat n urma raportrii acestora la un anumit numr de
bani, de aceea acestea din urm sirvesc drept ntruchipare i unitate de msur general a valorilor
marfare.
2. Banii ca mijloc de circulaie.
n sfera schimbului de mrfuri M-B-M (material-bani-marf), banii ca mijloc de circulaie
asigur executarea plilor pentru cumprarea materiei prime i a materialelor i achitarea cu
productorii de mrfuri pentru producia finit.
3. Banii ca mijloc de tezaurizare, acumulare i pstrare ca economii.
Banii sunt ntruchiparea general a avuiei publice astfel se explic tendina oamenilor spre
acumularea lor lucru posibil, dac vnzarea (M-B) nu este urmat de cumprarea (B-M). Acest
fenomen (al acumulrii) este favorizat de lichiditatea nalt a banilor, fapt care, deasemenea,
determin o form comod de pstrare a bogiilor.
4. Banii ca mijloc de plat.
Ca o urmare a inegalitii ciclurilor produciei diferitor mrfuri i perioadelor circulaiei lor,
a caracterului sezonier al produciei i desfacerii mrfurilor, cumprtorii poteniali, ctre
momentul apariiei pe pia a proprietarului de mrfuri, s-ar putea s nu despun de bani n
numerar.
5. Banii universali.
Dezvoltarea relaiilor politice i economice internaionale ofer condiii favorabile prntru,
evaluarea formelor funcionale ale banilor universali, se deosibesc aceste relaii pe piaa mondial.
Pe piaa mondial a aprut o serie de noi forme funcionale ale banilor universali sub aspectul unor
substitueni de bani:
- SDR (drepturi speciale de tragere mijloace de plat emise de Fondul Valutar
Internaional, destinate reglementrii soldului balanelor de palt)
- ECU (unitate valutar european, folosit de rile member ale sistemului valutar
European - S.V.E.), care, ncepnd de la 1 ianuarie 2000, este nlocuit treptat de
moneda unic EURO.
-4-
Rolul pe care i-l asum banii n economia de pia se rezum n faptul, c ei se transform
n capital. Banii devin capital bnesc n procesul reproducerii industriale, datorit faptului c
funcionarea lor se include n circuitul capitalului productiv-industrial i ei i schimb forma. n
rezultatul ciclului de producie se obin tot bani.
Banii asigur producerea i realizarea capitalului social.
n anii 80 s-a nteit rolul banilor n calitate de instrument de redresare a economiei, cnd n
rile dezvoltate de rnd cu concepia monitarist, se utilizeaz pe larg i politica monetar-creditar.
Fr existena banilor este imposibil organizarea proceselor de producere i realizarea a
mrfurilor i serviciilor, i prin urmare, este imposibil existena societii.
Banii sunt unicul mijloc cu ajutorul crora se poate efectua schimbul de mrfuri, evidena
contabil i statistic a a cheltuielilor pentru producerea mrfurilori veniturilor de la realizarea
mrfurilor.
Banii sunt unul dintre principalele stimulente ale activitii fiecrui membru al societii.
Numai cu ajutorul banilor poate exista specializarea i cooperarea productorilor, pot fi
organizate raleiile economice internaionale.