Organizarea controlului intern

8.1.Controlul intern aferent procesului de prelucrare a actelor executorii, este format din controlul preventiv ,
controlul curent și ulterior. În cadrul activității de prelucrare a actelor executorii, toate acțiunile și operațiunile
sunt supuse verificării de către salariații SAE, inclusiv:

A. Controlul preventiv – care presupune respectarea principiilor de control intern la efectuarea acțiunilor
aferente prelucrării actelor executorii, în special verificarea corectitudinii și legalității actelor executorii
prezentate SAE pentru examinare și executare. Controlul preventiv este efectuat, după caz:

 la recepționarea actelor de către secretariatul Băncii se va verifica conținutul documentului și se va

identifica competența pentru executarea acestuia, după care se vor aplica acțiunile descrise la
capitolul 2 XXX;
 la recepționarea actelor de către sucursalele Băncii, persoana responsabilă din cadrul sucursalei
va verifica și va asigura prezentarea documentelor în original, cu semnătura olografă și ștampila
umedă a emitentului. De asemenea va identifica clientul debitor în baza de date a Băncii iar la
identificarea conturilor acestuia, va aplica acțiunea de blocare a acestuia (pentru documentele
executorii privind aplicarea sechestrelor și ordinele incaso);
 la recepționarea actelor de către SAE, nemijlocit de către executor se va verifica în dependență de
emitent și tipul actului executoriu, următoarele:

Actele executorii emise pe suport de hârtie:

- pentru Încheierile de aplicare/ anulare a sechestrului se va verifica corespunderea documentului

executoriu cu prevederile art.66 Codul de executare;
- pentru Ordinul incaso – corespunderea parametrilor incluși cu prevederile Anexei nr.2 a prezentei
Proceduri;
- pentru Interpelări parvenite de la Notari/ Birouri – prezența acesteia în original, autentificată de
semnătura olografă și ștampila Notarului, însoțită de copia autentificată a copiei certificatului de
deces al clientului băncii, sau la solicitarea moștenitorului defunctului, însoțită de copia certificatului
de moştenitor;
- pentru Notificările parvenite de la Administratori autorizați - acesteia în original, autentificată de
semnătura olografă și ștampila Administratorului Autorizat, însoțită de copia hotărârii instanței de
insolvabilitate;
- pentru citațiile bancare înaintate de către SFS – corespunderea acesteia prevederilor art.226 al
Codului Fiscal;
- pentru solicitări parvenite de la clienții băncii sau a reprezentanților legali ai acestora – prezența
acesteia în original, autentificată de semnătura olografă a clientului persoană fizică ar în cazul
solicitării de către agent economic, prezența semnăturii administratorului sau a persoanei
împuternicite să gestioneze conturile bancare și ștampila, după caz. De asemenea se va verifica
achitarea comisionului bancar prevăzut pentru eliberarea informației solicitate;
- pentru alte tipuri de interpelări, se va respecta legislația în vigoare și anume, prevederile art.97 al
Legii privind activitatea Băncilor care reglementează condițiile de furnizare a informaţiei ce constituie
secret bancar.

B. Controlul curent – prevede respectarea principiilor de control curent la efectuarea acțiunilor aferente
prelucrării actelor executorii. Controlul curent este efectuat de către controlor care asigură corectitudinea
executării corespunzătoare a documentului executoriu și se va efectua după cum urmează:

- pentru actele executorii pentru care se prevede aplicarea sechestrului la conturile bancare ale clienților/
suspendare a operațiunilor, se asigură corespundere următoarelor parametri:
 1. Identificarea corectă a clientului debitor după codul personal/ codul fiscal, indicat în documentul
executoriu și verificarea corespunderii Numelui, Prenumelui/ Denumirii clientului în baza de date a
Băncii cu cel indicat în document. Se va atrage o atenție sporită situațiilor în care documentul
executoriu se referă la mai mulți clienți debitori cu scopul excluderii situațiilor de omiterea unui din
aceștia;
2. Identificarea corectă a conturilor clientului debitor și reflectarea tuturor conturilor deținute de către
client cu verificarea aplicării sechestrului de mijloace bănești la toate conturile deținute de către client
sau la acel cont/ conturi soldul căruia/ cărora asigură integral suma sechestrului dispus;
3. Suma sechestrului – se va asigura corespunderea sumei indicate în documentul executoriu cu
suma sechestrată în SAB BOL/ Way4. În cazul în care valuta sumei sechestrate diferă de valuta
contului de card pentru care a fost aplicată acțiunea de sechestrare, se va verifica corectitudinea
convertirii sumei la cursul oficial al BNM la zi, corespunzător valutei contului de card;
4. Pentru situațiile de aplicare a sechestrului la conturile de card, se va verifica aplicarea sechestrului
corespunzător în Way4;
5. Numărul și data documentului executoriu – se va verifica corespunderea datelor introduse în SAB
BOL și Way4 după caz, cu datele indicate în documentul executoriu;
6. Selectarea corectă a emitentului actului executoriu;
7. Indicarea corectă a temeiului actului executoriu – numărul și data documentului executoriu, articolul
corespunzător al legii, alte mențiuni incluse în document.

