COMPANIA NATIONALA DE CAI FERATE ,,CFR”-S
BUCURESTI, ROMANIA
Tel: 040-(0)21 319 2400 Fax : 040-(0)21 319 24 01, CFR 122001
AL
Registrul Comertului J/40/9774/1998, Cod fiseal: R11054529
APROBAT
DIRECTOR GENERAL
CHIPER Marius Marian
Wer:
Nn
SISTEMUL DE MANAGEMENT CALITATE= MEDIU
PROCEDURA OPERATIONALA
FUNDAMENTAREA SI JUSTIFICAREA UTILIZARI SUMELOR PRIMITE DE LA
BUGETUL DE STAT PENTRU REPARATII CURENTE LA INFRASTRUCTURA,
FEROVIARA PUBLICA
Cod: PO 0-7.1-07
Edi
Data intrarii in vigoare: /{). 042017
Numarul exemplarului:
AVIZAT:
Nume si prenume: BAICU Sorina
Functia: Director General Adjunct Economic
Semnaturg: uel
AVIZ.
Nume si prenume: CRETU Comeliu
etia: Director Directia Financiara
Semnatura:
,o
VERIFICAT SMCM:
Nume gi prenume: MIHAI Cristina
Funejia: Sef Servigiu SMC
‘Semnatura: i c
ELABORAT VERIFICAT :
Nume si prenume: BARCULET Constantina Nume gi ¢
Funetia: Economisf1 Serv BVC Funetia: Sef Serviciu BVC
Semnatura: my Semnatura: —<{é
Documentul de fafa este proprietatea CNCF SA
Copierea, difuzarea si retragerea, in afara conditiilor stabilite prin procedura_PG 04.2.3 sunt interzise SMCM
PROCEDURA OPERATIONALA Editiass
FUNDAMENTAREA $I JUSTIFICAREA UTILIZARII SUMELOR [Revizia: 0
PRIMITE DE LA BUGETUL DE STAT PENTRU REPARATH Pagina: 2/11
DIRECTIA FINANCIARA, CURENTE LA INFRASTRUCTURA FEROVIARA PUBLICA
SERV. BUGET, VENITURI, Cod PO 0-7.1-07
CHELTUIELL
1. SCOP
Prezenta procedura stabileste metodologia lunar de fundamentare si justificare a utilizarii
sumelor primite de la bugetul de stat pentru titlul ,, Reparapii curemte la infrastructura feroviara
publica”.
2. DOMENIU DE APLICARE
Procedura se aplicd in cadrul Companiei Nationale de Cai ferate CFR” S.A. de catre
Directia Financiara - Serviciul Buget,Venituri,Cheltuieli, Directia Linii, Directia Instalatii, respectiv
de catre Sucursalele Regionale CF 1 ~ 8.
3. DOCUMENTE DE REFERINTA
© Legea bugetului de stat;
© Legea privind rectificarea bugetului de stat;
© Scrisoarea cadru emisi de cAtre Ministerul Finanjelor Publice privind contextul macroeconomic,
metodologia de elaborare a proiectul de Buget pentru anul ....... si a estimarilor pentru perioada
urmaitoare, precum si limitele de cheltuieli stabilite pe ordonatorii principali de credite;
# Actele emise de citre Ministerul Transporturilor — Directia Economica privind repartizarea
creditelor bugetare, reprezentand transferuri intre unitati ale administratiei publice, alte transferuri,
alte cheltuieli, rambursiri de credite, dobanzi, comisioane si alte costuri aferente imprumuturilor
externe, proiecte cu finanjare din fonduri externe nerambursabile postaderare si cheltuieli afer
programelor cu finanjare rambursabila pentru anut....... aprobate prin legea bugetului de stat pe anul
Mt
© Programele pentru titlul bugetar .reparatii curente la infrastructura feroviara publi
de catre sectorul exploatare din cadrul CNCF CFR” S.A. si aprobate de catre Directorul General;
© Normele privind fundamentarea, acordarea si justificarea sumelor primite de la bugetul de stat
pentru unele activitaji desfiisurate de unii operatori economici, prin bugetul Ministerului
‘Transporturilor, aprobate prin Ordinul Comun nr. 1712/22.12.2015 ~ Ministerul Transporturilor si nr.
65/15.01.2016 - Ministerul Finantelor Publice;
© 0.8.G.G. nr, 400/2015 pentru aprobarea Codului controlului intern managerial al entitatilor
publice, cu modificarile si completarile ulterioare;
© SREN ISO 9001:(2008; 2015) Sisteme de management al ealitatii. Cerinte.
