ORGANIZAREA BĂNCII

Tema 3
 SUBIECTE

1. Generalități privind structura organizatorică a

băncii.

2. Organul de conducere al băncii.

2.1. Consiliul băncii.
2.2. Organul executiv al băncii.

4. Mecanismul de control al băncii.

5. Structura teritorială a băncii.

 BIBLIOGRAFIE: Legi

1. Legea privind societățile pe acțiuni, nr. 1134 –XIII din  02.04.1997. În:
Monitorul Oficial nr. 38-39   din 12.06.1997.
2. Legea privind activitatea băncilor, nr. 202 din  06.10.2017. În: Monitorul
Oficial al Republicii Moldova nr. 434-439  din 15.12.2017, art. nr. 727.
 BIBLIOGRAFIE: Acte normative

1. Regulamentul privind cadrul de administrare al activității băncilor, nr. 322 din

20.12.2018. În: Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 1-5 art. 56 din 04.01.2019.
2. Regulamentul cu privire la cerințele față de membrii organului de conducere
al băncii și al societății financiare holding sau holding mixte, conducătorii
sucursalei unei bănci din alt stat, persoanele care dețin funcții-cheie și față de
lichidatorul băncii în proces de lichidare, nr.292 din 29.11.2018. În: Monitorul
Oficial al Republicii Moldova nr. 462-466 art. 1775 din 12.12.2018.
3. Regulamentul privind filialele, reprezentanțele şi oficiile secundare ale
băncilor, nr. 84 din 28.04.2011. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.
110-112/874 din 08.07.2011.
1. GENERALITĂȚI PRIVIND STRUCTURA
ORGANIZATORICĂ A BĂNCII
Structura organizatorică a băncii este
determinată de statutul băncii, elaborat în corespundere
cu reglementările juridice în vigoare.

Societatea bancară, în contextul specificului

alcătuirii instituționale și caracterului activității
financiare, posedă o structură organizatorică
fundamentată pe principiile de gestiune a societății pe
acțiuni și axată pe preceptele de management a
instituțiilor financiare.
 ADUNAREA GENERALĂ A ACȚIONARILOR
- ORGAN DECIZIONAL SUPREM

Adunarea generală a acționarilor este organul de decizie suprem al

societății bancare.

Adunarea generală a acționarilor se ține cel puțin o dată pe an.

 ADUNAREA GENERALĂ A
ACȚIONARILOR SOCIETĂȚII BANCARE
atribuții exclusive atribuții delegabile
 aprobă statutul;  direcțiile prioritare ale activității
societății;
 hotărăște cu privire la modificarea
capitalului social;  aprobarea regulamentului organului
executiv al societății;
 aprobă regulamentul Consiliului
societății;  aprobarea dările de seama trimestriale
ale organului executiv al societății;
 confirmă organizația de audit ;
 modul de înștiințare a acționarilor
 aprobă normativele de repartizare
despre ținerea adunării generale;
a profitului societății;
 decide asupra deschiderii,
 hotărăște cu privire la repartizarea transformării sau lichidării filialelor și
profitului anual; reprezentanțelor.
 hotărăște cu privire la modificarea
tipului societății, etc.
 ADUNĂREA ACȚIONARILOR

potrivit tipului în funcție de formă

cu prezența
ordinară acționarilor
(inclusiv anuală) prin
corespondentă
(cu excepția adunării
anuale)
extraordinară
mixtă ( cu prezență și
corespondență)
 ORGANUL DE CONDUCERE AL BĂNCII

Organul de conducere al băncii este reprezentat de

Consiliul băncii
Organul executiv
 2. ORGANUL DE ADMINISTRARE A
BĂNCII
Administrarea băncii, care, în esență, reprezintă
conducerea strategică a instituției, este alcătuită în
corespundere cu cerințele față de sistemul de dirijare a
societăților pe acțiuni, și revine în competența Consiliului
societății bancare.

