MODALITĂŢILE DE PLATĂ INTERNAŢIONALE.

MPI
Tipuri de plăţi internaţionale:
• plăţi efective, anticipate şi realizate în momentul schimbului internaţional de
mărfuri şi servicii;
• plaţi la termen, prin utilizarea temporara a unui credit comercial sau bancar;
• prin compensaţii şi clearing, prin livrări reciproce echivalente de mărfuri şi
servicii.
Modalităţile de plată internaţionale reprezintă tehnicile de decontare şi de plată ce
decurg din relaţiile economice internaţionale şi pe care experienţa bancară le-a
generalizat In relaţiile de plăţi cu străinătatea.Ele presupun: existenţa conturilor
bancare ale partenerilor de afaceri; că mişcarea banilor între aceste conturi se
realizează pe canal bancar prin una din tehnicile de transfer internaţional al
fondurilor.
ACREDITIVUL DOCUMENTAR (AD) reprezintă dispoziţia de plată dată de
importator către banca sa prin care aceasta se angajează să ţină la dispoziţie şi să
plătească ulterior, printr-o altă bancă, exportatorului, contravaloarea mărfurilor şi
serviciilor pentru care acesta face dovadă cu anumite documente că le-a livrat, în
condiţiile contractuale convenite.
Participanţi: Exportatorul - în favoarea căruia s-a deschis acreditivul şi de care va
beneficia la prezentarea documentelor de livrare
Importatorul - care, iniţiază modalitatea de plată prin AD. Având iniţiativa,
importatorul suportă, de regulă, comisioanele bancare aferente tuturor operaţiilor
privind deschiderea şi derularea AD
Banca exportatorului - la care se domiciliază, de regulă, acreditivul şi care va
dispune de plata după controlul strictei conformităţi a documentelor de livrare
Banca importatorului - care în conformitate cu instrucţiunile importatorului, îşi
asumă angajamentul de plată a contravalorii exportului în condiţiile prevăzute
în AD

Elementele AD
INDEPENDENŢĂ ŞI FORMALISM - care constau, pe de o parte, în separarea
acreditivului de contractul de vânzare-cumpărare care l-a generat, iar, pe de altă parte,
în faptul că instrucţiunile date şi acceptate de părţi trebuie respectate
ADAPTABILITATEA - acestei MPI rezultă din relativa independenţă a AD faţă de
contractul comercial
SIGURANŢA - pe care acreditivul o conferă părţilor rezultă din depozitarul bancar
constituit în prealabil în vederea efectuării plăţii şi a controlului bancar al strictei
conformităţi cu documentele de livrare a mărfurilor şi de prestare a serviciilor
COSTUL RIDICAT - rezultă din comisioanele bancare percepute pentru operaţiile
suplimentare ocazionale de deschide-rea depozitului bancar, de confirmare, de
notificarea acestuia, de controlul documentelor de livrare şi de plată
Clasificarea AD
După locul de plată ( domiciliere)- acreditive domiciliate în ţara Furnizorului;
- acreditive domiciliate în ţara cumpărătorului;
- acreditive domiciliate într-o terţă ţară.
Din punct de vedere operaţional -revocabile – pot fi modificate;
- irevocabile – nu pot fi modificate
Din punctul de vedere al certitudinii de plată -confirmate;
-Neconfirmate
După diferite clauze -transferabile;
-de tip „revolving”;
-cu clauză roşie;
-acreditive stad-by
Av- exportatorul este sigur că plata se va efectua
Dezav- Se sustrag din circuitul exportatorului sume de bani necesare pentru derularea
AD
-Importatorul suportă toate comisioanele legate de AD