* SREN ISO 14001:(2005; 2015) Sisteme de management de mediu. Cerinfe cu ghid de utili
4, DEFINITI $I PRESCURTARI
4.1. Definitii
Buget - document prin care sunt prevazute si aprobate in fiecare an veniturile si cheltuielile sau, dupa
caz, numai cheltuielile, in functie de sistemul de finanjare a institutiilor publice:
Credit bugetar - sum’ aprobata prin buget, reprezentand maxima pana la care se pot ordonanja
si efectua plaji in cursul anului bugetar pentru angajamentele contractate in cursul exercitiului
bugetar si/sau i anterioare pentru actiuni multianuale, respectiv se pot angaja, ordonanta gi
efectua plati din buget pentru celelalte actiuni;
Deschidere_credite_bugetare - aprobare comunicatd ordonatorului principal de credite de catre
Ministerul Finanjelor Publice prin trezoreria statului, in limita careia se pot efectua repartizari de
credite bugetare si plati; SMCM
‘NCE .CFR"S.A, PROCEDURA OPERATIONALA ities
FUNDAMENTAREA SI JUSTIFICAREA UTILIZARII SUMELOR_[Revizia: 0
- PRIMITE. DE LA BUGETUL DE STAT PENTRU REPARATIL Pagina: 3/11
DIRECTIA FINANCIARA, ‘CURENTE LA INFRASTRUCTURA FEROVIARA PUBLICA
SERV. BUGET, VENITURI, ‘Cox PO 0-7.1-07
(CHELTUIELL
Lege bugetari anualii - lege care prevede si autorizeaza pentru fiecare an bugetar veniturile si
cheltuiclile bugetare, precum si reglementri specitice exercitiului bugetar;
Lege de rectificare - lege care modifica in cursul exerciiului bugetar legea bugetara anuala
4.2. Prescurtiri
CNCF CFR” S.A. — Compania Nationala de Cai Ferate CFR” S.A
BAI —Buget, Analize, Indicatori
BYC~— Buget, Venituri, Cheltuieli
MFP ~ ANAF ~ DGAMC — Ministerul Finantelor Publice - Agenfia National de
Administrare Fiscala ~ Directia Generala de Administrare a Marilor Contribuabili
MT erul Transporturilor
OP — Ordin de plata
SRCF 1-8 ~ Sucursale Regionale CF 1-8
5. DESCRIERE,
5.1 Generalitati
Programul pentru ,reparafii curente la infrastructura feroviaré publica” are in veder
reducerea ritmului degradirii principalilor parametrii de siguranta si exploatare a infrastructur
feroviare publice.
Dupa comunicarea de catre Misterul Transporturilor a sumei alocate de la bugetul de stat pentru
anul in curs aferente titlulului ,,reparayii curente la infrastructura feroviard publici", CNCF CFR”
S.A. (Directia si Directia Instalajii) procedeaz la intocmirea programelor pe Sucursale
Regionale CF 1-8, respectiv pe Central companie.
Programele aprobate de catre conducerea CNCF ..CFR” S.A. se transmit de catre directiile de
specialitate din Centralul companiei la Directia Financiara ~ Serviciul Buget, Venituri, Cheltuieli,
respectiv la diviziile de specialitate din cadrul Sucursalelor Regionale CF 1-8.
Directiile de specialitate (Directia Linii si Directia Instalajii) modified in cursul anului, ori de
cate ori este necesar programele de reparatii curente pe Sucursale Regionale CF 1-8, tindnd cont de
graficele de livrare a materialelor achizitionate, de valoarea materialelor achizitionate centralizat si
repartizaté pe Sucursale Regionale CF 1-8, precum si de platile ce se vor efectua in perioadele
urmatoare din Centralul CNCF ,,CFR” S.A. pentru livririle de materiale achizitionate centralizat.
5.2 intocmirea documentatiei lunare pentru deschiderea de credite bugetare
Directiile de specialitate (Directia Linii si Directia Instalajii) din Centralul CNCF CFR
S.A. transmit citre Direcfia Financiara - Serviciul Buget, Venituri, Cheltuieli (in perioadele si
termenele stabilite de cdtre MT) necesarul de credite bugetare pentru luna in curs, insojit de un
centralizator (conform Anexei nr. 9) intocmit, atat pe baza datelor din Centralul companiei, eat si pe
baza datelor transmise de catre Diviziile Linii, respectiv Instalatii din cadrul Sucursalelor Regionale
CF 1-8.
Solicitarile de deschidere de credite bugetare primite de la Directia Linii, respectiv Directia
Instalafii trebuie si se incadreze in alocatia bugetara aprobata la nivel de CNCF ,.CPR” S.A. pentru
perioada si destinatia respectiva si si fie insotite de:
Y facturi fiscale justificative care s4 contind toate clementele obligator
anume:
a) seria si numarul facturii;
») data emiterii facturiis
c) numele, adresa si codul de inregistrare fiscala al persoanei juridice care emite factura;
4d) numele, adresa si codul de inregistrare fiscala, dupa caz, al beneficiarului de bunuri sau servicii;
mpuse de Codul Fiscal si SMCM
‘NCE CFR" S.A, PROCEDURA OPERATIONALA Editia:a
FUNDAMENTAREA $I JUSTIFICAREA UTILIZARII SUMELOR Revizia: 0
PRIMITE DE LA BUGETUL DE STAT PENTRU REPARATH Pagina: 4/11
DIRECTIAFINANCIARA | (CURENTE LA INFRASTRUCTURA FEROVIARA PUBLIC
CHELTUIELL Cod POO. 1-07
a serv!
¢) denumirea si cantitatea bunurilor livrate, denu ilor prestate;
£) valoarea bunurilor sau serviciilor, exclusiv taxa pe valoarea adaugata;
g) cota de taxa pe valoarea addugata sau menjiunea - scutit cu drept de deducere, scut
de deducere, neimpozabil sau neinclus in baza de impocitare, dupa caz;
h) valoarea taxei pe valoarea addugat, pentru operafiunile taxabile.