Drept confirmare pentru acțiunile descrise mai sus (pct.1-7), controlorul va aplica semnătura pe actul
executoriu și va confirma acțiune de aplicarea a sechestrului/ suspendării în SAB BOL;

- pentru actele executorii pentru care nu au fost identificați clienți/ conturi în baza de date a Băncii, se
asigură verificarea următorilor parametri:

1. Identificarea corectă a clientului debitor după codul personal/ codul fiscal, indicat în
documentul executoriu. Se va atrage o atenție sporită situațiilor în care documentul executoriu se
referă la mai mulți clienți debitori cu scopul excluderii situațiilor de omiterea unui din aceștia;

Drept confirmare pentru acțiunea descrisă mai sus, controlorul va aplica semnătura pe actul executoriu;

- pentru actele executorii pentru care se prevede anularea sechestrului la conturile bancare ale clienților/
a suspendării operațiunilor, se asigură corespundere următoarelor parametri:

1. Identificarea corectă a clientului debitor după codul personal/ codul fiscal, indicat în documentul
executoriu și verificarea corespunderii Numelui, Prenumelui/ Denumirii clientului în baza de date a
Băncii cu cel indicat în document. Se va atrage o atenție sporită situațiilor în care documentul
executoriu se referă la mai mulți clienți debitori cu scopul excluderii situațiilor de omiterea unui din
aceștia;
2. Identificarea corectă a conturilor clientului debitor și reflectarea tuturor conturilor deținute de către
client la care se anulează acțiunea de sechestrare/ suspendare;
3. Corespunderea sumei sechestrului dispus pentru anulare cu suma sechestrului aplicat. În cazul
divergenței între valuta contului și a sumei sechestrului, la anulare se va calcula suma sechestrului
aplicat în conformitate cu cursul oficial al BNM la ziua aplicării sechestrului;
4. Corespunderea numărului și a datei documentului executoriu ce se supune anulării – se va
verifica corespunderea datelor introduse la aplicarea sechestrului/ suspendării în SAB BOL și Way4
după caz, cu datele indicate în documentul executoriu privind anularea;
 5. Corespunderea emitentului actului executoriu – de regulă, emitentul actului de anulare a
sechestrului este același care l-a dispus. Excepție de la situația dată poate fi strămutarea dosarului
altui executor judecătoresc, încetarea licenței de activitate cu predarea dosarului alltui executor
judecătoresc împuternicit de Uniunea Națională a Executorilor Judecătorești, aflarea în concediu a
executorului judecătoresc, ș.a. situații;
6. Pentru situațiile de anulare a sechestrului/ suspendării la conturile de card, se va verifica anularea
corespunzătoare în Way4;

Drept confirmare pentru acțiunile descrise mai sus (pct.1-6), controlorul va aplica semnătura pe actul
executoriu și va confirma acțiune de anulare a sechestrului/ suspendării în SAB BOL;

- pentru actele executorii perceperea incontestabilă din conturile bancare ale clienților, se asigură
corespunderea datelor incluse în ordinul incaso cu cele introduse în SAB BOL, după cum urmează:

1. Numărul ordinului incaso;

2. Data emiterii ordinului incaso;
3. Suma ordinului incaso – indicarea corectă a sumei pentru ordinul incaso achitat în mărime totală,
iar pentru plata parțială se va asigura indicarea sumei totale disponibile în contul/ conturile
clientului (cu efectuarea conversiei de valută străină în cazul în care suma la contul în MDL nu
este suficientă și concomitent clientul deține valută străină în contul cu același număr);
4. Codul IBAN al plătitorului;
5. Denumirea/ Numele, Prenumele plătitorului;
6. INDO/ IDNP al plătitorului;
7. Codul IBAN al beneficiarului;
8. Denumirea beneficiarului;
9. IDNO/ IDNP al beneficiarului;
10. Corespunderea destinației plății.

Drept confirmare pentru acțiunile descrise mai sus (pct.1-10), controlorul va aplica semnătura pe actul
executoriu și va confirma ordinul incaso în SAB BOL.

C. Controlul ulterior