CURSUL VIII

Gestiunea riscurilor bancare

Obiective urmrite:
- prezentarea general a conceptelor de risc i incertitudine

- cunoaterea categoriilor de riscuri bancare, principii de organizare i supraveghere

- detalierea principalelor riscuri bancare i a metodelor specifice de gestiune - abordarea general a metodelor de prevenire a riscurilor n activitatea bancar

ntrebri i aspecte fundamentale:

1. La ce se refer conceptul de risc/risc bancar? 2. Exemple de riscuri specifice sectorului bancar. 3.Metodologia de conducere i supraveghere a riscurilor bancare. 4. n ce const analiza a priori i a posteriori n cazul riscului de credit? 5. Componentele riscului de pia. 6. Ce presupune politica de gestiune a lichiditii? 7. Evenimente generatoare de risc operaional.

8.1 RISC I INCERTITUDINE. RISCUL BANCAR

RISC

eveniment aleatoriu care poate antrena pagube, realizarea sa fiind generatoare de pierderi

probabilitatea succesului i a eecului, n care succesul nseamn obinerea unui profit, iar eecul presupune o pierdere

atenie deosebit

activitatea de intermediere financiar

piaa financiar sectorul bancar

RISCUL BANCAR

apare pe parcursul derulrii de operaiuni specifice - deteriorarea calitii afacerilor - diminuarea profitului - nregistrarea de pierderi

EFECTE

8.2 TIPOLOGIA RISCURILOT BANCARE

- RISCURI FINANCIARE - riscul ratei dobnzii - riscul de curs de schimb - riscul de lichiditate

- RISCURI LEGATE DE PARTENERI

- riscul interbancar - riscul de ar - riscul de credit

TIPURI DE RISCURI
- RISCURI COMERCIALE

- riscul de produs - riscul sectorial - riscul de imagine comercial

- RISCURI OPERAIONALE I TEHNICE - riscul de reglementare - riscul de strategie - riscul de insuficien funcional - riscul de comunicare

- RISCURI ALE GESTIUNII INTERNE

8.3 CONDUCEREA I SUPRAVEGHEREA RISCURILOR BANCARE

METODOLOGIE
- IDENTIFICAREA

mai multe etape:

- riscurile asociate fiecrui tip de produs i serviciu bancar - scenarii pentru a determina frecvena i amplitudinea fiecrui risc - imagine agregat cu privire la influena factorilor de risc se are n vedere o asumare contient minimizarea cheltuielilor asociate fiecrui tip de risc

- ASUMAREA

- CONTROLUL I ELIMINAREA

- EVITAREA I DIMINUAREA

- cunoaterea i ndeprtarea cauzelor ce produc riscul - reproiectarea activitilor i fluxurilor de operaii

- TRANSFERUL

- instrumentele derivate - sistemul de asigurri

- consorii bancare

8.4 RISCUL DE CREDIT

ce este riscul de credit?

ASPECTE DE BAZ

factorii de inciden de risc

elemente ale activitii de gestionare

RISCUL DE CREDIT

pierderea total sau parial de ctre banc a fondurilor investite i a dobnzii aferente acestora

INCAPACITATEA DE RAMBURSARE = decalaj ntre venituri i cheltuieli, riscul fiind ca venitul

viitor al clienilor s se diminueze sau s dispar

FACTORI DE RISC
(credite acordate persoanelor juridice)

FACTORI EXTERNI (mediul nconjurtor):

- evoluia mediului economic (criz, recesiune) - evoluia sectorului de activitate - acorduri regionale sau internaionale

FACTORI INTERNI (ai societii comerciale):

- calitatea i moralitatea managementului - incapacitatea de adaptare la tendinele inovative - blocaje financiare

- evoluia gusturilor beneficiarilor

- dereglri n producie

GESTIONAREA RISCULUI DE CREDIT

ETAPE

I. GESTIONAREA A PRIORI

II. GESTIONAREA A POSTERIORI

Destinaia creditului i sursa de rambursare

- profilul de risc curent

Utilizarea creditului i verificarea garaniilor

- istoricul serviciului datoriei i capacitatea de rambursare

- experiena n activitate i statutul sectorului

Revizuirea portofoliului de credite

Identificarea creditelor problem

- verificarea modului de respectare a reglementrilor - aplicarea uniform a documentaiei de creditare - adecvarea garaniilor i capacitatea de extindere a acestora - monitorizarea inspectorilor de credite n caz de evoluii nefavorabile