De asemenea, facturile emise de cAtre constructorii pentru lucrarile de reparatii curente,
respectiv achizifii de materiale, care urmeaza si se deconteze de la bugetul de stat, trebuie si congina
urmatoarele:
~ perioada in care au fost executate prestatiile, respectiv data la care au fost livrate
materialele;
= SA fie certificate cu viza .,Certificat in privina realitapii, regularitatii si legalitarit
operatiunilor”, respectiv cu viza ,,bun de plata” (insotite de nume si prenume, semnatura si functia
persoanei):
- Si fie certificate in vederea CFP prin mentiunea: ., se suportd la plata din alocatia bugeta
aprobata pentru anul ...... conform legit bugetului de stat nr... titlul ,.reparafii curente la infr
feroviara publica”, in valoare de...” de e&tre persoane autorizate ale cAror specimene de semnaturi
si se regiseascd in dispozitii/decizii interne. in cazul cand 0 persoana care a fost autorizati nu mai
I de certificare a documentelor supuse CFP, se iau masuri de inlocuire prin modificarea
lor/deciziilor interne.
fara drept
= s confind menfiunea ,,conform cu originalul” (in original) insotita de nume si prenume,
semnatura si functia persoanei care a acordat-o..
Toate anexele care insofese solicitarile de deschidere de credite bugetare contin urmatorul
text .Certificm pe propria raspundere legalitatea, necesitated, oportunitatea, realitatea si
exactitatea datelor inscrise".
Diviciile de specialitate din cadrul Sucursalelor Regionale CF 1-8 transmit de 2 ori pe lund
(pind la data de 2, respectiv 11 ale lunii) la Directiile de specialitate (Directia Linii, Directia
Instalatii) din Centralul CNCF CFR” S.A., necesarul de credite bugetare pentru luna in curs,
respectiv necesarul preliminat pentru luna urmatoare, insojit de copii dupa facturi, respectiv de un
centralizator (conform Anexei nr.9).
Serviciile Buget, Analize, Indicatori din cadrul Sucursalelor Regionale CF 1-8 transmit de 2
ori pe lund (pand la data de 5, respectiv 15 ale lunii) la Directia Financiara ~ Serviciul Buget,
Venituri, Cheltuieli urmatoarele:
Anexa nr. 1 ,,Nota de fundamentare si justificare a subvenyiilor/transferurilor primite de la
bugetul de stat pentru reparatii curente la infrastructura feroviara publica la data de
intocmita, conform Normelor privind fundamentarea, acordarea si justificarea sumelor primite de la
bugetul de stat pentru uncle activititi desftigurate de uni operatori economici, prin bugetul
Ministerului Transporturilor aprobate prin Ordinul Comun nr, 1712/22.12.2015 — Ministerul
Transporturilor si nr, 65/15.01.2016- Ministerul Finanjelor Publice.
Modul de completare a Anexei nr. 1
= coloana 2 ,,prevederi buget an ......” ~ se completeaza de fiecare Sucursala Regionala CF
1-8 cu programul transmis de catre directiile de specialitate;
= coloana 3 .realizdri in luna (cumulat de la inceputul anului)” ~ se completeaz’ pe
baza datelor din balanta de verificare, dupa cum urmeaza:
© conturile de cheltuicli (analiticele create pentru conturile de cheltuieli necesare
inregistrarii sumelor utilizate din titlul bugetar ,,repararii curente la infrastructura
feroviara publica),
cresterea de stocuri:
transferul primit de la bugetul de stat pand la data respectiv ‘SMCM
PROCEDURA OPERATIONALA Editia:s
FUNDAMENTAREA $I JUSTIFICAREA UTILIZARII SUMELOR Revizia: 0
PRIMITE DE LA BUGETUL DE STAT PENTRU REPARATH — |Pagina: 5/11
DIRECTIA FINANCIARA, CURENTE LA INFRASTRUCTURA FEROVIARA PUBLICA,
SERV. BUGET, VENITURI, Cod PO 0-7.1-07
CHELTUIELL
- coloana 4 ,,plai preliminate pentru luna in curs” — se completeaza toate platile efective
pana la data de 20 a lunii respective, la care se vor adiuga plitile preliminate a se efectua
paind la sfarsitul luni;
= coloana 5 ,, propunerile pentru luna urmatoare"- se completeazA cu sumele propuse a fi
deschise in luna urmatoare;
= centralizator (borderou facturi) ,, Necesar de fonduri de la bugetul de stat privind obligatiile
de plata cénre furnizori din titlul bugetar: reparatii cureme la infrastructura feroviara publica pentru
luna ” (conform Anexei nr. 9)
Serviciul Buget, Venituri, Cheltuieli, in vederea transmiterii la Ministerul Transporturilor ~
Directia Economica / Directia Transport Feroviar a solicitarii de deschidere de credite bugetare
pentru titlul ,,repararii curente a infrastructura feroviard publica” intocmeste lunar urmatoarele
situati
~ Nota de fundamentare $i justificare a subventiilor/transferurilor primite de la bugetul de
stat pentru reparatii curente la infrastructura feroviard publica la data de Intocmita pe baza
datelor transmise de directiile de specialitate, respectiv SRCF 1-8;
= centralizator (borderou facturi) , Necesar de fonduri de la bugetul de stat privind obligatitle
de plata cétre furnizori din titlul bugetar: reparatii curente la infr. feroviard publica pentru luna
" intocmit pe baza datelor transmise de catre Directia Linii/Directia Instalatii;
~ copii dup’ facturi fiscale (cu mentiunea in original ,.conform cu originalul’’).
