Raport Auditor Independent 2014 Si Situatii Financiare Pentru Exercitiul Financiar 2014 SC Talc Dolomita SA PDF

7
fet +40 356171 2b7 Bartion Office

'Fax: '40 356171 268 str. Martin Luther n..2
Etai 3
Timisoara, Romania
'B?p
300054
RAPORTUL AUDITORILOR INDEPENDENTI
C;.TRE ACTIoNARII $I CoNSILIUL DE ADMINISTRATIE AL

SOCIETATII TALC DOLOMITA S.A. HUNEDOARA
Raport cu privire la situatiilor financiare
Am auditat situatiile financiare anuale anexate ale SC TALC DOLOMITA s.a (,,Societatea"),
intocmite in conformitate Directiva a lV a Comunitdtii Economice Europene aprobate prin Ordinul
Ministrului Finantelor Publice nr. 3055/2009 (,,OMFP 3055) cu modificarile ulterioare, situatii
compuse din: bilant la data de 3'l decembrie 2014, contul de profit gi pierdere, situalia modificdrilor
capitalulului propriu, situatia fluxurilor de trezorerie aferente exercitiul financiar incheiat la aceaste
datd, 9i un sumar al politicilor contabile semnificative si alte informatii explicative. Situatiile
financiare audilate prezinta informatii privitoare la:
. Capitaluri proprii: 6.322.586 ron
. Rezultatul net al exercitiului financiar: 1.656.516 ron, pierdere
Responsabilitatea conducerii pentru situa(iile financiare
Conducerea societdtii este responsabild de intocmirea gi prezentarea fidela a acestor situatii

financiare anuale in conformitate cu reglementerile contabile conforme cu Oirectiva a lV a
ComunitStii Economice Europene aprobate prin Ordinul l\4inistrului Finantelor publice nr.
3055/2009 (,,OMFP 3055) cu modificerile si completarile ulterioare 9i pentru acel control intern pe
care conducerea il determine necesar pentru a permite intocmirea situatiilor financiare care sunt
lipsite de denaturare semnificative, cauzate fie de fraudS. fie de eroare.
Responsabilitatea auditorului
Responsabilitatea noastri este de a exprima o opinie cu privire la aceste situatii financiare pe baza
auditului nostru. Noi ne-am desfesurat auditul in conformitate cu Standardele lnterna_tionale de
Audit. Aceste standarde preved conformitatea cu cerintele etice si planificarea gi desfigurarea
auditului in vederea oblinerii asigurelii rezonabile cu privire la mAsura in care situatiile financiare
sunt lipsite de denatureri semnificative.
liDO enr ilanrnri,:i , a\r, uL, p.ir.r r?te tJo,r, ri-1;i.u i_..rr.: ni rf,. n6]|1..re.rire UDO
'r
Nr. hYeg, R.!. Comst Jl5/2?3611011 (apllal Mial varsar 1. JoC Le
c.rF. r a.U.l.i R0 ?92&Ils bafta: !F0 - skurata ll.nr.rd
Telr +40 356171 267 Eastior Office
IBDO fdxl. +44 356 171 768 str. Martin Luther nr.2
E[aj 3
Tinisoara, Romania
300054
Un audit implica desfdgurarea de procedura in vederea obtinerii de probe de audit cu privire la

valorile Si prezentarile din situatiile iinanciare. Procedurile selectate depind de ralionamentul
profesional al auditorului, inclusiv de evaluarea riscurilor de denaturare semnificativd a situaliilor
financiare, cauzate fie de fraudi, Iie de eroare. ln efectuarea acestor evaluari ale riscului, auditorul
ia in considerare controlul intern relevant pentru intocmirea de cetre entitate a situatiilor financiare,
in vederea conceperii de proceduri de audit care sa fie adecvate circumstanlelor, dar nu cu scopul
exprimSrii unei opinii cu privire la eficienla controlului intern al entitetii. Un audit include, de
asemenea evaluarea gradului de adecvare a politicilor contabile gi a caracterului rezonabil al
estimerilor contabile efecluate de cetre conducere, precum $i evaluarea prezentdrii generale a
situatiilor financiare.
Credem ce probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente gi adecvate pentru a furniza o
baza pentru opinia noastri de audit
Bazele opiniei cu rezerve
La 31 decembrie 2014, Societatea prezinta in situaliile financiare active de natura imobilizate in

valoare nete de 4.540.948 lei. Datorite complexitatii naturii acestor active, nu am reugit sa ob{nem
probe de audit suficiente 9i adecvate cu privire la o posibild depreciere suplimentard a acestor
active prin aplicarea unor proceduri alternative de audit. Ca urmare, noi nu am fost in masura sa
determinam dace se impun corectii cu privire la activele de natura imobilizatd, cheltuielile cu
ajustdrile de valoare pentru imobilizeri Si rezultatul exercitiului, in situatiile financiare aferente
exercitiului curent. Opinia noastra de audit asupra situatiilor financiare ale anului 2014 conline de
asemenea o rezerve in acest sens.
Opinia
in opinia noastrd, cu exceptia posibilelor efecte ale celor prezentate la paragraful Bazele opiniei cu
Rezerve, situaliile financiare anuale anexate ale societeli TALC DOLOIVIITA s.a pentru exercitiul
financiar incheiat la 3'l decembrie 2014 sunt intocmite, din toate punctele de vedere semnificative,
in conformitate cu, reglementerile contabile conforme cu Directiva a lV a Comunitelii Economice
Europene aprobate prin ordinul Ministrului Finantelor Publice nr, 3055/2009 (,,OMFP 3055"), cu
modificarile ulterioare.
Evidentierea altor aspecte
Actualul climat in care igi desfagoara activitatea gi Societatea, determine implicit existenta unui
factor de risc referitor la posibilitatea diminuerii activit5(ii comparativ cu nivelul exercitiilor financiare
anterioare. Perspectiva mentinerii nivelului de activitate depinde de modul in care managementul
abordeazd evenimentele qi conditiile economice viitoare prezente in mediul dificil in care opereazd
societatea. Continuitatea activitatii Societatii este dependenta de imbunitdlirea performantelor
"'firoltors &
Buslness Ad'/isors
"Af r"s9
lBDq 1e\'. t4O 356171167
fax: +40 35617i 268
Bastion Office
5t.. l artin Luther nr.2
ELaj 3
limisoara, Rofiania
300054
operationale gi/sau obtinerea unei sustineri importante din partea actionariatului, prin atragerea de
pasive ori alte fonduri gi contractarea unor no, clienti.
Acest raport este adresal exclusiv aclionarilor Societetii in ansamblu. Auditul nostru a fost efectuat
pentru a putea raporta actionarilor societatii acele aspecte pe care trebuie sd le raportdm intr-un
raport de audit financiar, qi nu in alte scopuri. in m5sura permisd de lege, nu acceptim gi nu ne
asumam responsabilitatea decat fatd de societate 9i de actionarii acesteaa, in ansamblu, pentru
auditul nostru, pentru acest raport sau pentru opinia formata.
10 situatiile financiare anexate nu sunt menite sd prezinte pozitia financiara, rezultatul operatiunilor gi
un set complet de note la situatiile linanciare in conformitate cu reglementari gi politici contabile
acceptate in tdri 9i jurisdictii altele decet Romania. De aceea, situatiile financiare anexate nu sunt
intocmite pentru uzul persoanelor care nu cunosc reglementarile contabile gi legale din Romenia
inclusiv Ordinul lMinistrulua Finantelor publice nr. 3055/2009 cu modificerile ulterioare.
Raport cu privire la alte cerinte legale gi de reglementare
11 in concordanla cu ordinul l\ilinistrului Finanlelor publice nr. 3055/2009, articolul 31g, punctul 2, noi
am parcurs raportul administratorului, si nimic nu ne-a atras atentia asupra datelor din acest raport
care sa ne faca sd credem ce acesta nu ar fi conform cu situatiale financiare de la 31 decembrie
2014 ale sc rALC DoLol\,1lrA s.a, intocmite in conformitate cu, reglementarile contabile
conforme cu Directiva a lv a comunitatii Economice Europene aprobate prin ordinul Ministrului
Finantelor Publice nr, 3055/2009 (,,O1\IFp 3055), cu modificerile ulterioare.
Pentru ti in numele BDO AUDTTORS & BUSTNESS ADVISORS S,R.L:
Lect. Univ. dr. Stirbu Dan Aurelian AUDITORS & BUSINESS ADVISORS
rl , ,.s4.\\ z6t1EA6
Z;' 5tir6r 62) L*
#Pa'i
\?
Dan Z
Aurelian i
*, ztz\,ril 7_.'f,ll. "
ELo
inregistrat la la Camera Auditoritor
Financiari din RomAnia cu nr. din RomAnia cu nr. 1086
din 27 ianuarie 2009 din 24 noiembrie 201'1
Timitoara, Romania, 16 apritie 2O15

SOCIETATEA COMERCIALA TALC DOLOMITA SA HUNEDOARA
BILANT CONTABIL
PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 3I DECEMBRIE 2014
(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu exceplia cazurilor in care se specilici altfel)
Exerciliul financiar
incheiat la
3l decembrie 2014 3l decembrie 2013
Note
A. ACTIVE IMOBILIZATf,
I. IMOBILIZ,IR]NECORPORALE 1(a) 134 269
I Concesiuni, brevete, licenle, marci, drepturi fi
Valori asimilate li alte imobiliziri necorporale 134 269
II. IMOBILIZARI CORPORALE 1(b) 4.540.814 s.068.387

I Terenuri $i construc(ii 2.242.058 2.420.027
2 lnstalalii tehnice Si mafini 2.297.769 2.646.808
3 Alte instalatii,utilaje si mobilier 98',7 1.552
III. IMOBILIZARI FINANCIARE
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL 4,540.948 5.068.656
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI 11 36370 137.147
I Materii p me li materiale consumabile 30.864 34.829
2 Produse finite gi mirfuri 5.506 102.318
II. CREANTE 5 4,802.694 4.819.0sr

I Creante comerciale 12 251;735 320.018
2 Sume de incasat de la entitatile afiliate 13 4.430.563 4.ts'7.869
3 Alte creante I4 120.196 341.164
III. IIWESTITII PE TERMEN SCURT
IV.CASA $I CONTIJRI LA BANCI l5 64.819 312.7s4

ACTIVE CIRCUI,ANTE - TOTAL 4.903.943 5.328.952
C. CHELTUIELI iN AVANS t6 50.258 198.950
DATORII CE TREBUIE PLATITE iNTR-O 3.067.081 2.051.497

Pf,RIOADA DE UN AN
I Sume datorate institutiilor de credit 17 1.29',7.608 1.281.125
2 Avarsuri incasate in contul comcnziilor 19-275 4.976
3 Datorii comerciale - fumizori t8 203.t49 t76.25',7
4 Sume datorate entitatilor afiliate 19 132.9'12 74.6t0
5 Alte datorii, inclusiv datorii fiscale 20 1.414.0'7'1 514.529
ACTIVE CIRCUI,ANTE, RESPf, CTIV

DATORII CIIRENTE NETN, 1.886.r94 3.475.479
Notele de la I la 30 fac pane integranti din situaliile financiare.
(r)
6r@*A
16 APR 2015 l:
a

BILANT CONTABIL
PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2OT4
(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu exceplia cazurilor in care se specifici altfel)
Exerciliul financiar
incheiat la
3l decembrie 2014 31 decembrie 2013
Note
r. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE 6.427.142 8.544.135
G. DATORII CE TREBUIE PLATITE iNTR.O 5 542.048

PERIOADA MAI MARE DE UN AN
I Sume datorate institutiilor de credit 17 159.211
2 Alte datorii, inclusiv datorii fiscale 21 382.83',7
PROVIZIOANE 104.556 t04.556

I Alte provizioane 104.556 104.5s6
I. Venituri in avans 926 926
J. CAPITAL $I REZER\'E
I. Capital 5,292.010 s.292.010
din care: capital subscris varsat 5.292.010 5.292.0r 0
II. PRIME DE CAPITAL
IlL Rezerve din reevaluare 1.363.s16 1.396.198
IV. REZERVE 8.304.838 8.r90.s85

I Rezerve legale 476.143 476.143
2 Rezerve reprezmtand surplusul din rezerve din
reevaluare 647.38'7 533.134
3 AIte rezerve 7.181.308 7.181.308
V, PROFITUL SAU PIERDEREA R.EPORTATA (6.98r.263) (2.71s.809)
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI (1.6s6.sr6) (4.26s.4s3)

FINANCIAR
Rcpartizarca profi tului
PROPRII 6ti12.580 zt9z.5;l1
Contabil sef
z.-*-:"\ Ciornei Adirla
1l.l\
V!i:::p
Notele de la I la 30 fac parte integantd din situaliile financiare.
,1-i9!IQ\
iBfig \i:\
t o apn rors ;ll:
','-
BILANT CONTABIL
PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2014
(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excepria cazurilor in care se specilici altfel)
Exercifiul financiar
incheiat la
31 decembrie 2014 31 decembrie 2013
Note
I Cifra de afaceri neta 10(e) 1.508.938 2.t29.4t0

