Scribd Logo
Încărcați

Bine ați venit la Scribd!

  • PO 0-7.1-09 Fundamentarea Si Justificarea Utilizari Sumelor de La BS Rep Prog Cu Fin Ext Neramb

    Încărcat de

    Oana Silvia Boarti
    19 vizualizări19 pagini
    gg

    Drepturi de autor

    © © All Rights Reserved

    Formate disponibile

    PDF sau citiți online pe Scribd

    Vi se pare util acest document?

    Este necorespunzător acest conținut?

    Raportați acest document
    gg

    Drepturi de autor:

    © All Rights Reserved
    Descărcați ca PDF sau citiți online pe Scribd
    Indicator pentru conținut neadecvat
    19 vizualizări19 pagini

    PO 0-7.1-09 Fundamentarea Si Justificarea Utilizari Sumelor de La BS Rep Prog Cu Fin Ext Neramb

    Încărcat de

    Oana Silvia Boarti
    gg

    Drepturi de autor:

    © All Rights Reserved
    Descărcați ca PDF sau citiți online pe Scribd
    Indicator pentru conținut neadecvat
    din 19
    COMPANIA NATIONALA DE CAI FERATE ,,CFR”- S.A. BUCURESTI, ROMANIA Tel: 040-(0)21 3192400 Fax: 040-(0)21 319 24 01, CFR 122001 Registrul Comerfului J/40/9774/1998, Cod fiseal:R11054529 APROBAT DIRECTOR GENERAL CHIPER Marian Marius SISTEMUL DE MANAGEMENT CALITATE - MEDIU PROCEDURA OPERATIONALA FUNDAMENTAREA SI JUSTIFICAREA UTILIZARII SUMELOR PRIMITE DE LA BUGETUL DE STAT REPREZENTAND PROGRAME CU FINANTARE EXTERNA NERAMBURSABILA, RAMBURSARI DE CREDITE EXTERNE $I PLATI DE DOBANZI Revizia: 0 Data intrarii in vigoare: 44.04, 2014- Numarul exemplarului: AVIZAT Nume si prenume: Funetia: Director General ‘Adjunct Economic Semnatura’ Lorde AVIZAT Nume si prenume: CORNEA Dan Punetia: Director Directia Financiara Semnatura: hd VERIFICAT SMCM: Nume si prenume: MIHAI Cristina Fune{ia: Sef Serviciu SMC Semnatura: Ree ELABORAT : VERIFICAT Nume si prenume: Irina CUTER Nume gi prenume: MARIN Liliana Functia: Sef Proiect Funcfia: Sef Seryiciu BVC Semnatura: Bwk~ Semnatura:_ at SFR SA. { Documentul de fata este proprietatea CNCF lor stabilite prin procedura PG 04.2.3 sunt interzis Copierea, difuzarea si retragerea, in afara condi SMCM | ‘(CNCF CFR” S.A. PROCEDURA OPERATIONALA Editia:4 FUNDAMENTAREA SLUSTINCAREA UTIuzARrsuMELOR |Revia oes ISECTIARINANCIARA._|"UMHMGLUI LAKE ALIZAREA CUCRARICOR DY HARITARE 4 [P88 2/10 UL BUGET VI IAFRAGTRUCTEARI FROMIARE-RAMDURSARI CREDIT pad 1. SCOP Prezenta procedura stabileste metodologia de solicitare de deschidere de credite bugetare, precum gi de fundamentare si justificare lunard a utilizarii sumelor primite de la bugetul de stat reprezentind programe cu finanjare extend nerambursabila, rambursiri de credite externe si plati de dobanzi. 2. DOMENIU DE APLICARE Prevederile procedurii se aplica de catre personalul Ser ‘intocmeste urmatoarele: = Nota de fundamentare privind solicitarea de deschidere de credite bugetare reprezentind rambursiri de credite externe si plati de dobanzi in functie de seadentele creditelor exteme; ~ Anexa nr. 3 la norme ,,Nota privind fundamentarea si justi i sumelor primite de la bugetul de stat reprezentnd programe cu finanfare externa nerambursabila, rambursari de credite externe si plati de dobanzi la data de .......”, intocmite pe baza documentelor primite de la MFP. Directia Suport Contracte si Finantiri Investifii - Serviciul Management Financiar si Imprumuturi Externe. Jui Buget, Venituri, Cheltuieli care DOCUMENTE DE REFERINTA > 3.1. Legea bugetului de stat pe anul....., in vigoare; 3.2, Legea privind rectificarea bugetului de stat pe anul ....., in vigoare; 3.3, Legea nr.500/2002 privind finanfele publice cu modificarile i completarile ulterioare: 3.4, Legile privind ratificarea Acordurilor de imprumut dintre Ministerul Finanjelor Publice (Romania) si Banca Finanfatoare pentru objinerea finanfarii anumitor proiecte pe calea ferati: * Legea nr. 274/05.10.2005 pentru aprobarea Ordonanjei de urgenta a Guvernului nr. 52/2005 privind ratificarea Acordului de imprumut dintre Romania si Banca Internationala pentru Reconstructie si Dezvoltare pentru finanjarea Proiectului de restructurare a transporturilor (BIRD nr. 4757); *Legea nr. $28/29.10.2001 pentru ratificarea Acordului de imprumut dintre Banca Japoneza pentru Cooperare Internafionala si Romania privind Proiectul de reabilitarea a cai ferate Bucuresti ~ Constanta (JBIC ROM-P: > 3.5. Acordurile Cadru