CNCF CFR” S.A. transmite lunar, in 2 exemplare originale, la Ministerul Transporturilor
(Directia Economica, respectiv Directia Transport Feroviar) solicitarea de deschidere de credite
bugetare pentru titlul ,,reparafii curente la infrastructura feroviara publica”, intocmit’ conform
celor precizate mai sus,
Potrivit art. 1 alin, (2) din Ordinul nr. 501/2013 pentru aprobarea Normelor metodologice
privind deschiderea si repartizarea/retragerea creditelor bugetare din bugetul de stat, bugetul
asiguririlor sociale de stat, bugetul asigurarilor pentru somaj, bugetul Fondului nafional unic de
asiguriri sociale de sindtate, bugetul Trezoreriei Statului, bugetul Fondului pentru mediu si bugetele
locale, cererile pentru deschiderile de credite bugetare se prezinta la Ministerul Finantelor Publice
Directia Generali de Programare Bugetari cu cel pufin 10 zile lucritoare inainte de efectuarea
platilor, cu exceptia lunii decembrie a fiecdrui an, cdnd cererile de deschideri de credite bugetare se
prezinta pandi cel mai tarziu la data de 15 decembrie a anului respectiv.
Potrivit art, 61 din Legea nr. 900/2002- legea finantelor publice, creditele bugetare neutilizate
pana la inchiderea anului sunt anulate de drept.
5.3 intocmirea documentatiei lunare pentru efectuarea platilor
Dupa deschiderea finanfarii de cdtre Ministerul Transporturilor si virarii sumelor edtre CNCF
CFR” S.A. pentru titlul ,,reparafii curente la infrastructura feroviara public Serviciul Buget,
Venituri, Cheltuieli intocmeste adresa catre Serviciul Financiar, in vederea virarii sumelor catre
Sucursalele Regionale CF 1-8 pentru plata furnizorilor de prestiri lucrari/servicii si achizitii de
materiale, respectiv catre furnizorii de materiale achizifionate centralizat care se platese din Centralul
CNCF CFR” SA.
Virarea sumelor c&tre Sucursalele Regionale CF 1-8 pentru plata lucrarilor/materialelor de
reparafii curente la infrastructura feroviard public’ se face in conturile comunicate in scris de catre
acestea la momentul solicitarii primei deschideri de credite bugetare,
transmise la Directia Financiara. SMCM
'CNCE ,CFR”S.A, PROCEDURA OPERATIONALA IBaitiasa
FUNDAMENTAREA SIJUSTIFICAREA UTILIZARII SUMELOR |Revizia: 0
Fi PRIMITE DE LA BUGETUL DE STAT PENTRU REPARATI |Pagina: 6/11
DIREC |IA FINANCIARA CURENTE LA INFRASTRUCTURA FEROVIARA PUBLICA,
SERV. BUGET, VENITURI, ‘Cod PO 0-7.1-07
CHELTUIELI
5.4 intocmirea documentatiei lunare pentru justificarea sumelor deschise
in vederea justificarii sumelor deschise/platite de la bugetul de stat pentru titlul ,.reparayii
curente la infrastructura feroviard publica” se transmit la Directia Financiara urmatoarele:
© Serviciile Buget, Analize, Indicatori din cadrul sucursalelor Regionale CF 1-8, dup’ aparitia
balantei lunare de verificare, transmit in 5 exemplare la Central CNCF .,CFR” S.A, pana la data de
20 ale fiecdrei luni pentru sumele utilizat: luna precedenta, urmatoarele:
~ Anexa nr. ,, Nota de fundamentare si justificare a subventiilor/transferurilor primite de la
bugetul de stat pentru reparapii curente la infrastructura feroviara publica la data de..."
conformitate cu prevederile Normelor privind fundamentarea, acordarea si justficarea
sumelor primite de la bugetul de stat pentru uncle activitati desfagurate de unii operatori economi
prin bugetul Ministerului Transporturilor aprobate prin Ordinul Comun nr. 1712/22.12.2015 —
Ministerul Transporturilor si nr. 65/15.01.2016 - Ministerul Finantelor Publice;
= Anexa nr.1b ,,Memoriu privind justificarea sumelor preliminate a se pléti in luna in curs
pentru titlul bugetar: ,.reparatii curemte la infrastructura feroviara publica
~ Anexa nr.2 ,, Centralizator justificare TVA achitat de la bugetul de stat pentru titlul bugetar:
repararii curente la infrastructura feroviara publica la data de
~ Anexa nr.3 , Sifuafia sumelor inregistrate in contul 602.73 in balanta de verificare la data
de soe
‘Anexa nr4 ,,Situatia facturilor inregistrate in contul 611.07 in balanta de verificare la data
de
= Anexa nr ,Centralizator privind sumele primite/pltive de la bugetul de stat pentru tittul
bugetar: reparajii curente la infrastructura feroviard publied la data de
= Anexa nr.6 ,,Situaia sumelor inregistrate in contul 635,023 in balanja de ver'
care la data
dain
- Anexa nr.7 ,,Situafia sumelor inregistrate in contul 302.7012 in balanja de verificare la
data de fi
-Anexa nr8 ,, Situatia sumelor inregistrate in contul 351.0612 in balanta de verificare la data
de
- copii dupa ordine de plata/extrase de cont pentru sumele utilizate in luna precedenta.