Etapele AD:
1. Încheierea între parteneri a contractului de export-import în care s-a stabilit ca
modalitate de plată acreditivul.
2. Importatorul dă dispoziţie băncii sale de deschidere a acreditivului.
3. Banca importatorului avizează banca exportatorului de deschiderea
acreditivului.
4. Avizarea exportatorului de către banca sa în legătură cu deschiderea
acreditivului.
5. Confirmarea către banca sa a concordanţei datelor din acreditiv cu contractul.
6. Livrarea mărfurilor.
7. Remiterea de către exportator către banca sa a documentelor referitoare la
livrarea mărfurilor prevăzute în acreditiv.
8. Banca exportatorului controlează concordanţa documentelor cu condiţiile
acreditivului şi plăteşte contravaloarea mărfurilor (creditează contul
exportatorului).
9. Banca exportatorului remite documentele băncii importatorului debitând-o în
valuta prevăzută în acreditiv.
10.Remite documentele importatorului şi, prin acestea, proprietatea asupra
mărfurilor.
INCASSO-UL DOCUMENTAR este acea modalitate de plată pe baza căreia
furnizorul transmite băncii sale documentele care atestă îndeplinirea obligaţiilor sale
contractuale, banca respectivă remiţându-le spre plată importatorului prin banca
acestuia
Riscuri în cadrul ID:
Întârzierea plăţii
Neplata sumei dacă importatorul, dintr-un motiv sau altul, refuză să-şi onoreze
obligaţia de plata
Riscul diminuării încasării
Întârzierea încasării valutei pentru exportator
Situaţii de utilizare a ID
• Când există suficientă încredere intre parteneri
• Când cumpărătorul extern prezintă o bonitate recunoscută pe plan mondial
• Când marfa care face obiectul exportului este mai puţin competitivă la extern
• Când legislaţia ţării cumpărătorului impune, pentru importul anumitor mărfuri,
utilizarea ID ca modalitate de decontare
Măsuri de diminuare a riscurilor aferente ID
În faza încheierii contractului
-solicitarea unui avans de la importator, echivalent cu mărimea cheltuielilor
ocazionate de returnare a mărfurilor livrate în ţara exportatorului, în cazul neplăţii lui;
-stipularea realizării plăţii prin tragerea unei cambii asupra cumpărătorului, acceptată
de acesta, care, în caz de neplată, urmează procedura de execuţie silită pe care orice
firmă comercială caută să o evite, datorită efectelor psihologice negative;
-solicitarea de către exportator a unei scrisori de garanţie bancară.
În faza livrării mărfurilor
• executarea cât mai corectă a contractului din punct de vedere cantitativ,
calitativ şi al termenelor prevăzute;
• stoparea livrării mărfii când apar indicii că plata ar putea întârzia sau să fie
refuzată;
• întocmirea documentelor strict conforme condiţiilor contractuale:
• vihicularea mărfii, adică expedierea ei nu pe adresa importatorului, ci a unei
bănci sau case de expediţie
Clasificarea ID
incasso simplu - situaţie în care banca trebuie să încaseze o cambie, deviza putând fi
negocierea pe piaţă, scontată la o bancă
incasso documentar -incasso documentar cu plată imediată
incasso documentar reglementat remis în străinătate
incasso documentar reglementat primit din străinătate
In functie de gradul de incredere dintre parteneri, incasso-ul documentar poate
fi:
 • incasso documente contra plată - documentele vor fi eliberate numai după
efectuarea plăţii
• incasso documente contra acceptare - documentele vor fi eliberate după
acceptarea de către importator a unei trate
• incasso documente contra angajament - documentele vor fi eliberate contra
unui angajament de plată emis de cumpărător .
ORDINUL DE PLATA este dispoziţia dată de o persoană (denumită ordonator) unei
bănci de a plăti o sumă determinată în favoarea altei persoane (denumită beneficiar) în
vederea stingerii unei obligaţii băneşti provenind dintr-o relaţie directă existentă între
ordonator şi beneficiar.
Relaţia de plată este declanşată ca urmare a unei obligaţii asumate sau a unei datorii
preexistente, ce urmează a se stinge o dată cu onorarea ordinului de plată.
Operaţiunea este pornită la iniţiativa plătitorului (ordonatorului). El este cel care
stabileşte regulile după care operaţiunea urmează să se deruleze.
Revocabilitatea este o trăsătură fundamentală a ordinului de plată.
Provizionul (depozitul) bancar este absolut obligatoriu în cazul ordinului de plată.
Acesta presupune obligaţia ordonatorului ca odată cu emiterea ordinului de plată să
creeze băncii şi sursa de fonduri necesare, fie prin blocarea sumei respective din
contul său bancar, fie prin depunerea ei în vederea executării plăţii sau prin credit
bancar acordat de bancă în acest scop în contul ordonatorului.

