Anexa 1.3.a Macheta Financiara - Ghid 131.B - v.2

PROGRAMUL OPERAȚIONAL REGIONAL NORD-VEST 2021-2027
INTERVENȚIA: B – Investiții productive pentru IMM-uri

Apel de proiecte nr. POR N-V/P1/131/B/2022
a) Scopul Machetei financiare este de a sprijini solicitantii in prezentarea proiectiilor financiare din Planul de afaceri intr-un format unitar si simplificat. Macheta financiara nu
afaceri, ci sustine si detaliaza ipotezele furnizate la acest capitol. Se recomanda corelarea valorilor si ipotezelor de lucru dintre cele doua documente, avand in vedere ca
scrisa si Macheta financiara, vor prevala valorile din Macheta financiara.
b) Macheta financiara include 5 foi de calcul, plus prezenta foaie de calcul cu instructiuni:
- Foaia de calcul "1-Inputuri" in care Solicitantul va introduce ipotezele de baza pentru elaborarea analizei financiare, precum si proiectiile financiare incrementale, gener
- Foaia de calcul "2-Buget cerere" in care Solicitantul va introduce informatii cu privire la bugetul proiectului, planul de finantare si sursele de finantare;
- Foaia de calcul "3-Analiza financiara" care prevede proiectia veniturilor si cheltuielilor, a situatiei activelor, datoriilor si capitalului propriu si a fluxului de numerar.
- Foaia de calcul "4-Rezumat indicatori" care prezinta intr-o maniera sintetica principalele rezultate financiare care fac obiectul punctarii in grila de evaluare tehnico-finan
- Foaia de calcul "5-Intreprinderi in dificultate" care identifica pe baza datelor din anul de referinta, introduse in foaia de calcul "1-Inputuri", daca Solicitantul este intreprin
- Foaia de calcul ”6-Imobilizari” care se completeaza doar în cazul cererilor de finanţare care includ investiţii iniţiale legate de diversificarea unei unităţi.
c) Reguli de completare:
- Macheta financiara este securizata, astfel ca Solicitantul poate introduce valori doar in celulele predefinite, marcate cu culoarea galbena
- in anumite situatii, unde s-a considerat util si oportun, au fost prevazute formule de verificare a unor corelatii. Daca corelatia se verifica, mesajul care apare este "
"ERROR";
- simbolurile (+) sau (-) din fata unor randuri indica semnul cu care trebuie introdusa suma in tabel.
Daca intampinati o problema in completarea Machetei financiare, se poate transmite un email la adresa………………..
d) Ipoteze principale:
Calitatea de persoana impozabila din punct de vedere al TVA Celula E22

Se va completa celula E22 cu calitatea detinuta de S
Foaia de calcul "1-Inputuri"
optiunea din celula E22, TVA-ul va fi in calcul in tabe
Data estimata pentru semnarea contractului de finantare Celula E28 Se va completa celula E28 cu data estimata pentru s
Foaia de calcul "1-Inputuri" in formatul dd.mm.yyyy. In functie de data prevazuta
Perioada de realizare a activitatilor dupa semnarea contractului de Celula E29 Se va completa celula E29 cu numarul de luni estim
finantare. In functie de durata prevazuta in celula E2
Se va completa celula E29 cu numarul de luni estim
finantare (luni) Foaia de calcul "1-Inputuri" finantare. In functie de durata prevazuta in celula E2
Durata de utilizare Celulele I69…I111 Duratele de utilizare vor reprezenta jumatatea interv
Foaia de calcul "1-Inputuri" functionare a mijloacelor fixe, aprobat prin HG nr. 21
Venituri monetare din operarea infrastructurii finantate prin proiect Randurile 38…40 Vor fi prevazute veniturile directe, generate de imple
Foaia de calcul "1-Inputuri" subventii pentru investitii nu vor fi incluse in aceasta
o noua activitate, veniturile vor face referire doar la a
urmareste extinderea sau diversificarea activitatii cu
Cheltuieli monetare generate de operarea infrastructurii finantate prin proiect Randurile 46…61 Vor fi prevazute cheltuielile directe, asociate operari
Foaia de calcul "1-Inputuri" vedere atat cheltuielile suplimentare, cat si economi
serviciile prevazute in bugetul proiectului, vor fi inclu
finantare, chiar daca nu corespund anului calendaris
Credit bancar pentru asigurarea cofinantarii proiectului Randurile 119...131