© Serviciul Buget, Venituri, Cheltuieli intocmeste lunar, in 5 exemplare originale,
documentatia privind justificarea sumelor deschise de la bugetul de stat pentru titlul: ,,reparapii
curente la infrastructura feroviard publica”, care consté in urmatoarele:
= Anexa nr. I ( intocmitd pe baza Anexelor nr. 1, intocmite de catre Sucursalele Regionale CF
1-8) si in conformitate cu prevederile Normelor privind fundamentarea, acordarea si justificarea
sumelor primite de la bugetul de stat pentru unele activitati desf%igurate de unit operatori economici,
prin bugetul Ministerului Transporturilor aprobate prin Ordinul Comun nr. 1712/22.12.2015 ~
Ministerul Transporturilor gi nr, 65/15.01.2016 - Ministerul Finanjelor Publice:
= Anexa nt. 1b ,.Memoriu privind justificarea sumelor preliminate a se plati in luna in curs
pentru titlul bugetar: .,reparayii curente la infrastructura feroviara publica”, intocmit pentru Central
companie:
= Anexa nr. 2 ,, Centra
for justificare TVA achitat de la bugetul de stat pentru titlul bugetar:
reparayii curente la infrastructura feroviard publica la data de intocmit pentru Central
companie;
= Anexa nr. 5 ,,Centralizator privind sumele primite/pldtite de la bugetul de stat pentru titlul
rastructura feroviard publica la data de ", intocmit pentru total
bugetar: reparayit curente la inf
companie:
= Anexa nt. 6 ,,Siluatia sumelor inregistrate in contul 635.023 in balanja de
* intocmita pentru Central companie.
vificare la data de ~SMCM
'CNCE CFR” S.A, PROCEDURA OPERATIONALA eitiass
| FUNDAMENTAREA $1 JUSTIFICAREA UTILIZARII SUMELOR Revizia: 0
PRIMITE. DE LA BUGETUL DE STAT PENTRU REPARATIL |Pagina: 7/11
| DIRECTIA FINANCIARA, CURENTE LA INFRASTRUCTURA FEROVIARA PUBLICA,
| _ SERV. BUGET, VENITURL Cod PO 0-7.1-07
l CHELTUIELL
Obtinere aviz de la MFP-ANAF
Documentatia de justificare a sumelor se transmite la MFP ~ ANAF ~ Direcfia Generala de
‘Administrare a Marilor Contribuabili - Serviciul de Inspectie Economico-Financiara in vederea
obtinerii avizului si consta in transmiterea, atat a anexelor intocmite de caitre Central CNCF CFR”
S.A. (Anexa nr, I ~ 5 exemplare ori in care | exemplar original ramane la MFP; Anexa nr. 2
— 1 exemplar original: Anexa nr. 5 ~ I exemplar original; Anexa nr. 6 ~ 1 exemplar original), cat si a
anexelor transmise de c&tre SRCF 1- iv a copiilor dup documentele care au stat la baza
justificarii sumelor (extrase de cont, OP-uri, etc.).
MFP — ANAF ~ DGAMC transmite CNCF ,,CFR”
exemplare originale.
Dupa objinerea avizului de la DGAMC, CNCF CFR” S.A. transmite in trei_exemplare
originale la Ministerul Transporturilor ~ Directia Economica documentafia privind justificarea
sumelor primite in luna anterioara, in vederea analizarii modului de utilizare a sumelor primite si a
modului de fundamentare a sumelor pentru luna urmatoare celei in care se solicita deschiderea de
credite bugetare.
Neprezentarea la termenul stabilit conform prevederilor legale a notei de fundamentare si
jjustificare avizatd de organele fiscale pentru sumele utilizate in perioada precedenta, conduce in mod
‘automat la anularea posibilitatii de solicitare de deschidere de credite bugetare pentru perioada
urmatoare.
SA — Anexa nr, 1 avizata in 4 (patru)
6. RESPONSABILITATI
> Director General
- semneaza :
1 deschidere:
fo1a de fundamentare si justificare a subvenjiilor/transferurilor primite de la bugetul de stat
pentru reparaii curemte la infrastructura feroviard publica la data de...
- Anexa nt. 9: centralizator (borderou facturi) ,,Necesar de fonduri de la bugetul de stat privind
obligayiile de plata cdire furnizori din titlul bugetar: reparagii curente la infrastructura feroviara
publica pentra lUMd 0" 5
2.
