PLASAREA

MIJLOACELOR BĂNEȘTI

Tema 8
 SUBIECTE

1. Generalități privind plasarea mijloacelor bănești.

2. Activitatea de creditare ordinară.
3. Activitatea de creditare specială.
4. Activitatea de investire în valori mobiliare.
5. Activitatea de investire în depozite.
 BIBLIOGRAFIE: cadrul legal
1. Codul Civil al Republicii Moldova,  nr. 1107-XVdin 06.06.2002. În: Monitorul Oficial al Republicii

Moldova, nr. 82-86     din 22.06.2002. (Art. 1763-1773 - creditul bancar; 1811-1821 – factoringul)
2. Legea cu privire la Banca Națională a Moldovei, nr. 550 – XIII din 21.07.1995. În: Monitorul Oficial

al Republicii Moldova, nr. 56-57/624 din 12.10.1995.

3. Legea privind activitatea băncilor, nr. 202 din 06.10.2017. În: Monitorul Oficial al Republicii
Moldova nr. 434-439 din 15.12.2017. Art. 727.
4. Legea privind contractele de credit pentru consumatori, nr. 202 din 12.07.2013. În: Monitorul
Oficial al Republicii Moldova. nr. 191-197    din 06.09.2013, nr. 191-197, art. nr. 619.
5. Legea cu privire la leasing, nr. 59 din  28.04.2005. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.
92-94 din 08.07.2005, art. nr: 429.
6. Legea privind piața de capital, nr. 171 din  11.07.2012. În: Monitorul Oficial al Republicii
Moldova, nr. 193-197 din 14.09.2012, art. 665.  
7. Legea cu privite la ipotecă, nr. 142 din  26.06.2008. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
2008, nr. 165-166, art. nr. 603.  
 BIBLIOGRAFIE: cadrul normativ
1. Regulament cu privire la activitatea de creditare a băncilor care operează în Republica Moldova,
nr. 153 din  25.12.1997. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr. 17-23   din 24.01.2014  art.
97.
2. Regulament cu privire la clasificarea activelor și angajamentelor condiționale, nr. 231 din
27.10.2011. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr. 216-221 din 09.12.2011, art. 2007.
3. Regulament cu privire la expunerile “mari” nr. 240 din  9.12.2013. În: Monitorul Oficial al
Republicii Moldova, nr.17-23 art.97 din 24.01.2014. În: Monitorul Oficial nr.17-23, din 24.01.2014,
art.97.
4. Regulament privind tranzacțiile băncii cu persoanele sale afiliate, nr. 240 din  9.12.2014. În:
Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.17-23 din 24.01.2014, art.97.
5. Regulament cu privire la acordarea creditelor de către bănci funcționarilor săi, nr.33/09-01 din
18.09.1996. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.64/81 din 03.10.1996.
 BIBLIOGRAFIE: cadrul normativ
(continuare I)
Regulament cu privire la plasarea, tranzacționarea și răscumpărarea valorilor mobiliare de stat în
formă de înscriere în cont, nr.170 din 19.07.2018. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.
277-284 din 27.07.2018, art.1171
Regulament cu privire la operațiunile de piață monetară ale Băncii Naționale a Moldovei, nr.188
din 25.09.2014 În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr. 293-296 din 03.10.2014, art.1386.
Regulament cu privire la funcționarea pieței monetare interbancare în moneda națională, nr.222
din 21.11.2013 În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr. 276-280 din ???? .2013, art.1754.
Regulamentul privind efectuarea operațiunilor pe piața valutară interbancară a Republicii
Moldova, nr.8 din 24.01.2013. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr. 36-40 din
22.02.2013, art.234.
Regulament privind modul de efectuare de către bănci a operațiunilor cu cambii, nr.156 din
02.06.2000. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr. 78-80 din 08.07.2000, art.257.
Regulament cu privire la plasarea, tranzacționarea și răscumpărarea valorilor mobiliare de stat în
formă de înscriere în cont, nr.170 din 19.07.2018. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova,
nr.277-284 din 27.07.2018, art.1171.
 1. GENERALITĂȚI PRIVIND
PLASAREA MIJLOACELOR BĂNEȘTI

Plasarea mijloacelor bănești este parte integrală a intermedieri

monetară și reprezintă cea de a doua fază a acesteia, la care are loc
investirea resurselor bănești acumulate în diferite active.