Se completeaza doar in situatia in care contributia p
Foaia de calcul "1-Inputuri"
Buget - cerere Foaia de calcul ”2-Buget cerere" Valoarea totala a cheltuielilor de investitie, valoarea
ajutorului de minimis, contributia proprie vor fi corela
Macheta financiara asigura calculul automat al venit

Situatia veniturilor si cheltuielilor Randurile 18…81
subventii pentru investitii, a cheltuielilor cu amortizar
Foaia de calcul ”3-Analiza financiara" activitatea operationala, avand in vedere veniturile s
Situatia activelor, datoriilor si a capitalurilor proprii Randurile 86…129

Solicitantul va introduce pentru ultimii doi ani fiscali (
Foaia de calcul ”3-Analiza financiara" din situatiile financiare anuale. Incepand cu primul a
Macheta financiara asigura calculul automat al soldu
solicitantilor, scopul fiind de a identifica si evalua imp
sens, s-a prezumat ca profitul net al perioadei prece
contributia proprie va fi asigurata fie din surse extern
companiei. Vitezele de rotatie ale stocurilor, debitelo
financiara anuala, insa pot fi modificate daca se esti
de gestiune.
Fluxul de numerar Randurile 134…168 Macheta financiara asigura calculul automat al fluxu
Foaia de calcul ”3-Analiza financiara" a estimarilor din Situatia veniturilor si cheltuielilor si S
datele cu privire la imprumuturile primite de la asocia
proiect este asigurata astfel si va putea modifica sum
Completați cu informații din bilanțul contabil aferent

netă (i.e. valoarea de intrare minus amortizarea) doa
prestarea unui serviciu propus prin proiect. Spre exe
Situatie imobilizari Foaia de calcul ”6-Imobilizari" putea fi utilizate integral sau parțial în realizarea pro
Pentru activele existente utilizate integral în realizare
de 100% (coloana D). Dacă activele existente sunt
valoarea contabilă a acestora poate fi luată în calcul
fiind calculat proproţional (coloana D).
lificat. Macheta financiara nu inlocuieste capitolul de analiza si previziune financiara din Planul de
cumente, avand in vedere ca in cazul identificarii unor neconcordante intre Planul de afaceri, partea
anciare incrementale, generate de implementarea proiectului;
a fluxului de numerar.
ila de evaluare tehnico-financiara;
aca Solicitantul este intreprindere in dificultate.
sajul care apare este "OK", iar in situatia in care formula identifica o necorelare, mesajul este
E22 cu calitatea detinuta de Solicitant la momentul depunerii cererii de finantare. In functie de

, TVA-ul va fi in calcul in tabelul Fluxul de numerar.
E28 cu data estimata pentru semnarea contractului de finantare. Data introdusa in celula trebuie sa fie
In functie de data prevazuta in celula E28 sunt calculati anii calendaristici de la randul 8.
E29 cu numarul de luni estimat pentru realizarea activitatilor dupa data semnarii contractului de
durata prevazuta in celula E29 sunt stabilite perioadele de implementare si operare de la randul 11.
E29 cu numarul de luni estimat pentru realizarea activitatilor dupa data semnarii contractului de
durata prevazuta in celula E29 sunt stabilite perioadele de implementare si operare de la randul 11.
reprezenta jumatatea intervalului prevazut in Catalogul privind clasificarea si duratele normale de

r fixe, aprobat prin HG nr. 2139/2004
le directe, generate de implementarea proiectului si cu caracter monetar. De exemplu, veniturile din

ii nu vor fi incluse in aceasta categorie. Daca in urma implementarii proiectului, Solicitantul va realiza
rile vor face referire doar la aceasta activitate, iar daca in urma implementarii proiectului, se
au diversificarea activitatii curente, se vor prevedea doar veniturile suplimentare.
elile directe, asociate operarii infrastructurii finantate prin proiect si cu caracter monetar. Vor fi avute in
suplimentare, cat si economiile estimate la cheltuielile actuale (dupa caz). In categoria cheltuielilor cu
ugetul proiectului, vor fi incluse si cheltuielile cu activitatile realizate inainte de depunerea cererii de
corespund anului calendaristic prevazut la randul 8.
situatia in care contributia proprie este asigurata prin intermediul unui credit bancar.
ielilor de investitie, valoarea cheltuielilor eligibile si neeligibile, valoarea ajutorului regional si a