= Anexa nt. 1,,Nota de fundamentare si justificare a subveniiilor/transferurilor primite de la
bugetul de stat pentru reparatii curente la infrastructura feroviard publied la data de 5
~ Anexa nt. 1b ,,Memoriu privind justificarea sumelor preliminate a se plati in luna in curs
pentru titlul bugetar: reparatii curente la infrastructura feroviara publica”;
= Anexa nr. 2 ,,Centralizator justificare TVA (Central CFR) achitat de la bugetul de stat pentru
titlul bugetar: reparaii curente la infrastructura feroviard publicd la data de ;
~ Anexa nt. 5 ,.Centralizator privind sumele primite/platite de la bugetul de stat pentru titlul
bugetar: reparajii curente la infrastructura feroviara publicd la data de i
~ Anexa nt. 6 .,Situafia sumelor inregistrate in contul 635.023 (Central CFR) in balanta de
verificare la data de .. .
> Director General Adjunct Economie/ Director Financiar
- verificd/semneaza:
1. deschidere:
< Nota de fundamentare si justificare a subventiilor/transferurilor primite de la bugetul de stat
pentru reparaii curemte la infrastructura feroviard publica la data de...” :
~ Anexa nr. 9: centralizator (borderou facturi) ,, Necesar de fonduri de la bugetul de stat privind
obligafiile de plata catre furnizori din titlul bugetar: reparafii curente la infrastructura feroviard
publica pentru luna tae FUNDAMENTAREA SIJUSTIFICAREA UTILIZARISUMELOR |Revizia: 0
PRIMITE DE LA BUGETUL DE STAT PENTRU REPARATH — |Pagina: 8/11
| DIRECTIA FINANCIARA (CURENTE LA INFRASTRUCTURA FEROVIARA PUBLICA
l CHELTOEL Cos POOH
2. justificar
= Anexa nr. 1,,Nota de fundamentare si justificare a subvenyiilor/transferurilor primite de la
bugetul de stat pentru reparayii curente la infrastructura feroviara publica la data de...” :
= Anexa nt. Ib ,,Memoriu privind justificarea sumelor preliminate a se plati in luna in curs
pentru titlul bugetar: reparatii curente la infrastructura feroviard public
= Anexa nr. 2 ,,Centralizator justificare TVA (Central CFR) achitat de la bugetul de stat pentru
titlul bugetar: reparayii curente la infrastructura feroviard publica la data de
= Anexa nr. 5 ,,Centralizator privind sumele primite/platite de la bugetul de stat pentru tittul
bugetar: reparatii curente la infrastructura feroviara publica la data de .
= Anexa nr. 6 ,,Situafia sumelor inregistrate in contul 635.023 (Central CFR) in balanta de
verificare la data de.
> Director General Adjunct Exploatare/Director Linii/Director Instalati
- verifica/semneaza:
1. deschidere:
«Nota de fundamentare si justificare a subventiilor/transferurilor primite de la bugerul de stat
pentru reparatii curente la infrastructura feroviard publica la data de ..
~ Anexa nr. 9: centralizator (borderou facturi) ,, Necesar de fonduri de la bugetul de stat privind
obligarile de plata cdtre furnizori din tilul bugetar: reparayit curente la infrastructura feroviard
publica pentru luna 5
2. justificare:
= Anexa nr. 1 Nota de fundamentare si justificare a subvenjiilor/transferurilor primite de la
bugetul de stat pentru reparatii curente la infrastructura feroviard publica la data de
= Anexa nt. Ib ,,.Memoriu privind justificarea sumelor preliminate a se plati in luna in curs
‘pentru titlul bugetar: reparajii curente la infrastructura feroviara publica”.
= Anexa nr. 2 ,,Centralizator justificare TVA (Central CFR) achitat de la bugetul de stat pentru
titlul bugetar: reparagii curente la infrastructura feroviard publicd la data de .