Clasificarea Ordinului de Plată:

-simplu -încasarea sa nefiind condiţionată de prezentarea vreunui document sau
vreunei explicaţii cu privire la scopul plăţii (excluzând cazul că se cere o chitanţă).
Acest tip de ordin de plată se aseamănă cu cecul
-documentar -încasarea sa fiind determinată de obligaţia beneficiarului de a prezenta
anumite documente ce atestă livrarea mărfurilor
Etapele mecanismului OP:
1. Existenţa unei obligaţii de plată ce urmează a se stinge odată cu onorarea
ordinului de plată.
2. Emiterea ordinului de plată – ordonatorul dă băncii ordonatoare dispoziţia de
plată, în care stabileşte condiţiile plăţii.
3. Banca ordonatoare remite băncii plătitoare instrucţiunile privind efectuarea
plăţii prin ordinul de plată.
4. Banca plătitoare avizează beneficiarul despre efectuarea plăţii prin ordin de
plată şi-i remite condiţiile plătitorului în privinţa efectuării acestei plăţi.
5–6. Beneficiarul remite documentele băncii plătitoare şi aceasta îi achită suma plăţii.
7–8. Banca plătitoare remite documentele primite de la beneficiarul plăţii băncii
ordonatoare, iar acesta din urmă efectuează acoperirea plăţii.
9–10. Banca ordonatoare remite documentele ordonatorului plăţii, iar ordonatorul
efectuează plata.
SCRISOAREA DE GARANŢIE BANCARĂ este un document prin care o bancă, din
ordinul importatorului, se angajează, în mod irevocabil faţă de exportator, de a
accepta şi a plăti cambii trase de acesta asupra ei, cu condiţia să fie însoţite de
anumite documente expres indicate, documentele să fie în perfectă ordine (să
corespundă prevederilor scrisorii) şi să fie prezentate în cadrul termenului prevăzut.
-este întotdeauna adresată de banca emitentă direct exportatorului şi, de regulă, remisă
direct acestuia, fie de banca emitentă, fie de firma importatorului;
-este utilizată prin cambii trase de către beneficiarul scrisorii asupra băncii emitente,
cambiile fiind însoţite de documentele de expediţie;
-SGB este întotdeauna domiciliată în străinătate, adică plătibilă după primirea cambiei
şi a documentelor şi după verificarea şi găsirea lor în regulă de către banca emitentă
MASURI DE CONTROL:
• să se informeze asupra bonităţii băncii importatorului;
• să verifice dacă valabilitatea scrisorii nu a expirat;
• să verifice autenticitatea scrisorii (prin verificarea semnăturilor);
• să verifice identitatea beneficiarului;
• sa se lămurească asupra modului de acoperire a scrisorii de garanţie bancară
ETAPELE:
• Încheierea contractului de vânzare / cumpărare.
• Importatorul dă dispoziţie băncii sale să emită SGB.
• Banca emitentă remite exportatorului scrisoarea de credit.
• Exportatorul remite băncii sale SGB.
• Exportatorul livrează mărfurile partenerului extern.
• Exportatorul depune la banca sa documentele de livrare împreună cu cambia
trasă asupra BEMit.
• Banca exportatorului remite spre plată cambia şi documentele de livrare.
• Banca emitentă a scrisorii de credit restituie cambia (creditează contul băncii
emitente).
• Pe baza avizului de creditare, banca exportatorului creditează contul
exportatorului (şi debitează în conformitate contul băncii emiterile).
• Banca emitentă remite documentele importatorului şi debitează contul acestuia.
PLĂŢILE PRIN COMPENSAŢIE ŞI CLEARING:
Compensaţia este denumirea actuală a unei modalităţi foarte vechi de efectuare a
comerţului, trocul, schimbul în natură. În acest cadru, o marfă exportată plăteşte o
marfă importată cu aceiaşi valoare.
Clasificarea compensaţiilor:
Compensaţiile particulare-care cuprind parteneri din 2 sau mai multe ţări şi privesc
numai schimbul de mărfuri, care se împart în:
compensaţii particulare simple – se încheie între 2 firme din 2 ţări, fiecare având
calitatea de exportator, cât şi calitatea de importator.
Compensaţiile progresive bilaterale lărgite sunt acelea realizate cu participarea a
două sau mai multe firme din partea a 2 ţări, unele fiind importatoare, altele
exportatoare.
Compensaţiile progresive multiple presupun participarea la această operaţie a mai
multor firme din mai multe ţări.