ontributia proprie vor fi corelate cu valorile prevazute in Cererea de finantare.
ura calculul automat al veniturilor din subventii de exploatare a cifrei de afacere, a veniturilor din
ii, a cheltuielilor cu amortizarea si a cheltuielilor cu dobanzile. Solicitantul va insera valorile pentru
avand in vedere veniturile si cheltuielile aferente proiectului, prevazute in foaia de calcul "1-Inputuri".
pentru ultimii doi ani fiscali (anii N-1 si N), inainte de depunerea cererii de finantare, datele preluate
anuale. Incepand cu primul an de realizare a activitatilor dupa semnarea contractului de finantare,
ura calculul automat al soldurilor bilantiere, avand la baza o serie de premise comune tuturor
d de a identifica si evalua impactul investitiei asupra capacitatii financiare a fiecarui solicitant. In acest
profitul net al perioadei precedente va fi incadrat in profitul reportat al perioadei urmatoare, iar
asigurata fie din surse externe (credite bancare sau imprumuturi asociati) fie din resursele interne ale
rotatie ale stocurilor, debitelor-clienti si ale credittelor-furnizori se bazeaza pe datele din ultima situatie
pot fi modificate daca se estimeaza ca implementarea proiectului va avea impact asupra indicatorilor
ura calculul automat al fluxului de numerar pe baza datelor introduse in foaia de calcul "1-Inputuri" si
a veniturilor si cheltuielilor si Situatia activelor, datoriilor si capitalurilor proprii. Solicitantul va introduce
umuturile primite de la asociati si rambursarile catre acestia, in situatia in care contribtuia proprie la
stfel si va putea modifica sumele aferente TVA-ului deductibil si TVA-ului colectat, daca este cazul.
din bilanțul contabil aferent ultimului exercitiu financiar încheiat. Se va menţiona valoarea contabilă
trare minus amortizarea) doar pentru activele care vor fi reutilizate în realizarea unui produs/
propus prin proiect. Spre exemplu, terenul și clădirile/utilajele utilizate deja în activitatea societăţii ar
sau parțial în realizarea produsului nou.
e utilizate integral în realizarea produsului, procentul de reutilizare a activelor (tangibile și intangibile) este
Dacă activele existente sunt reutilizate parțial în noua activitate de producție,
estora poate fi luată în calcul proporțional , procentul de reutilizare a activelor (tangibile și intangibile)
al (coloana D).
0 0 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
AN PROIECTIE 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035
ETAPA PROIECT Implementare Implementare Implementare Operare Operare Operare Operare Operare Operare Operare Operare Operare Operare
IPOTEZE DE BAZA
SOLICITANT
DENUMIRE PROIECT
Solicitantul este persoana impozabila din punct de vedere al TVA-ului DA DA

NU
Curs INFOREURO 5.000
Data estimata pentru semnarea contractului de finantare 5/1/2023

Perioada de realizare a activitatilor dupa semnarea contractului de finantare
30
(luni)
INPUTURI ANALIZA FINANCIARA
PROIECTII VENITURI SI CHELTUIELI OPERATIONALE GENERATE DE IMPLEMENTAREA PROIECTULUI
VENITURI MONETARE DIN OPERAREA INFRASTRUCTURII FINANTATE PRIN PROIECT

[indicati categoria de venituri] lei/an (+)
TOTAL VENITURI SUPLIMENTARE GENERATE DE IMPLEMENTAREA

lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PROIECTULUI
CHELTUIELI MONETARE GENERATE DE OPERAREA INFRASTRUCTURII FINANTATE PRIN PROIECT
Cheltuieli materiale generate suplimentar de implementarea proiectului lei/an (+)

Economii la cheltuielile materiale estimate ca urmare a implementarii
lei/an (-)
proiectului
Cheltuieli cu utilitatile generate suplimentar de implementarea proiectului lei/an (+)

Economii la cheltuielile cu utilitatile estimate ca urmare a implementarii
lei/an (-)
proiectului
Cheltuieli cu personalul angajat ca urmare a implementarii proiectului lei/an (+)
Cheltuieli cu mentenanta si reparatiile activelor corporale achizitionate prin

lei/an (+)
proiect
Cheltuieli cu serviciile prevazute in bugetul proiectului lei/an fara TVA (+) 0 0 0 0
Alte cheltuieli directe generate de implementarea proiectului lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
[indicati categoria de cheltuieli] lei/an (+)
TOTAL CHELTUIELI SUPLIMENTARE GENERATE DE IMPLEMENTAREA

lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PROIECTULUI
CHELTUIELI CU AMORTIZAREA
Valoare de Durata de
Active necorporale - achizitionate prin proiect UM Cheltuieli cu amortizarea - active necorporale
inventar (lei) utilizare (ani)
[denumire activ corporal/necorporal] lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cheltuieli cu amortizarea aferente activelor necorporale aflate in patrimoniul

lei/an
Solicitantului la data depunerii cererii de finantare
Valoare de Durata de
Active corporale - achizitionate prin proiect UM Cheltuieli cu amortizarea - active corporale
inventar (lei) utilizare (ani)
TOTAL lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cheltuieli cu amortizarea aferente activelor corporale aflate in patrimoniul

lei/an
Solicitantului la data depunerii cererii de finantare
SITUATIE CREDITE BANCARE
Credit bancar pentru asigurarea cofinantarii proiectului
Valoare credit bancar lei/an