Produc(ia vandute ,, t.508.938 2.t29.4r0_
Venituri din v6nzarea mirflrilor
Venituri din exploatarc afcrcntc cifrei de afaceri
2 Varialia stocurilor Sold C 62.915
Sold D 96.81I
3 Productia realizatA de entitate pentru scopurile sale
propdi $i capitalizatl
4 Alte venituri din exploatare t09.567 I 12.13;
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 1.521.694 2.304.456
5 a) Cheltuieli cu materiile prime gi materialele cons. 181.918 4 t9.89',7

Alte cheltuieli materiale 152 11.660
b) Alte chcltuicli cxtcmc ( cu cnergie qi apd) 148.429_ 236.r51_
Cheltuieli privind mdrfu le
Reduceri comerciale primite
6 Cheltuielicu personalul din care: u98.948 1.142.415
a) Salarii $i indemnizatii '714.92',7 892.892
b) Cheltuieli cu asigurerile ii protectia sociali 184.021 249.553
7 a) Ajustarea valorii imobilizirilor corporale qi necorporale 342.896 5 15.212
a.l) Cheltuieli 380.353 653.848
a.2) venitu 37.45'.7 138.636
b) Ajustarea valorii activclor circulante 188.130 3.2 t7.247
b.l) Cheltuieli 195.339 3.217.247
b.2) Venituri
8 Alte cheltuieli de exploatare 890.883 906.609
8 t. Cheltuieli privind prestatriile exteme 224;700 371.504
2. Cheltuieli cu alle impozite, taxe gi vi$aminte asimilate 25 2t6.832 282.401
3. Alte chelruieli 26 449.351 252.704
Aj usteri privind provizioanele
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 2.6s1.3s6 6.449.221
REZULTATUL DIN EXPLOATARE: {.t.129.662) (4.144.765\
I Venituri din inrestitii de panicipare

l0 Venituri din dobanzi 34.426 8',7.211
- Din care, obtinute de la entitatile afiliate 33.021 65.560

11 Alte venituri financiare 35.481 83.567
VENITURI FINANCIARE - TOTAL 69.901 170.838
Notele de la I la 30 fac parte integrantd din situaliile financiare.
/rY
3l 16 apn zors i1
;\
BILANT CONTABIL
Exerci{iul financiar
incheiat la
L!_ds!s!br!92014 3l decembrie 2013
Ns&
12 Ajustarea valorii imobilizirilor financrare 35.222

Cheltuieli 35.222
Venituri
13 Cheltuieli privind dobAnzile 126.399 150.2'75
- din care lald de entit4ile afiliate t.'193 2.405
Alte cheltuieli financiare 34.848 106.029
CHELTUIf,LI FINANCIARE - TOTAL 161.247 291.526
RI,ZULTATUL FINANCIAR: (91.340) (120.688)
14 REZULTATUL CURENT : (1.221.002) (4,265.453)
15 Venituri extraordinare
I 5 Cheltrrieli extraordinare 41s.514
I7 REZULTATUL DIN ACTIVITATEA (435.5r4)
EXTRAORDINARA :
VENITURI TOTALE 1.591.60I 2.475.294

CHELTUIELI TOTALE 3,248.1t7 6.740.741
REZULTATUL BRUT : (1.6s6.s16) (4,265.453)
15 IMPOZITUL PE PROTIT
16 REZULTATUL Nf,T AL EXERCITIULUI (I-6s6r16) g265J5i)

FINANCIAR
Contabil sef .
Ciornei Adinol
f*'.".\
ltc .D0t0fitTi
rthh
\4",::""d
Notele de la I la 30 fac parte integranti din situaliile financiare.
/fl"wgg \i:l ',,I\
't
\..
6. APR, 2015 i,
l5
r\)/
7
SOCIETATEA COMERCIALA TALCDOLOMITASA HUNEDOARA
SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE
(Toate sumete sunt exprimate in ron, cu excep{ia cazurilor in care se specificl altfel)
Exerci{iu Iinanciar Exercitiu financiar

incheiat la Incheiat la
Fluxuri de numerar din activititi de exploatare:

Prcfitul dupa impozitare (1.6s6.516) (4.26s.4s3)
Ajustlri pentru elemente ncmonetare:
Cr€steri/Descresteri ale chcltuielilorprivhd amottizarile
(268.751) 326.292
si deprecierile de valoare a activelor imobilizate
Cresteri/Descresteri ale veniturilor din dobanzi (34.426) (8'7.211)
Crestcr,/Dcscrcstcd ale cheltuielilot cu dobanzile t26.399 150.2'15
Cresteri,/Descresteri ale a_iustarilorpriv activele circulante r88.r29 t0l.7l9
Dfemfe din reevaluare 81.570 480.373
Proritul din exploatare ineinte de modilicarea capitalului (1.563.59s) (3.294.06s)
Circulant
\,lodificrri ale capitalului cirrulanl net in:

Creiteri,/Desqe eri ale creantelor diD activitili comerciale (1r4.s79) 549.430
Crcgeri/Descre$teri ale cheltuieli inreeistate in avans 148.692 3.454.653
Crc'teri,/Descreqteri ale creanlelor fata de entitau afiliate (272.694) (21;729)
Cre$teri,/Descreqteri ale ffe$t€rea stocurilor 95.510 47.792
Cre$teri,/Descregteri in alte creante 220.768 (r 82.078)
Cre$teri/Descre$ted ale datoriilor comerciale 41.192 (130.650)
Cre$teri/Descre$teri ale datoriilor comcrciale afiliati 58.362 (340.468)
Cre$teri/Descre$teri ale postului alte datorii pc TS 899.548 (263.973)
Cregeri,/Descreltei ale postului alte datorii pe TL (382.837) (369.665)
Fl xuri de num€rar llet€ din activitater de exploatere: (E69.633) (5s0.7s3)
Fluxuri de numer{r ditr aclivittrri de investitii:

Cre$teri,/Desde$teri de imob Lari coporale '796.459 (142.432)
Cregeri,/Descreqteri ale dobanzilor incasale 34.426 87.27 |
Flrxuri de num€rar din activititi de investirii: 830.8E5 (37.r6r)
Fluxuri de numerar din activitifi dc linarrarei

Creqteri,lDescre$teri ale dobanz ilor platite (126.399) (150.2'7 5)
Cresteri/Descro$teri ale ffeditelor pe termen scun 16.483 (r 4 r.586)

Cretteri,lDesdesteri ale creditelor pe termen llmg (159.21l) (.1'79.255)
Fluxud de numerar net generat de a.tivitrter de finanlare (269.121) (471.116)
CRE$TERf,A SAU DESCRE$TEREA NUMERA.RULUI

(307.87s) (1.05r.030)
$I f,CHIVALENTELOR DE NUMERAR
Notele de la I la 30 fac parte integranti din situaliile financiare.
l,'.,zjlsnlrU 1,y\ (5)

Y-----c^\
o' LEPo r1
15 APR 206 iii
SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE
Exercitiu financiar Exerciliu financiar

inchciat la incheiat la
31 decembrie 2014 31 dec€mbrie 2013
Modifictrrile numerarului ti echivalentelor de Dumerer

372.154 1.431.1E4
Numerar $i €chivalente de numerar la inceputul perioadei
(307.E7s) (1.0s9.030)
Cregerca(dimi[uarea) numerarului $i echivalentelor de numerar
64.t79 312.754
Numerar gi echivalente de numcrar la sfir$ihrl perioadei (nota I 5 )
f-."\
'/rlc.|/fJLil'jffi
Contabil sef I
Ciomei Adina I
4
\eo s.4
R*". "o'fl
--'qttl
.-o
lt"\
Notcle de la I la 30 fac parte integranti din situaliilc financiare.
/.9ell!91g\,
6./ Ere\,.u
I 6. APR. 2015
^^t,
1 _i
Ed ^!l
a .9,
il
+
=r
u
'-t
I
,,|^
IE
le
!
NN
..t^
I O
SN
IC
le
ls
-
-a)
l I
E6 :;t
)6
.9 AE
F -l
?&
X.) (,
I
^t
frl .) it
Ea
al:
--t
^^l^
JO
EF =
E=; H
I .:
aJ
r: l.-!
allg d
OD!i
I
aFlx I
\<tr= 2 o
<a.
F<: .5 .r
n;E .,R=R ,a^"tn o,\
Fl= -= c ic_=
/6 :=
tt
a>
"e\
o.' .6-
za.=
E)'<L
tr
, -e? ia'aa
EEZg =iEt
E.: i r: r <t
o
C' ,iE
E9
!r=r
r E
!i
'i=
I
"i
:e
_ .9 E E
':.:
e-iE;=-?==
EI:i=E.EE
'=.: \Ieo-
-'ilos
<) t"]
re/
.!!? ;i =;liPl!!! J
i-a'=d e!.* c EEiS:7l'lii
ris9
L-() EEs
i4;
5.'
f€ "i
9tft
Fps9:"9:E
??=ii=S=E
:<E 9ir9I<t66EEP3ad=
FFi.;
tri<o. i'E
=Jr
iiil:E
L c .tde 9.<t
iiii;-:E:B
dctcia-c,ddd
9i
ch t,
I
\-
1 0 APR ?0[
7
^^t.,^,
zd Ia ":al <:
a .9, 6hl
3 .:\l .j
+ Ba9 3
I
t__
t::
lh6
l+d .o
AE '6
F
I (-) E
o
t-_ O
o\ o\ Ih:-
l+N
t"-
-
n,! q
;N
'sl're'
,.:
NI
I
I .i:
*!?
)al
<E F
l=
o,,
c'
I
IrJ
(,
'sl're '
z, c,
\o s cl :F
<=!
(,i:
qq -_:.1 9.! a' "
F,c,N =
\o
e "=]=.
6
.: olil \o
ql--i v'l
o\ o.ql;.r
.r
i=;
=i!.!! vi; F oi - tgil
I
Ya=
<0.
z e
-4E €Sl 3
il -; "rR.,R
=
.- !:.-
= .r:.r=
Z- < : -Ei:
YE E
: -trE
>= y
'aE--i
: XE
<5
=.z
rE .gHE E.:E.: a
o
>=x :F "l
- 41?e'==== ?
9E:
(.;itr .a-
-€ 2'=
a9 =i.-,g!'t==
;=!xEl=lE <J
'i;= ".;g EFEi:-ti;i
x_ e
= i o !, F er an , * x <
^
;,*, :E g!3 cc=i:i:S=S
2<E ;ol 9ss3!g EEEEEIiEt
FF+;
Et< E
i- AE d.4d
(, srsEEE
Y.<t
;;;gEi+;F
dd.d.t,t dec,c,
X-E
u)a'j z
10APR a[
4t
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE ANUALE

PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR iNCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2014
(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu exceplia cazurilor in care se specificd altfel)
ENTITATEA CARE RAPORTEAZA
Aceste situatii financiare sunt prezentate de Societatea Comerciald Talc Dolomita s.a.
Hunedoara gi incorporeazd rezultatele operaJiunilor societAlii.
1, ACTIVE IMOBILIZATE
a) Imobilizirinecorporale
Licente Total
Cost/cvalu are
Sold la I ianuarie 2014 53.433 53.433

Intriri/Cref teri de valoare
Iegiri/Scdderi de valoare
Sold la 3l decembrie 2014 s3.433
Depreciere cumulati :
Sold la I ianuarie 2014 (s3.164) (s3.164)

Depreciere inregistrati
in cursul exerciliului (r35) (135)
Reduceri sau reluiri
Sold la 3l decembrie 2014 (s3.299) (s3.299)
Net la I iauarie 2014 269 ,69

Nct la 3l decembrie 2014 134 134
in structura acestui post bilanlier regdsim o serie de licenle pe care societatea le folosegte in
activitatea cuenta .
(e)
YG-\
)\.)\
1 0 APB 20[
\'i
2015 ) ,'i
./..:/
(\\:./,/
.<(,.t

PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR iNCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2OT4
(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu exceptia cazurilor in care se specifici altfel)
1. ACTTVE tMOBtL|ZATE (CONTINUARE)
b) Imobilizlricorporale
Terenuri Instalatii Alte instalafii Avansuri qi

$i tehnice 9i utilaje 9i Imobiliziri
Construc{ii Magini mobilier Corporale Total
in curs
Cost/evaluare
Sold la I ianuarie 2014 2.420.021 7.031.559 t1.798 - 9.463.384

lntrSri /Reevaluare 81.5'72 - 4L572
legiri /V6nzare (3.5 5l ) (431.114) - (440.665)
legiri/Casari (96.641) (24.611) - (121.2s2)
Ieqiri /Reevaluare (316.1r4) - (316.114)
Sold la 31 decembrie 2014 2.319.835 6-335-292 1t.798 - 8.666.92s