de imprumut incheiate intre Romania si Banca de la care urmeazi a se contracta ereditul pentru componenta feroviara; > 3.6. Acordurile de Imprumut Subsidiare incheiate intre Ministerul Finanfelor Publice si Ministerul Transporturilor, Constructiilor si Turismuluis 3.7. Conventia de Implementare incheiata intre Ministerul Transporturilor, Constructiilor gi Turismului si CNCF CFR” S.A > 38. Ordinul Comun nr, 65/15.01.2016 al Ministerului Finanjelor Publice si nr.1712/22.12.2015 al Ministerului Transporturilor pentru aprobarea Normelor privind fundamentarea, acordarea si justificarea sumelor primite de la bugetul de stat pentru unele activitati desftigurate de unii operatori economici, prin bugetul Ministerului Transporturilor. > OS.G.G. nr. 400/2015 pentru aprobarea Codului controlului intem managerial al entitatilor publice, cu modificarile si completarile ulterioare; Acordarea vizei de control vvv y anciar preventiv”, editia/revizia in vigoare 3.10, SR EN ISO 9001: (2008; 2015) Sisteme de management al calitatii. Cerinte. 3.11, SR EN ISO 14001: (2005; 2015) Sisteme de management de mediu. Cerinfe cu ghid de utilizare. vy ‘SMCM (NCE ,CFR”-S.A. PROCEDURA OPERATIONALA Editia:s FUNDAMENTAREA SLJUSTIFICAREA UTILIZARISUMELOR |Revizia: 0 DIRECTIA FINANCIARA —_|PRIMITE DE LA BUGLTUL Di STAT REPREZENTAND CONTRIBUTIA [paging 3/10 ypy,| OUVERNULUILA REALIZAREA LUCRARILOR DE REABILITARE A SS eee RL)" INFRASTRUCTURII FEROVIARE, RAMBURSARI CREDITE . EXTERNEINTERNE, PLAT DOBANZI $I COMISIOANE | 2007.10 | 4, DEFINITH SI PRESCURTARI 4.1 Defini Credit bugetar - suma aprobata prin buget, reprezentind limita maxima pin’ la care se pot ordonanja si efectua plaji in cursul anului bugetar pentru agajamentele contractate in cursul exercifiului bugetar si/sau din exercifii anterioare pentru acfiuni multianuale, respectiv se pot angaja, ordonanja si efectua plati din buget pentru celelalte actiuni. Deschidere de credit bugetar — aprobare comunicat ordonatorului principal de eredite de catre Ministerul Finanjelor Publice prin trezoreria statului, in limita cdreia se pot efectua repartizari de credite bugetare si plafi Dobandi - reprezinté excedentul ce revine proprietarului capitalului dat cu imprumut, din remunerajia proprietarului capitalului imprumutat ca risplata pentru cedarea dreptului de folosinta a numerarului pe un timp determinat. Fonduri rambursabile - asisten{a financiari rambursabild primita de la institutiile financiare interne $i internationale si de la alti finanjatori potrivit memorandumurilor/acordurilor/contractelor de finanfare incheiate cu acestea; Rati de capital - Partea din capitalul imprumutat care se ramburseaza in fiecare perioada, 4.2 Prescurtari “S.A. — Compania Nafionala de Cai Ferate ,CFR"-S.A. Agentia National de Administrare Fiscal DGAMC - Direcjia General de Administrare a Marilor Contribuabili DGAMC - SIEF - Directia General de Administrare a Marilor Contribuabili - Serviciul de Inspectie Economico - Financiar& MT - Ministerul Transporturilor MT-DE ~ Ministerul Transporturilor - Directia Economic’ MT - DTF ~ Ministerul Transporturilor - Directia Transport Feroviar MFP — Ministerul Finanjelor Publice BIRD — Banca International pentru Reconstructie si Dezvoltare JBIC ROM-P3-Acord de imprumut nr. ROM-P3 incheiat intre Banca Japonezi pentru Cooperare International si Romania ISPA — Instrumente pentru Politic; Structurale de Preaderare DSCFI — SMFIE - Directia Suport Contracte si Finantari Investitii - Serviciul Management Financiar si imprumuturi Externe SF ~ Serviciul Financiar BVC — Buget, Venituri, Cheltuiel CFP - Control Financiar Preventiv OP - Ordin de Plata 5, DESCRIERE 5.1 Generalitati in cadrul Serv urmatoare pentru sumele primite in luna anterioat justificarea utilizarii sumelor primite de la bugetul de stat reprezentand programe cu extern nerambursabilé, rambursari de credite externe si plati de dobanzi la data de ......". jului Buget Venituri Cheltuieli se intocmeste lunar, pana la data de 25 a luni | ANEXA Nr. 3 - .Nota privind fundamentarea si nanjare Documentatia pentru justificarea sumelor primite, consti in: * ANEXA nr. 3 la Norme Nota privind fundamentarea si justificarea utilizirii sumelor primite de la bugetul de stat reprezentand programe cu finanfare externa nerambursabil’, ~~ SMCM