Plasarea resurselor bancare înglobează activitățile băncii de

investire a resurselor bănești acumulate în diferite active în vederea
obținerii veniturilor.
 ACTIVITĂȚI
DE PLASARE A MIJLOACELOR BĂNEȘTI

Banca desfășoară diverse activități de plasare a mijloacele

bănești în diferite active financiare rentabile.

Activitățile de plasare a resurselor bancare sunt:

- activitatea de creditare ordinară;
- activitatea de creditare specială;
- activitatea de investire în valori mobiliare;
- activitatea de investire în depozite.
 2. ACTIVITATEA DE CREDITARE
ORDINARĂ
ESENȚĂ ACTIV BANCAR
Activitatea de
creditare ordinară înglobează
o suită de acțiuni realizate de
bancă în procesul de acordare
a creditului bancar clasic.
Creditul bancar clasic
reprezintă o sumă de bani, pe
care, o bancă (creditor), în
baza contractului de credit, se
obligă să o pună la dispoziția
unei alte persoane (debitor)
ca împrumut, cu condiția
rambursării ei, plății dobânzii
și a altor plăți aferente.
 CONȚINUTUL ACTIVITĂȚII DE CREDITARE

elaborarea și aprobarea politicii de credit a băncii;

constituirea structurii instituționale decizionale și procedurale;

adoptarea procedurilor privind procesul de creditare;

acceptarea metodelor analitice de evaluare (solicitantului, gajului, riscului etc.),

de gestionare a riscurilor etc.

instituirea mecanismului de control privind procesul de creditare.

 procedurile de oferire și
rambursare a creditelor;
POLITICA DE
CREDIT metodica analizei executării
contractelor de credit;

metodica evaluării și diminuării

Politica de credit a băncii riscurilor de credit;
reprezintă acțiunile de influențare a
mărimii ofertei de credite, stabilire structura portofoliului de
credite;
a procedurilor de creditare,
formare a ratelor dobânzilor
percepute, aplicare a tehnicilor de metodica monitorizării
creditelor problematice;
gestiune a riscurilor aferente etc.,
în vederea creșterii veniturilor
competențele ofițerilor de
băncii din activitatea de creditare. credit și managerilor de credit.
 STRUCTURII INSTITUȚIONALE
PROCEDURALE ȘI DECIZIONALE

Structuri procedurale Structuri decizionale

- ofițeri de credit (sucursala băncii). - șef secție de credit.

- secția de credit (sucursala băncii) - șef Direcție de credit.
- direcția de credit (centrala băncii). - Comitetul executiv.
- comitetul de credit (organul executiv - Consiliul băncii.
al băncii).
- comitetul de administrare a
riscurilor (consiliul băncii)
METODICA EVALUĂRII ȘI DIMINUĂRII RISCURILOR DE
CREDIT

EVALUAREA RISCURILOR DIMINUAREA RISCURILOR

 STRUCTURA PORTOFOLIULUI DE CREDITE

 
Structura

portofoliului de credite se determină
potrivit relației:
100% = ∑

= X 100%,
În care:
- ponderea creditului din grupa i,%;
- volumul creditului din grupa i;
- volumul portofoliului de credite
 CLASIFICAREA CREDITELOR BANCARE
(activelor și angajamentelor condiționale)
Creditele din portofoliul de credite al băncii, potrivit bonității, se clasifică în 5 grupe.