Amortizrre clrmulatil:
Sold la I ianuarie 2014 - (4.345.627) (10.246) (4.3ss.873)

Amortizare inregistrata
in cursul exerciliului (93.685) (285.969) (565) 380.219
Anulare amortizare - 316.114 316.114
Vanzari / casad 15.908 2',19.626 295.534
Sold la 3l decembrie 2014 ('77.71',7) (4.03s.856) (10. 8l l) - (4,124.444)
I)epreciere suplimetarr
Sold la I ianuarie 2014 (39.124) (39.124\

Anulare depreciere 3',7.45'7 31.451
Sold la 31 decembrie 2014 (r.661) (t.667)
Net la I iaDuaric 2014 2.420.027 2.646.808 1.552 - 5.068,387

sNet la 31 decembrie 2014 2.242.058 2.29'7;769 987 - 4.540.814
Cost 8.666.925 9.463.384

Amortizare $i depreciere cumulatl (4.126.1l l) (.4.394.99',1)
Valoare net6 lLtfLEl4 5J6E-387
( l0)
-<8^\
I \r\
1 0 APB. 1u5 i':-
2015
l rl,
,/.'/
-4:..t1,/
t.,,,,/

PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR iNCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2OI4
1. ACTTVE TMOBTLTZATE (CONTINUARE)
Intrdri / ne$teri de valoare
In cursul anului 2014 cregterile de valoare corporale au alut loc in structura postului
la imobilizarile
bilantier "lnstalatii tehnice si masini". Cresterea de valoare iffegistrata in structura acestui post
bilantier provine din reevaluarea efectuata la 31 decembrie 2014 asupra a doua autoutilitare
basculante Tatra.
IeSiri / scddei de valoare
ln cursul exerciliului financiar 2014 societatea procedeazi la casatea si respectiv vanzarea mai
multor active de natura imobilizata, in urma carora a inregistrat pierdere neta de 152.338 lei.
o
Evaluarea imobiliziirilor corporale la intrare / la dala bilanlului
Construc{iile, mijloacele de transport, instalaliile gi echipamentele sunt evaluate la cost, mai pufin
amortizarea li odce altd depreciere suferiti. Costul inilial al elementelor mai sus menlionate include
prelul de cumperare inclusiv taxele de achizilionare qi alte costuri direct atribuibile aducerii activelor
in stare de functionare 9i la locul utilizirii acestora.
Cheltuielile suportate dup6 ce mijloacele fixe au fost puse in funcliune, cum ar fi costurile cu
reparaJiile 9i intreJinerea, sunt inclus€ in contul de profrt gi pierdere in perioada in care sunt angajate,
cu exceptia situaliilor in care se poate demonsfa cd aceste cheltuieli au ca rezultat o cre$tere a
beneficiilor economice viitoare preconizate a se obtine din utilizarea acestora peste standardul inilial
de performanJd, cand aceste cheltuieli sunt capitalizate ca un cost suplimentar al mijloacelor fixe.
De remarcat cA metoda de amortizare utilizatd de societate este metoda liniari, iar societatea nu a
efectuat nici un fel de ajustdri ale duratelor de viali utile a mijloacelor fixe, considerdndu-se cd
perioadele existente reflectd in mod corect durata de viat6 a mjiloacelor fixe (indnd cont de starea lor
gi de capacitatea acestora de a genera beneficii.
Gradul de uzur6 scriptici a imobilizlrilor corporale la data intocmirii situaliilor financiare prezinti
urmitoarele valori:
31 decembrie 2014
Structura de Amortizare Grad de uzuri

Valorre
inventrr cumulate scriptic [%l
Constructii 1.545.464 7',1.777 5,03vo
lnstalalii Tehnice, magini 6.335.292 4.035.856 63;700/.
Mobilier, birotici 11.798 10.81I 9r,63%
3l decembrie 2014 1.892.554 4.124.444
( )
1 6. APR. 2015
i.:.
(.?i

(Toate sumele sunt cxprimate in ron, cu exceplia cazurilor in care se specificl altfel)
1. ACTTVE TMOBILTZATE (CONTTNUARE)
Avdnd insa in vedere cE cea mai mare parte a activelor sunt vechi considerim ci deprecierea reali a
acestora poate si fie mult mai mare. Practic societatea nu a procedat in ultimii ani decdt la
reevaluarea construcliilor gi aceasta realizdndu-se mai mult din raliuni de naturi fiscald.
Illtima reevaluare a constructiilor s-a realizat Ia sfarsitul exercitiului financiar 2013 si a vizt
constructiile si terenurile, practic s-a realizat o reevaluare doar pentru a nu se plati cota
suplimentara de impozit atunci cand se determina impozitul pe cladiri. Ultima reevaluare pentru
instalatii si utilaje s-a rcalizat la frrele exercitiului financiar 2014 pentru doua autoutilitare
basculante, evaluare solicitata de ANAF. Cele doua autobasculante urmau sa fie depuse drept
garantii de catre Talc Dolomita, in final fiind pus sechestru doar pe una dintre ele.
Legat de inregistrarea in contabilitate a rezervelor din reevaluare, facem precizarea ca s-a al'ut in
vedere cea de-a doua metoda prevazuta de OMFP 3055/2009 care presupune anularea amortizarii in
sold la data evaluarii penfu actiyele reeyaluate si iffegistrarea diferentei dintre valoarea neta
contabila si valoarea de piata (valoareajusta) prin intermediul contului de rezerve din reevaluare.
Aceasta modalitate de inregistrare a rezultatelor reevaluarii induce o denaturare a gradului de uzura a

activelor care au facut obiectul reevaluarii - de aici si gradul de uzura pentru constructii de 5,3 yo asa
dupa cum se poate observa din tabelul de mai sus.
Imobilizlri corporal€ utilizate in cadrul unor contracte de leasing in care Societatea este
locatar
La sfarsitul exercitiului 2014 societatea nu mai prezenta datorii in cadrul contractelor de leasing
financiar. Dc asemenea, societatea nu are in derulare nici un contmct de leasing operational.
Imobiliziri corporale ipotecate, gajate $i restricrionate
Anumite binci comerciale cer garanJii materiale (gaj, ipotecd), cesiune de oeantd, pentru rmele
imprumutud contactate pentru finantarea activitalilor de exploatare. $i societatea Talc Dolomita s.a.
a apelat in cursul exerciliului financiar anterior la credite pentru finanlarea nevoii de capital de lucru.
La 3l decembrie 2014, in situajiile financiare ale societatii Talc Dolomita s.a., sunt evidenJiate o
serie de mijloace fixe care sunt afectate de sarcini, situatia acestora este urmetoarea:
' Ipotecd asupra imobilului cu teren situat in Hunedoara, stl. Zlafti , nr. l2l intabulat in CF
nr. 61083, nr.topografic 336 constend in teren intravilan in suprafale totale de 41.788 mp qi
:
confixctiile edificate pe acesta formate din: birouri ii cenfale termica P+E Sc 217,62mp,
club muncitoresc Sc=164,51 mp, atelier auto, garaj auto Sc: 188,79 mp, atelier mecanic Sc
: 86,53mp, Magazie pentru materiale Sc :226,72 mp, instalalie de preparare talc P+E Sc :
406,56 mp, instalalie micinare dolomiti Sc:675,97 mp, vestiare muncitori Sc = 137,3 mp,
grup social auto Sc: 194,68 mp, proprietatea s.c. Talc Dolomita s.a.
(12)
lBn$

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excep{ia cazurilor in care se specifici altfel)
1. ACTTVE TMOBTLTZATE (CONTTNUARE)
. Ipotcca asupra imobilului situat in municipiul Hunedoara, strada Cerbului, bloc A3judelul
Hunedoara, intabulat in Cartea Funciari numirul 61080 a municipiului Hunedoam, constand
din teren intravilan in suprafatd totale tabulard de 305 mp si bloc compus din parter gi 4
etaje- la parter birouri in suprafaji de 212,23 mp qi cota indivizi de teren in suprafali de 61,1
mp- la etaj I-birouri in suprafali de 213,19 mp ;i cota indivizi din teren in suprafald de 6l,l
mp-8 apartamente cu o camer6, hol, bucitdrie, baie in suprafald de 28,69 mp qi cota indivizi
din teren pentru fiecare de 7,55 mp-5 apartamente cu 5 camere, hol, baie, bucitirie in
suprafald de 71,25 mp gi cota indivizi din teren pentru fiecare de 18,42 mp, conform contract
de ipotecd accesoriu. Pe toat6 durata de valabilitate a confactului de credit valoarea
imobilului ipotecat trebuie sd fie de minim 384.800 Euro.
Valoarea activelor ipotecate la 31 decembrie 2014 este urmatoarea:
31 decenbrie 2014
Stmct ra Valoare bruti Depreciere cumulati Valoare neti
Terenuri 133.983 133.983

Constructii 1.215.519 44.29't l 008.662
3l decembrie 2014 r349.502 44.297 1.305.205
in ceea ce privegte proprieti{ile societilii asupra ctuora ar putea apare litigii patrimoniale, apreciem
ca nu exist5 un asemenea risc.
PROVIZIOANE
Societatea are constituite provizioane, managementul acesteia apreciazd c6 la 31 decembrie 2014

exist5 situatii care se duce la realizarea condiliilor pentru recunoa$tere conform cerinlelor de
prezentare din OMFP 3055/2009.
3l dccembrie 2014 3l decembrie 2013

Provisioane pentru refacerea exploatatiilor 49.556 49.556
Alte provizioane 55.000 55.000
Total l0!15i6 _104t56
(13)
i 6. APR 20[

PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR iNCHEIAT LA 3T DECEMBRIE 2014
Rf, PARTIZAREA PROFITULUI
Exercifiul financiar Exercitiul financiar
Destinati.
incheiat la incheiat li
Profit net de repadizat:

- rezerva legald
Profi t/Pierderc nerepartizat (reportat) (L6s6l16) (4165153)
Urmare a activitetii desffgurate in anul20l4, Societatea a realizat o pierdere de 1.656.516

ron.
4. ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE
Exercifiul financiar Exercifiul financiar

Incheiat Ia incheiat la
Indicatorul 3I decembrie 2014 3l decembrie 2013
l. Cifra de afaceri neti 1.s08.938 2,129.410
2. Costul bunurilor vandute 504.330 1.571.860
$i al serviciilor prestate (3+4+5)
3. Cheltuielile activit4ii de bazn 4s3.909 849.430
4. Cheltuielile activit4ilor auxiliare 30.821 630.566
5. Cheltuielile indirecte de productic 19.600 91.864
6. Rezultatul brut aferent cifrei

de afaceri nete (l-2) 1.004.608 5s7.550
7. Cheltuielile dc desfacere
8. Cheltuieli generale de administralie 2.tgt.692 5.015.99;
9.Aite venituri din exploatare 5',7.422 313.682
10, Rezultatul din exploaiare (6-7-8+9)
oJ29,6:2) {4J4:t15t
Pentru determinarea structurii cheltuielilor in vederea determindrii rezultatului din

exploatare,
conducerea a folosit estimdri 9i date din calculaJia realizatd itr anul 2014 penfu
o game de produse
consideratii semnifi cativA.
(14)
!^\
+r)
1 6, APR 2015 i
!_

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excep(ia cazurilor in care se sp€cifici altfel)
5. SITUATIA CRf,ANTf,LOR $I A DATORIILOR
a) Situatia creanlelot
Creante Nota Sold la Termen de lichiditate

3l.Dec.l4 Sub I an peste I an
23
Total, din care: 4.802.694 1.802.694
Crcanle comerciale t2 251.735 251.735
Sume de incasat de la entitatile afiliate 13 4.430.563 4.430.563
Alte creanle 14 t20.396 120.396
b) Situalia datoriilor
Datorii Not, Sold l. Termen de exigibilitate

3l.Dec.l4 Sub Ln peste 1 an
Total, din care: 3.067.08r 3.067.081

Sume datorate institutiilor de credit 17 1.29'.1.608 t.29',7.608
Avansud incasate in contul comenzilor 19.2'7 5 19.275
Datorii comerciale 18 203.149 203.149
Sume datorate entitatilor afiliate 19 132.9',12 t32.972
Alte dalorii inclusiv datorii fiscale 5i datorii 20,21 t.4t4.077 t.414.0'77
#E'\
1 6. APR. 2015 ,,.',
(ls)

rENTRU ExERCTTTUL FINANCIAR iNcnot.Lr r-l sr DECEMBRIE 2014
(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu exceptia cazurilor in care se specifici altfel)
PRINCIPII, POLITICI $I METODE CONTABILE
Principalele politici contabile adoptate de societate qi care au fost aurte in vedere qi la intocmirea
prezentelor situalii financiare sunt prezentate mai jos (societatea a stabilit ;i aprobat politici contabile
pentru toate elementele de activ, datorii ;i capitaluri proprii cu toate ci cel putin penhu moment nu
toate elemente se regasesc in prez€ntele situalii financiare).
A. Bazele intocmirii situatiilor financiare
(1) Informqliigenerqle
Aceste situa{ii financiare au fost intocmite in conformitate cu, 9i respectand:
(t) Legea contabilitatii 8211991 republicata in ianuarie 2005 ("Legea 82")