Anul obtinerii creditului bancar
Durata credit bancar nr. ani
Perioada de gratie nr. ani
Rata dobanzii %
Trageri din creditul bancar lei/an 0 0 0 0

Total trageri din creditul bancar lei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Rambursari credit bancar lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Balanta credit lei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Plata dobanda credit lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Alte credite bancare existente la momentul depunerii cererii de finantare
Rambursari credite bancare lei/an

Plati dobanzi bancare lei/an
Cheltuieli eligibile Cheltuieli neeligibile VERIFICARE

INDEPLINIRE
Nr. crt Denumirea capitolelor şi subcapitolelor Total eligibil Total neeligibil TOTAL PLANUL DE FINANTARE (lei cu TVA)
PRAGURI DE
Baza TVA elig. Baza TVA ne-elig.
ELIGIBILITATE
CAP. 1 Cheltuieli pentru amenajarea terenului Anul 1 calendaristic Anul 2 calendaristic Anul 3 calendaristic Anul 4 calendaristic TOTAL Verificare
1.2 Amenajarea terenului 0.00 0.00 0.00 0.00 OK

Amenajări pentru protecţia mediului şi aducerea terenului la
1.3
starea iniţială
0.00 0.00 0.00 0.00 OK
Cheltuieli pentru relocarea/protecţia utilităţilor (devieri reţele de
1.4
utilităţi din amplasament)
0.00 0.00 0.00 0.00 OK
TOTAL CAPITOL 1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
CAP. 2 Cheltuieli pt asigurarea utilităţilor necesare obiectivului
2.1 Cheltuieli pentru asigurarea utilitatilor necesare obiectivului 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
TOTAL CAPITOL 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
CAP. 3 Cheltuieli pentru proiectare și asistență tehnică
3.1 Studii de teren 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
3.2 Cheltuieli privind obținerea de avize, acorduri și autorizații 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
3.3 Proiectare si inginerie 0.00 0.00 0.00 0.00 OK

3.4 Consultanta 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
3.5 Asistenta tehnica 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
TOTAL CAPITOL 3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
CAP. 4 Cheltuieli pentru investiţia de bază
4.1 Construcţii şi instalaţii 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
4.2 Montaj utilaje, echipamente tehnologice şi funcţionale 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
Utilaje, echipamente tehnologice şi funcţionale care necesită
4.3
montaj, din care:
0.00 0.00 0.00 0.00 OK
Cheltuieli cu achiziţionarea de instalaţii/ echipamente specifice

în scopul obţinerii unei economii de energie, precum şi sisteme
4.3.1 0.00 0.00 0.00 OK 0.00 OK
care utilizează surse regenerabile (alternative) de energie
pentru eficientizarea activităţilor pentru care a solicitat finanţare
Utilaje, echipamente tehnologice şi funcţionale care nu necesită

4.4
montaj
0.00 0.00 0.00 0.00 OK
4.5 Dotări 0.00 0.00 0.00 0.00 OK

4.6 Active necorporale 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 OK 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
Cheltuieli cu achizitionarea de brevete, licente, marci
4.6.1 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
comerciale, programe informatice, alte drepturi si active similare
Cheltuieli cu activitati de realizare a instrumentelor de
4.6.2 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
comercializare on-line
TOTAL CAPITOL 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
CAP. 5 Alte cheltuieli
5.1 Organizare de santier 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
5.2 Cheltuieli diverse și neprevăzute 0.00 0.00 0.00 OK 0.00 OK
TOTAL CAPITOL 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
CAP. 6 Cheltuieli cu activitățile obligatorii de publicitate și informare aferente proiectului
Cheltuieli cu activitățile obligatorii de publicitate și informare
6.1
aferente proiectului
0.00 0.00 0.00 OK 0.00 OK
TOTAL CAPITOL 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
CAP. 7 Cheltuieli cu activitatea de audit financiar extern
7.1 Cheltuieli cu auditul achiziționat de beneficiar pentru proiect 0.00 0.00 0.00 OK 0.00 OK
TOTAL CAPITOL 7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
CAP. 8 Alte cheltuieli necesare implementarii proiectului 0.00 OK