STANDARD: este credit la termen și sunt respectate toate condițiile contractului de credit.
SUPRAVEGHEAT: este creditul la care există probleme potențiale, legate de
starea financiară a împrumutatului sau de asigurarea creditului. Asemenea credit necesită o atenție
deosebită din partea conducerii băncii, deoarece atunci când nu vor fi luate măsuri privind
soluționarea acestor probleme, ele pot duce la micșorarea probabilității privind rambursarea
creditului sau probabilității că banca va obține rambursarea creditului în viitor.
SUB STANDARD: este creditul în raport cu care există riscul pierderilor mai înalt decât cel obișnuit,
provocat de unul din următorii factori:
- situația financiară a împrumutatului este nefavorabilă sau se înrăutățește;
- asigurarea (dacă aceasta există) creditului este insuficientă sau se înrăutățește;
- alți factori nefavorabili, care trezesc îngrijorarea privind posibilitatea împrumutatului
de a rambursa creditul în conformitate cu condițiile existente de rambursare.
 CLASIFICAREA CREDITELOR BANCARE
(continuare)
DUBIOS: este creditul există probleme, care pun la îndoială rambursarea creditului
în volum deplin în baza circumstanțelor, condițiilor și a valorii de piață a asigurării.
Probabilitatea pierderilor este extrem de mare, dar există anumiți factori
importanți, concreți și bine argumentați, care în curând se vor realiza și care pot
contribui la ameliorarea situației de rambursare a creditului.     Clasarea acestui
credit în categoria creditelor compromise se amână până la o determinare mai
precisă a stării creditului dat.
COMPROMIS: este creditul care, la momentul clasificării creditul nu poate fi
rambursat.
    În cazul în care creditele pot fi clasificate diferit conform criteriilor date, acestea
se referă la o categorie mai dură.
 METODICA MONITORIZĂRII
CREDITELOR PROBLEMATICE

Controale pe teren –realizarea investițiilor;

- starea gajului etc.
COMPETENȚELE OFIȚERILOR DE CREDIT ȘI MANAGERILOR DE CREDIT

Competențe clare –cunoștințe;

- abilități;
- atitudine.
 examinarea cererii (solicitării) de
PROCEDURA DE credit;
CREDITARE
evaluarea solicitantului de credit;

Procesul de creditare întocmirea contractului de credit și

contractului de gaj;
bancară include o suită de
etape, care se încadrează în acordarea creditului împrumutatului;
procedura de creditare.
Fiecare dintre acestea monitorizarea utilizării creditului;
presupune realizarea unor
acțiuni, cu efecte calcularea și perceperea dobânzii
pentru credit;
intermediare.
Procedura de creditare
rambursarea creditului.
înglobează:
 EXAMINAREA CERERII
(SOLICITĂRII) DE CREDIT

În cerere se indică parametri de bază a operațiunii de creditare:

-destinația creditului;
- suma creditului;
- modul de rambursare a creditului;
- tipul de gaja;
- rata dobânzii acceptabile.
Cererea este însoțită de un dosar, care include:
- actele de constituire a solicitantului de credit;
- (business) planul afacerii pentru care se solicită credit;
- documente financiare (bilanțul contabil, raportul privind profitul și pierderile, raportul privind mișcare
mijloacelor bănești, etc.);
- alte documente cu referință la operațiunea de credit (contracte de furnizare a echipamentului pentru
care se solicită credit etc.)
- documente referitor la garantarea creditului (lista și caracteristica obiectelor destinate gajului, acordul
privind garanția sau fidejusiunea etc.);
- alte documente la solicitarea băncii.
 EVALUAREA SOLICITANTULUI DE CREDIT

Pentru diminuarea riscului de credit, se realizează evaluarea financiară a solicitantului de credit

pentru a stabili capacitatea acestuia de a rambursa integral și în termen creditul primit.
Sursele de informație la cercetarea capacității de rambursare a creditului sunt:
intervievarea solicitantului de credit;
propria bază de date a băncii;
surse externe;
inspectarea pe teren;
analiza rapoartelor financiare etc.
 