(iD Reglementarile contabile conforme cu Dfectiva a IV a Comunitatii Economice Euopene
aprobate prin ordinul ministrului finantelor publice nr, 3055/2009 (,,OMFP 3055").
Societatea efectueaza inregistrdrile contabile in lei rom6negti (ROll'') Ei intocmegte situaliile

financiare statutare in conformitate cu Reglementirile Contabile de Raporiare (,,RAR) din
li
Romdnia.
Prezentele situa(ii financiare au fost intocmite pe baza convenliei costului istoric, cu exceptiile
prezentate in continuare in politicile contabile.
(2) Utilizqreaestimdrilor
intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu Reglementarile Contabile si de Raportare din

Romania impune conducerii sa recurga la anumite estimari gi ipoteze care afecteazf, valorile
raportate ale activelor gi pasivelor la data intocmirii situaliilor financiare gi veniturile ii cheltuielile
raportate pe parcursul perioadei de raportare. Cu toate cA aceste estimeri sunt fEcute de catre
conducerea SocietSlii pe baza celor mai bune informalii disponibile la data situaliilor hnanciare,
rezultatele efective pot fii diferite de aceste estimfui.
Estimarile sunt utilizate penlru inregistrarea ajustarilor de valoare pentru: clienti incerti, actualizarea
creantelor pe termen lung, deprecierea stocurilor, amortizareldepreciere si tare.
Efectul schimbarii estimarilor contabile este calculat anticipat si este inclus in determinarea
rezultatului net aferent:
r' perioadei in care s-a realizat schimbarea, daca ea este singura perioada afectata;
/ perioadei in care s-a realizat schimbarea si perioadelor ulterioare, daca schimbarea le
afecteaza pe toate.
( l6)
1 6. APR. 2015 i .

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excepfia cazurilor in care se specifici altfel)
PRINCIPII, POLITICI $I METODE CONTABILE (CONTINUARE)
(3) Principiulcontinuitatiiactivitdtii
Prezentele situalii financiare au fost intocmite in baza principiului continuit6Jii activitatii care
presupune faptul cA Societatea igi va continua activitatea gi in viitorul previzibil, fara a intra in stare
de lichidare sau reducere semnificativa a activitatii. Pentru a evalua aplicabilitatea acestei prezumlii
conducerea analizeazd previziunile referitoare la intr'arile viitoare de numerar.
in viitorul
Pe baza acestor analize, conducerea crede cd Societatea va putea si-gi continue activitatea
previzibil qi prin urmare aplicarea principiului continuitdtii activite|i in intocmirea situaiiilor
fnanciare este justifi cate.
(4) Principiulpermanenteimetodelor
Prezentele situalii financiare au fost intocmite in baza principiului pemanentei metodelor care
presupunea plicarea acelorasi reguli, metode, norme privind evaluarea, iffegistrarea si Prezentarea in
contabilitate a elementelor patrimoniale, asigurand comparabilitatea in timp a informatiilor contabile.
(5) Principiulprudentei
Prezentele situalii financiare au fost intocmite in baza principiului prudentei care presupune s-a se
tina seama de toate ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a activelor, precum si de
toate obligatiile previzibile si de pierderile potentiale care au luat nastere in cursul exercitiului
financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior.
(6) Principiulindependenteiexercitiului
Prezentele situalii hnanciaxe au fost intocmite in baza principiului independentei exercitiului. Astfel
au fost luate in considerare toate veniturile si cheltuielile exercitiului, fara a se tine seama de data
incasarii sau efectuarii platii.
O) Principiul etaluarii separale a elementelor de octiv si pasii)
In aplicarea acestui principiu in vederea stabilirii valorii totale corespunzatoare unei pozitii din bilant
s-a determinat separat valoarea fiecarui element individual de activ sau de pasiv.
(8) Principiul intongibilitatii exercitiului
Bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul de inchidere al exercitiului precedent, cu

exceptia reclasificarilor efectuate conform trarspunerii in noul plan de conturi conform OMFP
3055/2009.
( l7)
reftft
a

(Toate sumele sunt cxprimate in ron, cu exceplia cazurilor in care se specificl altfel)
6. PRINCIPII, POLITICI $I METODE CONTABILE (CONTINUARE)
(9) Prircipiulnecompensarii
Valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu valorile elementelor ce reprezinta

pasive, respectiv veniturile cu cheltuielile, cu exceptia compensarilor intre active si pasive admise de
oMFP 3055/2009.
(10) Prircipiul prevalentei economicului qsuprajuridicului
hrformatiile prezentate in situatiile financiare reflecta realitatea economica a evenimentelor si

tranzactiilor, nu numai forma lorjuridica.
(1f) Principiul pragului de semnifrcatie
Orice element caxe are o valoare semnificativa este prezentat distinct in cadrul situatiilor financiare.
(12) Moneda de prezentare a situatiilorfinanciare
Contabilitatea se tine in limba romana si in moneda nationala. Elementele incluse in aceste situatii
financiare sunt prezentate in lei romanesti.
Leul nu este o moneda convertibila in afara Romaniei.
B. Convenia tranzactiilor in monedi striini
Tranzac(iile Sociedtrii in monedi striini sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de Banca
Nalionald a Rominiei (,BNR') pentm data trarzacJiilor. Soldurile in monedd strdine sunt convertite in
lei la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilanfului. C6gtigurile 9i pierderile rezultate
din decontarea hanzactiilor intr-o monedi shdini 9i din conversia activelor gi datoriilor monetare
exprimate in monedi straini sunt recuoscute in contul de profit ti pierdere, in cadrul rezultatului
financiar.
C. Imobilizlri necorporale
(1) Cost
Imobilizarile necorporale achizitionate de Societate sunt prezentate la cost. mai putin amortizarea
cumulata si pierderile de valoare (a se vedea politica contabila "Ajustari de valoare/provizioane").
(18)
1 6. APR. 2015

(Toat€ sumele sunt exprimate in ron, cu exceplia cazurilor in care se specifici altfel)
Costurile pentru dezvoltarea sau intrelinerea programelor informatice sunt recunoscute ca $i o

cheltuialA, in momentul in care sunt efectuate. Costurile care sunt asociate direct unui produs unic Ai
identificabil care este controlat de Societate gi este probabil cd va genera beneficii economice
dep6gind costul pe o perioadd mai mare de un an sunt recunoscute ca imobiliziri necorporale.
lmobilizirile necorporale nu sunt reevaluate.
(2) Amortizqre
Amortizarea este recunoscuta in contul de profit si pierdere pe baza metodei liniare pe perioada de
viata estimata a imobilizarii necorporale. Majoritatea imobilizarilor necorporale inregistrate de
Societate este reprezentata de programe inlormatice dedicate. Acestea sunt amortizate liniar pe o
perioada de 3 ani.
D. Imobilizlricorporale
(l) Cost/evaluare
(, Actiye proprii
Imobilizarile corporale srmt inregistate initial la costul de achizitie.
Costul initial al elementelor mai sus menJionate include prelul de cumparare inclusiv taxele de
achizilionare 9i alte costuri direct atribuibile aducerii activelor in stare de functionare 9i la locul
utilizirii acestora.
Activele imobilizate de natua obiectelor de inventar, inclusiv uneltele gi sculele, sunt trecute pe
cheltuieli la darea in folosin(a 9i nu sunt incluse in valoarea contabila a imobilizirilor corporale.
(i, Aclive achizilionate in leasing
Contractele de leasing in care Societatea isi asuma totalitatea riscurilor si beneficiilor asociate
proprietatii sunt clasificate ca leasing financiar. Mijloacele fixe achizitionate prin leasing financiar
sunt prezentate la minimum dintre valoarea de piata si valoaf,ea actualizata a platilor viitoare, mai
putin deprecierea acumulata si deprecierile de valoare. Platile de leasing sunt inregistrate in
conformitate cu politica contabila prezentata la ptmctul (p) de maijos.
Mijloacele fixe achizitionate in leasing fnanciar sunt arnortizate pe minimul dinfe durata lor de
viata si durata leasingului.
La data situatiilor financiare atat construcliile cat si mijloacele de transport, instalaliile gi

echipamentele sunt evaluate la cost, mai pulin amortizarea fi orice altd depreciere suferita.
(le)
PIffi'ah
16 APR 20fi i:
a

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excepfia cazurilor in care se specificd altfel)
(2) Cheltuirlik ultrrioqre de inrretinere si reparatii
Cheltuielile suportate duph ce mijloacele fixe au lost puse in func1iune, cum ar fi costurile cu
reparaliile $i intretinerea, sunt incluse in contul de profit gi pierdere in perioada in care sunt angajate,
cu exceplia situatiilor in care se poate demonstra cd aceste cheltuieli au ca rezultat o creqtere a
beneficiilor economice viitoare preconizate a se ob{ine din utilizrea acestora peste standardul inilial
de performan!6, cand aceste cheltuieli sunt capitalizate ca un cost suplimentar al mijloacelor fixe si
amortizate pe perioada ramasa de amortizare a imobilizarii respective.
(3) Amortizare
Societatea a inregistrat amortizarea contabila pe baza duratelor economice de viata stabilite de caffe
Societate si care sunt inscrise intr-un catalog al duratelor economice. Duratele economice de viata
sunt aceleasi cu duratele de viata fiscale. Amortizarea se inregistreaza liniar pe durata economica de
viata, dupa cum urmeaza:
Activ Ani
Construc(ii 10 40
Instalalii tehnice $i ma$ini 4- lt
Alte instalalii, utilaje pi mobilier 320
Terenurile nu se amortizeazd deoarcce se consideri c6 au o durati de via16 indefrnitS, de asemenea nici

imobilizarile in curs. Imobilizarile in curs se amortizeaza incepand cu momentul punerii in fi.mctiune.
(4) Vdruarea/casareaimobilizdrilorcorporale
Imobilizirile corporale care sunt casate sau v6ndute sunt eliminate din bilan{ impreund cu
amortizarea cumulata corespunzatoare. Orice cigtig sau pierdere rezultat(i) dintr-o asemenea
operaliune este inclus(a) in contul de profit $i pierdere curent.
(5) Costurileindatordrii
Cheltuielile cu dob6nzile aferente imprumuturilor destinate achiziliondrii sau construirii de

imobiliziri corporale, se includ in valoarea imobilizirilor pdnE la data punerii in funcJiune a
imobilizdrilor corporale respective. Dobdnzile ulterioare sunt trecute pe cheltuieli. Societatea
consider[ cA in acest fel va conecta mult mai bine beneficiile generate de utilizarea mijloace]or fixe
cu cheltuielile generate de acestea.
(6) Cheltuielile cu investitiile la mijloacelefr)ce luate cu chirie
Cheltuielile cu investitiile efectuate de societate la mijloacele fixe luate cu chirie se capitalizeaza si

se amortizeaza pe perioada contractelor de inchiriere.
(20)
1 6' APR.

PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 3I DECEMBRIE 2014
(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu exceptia cazurilor in care se specificl altfel)
E. Titluri detinute ca imobiliziri
Societatea recunoaste imobilizarile luranciare ca actiy la coslul de achizitie sau la valoarea

determinata prin contractul de dobandire al acestora si le prezinta in bilant la valoarea de intrare.
Achiziliile 9i vdnzdrile de imobiliziri financiare sunt recunoscute la data deconterii.
F. Depreciereaactivelor
Imobilizirile corporale gi alte active pe termen lung, hclusiv imobilizdrile necorporale, sunt revizuite
pentru identificarea pierderilor din depreciere ori de c6te ori evenimente sau schimbiri in
circumstanle indicd faptul cd valoarea contabili nu mai poate fi recuperata. Pierderea din depreciere
cste rcprczcntat5 de difcrenla dintre valoarea contabilE gi ma"rimul dintre prelul de vinzare gi
valoarea de utilizare. Pentru calculul acestei pierderi, activele sunt grupah pand la cel mai mic nivel
de detaliu pentru care pot fi identificate fluxuri independente de numerar.
G. Stocuri
Stocurile de materii p me gi materiale sunt evaluate qi recunoscute in bilanl in conform

reglementarilor contabile in vigoare la costul de achizilie, respectiv au fost cuprinse toate cheltuielile
care pot fi atribuite direct achizitiei stocului respectiv, din care s-au dedus reducerile comerciale.
Costul lucrarilor in curs si a produselor finite include materialele, fo4a de munca 9i cheltuielile de
produclie indirecte aferente. kr baza de evaluare, conform art. 52 (5) din OMFP 3055/2009, nu au
fost incluse in costul stocurilor: pierderi de materiale, manopera sau alte costuri de productie
inregistrate peste limitele normal admise, cheltuielile generale de administratie[exceptandu-le pe cele
care au participat la aducerea stocurilor in forma si la locul final], cheltuielile de desfacere.
Valoarea materiilor prime si a materialelor consumate este determinat in general pe baza metodei FIFO
iar privitor la produsele finite este folosit costul efectiv de productie. Aceste produse sunt iffegistrate la
cosl shndard iar la sfir$itul fiecirei perioade se determina costul efectiv de produc(ie, urmand ca
diferenlele sd fie evidentiate in contabilitate prin intermediul conturilor de diferente de prel.
Stocurile sunt inregistrate la cea mai micd valoare dintre cost gi valoarea realizabila net6.
Acolo unde este necesar, se fac ajustiri pentru stocurile cu migcare lent5, uzate fizic sau moral.
Valoarea realizabild netd este estimati pe baza prelului de vdnzare diminuat cu costurile de finalizare gi
(21)
1 6. APB. 2015
-

PI]NTRU f,XERCITIUL FINANCIAR iNCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2014
(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excepria cazurilor in care se specificl altfel)
6. PRINCIPII, POLITICI $I METODE CONTABILE (CONTINUAR.E)
chehuielile de vdnzare. in probleme legate de gestiunea stocurilor societatea opereaz6 cu metoda

inventarului permanent.
Costul stocurilor vandute a fost recunoscut ca o cheltuiala in perioada in care a fost recunoscut
venitul corespunzator,
H. Creante comerciale si alte creante
Conturile de clienti si conturi asimilate includ facturile emise pana la 3l decembrie 2014 pentru
produsele livrate pana la aceasta data.
Conturile de clienti si conturi asimilate sunt inregistrate la valoarea nominala, diminuata la valoarea
realizabila estimata, prin inregistrarea turei ajustari de valoare pentru clienti incerti.
Pierderile finale pot varia fata de estimarile cuente. Datodta lipsei inerente de informatii legate de
pozitia financiara a clientilor si a lipsei mecanismelor legale de colectare, pierderile probabile sunt
estimate. Cu toate acestea, conducerea Societatii a facut cea mai buna estimare a pierderilor si crede
ca aceasta estimare este rezonabila in circumstantele date.
Pierderile de valoare sunt analizate la data intocmirii situatiilor financiare pentru a determina daca
acestea sunt estimate corect. Ajustarea pentru depreciere poate fi reluat daca s-a produs o schimbare
in conditiile existente la momentul determinarii valorii recuperabile. Reluarea unei ajustari pentru
depreciere poate fi efectuata numai in asa fel incat valoarea neta a actiwlui sa nu depaseasca
valoarea sa neta contabila istorica.
I. Numerar qi echivalente de numerar
Numerarul qi echivalentul de numerar sunt evidenliate in bilant la cost. Pentru situalia fluxului de
numerar, numerarul qi echivalentele acestuia cuprind numerar il casi, conturi la binci, investifii
financiare pe termen scurt, net de descoperitul de cont. Disponibilitatile banesti in valuta sunt
evaluate la cursurile de schimb de la sfarsitul perioadei.
in bilanl, descoperitul de cont este prezentat in datorii ce trebuie platite intr-o perioad6 de un an -
srnne datorate instituliilor de credit.
(22)
1 6 APR 2015
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE ANUALf,

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu cxceplia cazurilor in care se specifictr altfel)
J. Capital social
Ac(iunile ordinare sunt clasificate in capitalurile proprii.
Societatea recunoaste modificarile la capitalul social numai dupa aprobarea lor in Adunarea Generala
a Actionarilor si inregistrarea la Depozitarul Central.
K. Dividende
Dividendele aferente acliunilor se stabilesc in func(ie de rezultatele societafi $i se repartizeaze pe

baza hot6rdrii Adunirii Generale a Actionarilor.
L. Investitii financiare pe termen scurt
Acestea includ depozitele pe termen scurt la banci si alte investitii pe termen scurt cu lichiditate
mare. precum si cenificatele de trezorerie.
M. imprumuturi
imprumuturile pe termen scurt lung sunt inregistrate inilial la suma primita, net de costurile de
li
tranzaclionare. in perioadele urm6toare, imprumuturile sunt iffegistrate la cost amortizat folosind
metoda randamentului efectiv, diferentele dintre sumele primite (nete de costurile de tranzactionare)
si valoarea normala de rascumparare fiind recunoscute in contul de profit si pierdere pe durata
contractului de imprumut.
Portiunea pe termen scurt a imprumuturilor pe termen lung este clasificata in ,,Datorii ce trebuiesc
platite intrr perioada de pana la un an" si inclusa impreuna cu dobanda acumulata la data situatiilor
financiare in,,Sume datorate institutiilor de credit" din cadrul datoriilor curente.
N. Contabilitatea contractelor de leasing in care Societatea este locatar
(1) Contracte de leasing financiar
(23)
7

PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECf,MBRIE 2014
Contractele de leasing in care Societatea preia in mod substantial riscurile si beneficiile asociate
prop etatii sunt clasificate ca leasing financiar. Celelalte contracte sunt clasificate ca leasing
operational. Leasing-urile financiare sunt capitalizate la valoarea act.tzlizp't' estimata a pleFlor.
Fiecare platd este divizatd inte elementul de capital gi dob6nda pentru a se obline o rati constante a
dobdnzii pe durata rambursirii. Sumele datorate sunt incluse in datoriile pe termen scurt sau lung.
Elementul de dobdnd[ este trecut in contul de profit gi pierdere pe durata contractului. Activele
deiinute in cadrul contractelor de leasing financiar sunt capitalizate Si amortiate pe durata lor de
viala utile.
(2) Contracte de leasing operaliondl
Contractele de leasing in care o porfiune semnificativi a riscurilor qi beneficiilor asociate proprietitii

sunt relinute de locator sunt clasificate ca gi contracte de leasing operaJional. Plafle electuate in
cadrul unui asemenea contract (net de orice facilitafi acordate de locator) sunt recunoscute tn contul
de profit gi pierdere pe o bazd liniari pe durata contractului.
O. Datoriile comerciale si alte datorii
Datoriile catre fumizori sunt inregistrate la valoarea nominal4 care aproximeaza valoarea justa a
sumelor ceurmeaza a fi platite in viitor pentru bunurile si serviciile primite, indiferent daca au fost
sau nu factuate catre Societate, incluzand facturile pentru lil, ari de bunuri, lucrari contractate si
servicii.
P. Provizioane pentru riscuri si cheltuieli
Provizioanele sunt recunoscute numai in momentul in care Societatea are o obligalie curenta (legal6
sau implicitd) rezultata din evenimente fecute, si este probabil (adica mai mult probabil decat
improbabil) ca o iesire de resurse reprezentand beneficii economice sa fie necesara pentru decontarea
obligatiei si cand poate fi facuta o estimare corecta in ceea ce priveste suma obligatiei. Acolo unde
efectul valorii temporale a banilor este material, suma unui provizion este valoarea prezenta a
cheltuielilor ce se prevad a fi necesare pentru decontarea obligatiei.
O. Pensii si alte beneficii dupa pensionare
ln cursul normal al activitatii, Societatea face plati fondurilor de sanatate, pensii si somaj de stat in
contul angajatilor sai la ratele statutare. Toti angajatii sunt membrii ai planului de pensii al statului
(24)
1 6. APR. 2015

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excepria cazurilor in care se specifici altfel)
roman. Aceste costu sunt recunoscute in contul de profit si pierdere odata cu recunoasterea
salariilor.
Societatea nu opereaza nici un alt plan de pensii sau de beneficii dupa pensionare si, deci, nu are un
alt fel de obligatii referitoare la pensii.
R. Subventii
(1) Subventii aferente activelor
Subventiile pdmite fi
in vederea achizitionarii de active cum ar imobilizarile corporale sunt
inregistrate ca subventii pentru investitii in situatiile financiare si recunoscute in contul de profit si
pierdere pe masura inregistrarii cheltuielilor cu amortizarea sau la casarea ori cedarea activelor
achizitionate din respectiva subventie
(2) Subventii qfere te veniturilor
Subventiile aferente veniturilor sunt prezentate ca un venit in contul de profit si pierdere pe perioada
corespunzatoare cheltuielilor aferente pe care aceste subventii urmeaza a le compensa.
S. Recunoastereaveniturilor
Veniturile sunt recunoscute atunci card este probabil ca beneficiile economice asociate cu tanzactia
vor intra in infieprindere, iar suma veniturilor poate fi determinata in mod corect.
Veniturile se referi la bunurile vdndute si serviciile prestate.
Veniturile din vanzari de bunuri sr.mt recunoscute in momentul in care Societatea a transferat
beneficiarului / cumparatorului principalele riscuri gi beneficii asociate serviciilor prestate / detinerii
bunurilor.
Veniturile aferente serviciilor flmizate sunt recrmoscute pe baza stadiului de finalizare, procentual
din veniturile totale aferente contractului de prestari de servicii, procentul fiind determinat prin
referinta cu raportul dintre totalul serviciilor care trebuie prestate si serviciile prestate pana la data
bilantului.
(25)
1 6 APR. 2015
a

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excepJia cazurilor in care se specifici altfel)
Veniturile din redevenJe sunt recunoscute pe baza principiilor contabilitatii de angajament in

conformitate cu substanta economica a contractelor aferente.
Veniturile din dobanzi sunt recunoscute periodic, in mod proportional, pe masura generarii venitului
respectiv, pe baza contabilitatii de angajamente.
Dividendele sunt recunoscute ca gi venituri in momentul in care se stabilegte dreptul legal de a primi
aceste sume.
T. Cifra de afaceri
Cifra de afaceri reprezintE sumele facturate gi de facturat, nete firl TVA gi rabaturi comerciale,
pentru bunuri liwate sau servicii prestate te4ilor.
U. Cheltuieli de exploatare
Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se referi .
V. Impozitare
Societatea inregistreaza impozitul pe profit cuent calculat pe baza rezultatului fiscal anual, utilizand
cota de impozit in vigoare la data bilantului, ajustat cu corectiile anilor anteriori.
W. Entitatile afiliate
Societatile se considera afiliate in cazul in care una din parti, fie prin proprietate, drepturi
contractuale, relatii familiale sau de alta natura, are posibilitatea de a controla in mod direct sau de a
influenta in mod semnificativ cealalta parte.
n
!^\
t i}g (:26)
2015 \aj

(Toate sumele sunt cxprimate in ron, cu exceptia cazurilor in care se specilici altfel)
PRINCIPII, POLITICI $I METODE CONTABILf, (CONTINUAR.E)
X, Evenimenteulterioare
Situatiile financiare anexate reflecta evenimentele ulterioare sfarsitului de an care fumizeaza

informatii suplimentare despre pozitia Societatii la data incheierii bilantului sau cele care indica o
posibila incalcare a principiului continuitatii activitatii (evenimente ce determina ajustari).
Evenimentele ulterioare ce nu constituie evenimente ce determina ajustari sunt prezentate in note,

atunci cand sunt considerate semdficative.
Y. Contingente
Datoriile contingente nu sunt recunoscute in situatiile financiare anexate. Ele sunt prezentate daca
posibilitatea rmei iesiri de resurse ce reprezinta beneficii economice este probabila.
Un activ contingent nu este recunoscut in situatiile financiare anexate, ci este prezentat attmci cand o
intrare de beneficii economice este probabila.
Z. Managementul riscului financiar
Prin natura activitetilor efectuate, Societatea este expusa unor riscuri variate care includ: riscul de
credit, riscul valutar, riscul de rat6 a dobdnzii gi riscul de lichiditate. Conducerea urmiregte reducerea
efectelor poten(ial adverse, asociate acestor factori de risc, asupra performanlei filanciare a
Societ6Jii.
(t) Riscul de credit
Riscul de creditare reprezinta riscul ca una din partile participante la un instrument flnarciar nu isi va
indeplinii o obligatie, fapt ce va face ca cealalta parte sa inregisreze o pierdere financiara.
Societatea este supusa unui risc de credit datorat creanlelor sale comerciale $i a celollalte tipuri de
crean{e. Referin(ele pentru credite sunt ob(inute in mod normal pentru toti clientii noi, data de
scadentA a datoriilor este atent monitorizate gi sumele datorate dupA depAsirea termenului sunt
urmdrite cu promptitudine.
Activele frnanciare care supun Societatea la concentrari potentiale de riscuri de creditare cuprind in
principal creantele din activitatea de baza. Acestea sunt prezentale la valoarea neta de ajusta le de
valoare pentru creantele incerte.
nlru
(27)
It tt,\.)
1 5. APR. 2015
-r'\,'
a\>