    Director General = semneazii Ldeschidere: “Nota de Fundamentare privind solicitarea deschiderit de credite bugetare pentru rambursairi rate credite extemne gi plati dobanzi pe baza solicitarilor primite de la Direcjia Suport Contracte gi inanfari Investitii - Serviciul Management Financiar si Imprumuturi Externe, in functie de scadenfele la extern a ratelor si dobanzilor aferente creditelor externe: 2. justi SANEXA nr. 3 la Norme -,Nota privind fundamentarea si justificarea utilizirii sumelor primite de la bugetul de stat reprezentind programe cu finantare externa nerambursabil’, rambursiri de credite externe si plati de dobanzi la data de..........”" insofita de anexele ajutatoare (Anexa nr. 3/a), Anexa nr. 3/b), Anexa nr. 3/c), Anexa nr, 3/d), Anexa nr. 3/e), Anexa nr. 3/f). SMCM CNCF.CHR-SA PROCEDURA OPERATIONALA eit se IRECTAINANCIARA |S Ment UlTREALUAKEA ucKARion ie REsmsTane 8 Rie 8 ERVICIUL BUGET VENTURE] "Naat ug HOARE Haus tC > Director General Adjunct Economic / Director Directia Financiara - verificd si semneazii: L.deschidere: Nota de Fundamentare privind solicitarea deschiderii de credite bugetare pentru rambursati rate credite externe si plati dobainzi pe baza solicitarilor primite de la Direetia Suport Contracte Finanfiri Investitii - Serviciul Management Financiar si imprumuturi Externe, in functie de scadenfele la extern a ratelor si dobanzilor aferente creditelor externe; = ANEXA nr. 3 la Norme -,Nota privind fundamentarea si justificarea utilizirii sumelor primite de la bugetul de stat reprezentand programe cu finanjare externa nerambursabild, rambursari de credite externe si plati de dobénzi Ia data de. sofité de anexele ajutatoare (Anexa nr. 3/a), Anexa nr. 3/b), Anexa nr. 3/e), Anexa nr. 3/d), Anexa nr. 3/e), Anexa nr. 3/f). > Director General Adjunct Investifii / Director Directia Suport Contracte si Finantiri Investifii/ Sef Serviciul Management Financiar si imprumuturi Externe 1, deschidere: "Nota de Fundamentare privind solicitarea deschiderii de credite bugetare pentru rambursiti i pliti dobainzi intocmitd de catre Serviciul Buget, Venituri, Cheltuieli: ‘ANEXA nr. 3 la Norme -,Nota privind fundamentarea si justifiearea utilizarii sumelor primite de la bugetul de stat reprezentind programe cu finanfare externa nerambursabila, rambursari de credite externe si pliji de dobanzi la data de. insojita de anexele ajutdtoare (Anexa nr. 3/a), Anexa nr. 3/b), Anexa nr. 3/c), Anexa nr. 3/d), Anexa nr. 3/e), Anexa nr. 3/1), + transmite lunar la Serviciul Buget, Venituri, Cheltuieli urmatoarele: ¥ ,.Nota privind fundamentarea si justificarea sumelor utilizate de la bugetul de stat pentru programe cu finanfare extern nerambursabilé-cheltuieli_neeligibile ISPA in perioada....” (1 exemplar in original), vizata CFP, insotitd de documente justificative (copii facturi, copii OP-uri, copii extrase de cont); V ANEXA Nr. 3/a) la Norme -,SITUATIA sumelor primite de la bugetul de stat destinate realizarii programelor