Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Contractul de factoring
1.1. Noţiunea şi caracterele juridice ale contractului de factoring; clasificarea contractului de
factoring; factoringul deschis şi confedențial
1.2. Condiţiile de validitate ale contractului de factoring
1.3. Efectele contractului de factoring (efecte ce rezultă din încheierea contractului de
factoring, efecte ce rezultă din neexecutarea clauzelor contractual)
1.4. Drepturile şi obligaţiile părţilor contractului de factoring
Încetarea contractului de factoring
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
Conform art.1811 CCRM prin contractul de factoring furnizorul de bunuri si servicii numit in
continuare aderent se obliga celeilalte părţi numita factor care este o întreprindere de factoring
creanţele sale cele care deja au apărut sau care vor apărea in viitor din contractul de vânzare de
bunuri, efectuare de lucrări sau prestări de servicii către persoanele terţe iar factorii la rândul lor
îşi asuma cel puţin 2 obligaţii din următoarele:
In cazul contractului de factoring e observa faptul ca acesta este unul complex care include in
sine elemente ale creditului bancar ci si a prestării serviciilor financiare iar pe de alta parte el are
asemănări cu cesiunea de creanţă.
In cadrul factoringului debitorul aderentului are dreptul de a cere sau de a fi acoperit de către
factor fără a notifica creditorii conf. art.1811 (vechi 1299 )CC.
In cazul contractului de factoring doar drepturile care sunt incluse in acest contract sunt
transmise către factor sub forma de obligaţii a debitorului.
Elementele contractului
Parţi: sunt factorul, aderentul si persoana terţă unde factor poate fi o întreprindere de factoring
adică instituţii financiare care in conformitate cu Legea
cu privire la instituţiile financiare si la BNM au dreptul de a acorda asemenea servicii conform
statului sau.
In calitate de aderent poate fi orice persoană care activează într-o anumită direcţie conf.art.1811
alin(1) CC, si are necesitatea de a fi finanţată pentru a-si menţine activitatea si in schimbul
acestei finanţări ea transmite drepturile de creanţă de la persoana terţa către sine factorului.
Obiectul contractului îl constituie creanţele transmise sau cedate de către aderent, factorului.
In contract trebuie sa fie numaidecât indicate concret toate acele prestaţii la care se obliga fiecare
parte contractanta.
Forma contractului este scrisa art.1811 alin.2 CCRM. Si se determina in funcţie de forma
contractului care se încheie intre aderent si persoana terţa, din aceste cauze poate fi forma scrisa
simpla sau autentificata notarial.
Preţul contractului reprezintă comisionul pe care îl primeşte factorul pentru serviciile sale
prestate aderentului.
Si acest comision reprezintă un anumit procent din drepturile sau creanţele transmise de către
aderent, factorului.
In afara de aceasta pentru asumarea riscului insolvabilităţii debitorului, pentru creanţele asumate
de către factor si preluate de la debitor, poate fi stabilita o anumita taxa.
Conf art.1811 alin.(2) atunci când factorul cere o parte din suma creanţei pentru acoperirea
riscurilor legate de desfăşurarea contractului, suma prevăzută nu trebuie aşa depăşească 20% din
suma totala creanţei.
Aderentul se obliga sa cedeze creanţele sale existente sau viitoare condiţionate care sunt
determinate concret sau viitor la momentul încheierii contractului sau cu certitudine in viitor.
Creanţele date pot si din diferite domenii de activitate ale aderentului pe care se obliga sa le
transmită către factor.
Pentru a justifica aceste creanţe atât existente cit si cu certitudine viitoare si se notifica întinderea
acestor creanţe si se transmit factorului toate documentele care sunt necesare pentru a justifica
existenta acestor creanţe.
Aderentul se obliga sa execute obligaţiile contractuale fata de debitor ca in continuare factorul sa
poată cere sau sa poată aştepta executarea obligaţiilor debitorului in vederea transmiterii
creanţelor aderentului către factor.
Factorul are dreptul sa ceara de la aderent executarea obligaţiunilor contractuale fata de debitor,
are dreptul sa ceara de la aderent conf. art.1815 ( vechi 1295) atât plata datorata in termenii
stipulaţi cit si efectuarea garanţiei in suma de până la 20% din suma creanţei transmise de către
aderent factorului.