Ca urmare, conducerea Societatii considera ca Societatea nu prezinta concenffari semnificative ale

riscului de credit.
(i, Riscul vqluter
Riscul valutar reprezinta riscul ca valoarea unui instrument financiar sa fluctueze ca urmare a
variatiei cursurilor de schimb valutar.
Societatea este expusI fluctualiilor cursului de schimb valutar prin datoria generat6 de imprumuturile
exprimate in valuti. Datoriti oosturilor mari asociate, politica SocietAtii este sb nu utilizeze
instrumente financiare pentru diminuarea acestui dsc.
(ii, Riscul de rqtd cl dobdnzii
Riscul ratei dobanzii reprezinta riscul ca valoarea unui instrument financiar sa fluctueze ca urrnare a
variatiei ratelor dobanzii de pe piata. Fluxurile de numerar operajionale ale Societdlii sunt afectate de
varia{iile ratei dobanzilor in principal datorita imprumuturilor in valutd. O partc scmnificativd din
impmmuturile Societalii au o rata a dobanzii variabild. Societatea nu utilizeud instrumente
financiare pentru a se proteja faji de fluctualiile ratei dob6nzii.
(ir) Riscul de lichiditate
Riscul lichiditatii denumit si sc de finantare, reprezinta riscul ca o intreprindere sa aiba dificultati in

acumularea de fonduri pentru a-si indeplinii angajamentele asociatc instrumentelor filanciare. Riscul
lichiditatii poate sa apara ca urmare a incapacitatii de a vinde rapid un activ ltnanciar la o valoare
apropiata de ceajusta.
Managementul prudent al riscului de lichiditate implici menfinerea de numerar suficient qi a unor

Iinii de credit disponibile. Datoritd naturii activitS{ii, Societatea urmireste sd aibd flexibilitate in
posibilitllile de finanlare, prin men{inerea de linii de crcdit disponibile pentru firantarea activitdtilor
de exploatare.
(28)
an!!u
1 6 APR. 2015 :

PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR iNCHEIAT LA 3I DECEMBRIE 2014
(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu exceptia cazurilor in care se specific5 altfel)
7. ACTIUNT $I OBLIGATIUNI
(a) Ac(iuni
La data de 31 decembrie 2014, Societatea detine un capital social subscris si varsat in valoare totala
de 5.292.010 ron.
Capitalul social al societatii este impartit intr-un numar de 2.116.804 actiuni cu o valoare nominala
de 2,5 ron/actiune
Structura aclionariatului la 31 decembrie 2014 si respectiv 3l decembrie 2013 este prezentatd

conform structurii primite de la Depozitarul Cenhal.
Structura actionariatului la 3 I decembrie 20 1 4, respectiv 20 I 3 se prezinta astfel :

Denumire Numiir Valoare - NumIr
Valoare
actiuni '-
"/o
Acliuni
Tender sa 76,9388 1.628.644 4.071.610 76,9388 1.628.644 4.071.610
Alti actionari
(persoane juridice)
16,5039 349.355 8',13.38',7 16,8393 356.455 891.137,5
Alti actionari
(persoane fizice)
6.5573 138.805 347.013 6,2219 131.705 329.262,5
Total 1000/0 2.116.804 5.292.010 100% 2.116.804 5.292.010
Toate acJirmile sunt comune, au fost subscrise gi sunt platite integral la 31 decembrie 2014.
Toate actiunile au acela$i drept de vot gi au o valoare nominala de 2,5 ron/acJiune.
Actiunile societd{ii Talc Dolomita s.a., la data intocmirii prezentelor situatii financiare, sunt cotate
pe piaja Rasdaq, RGBS la Categoria a III-R.
(b) Obligaliuni
Societatea nu are emise nici un fel de obligaJiuni la 3l decembrie 2014.
(2e)
a

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excepjia cazurilor in care se specificl altfel)
INFORMATII PRIVIND SALARIATII, ADMINISTRATORII $I DIRECTORII
3l decernbrie 2014 31 decembrie 2013
Tesa $i personal administrative t2 lt

Personal muncitor 28 4o
Numir mediu total 40 51
Cheltuicli cu personalul ( ron ) 898.948 1.142.445
1. Salarii pladte sau de pHtit '714.927 892.892

2. Cheltuieli cu asiguririle sociale 137.040 184.70t
3. Cheltuieli cu fondul de tomaj 4.855 6.267
4. Cheltuieli cu fondul de sanibte 42.126_ 53.570
5. Alte cheltuieli p vind asiguraxile fi proteclia 5.015
salaliatilor
(a) Salarizarea directorilor li administratorilor
Cel mai inalt nivel de autoritate este reprezentat de Adunarea Generala a Ac{ionarilor, umata de
Consiliul de Administralie. Pregedintele consiliului de administratie este presedintele societElii.
Pe parcursul exerciliului financiar, au fost acordate avansuri spre decontare pentru deplasdri in
interesul serviciului directorilor gi administratorilor societalii.
La data de 31 decembrie 2014 Societatea nu avea incheiate contracte de asigurare de raspundere

profesionala pentru directorii si administratorii Societatii.
Societatea nu are obligatii contractuale legate de pensii fata de fostii directori si administratori ai
Societatii.
Managementul societatii este asigurat de catre:
Director General Irina Leu

Inginer sef Teodorescu Ioan
Contabil sef Ciornei Adina
Salariile personalului angajat si eventualele premii se discuta si se aproba numai de catre directorul
general si se platesc prin societate.
(30)
'I 6. APR. 2015

SOCIETATEA COMERCIALA TALC DOLOMITA SA HUNf,DOARA

INFORMATII PRIVIND SALARIATII, ADMINISTRATORII $I DIRI,CTORII

(coNrrNUARE)
(6) Salariaji
La data de 3l decembrie 2014, Societatea avea un numar de 35 de angajati.
In cursul normal al activitatii, Societatea face plati catre institutii ale statului roman in contul
pensiilor angajatiilor sai. Toti angajatii Societatii sunt membrii ai planului de pensii al statului
roman. Societatea nu opereaza cu nici un alt plan de pensii sau de beneficii dupa pensionare si, deci,
nu are nici m fel de alte obligatii referitoare la pensii.
9. ANALIZAPRINCIPALILORINDICATORIECONOMICO-FINANCIARI
l. Indicatori de lichiditate
a) Indicatorul lichidit5fi curente 2014 20'i3
Active curente / Datorii curente 1,60 2,60
b) Indicatorul lichiditn{ii imediate 2014 2013
[Active cuente Stocuri] / Datorii curente = 1,59 s sl
2. Indicatori de activitate (indicatori de gestiune)
a) Viteza de rotalie a debitelor-clienti 2014 2013

(zile) (zile)
*
fSold mediu clienJi / Cifra de afaceri] 365 = 188 167
b) Viteza de rotajie a activelor imobilizate 2014 2013
Cilla de afaceri / Active imobilizate = 0,33 0,42
c) Viteza de rota(ie a activelor totale 2014 2013
Cifia de afaceri / Active totale : 0,16 0,20
(31)
a

(Toate sumele sunt exprimatc in ron, cu exceplia cazurilor in care se specifici altfel)
ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO.FINANCIARI

(CONTINUARE)
3. Indicatori privind rezultatul pe acriune 2014 2013
a) Rezultatulpeactiune
Rezultatul pe actiune de baz6 este calculat pdn impe4irea rezultatului net atribuibil acJionarilor la
numirul mediu ponderat de ac{iuni ordinare in circulalie pe parcursul anului, mai pulin ac(iunile
rlscumptuate de citre Societate in cursul anului. Nu au existat acJiuni ordinare potenJial diluante pe
parcursul anului.
10, ALTE INFORMATII

a) Informatii cu privire la prezentarea Societigii
Societatea comerciala TALC DOLOMITA s.a. din Hunedoara a fost inflintata in anul1994 lrn baza
horararii de guvem Dr- 726119941, prlrl, teorganizarea unor subunitati ale companiei MINVEST Deva.
Sediul principal:
Localitatea: Hunedoara
Strada: Zlasti
Nr. 12l,
Prefix 0256 Tel. 294461 Fax 294460
Societatea are ca obiect principal de activitate exploatarea zacamintelor de dolomita si extractia

pietrei pentru consfuctii, prepararea si comercializarea acestora. Exploatarea dolomitei se face la
suprafata in cariera Zlasti si carierea Teliuc III.
Incepand cu and 2002, societatea Talc Dolomita s.a. a devenit o societate cu capital privat,integral
romanesc, din acel an schimbandu-se radical politica comerciala, de personal si de productie a
societatii.
b) Modalitatea folositl pentru exprimarea in moneda nationali a elementelor

patrimoniale, a veniturilor gi cheltuielilor evidenJiate intr-o monedi striini
Modalitatea folosite pentru exprimarea in moneda nalionala a elementelor patrimoniale, a veniturilor

9i cheltuielilor evidentiate intr-o monedA $rdind este prezentate in Nota 6 B.
(32)
r o arn. lors
)
i
j::t
i:.i;.6-"'g

PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR iNCHtrIAT LA 31 DECEMBRIE 2OI4
10. ALTE INFORMATII (CONTINUARE)
Principalele cursuri de schimb utilizate pentru conversia in lei a soldurilor exprimate in monedi
str6in6 la3l decembrie 2014, respectiv 3l decembrie 2013 sunt:
Cursul de schimb
(lei pertru I uritate
Moneda strlinl Abreviere din monede strlini)
3l decemhrie 2014 3l decembrie 2013
Moneda unicdeuropeand EUR 4,4821 4,4247
Dolar american USD 3,6868 3,2s51
c) Tranzactii cu societatile afiliate
in cadrut acestor situalii financiare, pa(ile sunt considerate afiliate daci una dintre p54i are
capacitatea de a controla cealaltA parte sau de a exercita o influen{d semaificativd asupra celeilalte
pdr[i in luarea deciziilor financiare gi de exploatarc. Ludnd in considerare fiecare relatie potenlialE
cu o parte afiliatd, atenlia este indreptata mai degrabd asupra fondului relatiei 9i nu asupra formei
juridice.
Societatile afrliate cu care Talc Dolomita sa a desfasurat activitati in anii 2014 si respectiv 2013 sunt
urm itoarele:
Denumire
Ta.ra de obiect de activitate
ongrne
SC Agora lT&C Romania Consultanta si fuinizare de alte produse Timisoar4 Strada N.
Timisoara Software. Titulescu, nr.8
SC ICSH sa Hunedoaia Romania Constructii de cladiri si lucrari de geniu Hunedoar4 Strada C Bu.san
civil nr. 8
SC Coryorate Romania Consultanta Timisoara- Strada N-
Management Solutions Titulescu. nr.s. I
SC SIRDT sa Timisoara Romania Consfuctii dc autostraz i, drumuri, Timisoara, Sanandrei, Km
aerodroame l3
SC Tender sa Timisoara Romania Activitali dc arhitectur4 inginerie si Timisoara Titulescu, nr.8
servicii de consultanta tehnica
SC Videlmar sa Romania Fabricarea vinurilor Urlati, lndependentei nr. 45
SC Palace Romania Administrarea de hoteluri fi restauante Timisoara. Strada N.
Titulescu, ff.8
SC Agrosem sa Romania Cultivare cereale Timisoara, Strada N.
Titulescu, nr.S
SC Prospectiuni sa Romania Activitati de ingineri€ si consultanta Bucuresti, Strada
Caranscbes- nr-l
lehnica legate de acestea
SC Grup Imobiliar Romania Dezvoltare (promovare imobiliara)
'limisoara Stada N.
Trustee srl Titulescu, nr.8
SC Industria Lanii sa Romaoia Inchirierea si subinchirierea bunurilor Timisoara, B-dul Take
imobiliare proprii sau inchiriate Ionescu, nr. 468
SC Econsa Grup sa Romania Extractia pietrisului si nisipului, extEctia Bucuresti, Strada
argilei si caolinului Caransebes, nr.1
(33)
7-

10, ALTEINFORMATII(CONTINUARE)
d) Informalii referitoare la impozitul pe profit cur€nt
Nu este cazul, societatea a inregistrat pierdere la firele exercitiilor financiare 2014 respectiv 2013.
Diferen{ele intre reglementdrile fiscale emise de Ministerul Finan(elor Publice din Rom6nia 9i
regulile contabile dau nagtere la diferenle semnificative intre valoarea contabili a anumitor active 9i
datorii pe de o parte, $i valoarea lor stabilita in scopuri de impunere fiscali, pe de alta parte.
e) Cifra de afaceri
31 decembrie 2014 3l decembrie 2013

Denumire
Valoare "
Cifia de afaceri la intem 1.508.938 100% 2.129.410 1000/.
1.508.938 100% 2.129.410 100v"
f) Cheltuieli cu chiriile si ratele achitate in cadrul unui contract de leasing operational
La data de 3l decembrie 2014, societatea nu avea incheiate contracte de leasing operational cu nici o
societate de profil. In consecinta nu exista obligatii viitoare de aceasta natura.
C) Angajamente primite
La data de 31 decembrie 2014, societatea beneficia de o serie de ipoteci constituite de catre

societatea ICSH pentru garantarea creditelor contractate de la Aurora lFN. Situatia de detaliu
este prezenlala in cadrul notei 17.
(34)
a