În rezultatul analizei capacității de plată banca formează raitingul de credt al solicitantului
 ÎNTOCMIREA CONTRACTULUI DE CREDIT
ȘI CONTRACTULUI DE GAJ
CONTRACTUL DE CREDIT – acord,
consemnat între bancă și
solicitantul de credit, potrivit
căruia banca se angajează să
acorde împrumutatului credit în
suma convenită, în condiții de
rambursabilitate, pe termenul
stabilit, iar împrumutatul se
obligă să utilizeze creditul
potrivit destinații la scadență cu
achitarea dobânzii convenite.
CONTRACTULUI DE GAJ - acord
consemnat între bancă și solicitantul de credit,
potrivit căruia împrumutatul garantează
rambursarea creditului primit prin gajarea
anumitor bunuri.
Gajul este dreptul real în al cărui temei titularul
(creditorul gajist) poate pretinde, din valoarea
obiectului gajului, satisfacerea creanțelor sale garantate
cu preferință față de ceilalți creditori ai titularului
obiectului gajului (debitorul gajist)
 CONȚINUTUL CONTRACTULUI DE CREDIT
Băncile de sine stătător elaborează proiectele contractelor de credit.
Acesta conține următoarele compartimente:
- generalități;
- valoarea contractului;
- drepturile și obligațiile împrumutatului;
- drepturile și obligațiile băncii;
- responsabilitățile părților;
- soluționarea litigiilor;
- termenul contractului;
- termenul contractului;
- adresa juridică a părților.
 CONȚINUTUL CONTRACTULUI DE GAJ
Contractul de gaj trebuie să conțină:
    a) numele și prenumele (denumirea) părților;
    b) domiciliul (sediul) părților;
    c) acordul expres al debitorului gajist de a constitui gajul în favoarea
creditorului gajist;
    d) descrierea bunului gajat, iar în cazul ipotecii, suplimentar se va
indica valoarea de piață și valoarea de înlocuire a bunului ipotecat,
stabilite în raportul de evaluare;
    e) esența și scadența obligației garantate prin gaj, suma maximă
garantată a acesteia, fără dobânzi și cheltuieli, precum și modul de
determinare a sumelor adiționale garantate prin gaj;
    f) tipul gajului.
   Părțile pot include în contractul de gaj și alte clauze.
ACORDAREA CREDITULUI ÎMPRUMUTATULUI

Transferarea mijloacelor bănești, în corespundere cu

stipulările contractuale, pe contul de credit al clientului
 MONITORIZAREA UTILIZĂRII CREDITULUI

Monitorizarea se efectuează în corespundere cu:

- cerințele normative în vigoare;
- stipulările contractuale respective;
- metodica monitorizării creditelor, în general,
și celor problematice, în special;
- programul activităților de monitorizare.
 CALCULAREA ȘI PERCEPEREA
DOBÂNZII PENTRU CREDIT

CALCULAREA DOBÂNZII PERCEPEREA DOBÂNZII

Conținut Conținut
 RAMBURSAREA CREDITULUI
Conținut Metode
Informare;  În sumă totală;
 În tranșe.
 ADOPTAREA METODELOR ANALITICE
DE EVALUARE ȘI GESTIONARE

Acceptarea metodelor analitice de evaluare a:

- solicitantului de credit,
- gajului și a altor garanții
- creditelor etc.

Acceptarea metodelor de gestionare a riscurilor:

- de credit,
- de dobândă etc.
 3. ACTIVITATEA DE CREDITARE SPECIALĂ

Activitatea de creditare specială este activitatea

financiară, desfășurată de bancă în procesul de plasare
a resurselor.

Genuri de creditare specială:

- leasing financiar;
- credit legate de bunuri imobile (ipoteca);
- facturare;
- forfetare.