Factorul are dreptul de a cumpăra creanţă de la aderent, in acest caz pot apărea relaţii intre
întreprinderea de factoring si persoana terţa in mod direct.
Încetarea contractului: are loc o data cu executarea obligaţiunilor contractuale de către factor fata
de aderent si de către persoana terţa către factor, însă este important faptul ca executarea
obligaţiunilor contractuale de către aderent către persoana terţa debitor are o importanta
deosebita si este o veriga inevitabila de executare a obligaţiunilor contractuale in toate 3 părţi.
.........................................................................................
Factoring
Moldova-Agroindbank prestează servicii de:
factoring domestic destinat clienţilor ce au încheiate contracte comerciale pe teritoriul
Republicii Moldova;
factoring de export destinat clienţilor ce sunt parte într-o tranzacţie de comerţ
internaţional în calitate de exportatori.
Prin operaţiunile de factoring MAIB:
finanţează până la 90% din valoarea facturilor cesionate,
pe o perioadă de până la 180 zile,
la preţuri avantajoase,
fără gaj material.
Avantaje:
prin utilizarea serviciilor de factoring, banca vă oferă servicii de administrare, încasare,
finanţare, dar şi acoperire a riscului de neplată al Debitorilor;
obţineţi finanţare rapidă fără a pune în gaj careva bunuri materiale;
impulsionarea cash flow - ului companiei;
acces la finanţare într-un termen rapid şi în condiţii flexibile;
acordă posibilitatea extinderii relaţiilor de afaceri pe pieţe externe noi;
vă acordă siguranţă aferentă solvabilităţii Debitorului.
În cazul factoring-ul de export, MAIB (Factor de export) va finanţa facturile cesionate, prin
intermediului companiilor străine (Factori de import) membre a Factors Chain International
(FCI), care vor asigura riscul de neplată al Importatorilor.
Cine poate beneficia de servicii de factoring?
companii care livrează bunuri sau servicii pe teritoriul Republicii Moldova, sau peste
hotarele ei;
livrările de bunuri/servicii au un caracter regulat;
relaţia de colaborare între Vânzător şi Cumpărător are o bază contractuală;
partenerii solicită termene de plată mai lungi;
facturile nu sunt cesionate în favoarea altor creditori.
– Factoringul, ca instrument financiar, este utilizat pe larg în ţările europene, la noi însă este un
concept relativ nou. Cum a apărut necesitatea utilizării factoringului şi ce presupun aceste
opearţiuni?
Este un instrument foarte important pentru dezvoltarea exporturilor. Astfel, avem clienţi care
prin intermediul operaţiunilor de factoring au reuşit să iasă pe pieţe noi şi să-şi dezvolte
substanţial vânzările.
Factoringul s-a dezvoltat încă din anii 60-70 ai sec. XIX, când au apărut primele asociaţii
internaţionale de factoring. Este un rezultat al dezvoltării economiei de piaţă, care presupune
concurenţă şi lupta pentru clienţi, prin oferirea unor servicii calitative sau facilităţi la vânzare.
Realitatea a demonstrat că cea mai eficientă facilitate care poate fi oferită de un vânzător unui
client este să-i ofere marfă sau servicii fără ca acesta să achite imediat, dar să folosească
vânzarea cu plata amânată. Practic, să-l creditezi marfar.
În condiţiile în care toţi vindeau cu plata amânată, au apărut companii specializate de agenţi
care examinau portofoliul de clienţi, cumpărătorii şi serviciile propuse şi îşi asumau, contra unui
comision, aprecierea pieţei. Deci, factorul oferă servicii de evaluare în dinamică a capacităţii de
plată a clienţilor, astfel încât să-i permită vânzătorului să vândă permanent marfa în credit.
Factorul monitorizează încasarea creanţelor, dar şi garantează capacitatea de plată a
cumpărătorului. E ca o poliţă de asigurare.
În schimbul cesiunii de creanţe sau vânzării de creanţe, în diferite ţări diferit, factorul plăteşte
facturile vânzătorului. Azi a vândut marfa cu plata amânată de 60 de zile, a primit partea din
servicii, a adus factura la factor şi acesta-i face transferul unei părţi semnificative din valoarea
tranzacţiei până când urmează ca factorul să-şi încaseze banii de la cumpărător. Factorul devine
în drept să încaseze creanţele, iar cumpărătorul e obligat la termenul scadenţă să achite.