(Toate sumete sunt exprimate in ron, cu exceptia cazurilor in care se specifici altfel)
11. STOCURI
Piese de schimb 7.098 7.243

Materialc auxiliarc 48.013 49
51.'7
Combustibil I1.595 6.412
Obiecte de inventar 1.691 1.691
Ajusta de valoare pt. deprecierea materialelor (37.533) (32.266)
Stocuri de materii prime si matetiale
Produse finite
JW
5.566
34.829
59.289
Produse reziduale l5 15
Diferente de pret la produsc (75) 43.014
Slocuri de produseJinite si marfuri 5.506 102.318
Total 36^370 131-147
Stocurile de materii prime gi materiale sunt evaluate $i recunoscute in bilan, in conform

reglernentarilor contabile in vigoare la costul de achizitie, respectiv au fost cuprinse toate cheltuielile
care pot fi atribuite direct achizitiei stocului respectiv, din care s-au dedus reducerile comerciale.
Stocuile sunt inregistrate la cea mai micd valoare dintre cost qi valoarea realizabilS neti. Costul este
determinat in general pe baza metodei FIFO in ceea ce privesc materiile prime iar privitor la
produsele finite este folosit costul efectiv. In cazul produselor finite obtinute din activitatea de
exploatare acestea intr-o prtma faza sunt inregistrate pe masura obtinerii la un cost standard
prestabilit intem in cadrul societatii iax la sfarsitul perioadei pe baza informatiilor fumizate de
contabilitatea de gestiune se determina costul efectiv de productie si se iffegistreaza diferentele de
pret in contabilitate. Costul stocurilor vandute a fost recunoscut ca o cheltuiala in perioada in care a
fost recunoscut venitul corespunzator. Cu ocazia inventarierii faptice nu s-au constatat deprecieri
fizice ale stocurilor, motiv pentru care nu s-au stabilit ajustari de valoare.
La sfarsitul exercitiului financiar 2014 stocurile evidentiate in prezentele situatii financiare nu sunt
grevate de sarcini [gaj].
12. CREANTECOMERCIALE
3l de.embrie 2014 ltrlsrqEls2ol!
Clienti 282.731 264.',735
Clienti incerti sau in litigiu 550.090 4s3.507
Alte creante (garantii) 35.222 3s.222
Ajuslari pentru deptecielea altor creante imobilizate (3s.222)
Aiustari oenttu deorecieret clientilor iqcerti (s81.086) (398.224)
Total 25-L735 321L018
Din totalul creantelor comerciale de 868.043 ron, cele mai mari creante le iffegistreaza fata de:
societatea Tomiflex Group srl 144.4-l,7 ron 116,64 % din total creante comerciale]; societatea
Foricon sa - 108.729 ron [2,53%]; Incoserv Prest srl - 83.334 ron 19,60%1.
(35)
e^\
\la
\-.\

PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR iNCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2OT4
(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excep{ia cazurilor in care sc specifici altfel)
13, SUME DE INCASAT DE LA ENTITATILE AFILIATE
in cadrul accstor situa(ii financiare, pe4ile sunt considerate afiliate daci una dintre p6(i are
capacitatea de a confiola cealaltd parte sau de a exercita o influen{i semnificativi asupra celeilalte
pdr{i in luarea deciziilor financiare gi de exploatare. Lu6nd in considerare fiecare relaJie potenjiald
cu o parte afiliati, atenlia este in&eptate mai degrabd asupra fondului relaliei qi nu asupra formei
juridice.
Creante Nota Sold la Termen de lichiditate
SC ICSH sa Hunedoara 805.183 805.183

SC SIRDT sa Timisoara 2.1',76.292 2.t'76.292
SC Flconsa Grup sa Timisoara 6.495 6.49s
SC Grupul lmobiliar Trustee srl 63.245 63.245
SC Prospcctiuni sa Bucuresti 8.703 8.703
SC Coporate Management Solutions srl 1.097.115 1.097.115
SC Tender sa Timisoala 3.315.457 3-315.45'1
SC Vulcan sa Bucuresti 46.529 46.529
SC Videlmar sa Urlati 8.000 8.000
SC Agroscm srl 9.000 9.000
Aiustari pentru deprecieteq creantelor-erup (3.105.456) (3.105.456) '
TOTAL *13(L563 !14:111563 :
,14. ALTE CREANTE
Avansuri acordate salariatilor 278 2'79

TVA neexigibil 20.018 14.465
Impozite si taxe 9.299
Debitori diversi 650.922 86',7.943
Ajustati pentra deprecierea debitori diversi (ss0.822) (5s0.822)
Total u,9e25 141J64
15. CASA SI CONTURI LA BANCI
I-@r!!2014 3l decembrie 2013

Conturi curente la banci li numerar in casi in lei
ln lei 63.842 3',71.494
in monedi strdini echivalcnt in lei 223
Cecuri de incasat 1.037 1.037
Total 64AD 312J.vt
(36)

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu exceplia cazurilor in care se specilici altfel)
16. CHELTUIELI IN AVANS
Taxa pe activitatea miniera 23.520 23.520

Dobanzi esalonarc asigurafi sociale t 1 .204 69.961
Dobanzi esalonare TvA 15.534 105.469
Total 50258 r98J50
17. SUME DATORATE INSTITUTIILOR DE CREDIT
Situatia acestora la data de 31 decembrie 2014, respectiv 3l decembrie 2013 se prezinti in felul
urmAtor:
3t decembrie 2014 3l decembrie 2013
PortiuDea curenta
Descoperire de cont
wP 1.281.125
807.246
- Garanti Bank 80'1.246
Credite pe termen mediu 1.297.608 173.979
- Auroia IFN s.a. 62.682 91.66'1
- Garanti Bank 1.234.926 382.312
Portiunea pe termen lung : 159,21r
- Garanti Bank 1s9.211
La data intocmirii prezentelor situatii financiare, societatea beneficia de o linie de credit contradate
de la Garanti Bank Agenlia Deva qi de doua credite pe termen lung contractat de la Auora IFN sa si
Garanti Bank Agenlia Deva.
al Facem precizarea ca pentru garantarea liniei de credit contractati de la Garanti Bank Agenlia
Deva s-au constituit umatoarele garatii:
. Ipotecd asupra imobilului cu teren situat in Hunedoara, sf. Zld;li, m. l2l intabulat in CF
nr. 61083, nr.topografic 336 constend in teren intravilan in suprafala tobla de 41.788 mp qi
conhuctiile edificate pe acesta formate din: birouri gi centrala termic[ P+E Sc:217,62mp,
:
club muncitoresc Sc:164,51 mp, atelier auto , garaj auto Sc 188,79 mp, atelier mecanic Sc
= 86,53mp, Magazie pentru materiale S c = 226,'12 tlirp, nstalafie de preparare talc P+E Sc :
406,56 mp, instalafe micinare dolomitl Sc:675,97 mp, vestiare muncitori Sc: 137,3 mp,
grup social auto Sc: 194,68 mp, proprietatea s.c. Talc Dolomita s.a. Pe toatA durata de
valabilitate a contractului de credit valoarea imobilului ipotecat trebuie si fie de
minim 334.000 Euro;
. Ipoteca asupra imobilului situat in municipiul Hunedoara, shada Cerbului, bloc

A3judelul Hunedoara, intabulat in Cartea Funciari numirul 61080 a municipiului
(37)
a
NOTE EXPLICATIYE LA SITUATIILE FINANCIARE ANUALE

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excep{ia cazurilor in care se specifici altfel)
17. SUME DATORATE INSTITUTIILOR DE CREDIT (CONTINUARE)
Hunedoara, constAnd din teren intravilan in suprafala totala tabulari de 305 mp 9i

bloc compus din parter qi 4 etaje- la parter birouri in suprafali de 212,23 mp ;i cota
indivizi de teren in suprafat[ de 61,1 mp- la etaj I-birouri in suprafatl de 213,19 mp
gi cota indivizi din teren in suprafaji de 61,1 mp-8 apartamente cu o camerd, hol,
bucdtirie, baie in suprafa(i de 28,69 mp gi cota indivizi din teren pentru fiecare de
7,55 mp-5 apartamente cu 5 camere, hol, baie, bucdtf,rie in suprafald de 71,25 mp 9i
cota indivizd din teren pentru fiecare de 18,42 mp, conform contract de ipotecA
accesoriu. Pe toate durata de valabilitate a contractului de credit valoarea imobilului
ipotecat trebuie sd fie de minim 384.800 Euro.
. Caj asupra tuturor conturilor deschise de s.c. Talc Dolomita s.a. la Garanti Bank
b] Pentru garantarea creditului contractat de la Aurora IFN SA s-a instituit o ipoteci de rang I
asupra unor active imobilizate aflate in proprietatea s.c. ICSH s.a.:
. Ipoteci de rangul I irr favoarea Societatii Comerciale de Microfinantare Aurora IFN SA,
asupra imobilului inscris in CF nr. 62597 Hunedoara, nr. topo 2539/Il,proprietatea sc ICSH
sa, reprezentand un lot de teren intravilan in suprafalE de tabulari de 13.571 mp li mesurati
13.570,96 mp, avand categoria de folosinta "cu4i de construclii" ;i nr. CAD: C1 Top:2539lII
cu destinalia de contructii industriale qi edilitare, imobil situate in Honedoara, str.
Mureguluijud. Junedoara Ei toate imbundtafirile, adlugirile sau extinderile survenite in urma
construirii imobilului ipolecat, avend o valoare totala de evaluare de 504.500 lei liri TVA, o
valoare totala de asigurare de 513.000 lei Ei o valoare tota16 luat6 in garanlie de 480.000 lei.
18. DATORII COMERCIALE CE TREBUIE PLATITE iNTN.O PTNTOADA DE UN A]\I
J.:.rl9g!rie2014 3l decembrie 2013
F'umizori de stocuri si servicii intemi 196.391 166.40',7

Fumizori facturi nesosite 6.758 9.850
Total 203J49 115257
Din totalul datoriilor comerciale de

203.149 ron, cele mai mari creante le inregistreaza fata de:
societatea Bdo Auditors & Business Advisors srl
94.161 ron [46,35% din total datorii comerciale];
[
societatea Repower Fumizare Romania srl - 24.066 ron 1,85%]; societatea Reclan Security srl -
12.648 ron {6,23 %1.
(38)

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu exceplia cazurilor in care se specific[ altfel)
19. SUME DATORATE ENTITATILOR AFILIATE
Datorii Nota Sold la Termen de exigibilitate

SC Agora IT&C Timisoara 7.321 '1.321
SC Prospectiuni sa 102.718 102;7'78

SC Corporate Maragement Solutions srl 8.000 8.000
SC Videlmar sa Urlati 1.735 7.735
SC Industria Lanii sa 7.138 7.138
TOTAL 132,972 132.972
20. ALTE DATORII, INCLUSIV DATORII FISCALE $I DATORII -PENTRU

ASIGURARILE SOCIALE CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE UN
AN
@.4.L1 31 decembrie 2013
Datorii in Iegaturd cu personalul 146. r 65 19.68'7

Obligatii in cadrul contractelor de leasing 29.989
Contributia la asigurari sociale 139.440 86.288
Contributia la fondul de somaj 3.764 2.145
Impozit pe salarii 32.'729 18.588
Impozit pe profit 18.3',72 14.628
TVA de plala 213.905 129.166
Alte impozite sj taxe 121.530 '7 4.922
Majorari si penalitati fata de bugetul consolidat 291,.'182 128.240

Creditori divergi 438.8 r4 3.300
Dividende de plata '1.5'16 '1.5'76
Totrl 14J4.017. 51452,p
De remarcat ca din totalul altor datorii ce trebuiesc a fr platite intr-o perioada de un an in cuantum de
1.414.077 ron cea mai mare pondere o au creditorii diversi 31,03%[ 438.814 ron].
(3e)
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARf, ANUALE

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excepiia cazurilor in care se specificd altfel)
21. ALTE DATORII, INCLUSIV DATORII FISCALE $I DATORII PENTRU

ASIGURiRILE SOCIALE CE TREBUIE PLATITE IITN.O PERIOADA MAT
MAREDEUNAN
L3stris2q4 I-dsssg!r!e20.!f
Contributia la asigurari sociale de sanatate 45.534
Contributia la fondul de somaj 1.150
Impozit pe salarii 8.260
lmpozit pe profit 12.189
TVA dc plata 104.401
Alte impozite si ta\e 583
Majorari si penalitati fata de bugetul consolidat 2t0.'720
Obligatii in cadrul contractelor de leasing (Nota 22)
Total 382.&17
22. PRODUCTTAVANUUTA
Venituri din vdnziri de produse finite 1.358.61I 1.960.764