cu finanfare extern nerambursabild - cheltuieli neeligibile ISPA in perioada....” (5 exemplare in original); V ANEXA Nr. 3/4) la Norme -, SITUATIA sumelor utilizate de la bugetul de stat pentru programe cu finanfare extern’ nerambursabild-cheltuieli neeligibile ISPA in perioada....." (5 exemplare in original); ~ vireazd catre MFP sumele reprezentind rambursare rata si plata dobinda aferente imprumutului JBIC ROM-P3, respectind termenele de scaden - vireaza catre MT sumele rimase neutilizate, urmare a rambursarii ratelor si platii dobanzilor aferente imprumutului JBIC ROM-P3. > Serviciul Financiar ntocmeste ordinele de plata pentru virarea catre MFP a sumelor reprezentand rambursare rat de capital si plata dobanda aferente imprumutului BIRD nr. 4757, precum si pentru virarea cdtre MT a sumelor rimase neutilizate aferente imprumutului BIRD nr. 4757, in baza adreselor comunicate de catre Serviciul Buget, Venituri, Cheltuieli. > Serviciul Clienti, Furnizori, Compensiri = acorda viza CFP pe ..Nota privind fundamentarea si justificarea sumelor utilizate de la bugetul de stat pentru programe cu finanfare extema nerambursabila-cheltuieli neeligibile ISPA in perioada, SMCM PROCEDURA OPERATIONALA lias FUNDAMENTAREA SHUSTIFICARFA UTILIZARIISUMELOR | Revizia: 0 DIRECTIA FINANCIARA __|PRIMITE ELA BUGETUL DE STAT REPREZENTAND CONTRIBUTIA TPggina; 9/10 | SI GUVERNULUI LA REALIZAREA LUCRARILOR DE REABILITARE A |" °°" ‘SERVICIUL BUGET, VENITURI, INFRASTRUCTURI FEROVIARE, RAMBURSARI CREDITE (CHELTUIELI [EXTERNE/INTERNE, PLAT DOBANZI SI COMISIOANE POUT > Serviciul Buget, Venituri, Cheltuieli = primeste de la Directia Suport Contracte si Finantari Investiti - Serviciul Management Financiar si Imprumuturi Externe documentafia intocmitd in conformitate cu prevederile Ordinului Comun nr. 65/15.01.2016 al Ministerului Finanjelor Publice si nr. 1712/22.12.2015 al Ministerului Transporturilor pentru aprobarea Normelor privind fundamentarea, acordarea $i justificarea sumelor primite de la bugetul de stat pentru unele activitati desfigurate de unii operatori economici, prin bugetul Ministerului Transporturilor pentru justificarea utilizarii sumelor primite de la bugetul de stat pentru programe cu finanjare nerambursabila-cheltuieli neeligibile ISPA, vizatd CFP, insofita de documente justificative (copii facturi, copii OP-uri, copii extrase de cont - primeste de la MFP documentatia de justificare a platilor efectuate pentru rambursare rata si plat dobinda aferente imprumutului BIRD nr. 4757 si Imprumutului JBIC ROM-P3 insotita de copie dupa Nota de decontare a contravalorii in lei a valutei cumparate necesare plijii la extern; - verified, intocmeste si acorda viza de control financiar preventiv pe ANEXA nr. 3 la Norme - Nota privind fundamentarea si justificarea utilizarii sumelor primite de la bugetul de stat Teprezentind programe cu finantare externa nerambursabil’, rambursari de credite externe si plaji de dobanzi la data de .”, pe baza documentelor mentionate anterior. 