– Dar pot interveni situaţii în care cumpărătorul nu poate achita la termenul de scadenţă. Ce se
întâmplă în acest caz?
– Depinde de serviciul de factoring contractat de client. Există noţiuni de factoring ca produse
de bază: factoring cu regres şi fără regres. Factoringul cu regres se aplică în cazul când factorul
finanţează facturile cumpărătorului, dar nu-şi asumă riscul de incapacitate de plată a
cumpărătorului. Adică finanţează fără gaj şi alte proceduri bancare, dar dacă nu achită după
termenul scadenţă, se mai dă un termen anumit în care aceşti bani trebuie rambursaţi. E ceea
ce se numeşte finanţarea creanţelor curente. Dacă nu are lichidităţi, clientul apelează la noi.
Factoringul fără regres este finanţarea cu asumarea de către factor a riscurilor de incapacitate
de plată a cumpărătorului. Clientul a vândut, ne-a cesionat creanţele sau ne-a vândut creanţele,
iar noi finanţăm operaţiunea fără dreptul de a recupera banii de la vânzător. În continuare,
banii vor fi încasaţi direct de la cumpărător.
În cazul efectuării plăţii de către compania de factoring în favoarea vânzătorului, urmează calea
judiciară de recuperare de la cumpărător. Componenta asigurării pentru operaţiuni ar costa în
medie 1,5-2% din valoarea tranzacţiei, iar dacă clientul doreşte finanţare imediată după livrarea
mărfii, media e de 4-5% din tranzacţie.
Deoarece s-au format şi garanţii, şi finanţare, clientul poate obţine fidesjusiune din partea
factorului. Putem nu doar să finanţăm, dar şi să garantăm. Avem trei produse la export:
finanţarea fără preluarea riscului, garantarea fără finanţare şi finanţarea cu garantare (fără
regres). Exportatorii pot beneficia de oricare din aceste servicii. Deoarece suntem unica
companie specializată şi suntem membri ai Asociaţiei Internaţionale de Factoring, acest fapt
permite ca importatorii din Moldova care doresc să procure mărfuri sau orice tip de bunuri din
alte ţări, marfă în credit, să n-o plătească în avans, să nu plătească prin acreditive sau garanţii
bancare care costă mult. Ei pot să-i determine pe furnizorii lor să le livreze marfă cu plată
amânată prin schema de factoring internaţional. Iar noi, deja ca factor local, apreciem
capacitatea de plată a importatorului din Moldova şi prin asociaţia internaţională garantăm
achitarea acestuia către compania de factoring din ţara exportatoare. Furnizorul din acea ţară
poate să-i livreze marfă, pentru că are garanţii şi e asigurată de compania locală.
Din acest an, facem factoring local care este în două etape, cu regres şi fără regres. Acum
executăm doar operaţiuni de factoring local cu regres, însă în doi-trei ani vom oferi şi fără
regres.
Factoringul e strict legat de vânzarea mărfurilor cu plată amânată. Dacă nu există o astfel de
condiţie, nu există nici factoringul tradiţional. Dar sunt şi produse substitutive de factoring
tradiţional. Spre exemplu, factoring pre-contract. Factoringul tradiţional – vânzătorul dă acum
marfa şi urmează să încaseze banii peste un timp.
– Sunteţi pe piaţa locală deja de 8 ani. S-a schimbat perceperea mediului nostru de afaceri
asupra noţiunii de factoring?
– Compania noastră finanţează 90% din mărimea plăţii, imediat la livrare şi acoperă în proporţie
de 100% riscurile. Deservim plata amânată pe un termen de până la 120 de zile şi efectuăm
tranzacţii în trei mărimi valutare.
– Cel puţin două bănci comerciale din Moldova încearcă să presteze operaţiuni de factoring.
Sunt ele în concurenţă directă cu compania Dvs.?
– Băncile au enunţat doar dorinţa, dar nu cunosc nici un client care ar fi beneficiat de factoring
la jumătate de an. Sunt doar tentative. O să explic de ce factoringul nu merge la bănci.