- din care fata de entitatile aliliate
Venituri din varlzarea produselor reziduale 58.719 105.852
- din carc fata de entitatile afiliate
Venituri din servicii prestate 24.75;
- din care fata dc cntitatile afiliate 5.238
Venitu din chirii 48.444 47.03;
- din care fata dc cntitatile afiliate 3.519 6.039
Venitu din activitati diverse 18.407 t5 -724
- din care fata dc cntitatile afiliate
Total 1.508.938 ).129.410
23- CHELTUIELI CU MATf,RIILE PR]ME $I MATERIALf,LE CONSUMABILD
Cheltuicli cu materiale auxiliare 15.138 72.316

Cheltuieli cu combustibili 162.226 238.404
Cheltuieli cu piese de schimb 3.617 t07.820
Chcltuicli cu alte materiale consumabile 93',l r.357
Total I8L9U 4t9.897
(40)
,ii{q9

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excepJia cazurilor in care se specifici altfel)
24. CHELTUIELI PRIVIND PRESTATIILE EXTERNE
Cheltuieli cu intretinere $i reparalii 1.564 30.356

- din care fata de entitatile afiliate
Cheltuieli cu redeventele, chiriile 900 900
Cheltuieli cu prime de asigurare t2.609 38.r35
Cheltuieli cu colaboratorii 5.93 8
Cheltuieli cu comisioanele si onoradile 11.286 22.283
- din carc fata de entitatile afiliate t.t6't 1.489
Cheltuieli cu reclarnd qi publicitate
Cheltuieli de protocol 561 1.805
Cheltuieli cu transportul de bunuri si persoane 32.783 69.95;
Cheltuieli cu deplasarile 1.642 4.660
Cheltuieli postale, taxe lelecomunicatii 21.80; 2fi0;
- din care fata de entitatile afiliate 16.611 21.270
Cheltuieli cu serviciile bancare 19.300 42.73'.1
Alte cheltuieli cu serviciile executate de terti tt6-246 128.425
- din care fata de entitatile afiliate 230 870
Cheltuieli privind prestatiile externe U4JN 37H04
Asa dupa cum se poate obserua cea mai mare pondere in total cheltuieli privind prestatiile exteme o
au cheltuielile cu alte servicii executate de terti 128.425 ron 134,57%].
25. CHELTUIELI CU ALTE IMPOZITE, TAXE SI VARSAMINTE ASIMILATE
Cheltuieli cu impozitul pc cladiri 10.222 11.602

Cheltuieli cu impozitul pe terenuri 17.63'7 35.049
Cheltuieli cu redeventele miniere 120.400 157.620
Cheltuieli pregatire oadre 1.800
Cheltuieli cu taxa pe activitatea miniera 23.520 20.7 58
Chcltuicli cu tara la fondul de mediu 't;762 4.t77
Cheltuieli cu rovignetele [taxa de drum] 558 795
Cheltuieli cu contributia la fd de handicapati 9.823
Chcltuicli cu taxa pc mijloacele auto 12.095 9.545
Cheltuieliu ta f mentinere val.mobiliare 3.000 3.000
Cheltuieli cu contributia la fd dc accidente 2.330 3.',?56
Alte oheltuieli cu impozitele si taxele 25.308 24.476
Cheltuieli cu alte impozite 216^831 ?a4a0t
(41)

(Toate sumete sunt exprimate in ron, cu excepiia cazurilor in care se specifici altfel)
26. ALTE CHELTUIELI

3l decembric 2014 3l decembrie 2013
Despagubiri. amenzi, penalitati 175.772 50.784

Donatii si subventii acordate 500
Cheltuieli privind activele ccdate 258.489 186.608
Cheltuieli cu protectia mediului 7.237 6.807
Alte cheltuieli de exploatare 7.853 8.005
Total 449J5) 252JM
27. TRANZACTII CU PARTI AFILIATE
Societatile afiliate cu care Talc Dolomita sa a desfasuat activitati in anii 2014 si respectiv 2013 sunt
prezentate in delaliu in cadrul notei l0 (c).
Valoarea traazactiilor cu partile afiliate in cursul exercitiilor financiare incheiate la 3l decembrie

2014 si respectiv 3l decembrie 2013, este dupa cum urmeaza:
V^nz ril Yall.zaril Cumparari/ Cumparari/

Denumire venituri in in
venituri cheltuieli in cheltuieli in
2014 2013 2014 2013
SC AGOITA lT&C s.a. 17 .83',1 22-7 59
SC ICSH sa
SC SIRDT sa 5.96;
SC Agrosem sa 2.419 4.839 .":
SC Tender sa 31.202 56.19't
SC Prospectiuni SA 1.656 2.405
SC Grup Imobiliar Trustee 1.946 2-835
SC Palace s.a. 9'73 1.417 22; -
SC Corporate Management
341
Solutions srl
SC Industria Lanii SA
SC Econsa Grup SA 5.238
TOTAL 41,778 7t.598 26.034
CONTINGENTE
(a) Impozitarea
Sistemul de impozitare din Rom0nia este este supus unor interpretari variate 9i unor
schimbdri constante. ih anumitc situa(ii, autorit5lle fiscale pot fi agresive gi arbitrare in
(42)
,:ild
SOCIETATEA COMtr]RCIALA TALC DOLOMITA SA HUNEDOARA

28, CONTINGf,NTE(CONTINUARE)
evaluarea dobanzilor. Degi impozitul efectiv datorat pentru o tranzaclie poate h minim,
dobanzile pot fi semnificative.
in Rom6nia, exerciliul fiscal rdmdne deschis pentru verificare fiscalE timp de 5 ani.
Conducerea Societdtii consideri ch obligaliile fiscale incluse in aceste situalii fmanciare sunt
adecvate.
(b) Asiguririincheiate
La s{hrgitul anului 2014, Societatea are incheiate pe langa asigurarile obligatorii impuse de
lege pentru autotudsmele din dotare [RCA] si polita de asigurare pentru hala de productie si
polita de asigurare a personalului [deces, invaliditate, spitalizaxe si interventii
chirurgicaleaccidente de munca] incheiata cu societatea Omniasig sa.
29. RISCI]RIT'INANCIARE
Riscul de creditare
Activele finarciare care supun Societatea la concentrari potenliale de riscuri de creditare

cuprind in principal creanlele comerciale. Societatea a elaborat o serie de proceduri prin
aplicarea c6rora se asigurS cA vanzdxile de produse gi servicii se efectueazA cdtre clienJi
solvabili. Valoarea contabila a qeanlelor, net6 de ajustarile pentru creanlele incerte,
reprezintd valoarea maximd expusi riscului de credit. Societatea nu prezintA concentriri
semnificative ale riscului de credit. Degi colectarea creantelor poate fi influenlati de factori
economici, conducerea consider6 cd nu exist[ un risc semnificativ de pierdere care sd
depaleasce aj ustarile deja create.
ii) Riscul valutar
Societatea este expuse fluctualiilor cursului de schimb valutar pfin creantele comerciale
exprimate in valuta generate de $editele contractate in valuta Datorita costurilor mari
asociate, politica Societ[{ii este sa nu utilizeze instrumente financiare pentru diminuarea
acestui risc.
iii) Riscul de lichiditate
Managementul prudent al riscului de lichiditate implicd men{inerea de numerar suficient 9i a

unor lacilitati de descoperit de cont disponibile. Datoritl naturii activitatii, Societatea
urmdregte sd aibi flexibilitate in menlinerea de astfel de posibilitdli de finanIare.
ntru (43)
r.s,tr; :\
\.-,:,\

(Toate sumele sunt exprimate in ron, cu excep(ia cazurilor in care se specificl altfel)
30, EVENIMENTEULTERIOARE
In data de 07 Aprilie 2015 s-a emis decizia cu nr. 1936 de esalonare la plata a obligatiilor
fiscale, prin care se acordd esalonarea la platd pe o perioada de 24 luni a obligatiilor fiscale
in cuantum de 299.053 lei (din care 212.230 lei obligatii fiscale principale, 27.294 lei
majorari de intarziere, 59.529 lei penalitati de intarziere).
Contabil sef r
Irina Leu
,f:'\
.{nsq . ooLort}
Ciornei Adina/
fit.h
?o"1,)"4
(44)
/+\.
EI
1e!!
al 1$15
1 6, A?R
6f'riaP

Raport Auditor Independent 2014 Si Situatii Financiare Pentru Exercitiul Financiar 2014 SC Talc Dolomita SA PDF

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Raport Auditor Independent 2014 Si Situatii Financiare Pentru Exercitiul Financiar 2014 SC Talc Dolomita SA PDF

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

7

fet +40 356171 2b7 Bartion Office

RAPORTUL AUDITORILOR INDEPENDENTI

C;.TRE ACTIoNARII $I CoNSILIUL DE ADMINISTRATIE AL

Raport cu privire la situatiilor financiare

Responsabilitatea conducerii pentru situa(iile financiare

Conducerea societdtii este responsabild de intocmirea gi prezentarea fidela a acestor situatii

Un audit implica desfdgurarea de procedura in vederea obtinerii de probe de audit cu privire la

Bazele opiniei cu rezerve

La 31 decembrie 2014, Societatea prezinta in situaliile financiare active de natura imobilizate in

Evidentierea altor aspecte

Raport cu privire la alte cerinte legale gi de reglementare

Pentru ti in numele BDO AUDTTORS & BUSTNESS ADVISORS S,R.L:

Timitoara, Romania, 16 apritie 2O15

II. IMOBILIZARI CORPORALE 1(b) 4.540.814 s.068.387

III. IMOBILIZARI FINANCIARE

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL 4,540.948 5.068.656

II. CREANTE 5 4,802.694 4.819.0sr

III. IIWESTITII PE TERMEN SCURT

IV.CASA $I CONTIJRI LA BANCI l5 64.819 312.7s4

C. CHELTUIELI iN AVANS t6 50.258 198.950

DATORII CE TREBUIE PLATITE iNTR-O 3.067.081 2.051.497

ACTIVE CIRCUI,ANTE, RESPf, CTIV

Notele de la I la 30 fac pane integranti din situaliile financiare.

SOCIETATEA COMERCIALA TALC DOLOMITA SA HUNEDOARA

r. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE 6.427.142 8.544.135

G. DATORII CE TREBUIE PLATITE iNTR.O 5 542.048

PROVIZIOANE 104.556 t04.556

I. Venituri in avans 926 926

II. PRIME DE CAPITAL

IlL Rezerve din reevaluare 1.363.s16 1.396.198

IV. REZERVE 8.304.838 8.r90.s85

V, PROFITUL SAU PIERDEREA R.EPORTATA (6.98r.263) (2.71s.809)

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI (1.6s6.sr6) (4.26s.4s3)

PROPRII 6ti12.580 zt9z.5;l1

I Cifra de afaceri neta 10(e) 1.508.938 2.t29.4t0

5 a) Cheltuieli cu materiile prime gi materialele cons. 181.918 4 t9.89',7

REZULTATUL DIN EXPLOATARE: {.t.129.662) (4.144.765\

I Venituri din inrestitii de panicipare

- Din care, obtinute de la entitatile afiliate 33.021 65.560

Notele de la I la 30 fac parte integrantd din situaliile financiare.

12 Ajustarea valorii imobilizirilor financrare 35.222

CHELTUIf,LI FINANCIARE - TOTAL 161.247 291.526

RI,ZULTATUL FINANCIAR: (91.340) (120.688)

14 REZULTATUL CURENT : (1.221.002) (4,265.453)

VENITURI TOTALE 1.591.60I 2.475.294

REZULTATUL BRUT : (1.6s6.s16) (4,265.453)

16 REZULTATUL Nf,T AL EXERCITIULUI (I-6s6r16) g265J5i)

Notele de la I la 30 fac parte integranti din situaliile financiare.

/fl"wgg \i:l ',,I\

SOCIETATEA COMERCIALA TALCDOLOMITASA HUNEDOARA

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

Exerci{iu Iinanciar Exercitiu financiar

Fluxuri de numerar din activititi de exploatare:

\,lodificrri ale capitalului cirrulanl net in:

Fl xuri de num€rar llet€ din activitater de exploatere: (E69.633) (5s0.7s3)

Fluxuri de numer{r ditr aclivittrri de investitii:

Flrxuri de num€rar din activititi de investirii: 830.8E5 (37.r6r)

Fluxuri de numerar din activitifi dc linarrarei

Cresteri/Descro$teri ale ffeditelor pe termen scun 16.483 (r 4 r.586)

Fluxud de numerar net generat de a.tivitrter de finanlare (269.121) (471.116)

CRE$TERf,A SAU DESCRE$TEREA NUMERA.RULUI

Notele de la I la 30 fac parte integranti din situaliile financiare.