Cheltuieli cu activități de certificare/recertificare a produselor,
8.1
serviciilor, proceselor
0.00 0.00 0.00 0.00 OK
Cheltuieli cu activități de certificare/recertificare a sistemelor de
8.2
management
0.00 0.00 0.00 0.00 OK
8.3 Cheltuieli cu activități de internaționalizare 0.00 0.00 0.00 0.00 OK

8.4 Cheltuieli privind inovarea de produs/proces 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
8.5 Cheltuieli pentru servicii de sprijinire a inovarii 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
TOTAL CAPITOL 8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
TOTAL GENERAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 OK
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Nr crt SURSE DE FINANŢARE Valoare (lei) NOTA Perioada de realizare a activităților proiectului, după semnarea contractului de finan țare, este de maximum
I Valoarea totală a cererii de finantare, din care : 0.00 36 de luni pentru proiectele de lucrări și 24 de luni pentru proiectele fără lucrări.
I.a. Valoarea totala neeligibilă, inclusiv TVA aferenta 0.00 Se va avea in vedere ca anul de implementare este diferit de anul calendaristic, astfel ca 36 de luni se pot
I.b. Valoarea totala eligibilă, inclusiv TVA aferenta 0.00 implementa pe parcursul a 3 sau 4 ani calendaristici.
II Contribuţia totală a solicitantului, din care : 0.00
II.a. Contribuţia solicitantului la cheltuieli eligibile 0.00
Contribuţia solicitantului la cheltuieli neeligibile, inclusiv
II.b. 0.00
TVA aferenta
III Finanțarea nerambursabilă totală solicitată 0.00 OK
Nr crt SURSE DE FINANŢARE AJUTOR DE STAT REGIONAL Valoare (lei)

Componenta finanțabilă prin ajutor de stat regional, din care:
I 0.00
I.a. Valoarea totala neeligibilă, inclusiv TVA aferenta 0.00
I.b. Valoarea totala eligibilă, inclusiv TVA aferenta 0.00
II.b. 0.00
TVA aferenta
III Finanțarea nerambursabilă totală solicitată
Nr crt SURSE DE FINANŢARE AJUTOR DE MINIMIS Valoare (lei)