Mentalitatea unei bănci universale cu privire la asigurarea riscurilor diferă totalmente de cea a
unei companii de factoring. Băncile percep factoringul ca pe o formă de creditare şi cer
asigurarae cu gaj pentru factoring. Acest lucru distorsionează de la bun început ideea unui
factoring profesional. De cealaltă parte, factorul vede tranzacţia, piaţa, vânzătorul şi
cumpărătorul, dar nu se asigură cu bunuri.
În multe ţări, băncile universale au departamente separate de factoring, dar trebuie să-şi
schimbe modalitatea de abordare a clientului.
– Lucraţi cu companiile în care statul este debitor? Sau evitaţi o astfel de colaborare din cauza
că statul este un debitor uneori rău-platnic, nedisciplinat şi sensibil pe alocuri?
Contract de factoring
Părţile contractante
S.C._, cu sediul în_, înregistrată în Registrul Comerţului_sub nr._, având cont bancar nr. _ deschis la _ reprezentată legal de către
domnul/doamna, identificată cu C.l._, în calitate de aderent
Şi
S.C._, cu sediul în_, înregistrată în Registrul Comerţului_sub nr._, având cont bancar nr. _ deschis la _ reprezentată legal de către
domnul/doamna, identificată cu C.l._, în calitate de factor,
Având în vedere faptul că Factorul este_ (instituţie de credit/instituţie financiară nebancară/societate de factoring) cu obiect de activitate de
factoring şi specializată în finanţarea, urmărirea şi colectarea creanţelor, iar aderentul este societate comercială (producătoare de_
_/specializată în comercializarea_), calitate în care are de încasat diferite sume de bani de la diferiţi parteneri de afaceri, părţile au consimţit
finanţarea şi valorificarea acestor creanţe în regim de factoring.
Art. 1. Obiectul contractului. Prezentul contract are drept obiect finanţarea, urmărirea şi încasarea creanţelor de către societatea de factoring pe
care le deţine aderentul la diferiţi debitori ai săi.
Art. 2. Condiţiile financiare ale contractului. (1) Societatea de factoring va finanţa contravaloarea creanţelor pe care le are de încasat aderentul de
la diferiţi debitori ai săi, în funcţie de nevoile de creditare ale aderentului.
(2) Finanţarea de către societatea de factoring se realizează sub forma cumpărării creanţelor pe care aderentul le are împotriva propriilor debitori;
(3) Preţul pe care îl plăteşte societatea de factoring aderentului sub formă de finanţare este_% din valoarea fiecărei creanţe în parte;
(4) Finanţarea se va realiza pe măsura transmiterii de către aderent a facturilor în care sunt consemnate sumele de bani pe care le are de încasat de
la debitori.
(5) Societatea de factoring va finanţa aderentul prin plata fiecărei facturi în contul_ în termen de _zile de la comunicarea facturilor aferente.
Art. 3. Efectele contractului. Ambele părţi se obligă să-şi execute obligaţiile cu bună-credinţă şi cu diligenţa unor profesionişti în domeniile în
care acţionează.
contractele, garanţiile, documentele şi orice alte date şi informaţii pe care aderentul le deţine împotriva debitorilor de la care urmează să fie
recuperate creanţele de către societatea de factoring;
b) să garanteze existenţa creanţelor transmise şi a calităţii sale de creditor în raporturile cu debitorii cedaţi;
d) să comunice societăţii de factoring toate datele şi informaţiile privind bonitatea financiară a debitorilor de la care urmează să fie colectate
creanţele;
e) să notifice fiecare debitor în parte în legătură cu existenţa prezentului contract de factoring şi cu obligaţia de plată a creanţelor către societatea
de factoring;
f) să acorde societăţii de factoring asistenţă de specialitate în funcţie de natura problemelor care vor surveni cu prilejul urmării creanţelor de la
debitorii cedaţi;
g) să execute obligaţiile rezultate din contractele încheiate cu debitorii cedaţi astfel încât aceştia să nu poată invoca excepţia de neexecutare a
contractului în măsurile şi acţiunile întreprinse de către societatea de factoring pentru recuperarea creanţelor;
h) să sprijine societatea de factoring la soluţionarea reclamaţiilor, diferendelor şi a litigiilor ce au legătură cu creanţele ce transmise;
a) să-l finanţeze pe aderent cu sumele pe care trebuie să le plătească drept preţ al creanţelor valorificate în regim de factoring;
de la data primirii facturilor şi a tuturor înscrisurilor ce au legătură cu creanţele ce urmează a fi încasate de la debitori(contracte/procese-
verbale/garanţii/corespon-denţe etc.)