= Anexa nr. 5 ,,Centralizator privind sumele primiteypletive de la bugetul de stat pentru tidlul
bugetar: reparatii curente la infrastructura feroviard publica la data de
~ Anexa nr. 6 .,Situafia sumelor inregistrate in contul 635.023 (Central CFR) in balanja de
verificare la data de
> Director Regional /Director Adjunct Economic
-semneazii/verifica:
1. deschidere:
= Anexa nr. 1 .,Nota de fundamentare si justificare a subventiilor/transferurilor primite de la
bugetul de stat pentru reparayii curente la infrastructura feroviard publica la data de
-Anexa nr. 9: centralizator (borderou facturi) , Necesar de fonduri de la bugetul de stat privind
obligariile de plata care furnizori din titlul bugetar: reparatii curente la infrastructura feroviara
publica pentru luna
~ Anexa nr. 1 ,, Nota de fundamentare $i justificare a subventiilor/transferurilor primite de la
bugetul de stat pentru reparayii curente la infrastructura feroviard publicd la data de
= Anexa nr. Ib ,, Memoriu privind justificarea sumelor preliminate a se plati in luna in curs
pentru titlul bugetar: reparagii curente la infrastructura feroviara publica”
= Anexa nr. 2 ,,Centralizator justificare TVA achitat de la bugetul de stat pentru titlul
bugetar: reparajii curente la infrastructura feroviard publica la data de ... y q ‘SMCM —
rover cre SA PROCEDURA OPERATIONALA Edita
FUNDAMENTAREA SI JUSTIFICAREA UTILIZARII SUMELOR |Revizia: 0
_ | PRIMITE DE LA BUGETUL DE STAT PENTRU REPARATII [Pagina: 9/11
DIRECTIAFINANCIARA =| CURENTE LA INFRASTRUCTURA FEROVIARA PUBLICA
SERV. BUGET. VENITURL | Cod PO 0-71-07
~ Anexa nr.3 ,, Situafia sumelor inregistrate in contul 602.73 in balanta de verificare la data
de ie
~ Anexa nr.4 ,, Situafia facturilor inregistrate in contul 611.07 in balanta de verificare la data
de
= Anexa nr. 5 ,,Centralizator privind sumele pr
bugetar: reparatii curente la infrastructura feroviara publica la data de
= Anexa nr. 6 , Situatia sumelor inregistrate in contul 635.023 in balanta de verificare la data de
ite/platite de la bugetul de stat pentru titlul
-Anexa nr.7 ,, Situatia sumelor inregistrate in contul 302.7012 in balanja de verificare la data de
-Anexa nr. ,, Situatia sumelor inregistrate in contul 351.0612 in balanga de verificare la data de
> Serviciul Buget, Venituri, Cheltuieli
isa de Sucursalele Regionale
- primeste si verifica documentajia de deschidere/justificare transt
CF 1-8 intocmita in conformitate cu prevederile Normelor privind fundamentarea, acordarea si
jjustificarea sumelor primite de la bugetul de stat pentru unele activitati desfasurate de unii operatori
economic, prin bugetul Ministerului Transporturilor aprobate prin Ordinul Comun or
1712/22.12.2015 ~ Ministerul Transporturilor si nr. 65/15.01.2016- Ministerul Finanjelor Publice;
- intocmeste urmatoarele anexe:
-Anexa nr, | ,,Nota de fundamentare si justificare a subventiilor/transferurilor primite de la
bugetul de stat pentru reparagii curente la infrastructura feroviard publicd la data de.
-Anexa nr, 1b ,,Memoriu privind justificarea sumelor preliminate a se plati in luna in curs
pentru tittul bugetar: .,reparatii curente la infrastructura feroviara publica, intocmit pentru Central
companie:
-Anexa nr. 2 ,, Centralizator justificare TVA (Central CFR) achitat de la bugetul de stat pentru
titlul bugetar: reparatii curente la infrastructura feroviard publied la data de ...
“Anexa nr. 5 ,,Centralizator privind sumele primite/platite de la bugetul de stat pentru titlul
bugetar: reparajii curente la infrastructura feroviara publica pentru luna.......", intocmit pentru total
companie:
-Anexa nt, 6 ,,Situatia sumelor inregistrate in contul 635.023 (Central CFR) in balanta de
verificare la data de
~ Anexa nr. 9: centralizator (borderou facturi) , Necesar de fonduri de la bugetul de stat privind
obligayiile de plata edire furnizori din titlul bugetar: reparasii curente la infrastructura feroviard
publica pentru luna ”, intocmit pentru total companie pe baza datelor transmise de Direc
Linii/Directia Instalat
= acorda viza de control financiar preventiv pe urmatoarele:
-Anexa nr. 1 ,, Nota de fundamentare si justificare a subventiilor /transferurilor primite de la
hugetul de stat pentru reparatii curente la infrastructura feroviard publica la data de.
Intocmita pentru total CNCF CFR” S.A.;
“Anexa nt. 2 ,,Centralizator justificare TVA (Central CFR) achitat de la bugetul de stat
pentru titlul bugetar. reparatii curente la infrastructura feroviard publica la data de
> - Anexa nr. 5 ,,Centralizator privind sumele primite/platite de la bugetul de stat pentru titlul
bugetar; reparatii curente la infrastructura feroviard publica la data de
© Serviciile Buget, Analize, Indicatori - intocmese urmatoarele anexe:
- Anexa nr.1 ,, Nota de fundamentare si justificare a subventiilor/transferurilor primite de la
bugetul de stat pentru reparagii curente la infrastructura feroviard publied la data de..." SMCM
‘NCE ,.CFR"S. PROCEDURA OPERATIONALA leditia:s
FUNDAMENTAREA SI JUSTIFICAREA UTILIZARII SUMELOR Revizia: 0
PRIMITE. DE LA BUGETUL DE STAT PENTRU REPARATI Pagina: 10/11
DIRECTIA FINANCIARA. CURENTE LA INFRASTRUCTURA FEROVIARA PUBLICA
SERV. BUGET, VENITURI, Cod PO 0-7.1-07
(CHELTUIELI
= Anexa nr.1b ,,. Memoriu privind justificarea sumelor preliminate a se plati in luna in curs
pentru titlul bugetar: ,.reparatii curente la infrastructura feroviara publica
~ Anexa nr.2 ,,Centralizator justificare TVA achitat de la bugetul de stat pentru titul bugetar
reparatii curente la infrastructura feroviara publica la data de
= Anexa nr.3 ,,Situafia sumelor inregistrate in contul 602.73 in balanta de verificare la data
AE vacssrene
- Anexa nr-4 ,, Situatia facturilor inregistrate in contul 611.07 in balanja de verificare la data
de :
‘entralizator privind sumele primite/platite de la bugetul de stat pentru titlul
bugetar: reparajii curente la infrastructura feroviara publica la data de...