Componenta finanțabilă prin ajutor de minimis, din care:
I 0.00
I.a. Valoarea totala neeligibilă, inclusiv TVA aferenta 0.00
I.b. Valoarea totala eligibilă, inclusiv TVA aferenta 0.00
II.b. 0.00
TVA aferenta
III Finanțarea nerambursabilă totală solicitată OK
0 0 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
AN PROIECTIE N-1 N 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035
ETAPA PROIECT Istoric Istoric Implementare Implementare Implementare Operare Operare Operare Operare Operare Operare Operare Operare Operare Operare
SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR LA 31 DECEMBRIE - DATE ISTORICE SI PROIECTII
ELEMENTE DE VENITURI SI CHELTUIELI OPERATIONALE SOLD UM
1 CIFRA DE AFACERI NETA lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Productia vanduta C lei/an
Venituri din vanzarea marfurilor C lei/an
Reduceri comerciale acordate D lei/an
Venituri din subventii de exploatare afarente cifrei de afaceri nete C lei/an
C lei/an
2 Venituri aferente costului productiei in curs de executie
D lei/an
3 Venituri din productia de imobilizari necorporale si corporale C lei/an
4 Venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale C lei/an
5 Venituri din productia de investitii imobiliare C lei/an
6 Venituri din subventii de exploatare C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 Alte venituri din exploatare, din care: C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Venituri din subventii pentru investitii C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Alte venituri din exploatare C lei/an
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile D lei/an
Alte cheltuieli materiale D lei/an
Alte cheltuieli externe (cu energie si apa) D lei/an
Cheltuieli privind marfurile D lei/an
Reduceri comerciale primite C lei/an
9 Cheltuieli cu personalul D lei/an
10 Ajustari de valoare privind imobilizarile corporale si necoporale D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cheltuieli D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Venituri C lei/an
Ajustari de valoare privind activele circulante D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cheltuieli D lei/an
Venituri C lei/an
11 Alte cheltuieli de exploatare D lei/an
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PROFITUL DIN EXPLOATARE lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PIERDEREA DIN EXPLOATARE lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12 Venituri din interese de participare C lei/an
13 Venituri din dobanzi C lei/an
14 Venituri din subventii de exploatare pentru dobanda datorata C lei/an
15 Alte venituri financiare C lei/an
VENITURI FINANCIARE - TOTAL lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare si investitiile financiare
16 detinute ca active circulante lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cheltuieli D lei/an
Venituri C lei/an
17 Cheltuieli privind dobanzile D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
18 Alte cheltuieli financiare D lei/an
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PROFITUL FINANCIAR lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PIERDEREA FINANCIARA lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
VENITURI TOTALE lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CHELTUIELI TOTALE lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PROFITUL BRUT lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PIERDEREA BRUTA lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
19 Impozitul pe profit D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
20 Impozitul specific unor activitati D lei/an
21 Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus D lei/an
PROFIT lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PIERDERE lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cheltuielile activitatii de baza lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cheltuielile activitatii auxiliare lei/an
Cheltuielile indirecte de productie lei/an
COSTUL BUNURILOR VANDUTE SI AL SERVICIILOR PRESTATE lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cheltuielile de desfacere lei/an
Cheltuielile generale de administratie lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII LA 31 DECEMBRIE - DATE ISTORICE SI PROIECTII
ELEMENTE DE ACTIVE, DATORII SI CAPITALURI PROPRII SOLD UM
A ACTIVE IMOBILIZATE lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Imobilizari necoporale D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Imobilizari coporale D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Imobilizari financiare D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
B ACTIVE CIRCULANTE lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stocuri D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Creante D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Decontări privind subvențiile aferente activelor şi a
celor aferente veniturilor
D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Investitii pe termen scurt D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Casa si conturi la banci D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
C CHELTUIELI IN AVANS D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIV lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DATORII: SUME CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA
D UN AN C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Datorii financiare pe termen scurt C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Datorii comerciale - furnizori C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Alte datorii pe termen scurt C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DATORII: SUME CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE
E UN AN C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
F PROVIZIOANE C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
G VENITURI IN AVANS, DIN CARE: C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subventii pentru investitii C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Venituri inregistrate in avans C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Venituri in avans aferente activelor primite prin transfer de la clienti C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fond comercial negativ C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
H CAPTALURI PROPRII C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital social C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Prime de capital C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Rezerve C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actiuni proprii, castiguri/pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Profitul reportat C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pierderea reportata D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Profitul de la sfarsitul perioadei de raportare C lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pierderea de la sfarsitul perioadei de raportare D lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIV lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
VERIFICARE EGALITATI OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK OK
Viteza de rotatie a stocurilor nr. zile

Viteza de rotatie a debitelor-clienti nr. zile
Viteza de rotatie a creditelor-furnizori nr. zile
FLUXUL DE NUMERAR
FLUX DE NUMERAR OPERATIONAL

EBITDA lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cheltuieli cu ajustarile de valoare privind activele imobilizate si activele
lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
circulante
Subventii pentru investitii si subventii de exploatare lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Modificari in capitalul de lucru lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TVA aferent achizitiilor lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TVA aferent vanzarilor lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUX DE NUMERAR NET OPERATIONAL lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUX DE NUMERAR FINANCIAR

Imprumuturi asociati lei/an
Credite bancare lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ajutor de minimis proiect lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ajutor regional pentru investitii lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Rambursare imprumuturi asociati lei/an
Rambursari de credite bancare lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUX DE NUMERAR NET FINANCIAR lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUX DE NUMERAR INVESTITIONAL

Achizitia de active necorporale lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Achizitia de active corporale lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Vanzarea de active corporale/necorporale lei/an
TVA aferent achizitiilor din proiect lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TVA aferent vanzarilor lei/an
FLUX DE NUMERAR NET INVESTITIONAL lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUX BRUT INAINTE DE PLATI PENTRU IMPOZIT PE VENIT/PROFIT lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Plati/rambursari de TVA lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Impozit pe venit/profit lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUX DE NUMERAR NET AL PERIOADEI lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

FLUX DE NUMERAR NET CUMULAT lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Istoric Istoric Implementare Implementare Implementare Operare Operare Operare Operare Operare Operare Operare Operare Operare Operare
INDICATORI Unitate de masura
N-1 N 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035
Rata solvabilitatii generale numar

Rata rentabilitatii financiare %
Rata de creștere a profitului din exploatare %
Creșterea cifrei de afaceri față de anul de referinta %
Fluxul de numerar net cumulat POZITIV POZITIV POZITIV POZITIV POZITIV POZITIV POZITIV POZITIV POZITIV POZITIV POZITIV POZITIV POZITIV
Pentru a fi eligibil, solicitantul trebuie să nu se încadreze în categoria întreprinderilor în dificultate.