- portofoliul de clieni

divizarea riscului
- diversificarea domeniilor

estimarea corect a necesarului de credite i a

termenelor de rambursare

PREVENIREA RISCULUI DE CREDIT

corelarea destinaiei creditului cu sursa de rambursare

existena a dou posibiliti de recuperare a creanelor

fr legtur ntre ele i existente de la nceput

- reale

constituirea de garanii
- personale siguran subsidiar

8.5 Riscul de pia

RISCUL DE PIA
nregistrarea de pierderi sau nerealizarea profiturilor estimate, care pot aprea din fluctuaiile nefavorabile de pe pia ale dobnzii i cursului valutar
RISCUL RATEI DOBNZII

componente
RISCUL VALUTAR

Riscul ratei dobnzii

deteriorarea situaiei patrimoniale a bncii sub influena unor modificri adverse ale dobnzii pe pia

Riscul valutar

probabilitatea ca o variaie a cursului valutar pe pia s duc la modificarea profitului net bancar

- strategia bncii (marje nerealiste)

factori endogeni

- volumul, structura i calitatea portofoliului - concordana scadenelor activelor i pasivelor

RISCUL RATEI DOBNZII

- mediul economic

factori exogeni

- politica economic, monetar, financiar - factori de ordin psihologic - evoluia pieei interbancare

POZIIE LUNG

RISCUL VALUTAR

poziia de schimb valutar

POZIIE SCURT

apare n legtur cu operaiunile derulate n moned strin

EVALUAREA riscului de pia

se are n vedere:

activitile a cror rezultate sunt sensibile la fluctuaiile nregistrate de pia poziiile deschise nregistrate n legtur cu activitile derulate concentrrile de risc n cazul poziiilor din portofoliu instrumentele financiare complexe

PROCEDURI DE GESTIUNE:

evaluarea zilnic a diferitelor poziii la valoarea de pia i calcularea expunerilor identificarea depirilor de limite , raportarea i evaluarea acestora monitorizarea continu a lichiditii portofoliului

SISTEM DE INFORMARE adecvat

monitorizarea i controlul expunerilor afectate de riscul de pia

8.6 Riscul de lichiditate

RISCUL DE LICHIDITATE
nregistrarea de pierderi sau nerealizarea profiturilor estimate , ce rezult din imposibilitatea de a onora obligaiile de plat pe termen scurt

- atragerea de depozite de la populaie

lichiditi sigure
- atragerea de depozite stabile

POLITICA DE GESTIUNE a lichiditii

- creterea fondurilor proprii - ideea de refinanare evoluia zilnic a intrrilor i ieirilor de fonduri soldul net acoperirea deficitelor i plasarea excedentelor

8.7 Riscul operaional

RISCUL DE OPERAIONAL
nregistrarea de pierderi sau nerealizarea profiturilor estimate , ca urmare a aciunii unor factori interni sau externi

- frauda intern (furt, rea credin) i frauda extern (jaf, falsificare)

evenimente generatoare de risc

- condiii de angajare i sigurana locului de munc

- politici defectuoase legate de clientel - funcionarea defectuoas a sistemelor

- evaluarea permanent a expunerilor la riscul operaional

MSURI DE GESTIUNE

- identificarea activitilor vulnerabile la risc

- stabilirea i utilizarea de indicatori specifici

8.8 MSURI DE PROTECIE MPOTRIVA RISCURILOR

fondul pentru riscurile - n limita a 1% din soldul activelor purttoare

bancare generale

de riscuri

FONDURILE DE REZERV
fondul de rezerv - 20% din profitul brut pn cnd valoarea sa devine
egal cu capitalul social, i apoi 10% din profitul brut pn la o valoare de 2 ori mai mare dect capitalul social

- credite Standard

0% n limita a 5% din soldul acestora n limita a 20% din soldul acestora n limita a 50% din soldul acestora n limita a 100% din soldul acestora

PROVIZIOANELE SPECIFICE DE RISC

- credite n observaie - credite Substandard - credite ndoielnice - credite Pierdere