7, INFORMATH DOCUMENTATE (INREGISTRARI) + ANEXA nr. 3 la Norme -,Nota privind fundamentarea si justificarea utilizarii sumelor mite de la bugetul de stat reprezentand programe cu finanjare externa nerambursabild, rambursari de credite externe $i plati de dobainzi la data de..........", insojita de anexele ajutaitoare: * ANEXA nr. 3/a) la Norme -,SITUATIA sumelor primite de la bugetul de stat destinate realizarii programelor cu finanfare extern nerambursabild - cheltuieli neeligibile ISPA in perioada..."” = ANEXA nr.3/b) la Norme -,SITUATIA sumelor primite di rambursarea ratelor aferente creditelor exteme in perioada = ANEXA nr. 3/c) la Norme -.SITUATIA sumelor primit dobanzilor aferente creditelor externe in perioada... = ANEXA nr. 3/4) la Norme -,SITUATIA sumelor utilizate de la bugetul de stat pentru programe cu finanfare externa nerambursabild - cheltuieli neeligibile ISPA in perioada.....” * ANEXA nr. 3/e) la Norme -,SITUATIA sumelor utilizate pentru rambursarea ratelor aferente ereditelor externe in perioada......” + ANEXA nr. 3/f) la Norme -,SITUATIA sumelor utilizate pentru plata dobanzilor aferente creditelor externe in perioada la bugetul de stat pentru de la bugetul de stat pentru plata Pastrarea si arhivarea informatiilor documentate se realizeaza in conformitate cu cerinjele legale si reglementairile interne. 8. ANEXE * ANEXA nr. 3 la Norme -,Nota privind fundamentarea si justificarea utilizarii sumelor primite de la bugetul de stat reprezentind programe cu finanfare extend nerambursabili, rambursiri de credite externe si plaji de dobanzi la data de insofita de anexele ajutétoare: * ANEXA nr, 3/a) la Norme -,SITUATIA sumelor primite de la bugetul de stat destinate realizarii programelor cu finanjare externa nerambursabild - cheltuieli neeligibile ISPA in perioada..."” * ANEXA nr. 3/b) la Norme -.SITUATIA sumelor primite de la bugetul de stat pentru rambursarea ratelor aferente creditelor extemne in perioada......” ‘SMCM CNCF .CFR™-S.A, PROCEDURA OPERATIONALA IEditia:s FUNDAMENTAREA SLIUSTIFICAREA UTILIZARII SUMELOR | Revizia: 0 DIRECTIA FINANCIARA_| PRIMITE DE LA BUGETUL DE STAT REPREZENTAND CONTRIBUTIA pagina: 10/10 GUVERNULLTLA REALIZAKEA LUCRARIIOR DE REABILTT AREA [SERVICIUL BUGET, VENITURI, INFRAST! IRII FEROVIARE, RAMBURSARI CREDITE (CHELTUIELI EXTERNE/INTERNE, PLAT! DOBANZI $I COMISIOANE L row - * ANEXA nr, 3/c) la Norme -,SITUATIA sumelor primite de la bugetul de stat pentru plata dobanzilor aferente creditelor exteme in perioada, 2 "= ANEXA nr, 3/d) la Norme -,SITUATIA sumelor utilizate de la bugetul de stat pentru programe cu finanfare externa nerambursabila - cheltuieli necligibile ISPA in perioada. * ANEXA nr. 3/e) la Norme -SITUATIA sumelor utilizate pentru rambursarea ratelor aferente ereditelor externe in perioada ....” *ANEXA nr. 3/f) la Norme -,SITUATIA sumelor utilizate pentru plata dobanzilor aferente creditelor externe in perioada ........" COMPANIA NATIONALA DE CAI FERATE ,,CFR”-S.A. ANENA af. 3 Nr a Norme Avizat D.G.AM.C. Noti privind fundamentarea si justificarea utilizarii sumelor primite de la bugetul de stat reprezentand programe cu finangare externa nerambursabild, rambursiri credite exteme si plati de dobainzi la data de mii lei TET Propane Real & Program z Indicatori : Tuna pentru preliminate T [TOTAL SURSE, din care Realizarcaluranilor de eabiare (Anexa 3a) programe cuTinanare ranibasabil ogame cu Tranareneambusahia lsincare TISPR Rambursare rate Taree exterefintere (Anexa 36) _ | Dobie s comisioane pent eredite Jexterefintee (Anexa 3) |Comisioane pentru crite externe UTILIZARE SURSE TOTAL, dim [Realizarea luc | Avexs 3), programe cu Tanire rarbusbi Tor dereabiiare —prograns cu nana rearbursabil Rambursare rate la crete [extermelinteme (Anexa 3) Dobinz si comisioane penru crete Jexiemelinteme (Anexa 3/1) [Comisioane pentru ereite extene 11 [sume de primivjustine Cerca pe propia spans Teal ate, Neos Tea, oporuniatea, Fatale fr eNoeTaNed Teor WRSTS Director General, Director General Adjunet Economic, Viaat CFP COMPANIA NATIONALA DE CAI FERATE ,CFR” - S.A. ANEXA nr. 3/a) Ia Norme SITUATIA sumelor primite de la bugetul de stat destinate realizarii_programelor cu finangare externa nerambursat ~cheltuieli neeligibile ISPA. in perioada Document (O.P) din care TVA Director General, Director General Adjunct Economic COMPANIA NATIONALA DE CAI FERATE ,,CFR”- ANEXA nr. 3/b) la Norme SITUATIA, sumelor primite de la bugetul de stat pentru rambursarea ratelor aferente creditelor externe in perioada ..... Director General Adjunct Economic, COMPANIA NATIONALA DE CAI FERATE ,,CFR”-S.A. ANEXA nr. 3/c) la Norme, SITUATIA sumelor primite de la bugetul de stat pentru plata dobanzilor aferente creditelor externe in perioada Director General, Director General Adj. Economic, COMPANIA NATIONALA DE CAI FERATE CFR” - S.A. ANEXA nr. 3/d) Ia Norme SITUATIA sumelor utilizate de 1a bugetul de stat pentru programe cu finangare externa nerambursabila - cheltuieli neeligibile ISPA. in perioada ... mii lei Nrcrt. | Document (O.P. Data din care TVA. Director General, Director General Adj. Economie ‘smouoag [py [ex9U9s) 101991 seaauay 10.99.11, ppenuosay, a ‘epeored nayuod seupuuNord Wed wesdo1d ep eprowsod uy awaIXd Jo|9UIpa19 sUaLA}e JOjaVeI BaueSINqUIEL NuIUEd O1 VILVALIS yn zojawuns WON #1 (9/¢ 40 VXINV “W'S ALVYGA LY Ad YIVNOLLVN VINVdIWOD ‘sqwouoag “fpy (e49U9H 4019011 sqeaauay s0}99.1 yamsquooay DRI + ppeowiad ut aUJO1Xa JO]aypa19 aMaIaFe so[IZuRGOP Bred naUad ayeZI|NN JOJoUINs VLLVALIS WION BL Gigau VXANV “V'S-.Hd" ALVA TYO Ad YIVNOLLWN VINVdINOD LISTA DE DIFUZARE / RETRAGERE A DOCUMENTULUL: PROCEDURA OPERATIONALA FUNDAMENTAREA SI JUSTIFICAREA UTILIZARI SUMELOR PRIMITE DE LA. BUGETUL DE STAT REPREZENTAND PROGRAME CU FINAN | ARE EXTERN \ NERAMBURSABILA, RAMBURSARI DE CREDITE EXTERNE SI PLATI DE DOBANZI Cod: PO 0-7.1-09, Editia 4, Revizia 0 Denumire document (cod/ actualizare): Nr.

    S-ar putea să vă placă și