Consiliul societății reprezintă interesele acționarilor în

perioada dintre adunările generale și, în limitele atribuțiilor
sale, exercită conducerea generală și controlul asupra
activității societății.    
 FUNCȚIILE CONSILIULUI BĂNCII

supraveghează activitatea băncii

elaborează și asigură aplicarea politicii

băncii

asigură o structură organizatorică

adecvată și transparentă a băncii
 ATRIBUȚIILE CONSILIULUI BĂNCII
 decide cu privire la convocarea adunării generale a acționarilor;
 aprobă valoarea de piață a bunurilor care constituie obiectul unei tranzacții de proporții;
 decide cu privire la încheierea tranzacțiilor de proporții;
 încheie contracte cu organizația gestionară a societății;
 decide cu privire la mărirea capitalului social în limita competențelor stabilite, precum și
modifică în legătură cu aceasta statutul societății;
 aproba prospectul de emisiune suplimentară de acțiuni, rezultatele emiterii
suplimentare de acțiuni, precum și modifică, în legătură cu aceasta, statutul societății;
 decide, în cursul anului financiar, cu privire la repartizarea profitului net, la folosirea
capitalului de rezervă și a celui suplimentar, precum și a mijloacelor fondurilor speciale
ale societății;
 face, la adunarea generala a acționarilor, propuneri cu privire la plata dividendelor
anuale și decide cu privire la plata dividendelor intermediare;
 aprobă fondul sau normativele de retribuire a muncii personalului societății;
 decide cu privire la aderarea societății la asociații și uniuni;
 3. ORGANUL EXECUTIV AL BĂNCII
 De competența organului executiv țin toate chestiunile de
conducere a activității curente a societății, cu excepția
chestiunilor ce țin de competenta adunării generale a
acționarilor sau ale consiliului societății.

 Organul executiv al societății asigura îndeplinirea hotărârilor

adunării generale a acționarilor, deciziilor consiliului
societății și este subordonat:
 consiliului societății
 adunării generale a acționarilor, dacă aceasta este
prevăzut de statutul societății.
TIPURILE ORGANELOR EXECUTIVE

colegial
(comitet de conducere, direcție)

unipersonal
(director general, director)
ORGANIGRAMA ORGANULUI EXECUTIV AL
BĂNCII
 4. MECANISMUL DE CONTROL INTERN
ALE BĂNCII
„Fiecare bancă trebuie să dispună de un cadru de
administrare a activității riguros conceput, care să includă ...
mecanisme adecvate de control intern, inclusiv proceduri
administrative și contabile riguroase ...”
(Art. 38, alin. (1) din Legea privind activitatea băncilor, nr. 202 din  06.10.2017)
Banca trebuie să dispună de propriul mecanism de control intern, care
trebuie să asigure:
- gestionarea eficientă a băncii,
- desfășurarea activităților financiare într-un mod sigur și prudent,
- conformarea cu prevederile legislației, -
- protejarea intereselor deponenților și a altor creditori ai băncii.
 OBIECTIVELE CONTROLULUI INTERN

- identificarea, monitorizarea adecvată și minimizarea

riscurilor aferente
activităților financiare desfășurate,
 exercitarea controlului asupra respectării de către bancă a
legislației,
 asigurarea securității informației, transparenței structurii de
proprietate și de control asupra băncii,
 soluționării conflictelor de interese,
 asigurarea nivelului necesar de securitate, care ar corespunde
naturii, caracterului și volumului tranzacțiilor efectuate.
 MECANISMUL DE CONTROL INTERN TREBUIE
SĂ ASIGURE CEL PUȚIN URMĂTOARELE:
1) activitățile sunt planificate și conduse în mod ordonat, prudent și eficient;
2) tranzacțiile și operațiunile sunt efectuate, iar angajamentele sunt îndeplinite în conformitate cu
limitele competențelor profesionale și funcționale ale membrilor organului de conducere și ale
personalului băncii;
3) organul de conducere este capabil să asigure protejarea activelor și controlul tranzacțiilor cu pasivele,
existența măsurilor de minimizare a riscului pierderilor, încălcărilor și fraudelor, erorilor, precum și a
măsurilor de identificare a acestora, să administreze nivelul adecvat al capitalului, lichidității,
profitabilității și calității activelor băncii și să determine riscul pierderilor în procesul efectuării
tranzacțiilor și rezervele necesare pentru eventuale pierderi de la credite şi alte active, precum și de la
angajamentele din afara bilanțului;
4) organul de conducere este capabil să asigure întocmirea rapoartelor complete și corecte în
conformitate cu actele normative și reflectarea informației veridice, complete și oportune în registrele
contabile și alte registre;
5) guvernanța corporativă permite organului de conducere să urmărească obiectivele ce sunt în interesul
băncii și facilitează monitorizarea eficientă a activității acesteia;
6) organul de conducere este capabil să organizeze, să supravegheze şi să verifice în mod regulat
integritatea proprietății băncii și a mijloacelor de securitate.
 CONȚINUTUL CONTROLULUI INTERN