Art. 4. Forţa majoră. (1) Forţa majoră este constatată de o autoritate competentă.
(2) Forţa majoră exonerează părţile contractante de îndeplinirea obligaţiilor asumate prin prezentul contract, pe toată perioada în care aceasta
acţionează.
(3) îndeplinirea contractului va fi suspendată în perioada de acţiune a forţei majore, dar fără a prejudicia drepturile ce li se cuveneau părţilor până
la apariţia acesteia.
(4) Partea contractantă care invocă forţa majoră are obligaţia de a notifica celeilalte părţi, imediat şi în mod complet, producerea acesteia şi de a
lua orice măsuri care îi stau la dispoziţie în vederea limitării consecinţelor.
(5) Dacă forţa majoră acţionează sau se estimează că va acţiona o perioadă mai mare de 6 luni, fiecare parte va avea dreptul să notifice celeilalte
părţi încetarea de plin drept a prezentului contract, fără ca vreuna dintre părţi să poată pretinde celeilalte daune-interese.
Art. 5. Modificarea şi încetarea contractului. (1) Orice modificare a prezentului contract pentru a putea fi considerată valabilă şi aptă să producă
efecte juridice va trebui făcută în scris sub formă de act adiţional, semnat de ambele părţi contractante;
a) expirarea termenului pentru care a fost încheiat. Părţile pot conveni în mod expres sau tacit prelungirea contractului în aceleaşi condiţii şi
pentru o perioadă echivalentă cu cea din prezentul contract;
b) prin reziliere, în cazul în care oricare din părţi nu îşi execută oricare dintre obligaţiile enumerate la pct._;
c) oricare dintre părţi se află în stare de insolvenţă chiar dacă încă nu s-a pronunţat o hotărâre judecătorească în acest sens;
d) oricare din părţi cesionează drepturile şi obligaţiile sale prevăzute de prezentul contract fără acordul celeilalte părţi;
(3) Partea care invocă o cauză de încetare a contractului o va notifica celeilalte părţi, cu cel puţin_înainte de data la care contractul va fi
considerat încetat;
(4) încetarea contractului nu are niciun efect asupra obligaţiei părţii în culpă de plată a prejudiciilor cauzate celeilalte părţi contractante.
Art. 6. Confidenţialitatea contractului şi soluţionarea litigiilor. (1) Părţile se obligă să păstreze confidenţialitatea datelor şi informaţiilor pe care le
vor deţine în legătură cu executarea prezentului contract, astfel cum sunt acestea descrise în anexa nr._.
(2) Factorul şi aderentul vor face toate eforturile pentru a rezolva pe cale amiabilă, prin tratative directe, orice neînţelegere sau dispută care se
poate ivi între ei în cadrul sau în legătură cu îndeplinirea contractului.
(3) Dacă după 15 de zile de la începerea acestor tratative aceştia nu reuşesc să rezolve în mod amiabil o divergenţă contractuală, fiecare poate
solicita ca disputa să se soluţioneze de către instanţele judecătoreşti competente din România.
Art. 7. Cedarea acţiunilor judiciare şi extrajudiciare. Prin prezentul contract, aderentul cedează şi transmite societăţii de factoring toate acţiunile şi
mijloacele procesuale/procedurale, judiciare/de executare silită şi extrajudiciare pe care le are împotriva fiecărui debitor cedat aferente creanţelor
transmise.
Art. 8. Comunicări şi corespondenţe. (1) Orice comunicare între părţi, referitoare la îndeplinirea prezentului contract, trebuie să fie transmisă în
scris.
(2) Orice document scris trebuie înregistrat atât în momentul transmiterii, cât şi în momentul primirii.
(3) Comunicările dintre părţi se pot face şi prin telefon, telegramă, telex, fax sau email, cu condiţia confirmării în scris a primirii comunicării.
Art. 9. Legea aplicabilă contractului. Contractul va fi interpretat conform legilor din România.
ADERENT,_
SOCIETATEA DE FACTORING,_
Detalii: https://legeaz.net/modele/contract-factoring-ncc