- Anexa nr.6 ,, Situatia sumelor inregistrate in contul 635.023 in balanta de verificare la data
ee
-Anexa nr.7 ,, Situatia sumelor inregistrate in contul 302.7012 in balanga de verificare la data
AO vecsscseren
-Anexa nr.8 ,, Situatia sumelor inregistrate in contul 351.0612 in balanta de verificare la data
Ae veces”
= Anexa nr. 9 centralizator (borderou facturi) . Necesar de fonduri de la bugetul de stat
privind obligajiile de plat edtre furnizori din titlul bugetar: reparatii cureme la infrastructura
feroviard publica pentru luna
- acorda viza de control financiar preventiv pe urmatoarele:
= Anexa nr. 1 ,, Nota de fundamentare si justificare a subventiilor/transferurilor primite de la
bugetul de stat pentru reparayii curente la infrastructura feroviard publicd la data de
= Anexa nr. 2 ,,Centralizator justificare TVA achitat de la bugetul de stat pentru titlul
bugetar: reparagii cureme la infrastructura feroviard publica la data de
* Anexa nr. 5, Centralizator privind sumele primite/platite de la bugetul de stat pentru ttl
bugetar: reparajii curente la infrastructura feroviard publica la data de
7, INFORMATII DOCUMENTATE (iNREGISTRARI)
~ Anexa nr.1 ,, Nota de fundamentare si justificare a subventilor/transferurilor primite de la
bugetul de stat pentru reparagii curente la infrastructura feroviard publica la data de.
~ Anexa nr.1b ,,Memoriu privind justificarea sumelor preliminare a se plat
pentru tittul bugetar: ,,reparatié curente la infrastructura feroviara publica”;
= Anexa nr.2 ,, Centralizator justificare TVA achitat de la bugetul de stat pentru ttlul bugerar:
repararii curente la infrastructura feroviara publicd la data de
~ Anexa nr3 , Situatia sumelor inregistrate in contul 602.73 in balanta de verificare la data
in luna in curs
de
“Aanexa nt, Situatia facturilor inregistrate in contul 611.07 in balanta de verificare la data
de .
“entralizator privind sumele primite/platite de la bugetul de stat pentru titlul
~ Anexa nr.5
bugetar: reparafii curente la infrastructura feroviara publica la data de
= Anexa nr.6, Situatia sumelor inregistrate in contul 635.023 in balanta ‘de verificare la data
de
ZAnexa ne.7 ,,Situafia sumelor inregisirate in contul 302.7012 in balanta de verificare ta
data de ..
~ Anexa nr.8 ,,Situatia sumelor inregistrate in contul 351.0612 in balania de verificare la
data de .. SMCM
S-ar putea să vă placă și
- PO 0-7.1-09 Fundamentarea Si Justificarea Utilizari Sumelor de La BS Rep Prog Cu Fin Ext NerambDocument19 paginiPO 0-7.1-09 Fundamentarea Si Justificarea Utilizari Sumelor de La BS Rep Prog Cu Fin Ext NerambOana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- PO 0 84 05 Ed 5 Rev1 Elaborarea Planurilor de Aprovizionare ProduseDocument18 paginiPO 0 84 05 Ed 5 Rev1 Elaborarea Planurilor de Aprovizionare ProduseOana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- PO 0 712 02 Ed1 Rev0 Prevenire COVIDDocument16 paginiPO 0 712 02 Ed1 Rev0 Prevenire COVIDOana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- UntitledDocument26 paginiUntitledOana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- 20230215162904Document28 pagini20230215162904Oana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- UntitledDocument16 paginiUntitledOana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- Conferinta SPERDocument2 paginiConferinta SPEROana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- UntitledDocument2 paginiUntitledOana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- 20230206111503Document12 pagini20230206111503Oana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- 7 Psihoterapii Pentru PTSD Ce Au in ComunDocument20 pagini7 Psihoterapii Pentru PTSD Ce Au in ComunOana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- E-Factura OK Suport de CursDocument35 paginiE-Factura OK Suport de CursOana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- Portofoliu - Psihotraumatologie - Boarti Oana SilviaDocument22 paginiPortofoliu - Psihotraumatologie - Boarti Oana SilviaOana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- DoliulDocument2 paginiDoliulOana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- 2 O Investigatie Longitudinala A Stresului Psihic La CopiiDocument38 pagini2 O Investigatie Longitudinala A Stresului Psihic La CopiiOana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- 1 Dovezi Metaanalitice Ale Depresiei Și Anxietății În Europa de Est În Timpul Pandemiei de COVID 19Document26 pagini1 Dovezi Metaanalitice Ale Depresiei Și Anxietății În Europa de Est În Timpul Pandemiei de COVID 19Oana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
- 8 Pandemia de COVID-19 Are Un Impact Asupra Rezultatelor Psihiatrice Și A Consumului de Alcool PrintreDocument26 pagini8 Pandemia de COVID-19 Are Un Impact Asupra Rezultatelor Psihiatrice Și A Consumului de Alcool PrintreOana Silvia BoartiÎncă nu există evaluări