- controale organizatorice și administrative;

- metode de dirijare a activității;
- separarea funcțiilor și obligațiilor;
- procedee de autorizare și aprobare a activităților;
- procedee de ținere a evidenței;
- procedee de securitate;
- procedee de verificare;
- procedee de evaluare;
- procedee de administrare și control al riscurilor;
- procedee de asigurare a continuității activități.
 FUNCŢIILE DE CONTROL INTERN

Funcţiile de control intern trebuie să includă:

 funcția de administrare a riscurilor,
 funcția de conformitate,
 funcția de audit intern.
5. EXTENSIUNEA TERITORIALĂ A BĂNCII

 Băncile mari dintotdeauna au urmărit să-și extindă

activitățile sale nu numai ca volum și ofertă, dar și în
spațiu.
 Filiala nu este persoană juridică și acționează în
numele societății în baza regulamentelor aprobate
de societate. De activitatea  filialei răspunde
societatea care  a înființat-o.
 Conducătorul filialei își exercită atribuțiile în
temeiul regulamentului filialei aprobat de bancă și al
mandatului eliberat de bancă.  
STRUCTURA TERITORIALĂ A BĂNCII
 CENTRALA BĂNCII

Societățile bancare, prin centralele lor,

îndeplinesc funcția de coordonare a tuturor
activităților care se desfășoară în filiale, agenții și
reprezentanțe, asigurând aplicarea corectă a
legilor, hotărârilor și a tuturor actelor normative,
guvernează activitatea bancară.
 SUCURSALA (FILIALA)

Filiala este o unitate distinctă, juridic

dependentă de bancă, ce desfășoară toate tipurile
de activități financiare sau unele din ele.
Bilanțul filialei e parte componentă a
bilanțului băncii licențiate.
Filialele au autonomie gestionară și operativă
în limita competențelor atribuite de centrala
băncii.
Filialele, ca și centrala băncii, își desfășoară
activitatea pe anumite compartimente.
 CONDIȚII DE DESCHIDERE A
FILIALELOR DE BĂNCI

 banca care intenționează să creeze o filială trebuie să dețină

capitalul minim necesar conform autorizației eliberate și
coeficientului capitalului normativ total, corelat cu activele
ponderate la risc;
 banca trebuie să activeze minimum un an de zile după acordarea
autorizației și cel puțin o dată să fie supusă controlului de la BNM;
 banca trebuie să îndeplinească prevederile legilor Republicii
Moldova și ale actelor normative bancare ale BNM;
 banca nu trebuie să fie obiectul aplicării măsurilor de sancționare și
remediere din partea BNM.
 ATRIBUȚIILE FILIALELOR
răspund, prin conducerea numită de Consiliul băncii, în fața centralei, de activitatea desfășurată în unitățile din
subordine

îndeplinesc toate cerințele și ordinele înaintate de centrala băncii și primesc ordonanțe de la centrala băncii

emit ordine și dispoziții privind problemele ce țin de activitatea filialei și a agențiilor ei în limitele
competenței lor

îndeplinesc atribuțiile stabilite de centrală pe linie de personal, salarizare și organizare

stabilesc relații cu clienții: acordă credite persoanelor fizice, și juridice (în lei și în valută) în limitele
plafoanelor fixate de Consiliul băncii

folosesc în calitate de resurse creditare mijloacele proprii, precum și mijloacele atrase; deschid conturi tuturor
clienților și le gestionează; efectuează operațiuni de schimb valutar; consultanță și au alte împuterniciri
 AGENȚIILE

 Agențiile reprezintă puncte de lucru ale filialelor, direct subordonate

acestora.
 Agențiile își realizează activitatea profesională sub supravegherea si

îndrumarea filialei, fiind unități operative, înființate pe baza criteriului

acoperirii de clienți și efectuând predominant un volum mare de
operațiuni, dar de valori mai mici.
 Compartimentele ce se regăsesc la nivelul agențiilor asigura desfășurarea

operațiunilor de casă, viramente interne și externe, schimb valutar etc.

 În general, la nivelul agențiilor se desfășoară activități legate strict de

relațiile cu clienții, gama operațiunilor oferite fiind mult mai redusă decât
în cazul filialelor.
 BIROU DE SCHIMB VALUTAR

Biroul de schimb valutar efectuează

operațiuni de convertire a valutelor pentru
persoanele fizice.
 REPREZENTANȚELE BĂNCII

Reprezentanțele băncii apără interesele băncii în

zonele de activitate ale sale.