  
 CONȚINUTUL ACTIVITĂȚII
DE CREDITARE SPECIALĂ
Conținutul activității de creditare specială se regăsește în preocupările băncii de creditare
prin modalități sui-generis:
- leasing financiar;
- credit legate de bunuri imobile (ipoteca)
- facturare;
- forfetare.

acordarea de credite, printre altele: credite de consum, contracte de credit legate de bunuri imobile, factoring cu sau fără
recurs, finanțarea tranzacțiilor comerciale (inclusiv forfetare);
- leasing financiar;
Sui generis (суи генерис; букв. своеобразный, единственный в своём роде[1]) — латинское выражение, обозначающее
уникальность правовой конструкции (акта, закона, статуса и т. д.), в целом, несмотря на наличие известного сходства с другими
подобными конструкциями, не имеющей прецедентов. Уникальность любого из случаев «sui generis» зачастую становится
предметом затяжных споров.
LEASING FINANCIAR
CREDIT LEGATE DE BUNURI IMOBILE (IPOTECA)
 FACTURARE

contract de factoring:
o parte, care este furnizorul de bunuri și servicii (aderent), se obligă să
cedeze celeilalte pârți, care este o întreprindere de factoring (factor),
creanțele apărute sau care vor apărea în viitor din contracte de vânzări de
bunuri, prestări de servicii și efectuare de lucrări către terți, iar factorul își
asumă cel puțin 2 din următoarele obligații:
    a) finanțarea aderentului, inclusiv prin împrumuturi și plăți în avans;
    b) ținerea contabilității creanțelor;
    c) asigurarea efectuării procedurilor de somare și de încasare a creanțelor;
    d) asumarea riscului insolvabilității debitorului pentru creanțele preluate
(delcredere).
 FORFETARE
FORFETARE (eng. forfaiting) modalitate de finanțare a comerțului exterior
care folosește combinat mai multe tehnici bancare bazate pe operații de scontare.
Mecanismul de finanțare a exporturilor prin forfetare se derulează astfel:
- exportatorul discuta cu forfetarul in perioada negocierii contractului asupra valorii si
valutei in care se exprima contractul, a sumei din cambie ce urmează sa fie scontata,
precum si condițiile de plata, garanțiile, avalizarea, natura mărfii si termenul de
livrare;
- forfetarul stabilește ulterior, in funcție de elementele prezentate de exportator,
nivelul discount-ului si comisionul de angajament;
- exportatorul livrează mărfurile conform contractului comercial către importator;
- exportatorul prezinta forfetarului spre scontare cambii trase in cadrul contractului si
încasează suma din documente, mai puțin taxa scontului si comisionul;
- importatorul achita cambiile la scadenta către forfetar.
 SUCCESIUNEA ȘI CONȚINUTUL
OPERAȚIUNILOR DE FORFAITING
 4. ACTIVITATEA DE INVESTIRE
ÎN VALORI MOBILIARE

Activitatea de investire în valori mobiliare este se

regăsește în procurarea de bancă, în cont propriu, a
diferitor valori mobiliare.
 CONȚINUTUL ACTIVITĂȚII DE
INVESTIRE ÎN VALORI MOBILIARE

Conținutul activității de investire în valorile mobiliare se

regăsește în preocupările băncii de procurare a:

- valorile mobiliare de stat;

- valorile mobiliare corporative.
 5. ACTIVITATEA DE INVESTIRE ÎN DEPOZITE

Activitatea de investire în depozite este activitatea

financiară, desfășurată de bancă în procesul de plasare a resurselor.
Conținutul activității de investire în depozite se regăsește în
depunerea mijloacelor băncii în depozite bancare.
Regulament cu privire la depozitele overnight acceptate de Banca Națională a Moldovei de
la bănci, nr. 65 din 27.03.2003. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr. 84-86 din

16.05.2003, art. 121.

 CONȚINUTUL ACTIVITĂȚII
DE INVESTIRE ÎN DEPOZITE

Conținutul activității de investire în depozite se regăsește în preocupările

băncii de efectuare a investițiilor în:
- depozite bancare;
- depozite overnight, acceptate de Banca Națională a Moldovei .
SUCCESE!