Verificarea de la pct. 1) se face în mod automat, în baza informațiilor introduse deja. Verificarea de la pct. 1) nu
este aplicabilă întreprinderilor ce au mai puțin de 3 ani de la înființare.
Punctele 2) și 3) de mai jos fac obiectul Declarației de eligibilitate, pe propria răspundere.
O întreprindere este considerată a fi în dificultate dacă este îndeplinită cel puțin una dintre următoarele condiții*:
1) Când mai mult de jumătate din capitalul social subscris a dispărut din cauza pierderilor acumulate.
(Această situație survine atunci când deducerea pierderilor acumulate din rezerve ( și din toate celelalte elemente
considerate în general ca făcând parte din fondurile proprii ale societă ții) conduce la un cuantum cumulat negativ
care depășește jumătate din capitalul social subscris)
i) Se calculează Rezultatul total acumulat al solicitantului

Rezultatul reportat 0
Rezultatul exercitiului financiar 0
Rezultatul total acumulat 0
Rezultat: Se trece la pasul ii)
ii) Dacă Rezultatul total acumulat este negativ (Pierdere acumulata), atunci se calculează Pierderile de capital
(Pierderea acumulata
Capital social subscris+siPrime
varsatde capital + Rezerve din reevaluare + Rezerve) 0
Prime de capital 0
Rezerve 0
Actiuni proprii, castiguri/pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii 0
Rezultat: Nu exista pierdere de capital
iii) Dacă valoarea rezultată negativă reprezintă cel mult 50% din Capital social subscris si vărsat, atunci solicitantul nu
se încadrează în categoria întreprinderilor în dificultate.
Solicitantul nu se încadrează în categoria întreprinderilor în

Rezultat:
dificultate
2) Atunci când întreprinderea face obiectul unei proceduri colective de insolven ță sau îndepline ște criteriile prevăzute
de legislația națională pentru inițierea unei proceduri colective de insolven ță la cererea creditorilor săi.
3) Atunci când întreprinderea a primit ajutor pentru salvare și nu a rambursat încă împrumutul sau nu a încetat
garanția sau a primit ajutoare pentru restructurare și face încă obiectul unui plan de restructurare.
*) În conformitate cu prevederile Regulamentului (UE) nr. 651/2014 al Comisiei din 17 iunie 2014 de declarare a anumitor
categorii de ajutoare compatibile cu piața internă în aplicarea articolelor 107 și 108 din tratat
Se va completa foaia de lucru 6- Imobilizări doar în cazul cererilor de finanţare care includ investiţii iniţiale legate de diversificarea unei
unităţi.
Valoarea contabilă a activelor reutilizate (tangibile și intangibile), înscrisă in contabilitatea solicitantului la sfârșitul anului fiscal anterior
depunerii cererii de finanţare, reprezentată din valoarea contabilă netă (i.e. valoarea de intrare minus amortizarea)
valoarea contabilă netă % de reutilizare a

Active reutilizate (tangibile și intangibile) (i.e. valoarea de intrare activelor(tangibile și
minus amortizarea) intangibile)
Activ 1 0 0
Activ 2 0 0
Activ 3 0 0
Activ 4 0 0
Activ 5 0 0
Activ 6 0 0
Activ 7 0 0
Activ 8 0 0
Activ 9 0 0
Activ 10 0 0
Activ 11 0 0
Activ 12 0 0
Activ 13 0 0
Activ 14 0 0
Activ 15 0 0
Activ 16 0 0
Activ 17 0 0
Activ 18 0 0
Activ 19 0 0
Activ 20 0 0
Activ 21 0 0
Activ 22 0 0
Activ 23 0 0
Activ 24 0 0
Activ 25 0 0
Activ 26 0 0
Activ 27 0 0
Activ 28 0 0
Activ 29 0 0
Activ 30 0 0
Total 0.00
nvestiţii iniţiale legate de diversificarea unei
solicitantului la sfârșitul anului fiscal anterior

are minus amortizarea)
Valoare
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00

Anexa 1.3.a Macheta Financiara - Ghid 131.B - v.2

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Anexa 1.3.a Macheta Financiara - Ghid 131.B - v.2

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

PROGRAMUL OPERAȚIONAL REGIONAL NORD-VEST 2021-2027

INTERVENȚIA: B – Investiții productive pentru IMM-uri

Calitatea de persoana impozabila din punct de vedere al TVA Celula E22

Credit bancar pentru asigurarea cofinantarii proiectului Randurile 119...131

Macheta financiara asigura calculul automat al venit

Situatia activelor, datoriilor si a capitalurilor proprii Randurile 86…129

Completați cu informații din bilanțul contabil aferent

anciare incrementale, generate de implementarea proiectului;

E22 cu calitatea detinuta de Solicitant la momentul depunerii cererii de finantare. In functie de

reprezenta jumatatea intervalului prevazut in Catalogul privind clasificarea si duratele normale de

le directe, generate de implementarea proiectului si cu caracter monetar. De exemplu, veniturile din

ielilor de investitie, valoarea cheltuielilor eligibile si neeligibile, valoarea ajutorului regional si a

Solicitantul este persoana impozabila din punct de vedere al TVA-ului DA DA

Curs INFOREURO 5.000

Data estimata pentru semnarea contractului de finantare 5/1/2023

INPUTURI ANALIZA FINANCIARA

PROIECTII VENITURI SI CHELTUIELI OPERATIONALE GENERATE DE IMPLEMENTAREA PROIECTULUI

VENITURI MONETARE DIN OPERAREA INFRASTRUCTURII FINANTATE PRIN PROIECT

TOTAL VENITURI SUPLIMENTARE GENERATE DE IMPLEMENTAREA

CHELTUIELI MONETARE GENERATE DE OPERAREA INFRASTRUCTURII FINANTATE PRIN PROIECT

Cheltuieli materiale generate suplimentar de implementarea proiectului lei/an (+)

Cheltuieli cu utilitatile generate suplimentar de implementarea proiectului lei/an (+)

Cheltuieli cu mentenanta si reparatiile activelor corporale achizitionate prin

TOTAL CHELTUIELI SUPLIMENTARE GENERATE DE IMPLEMENTAREA

Cheltuieli cu amortizarea aferente activelor necorporale aflate in patrimoniul

Cheltuieli cu amortizarea aferente activelor corporale aflate in patrimoniul

SITUATIE CREDITE BANCARE

Credit bancar pentru asigurarea cofinantarii proiectului

Valoare credit bancar lei/an

Trageri din creditul bancar lei/an 0 0 0 0

Alte credite bancare existente la momentul depunerii cererii de finantare

Rambursari credite bancare lei/an

Cheltuieli eligibile Cheltuieli neeligibile VERIFICARE

1.2 Amenajarea terenului 0.00 0.00 0.00 0.00 OK

3.3 Proiectare si inginerie 0.00 0.00 0.00 0.00 OK

Cheltuieli cu achiziţionarea de instalaţii/ echipamente specifice

Utilaje, echipamente tehnologice şi funcţionale care nu necesită

4.5 Dotări 0.00 0.00 0.00 0.00 OK

CAP. 7 Cheltuieli cu activitatea de audit financiar extern

CAP. 8 Alte cheltuieli necesare implementarii proiectului 0.00 OK

8.3 Cheltuieli cu activități de internaționalizare 0.00 0.00 0.00 0.00 OK

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Nr crt SURSE DE FINANŢARE AJUTOR DE STAT REGIONAL Valoare (lei)

Nr crt SURSE DE FINANŢARE AJUTOR DE MINIMIS Valoare (lei)

SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR LA 31 DECEMBRIE - DATE ISTORICE SI PROIECTII

ELEMENTE DE VENITURI SI CHELTUIELI OPERATIONALE SOLD UM

1 CIFRA DE AFACERI NETA lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cheltuielile activitatii de baza lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII LA 31 DECEMBRIE - DATE ISTORICE SI PROIECTII

ELEMENTE DE ACTIVE, DATORII SI CAPITALURI PROPRII SOLD UM

A ACTIVE IMOBILIZATE lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Viteza de rotatie a stocurilor nr. zile

FLUX DE NUMERAR OPERATIONAL

FLUX DE NUMERAR FINANCIAR

FLUX DE NUMERAR INVESTITIONAL

FLUX BRUT INAINTE DE PLATI PENTRU IMPOZIT PE VENIT/PROFIT lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Plati/rambursari de TVA lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

FLUX DE NUMERAR NET AL PERIOADEI lei/an 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Rata solvabilitatii generale numar

Pentru a fi eligibil, solicitantul trebuie să nu se încadreze în categoria întreprinderilor în dificultate.

i) Se calculează Rezultatul total acumulat al solicitantului

Rezultat: Se trece la pasul ii)

Rezultat: Nu exista pierdere de capital