CURSUL IV

Gestiunea investiiilor bancare *

Aspecte generale

4. Gestiunea investiiilor bancare

4.1 Teorii privind operaiunile de investiii ale bncilor

4.2 Operaiunile de creditare: aspecte generale

4.2.1 Concept i caracteristici definitorii 4.2.2 Principii fundamentale 4.2.3 Condiii obligatorii

4.3 Garaniile creditului bancar

4.3.1 Garaniile reale 4.3.2 Garaniile personale 4.3.3 Verificarea garaniilor

4.4 Clasificarea portofoliului de credite al unei bnci 4.5 Strategiile societilor bancare n domeniul creditrii

Obiective urmrite:
- cunoaterea principalelor teorii ce stau la baza investiiilor bancare - abordarea operaiunilor de creditare prin prisma principiilor i condiiilor

fundamentale ce trebuie respectate ntr-o economie de pia

- nelegerea aspectelor de baz privind garantarea creditelor i criteriile de clasificare a portofoliului de credite al unei bnci - evidenierea strategiilor bancare n domeniul creditrii

ntrebri i aspecte fundamentale:

1. La ce se refer, n esen, teoriile investiiilor bancare?

2. Care sunt condiiile fundamentale care stau la baza oricrui sistem de creditare?
3. Tipologia garaniilor bancare. 4. Care sunt categoriile de credite bancare n funcie de criteriile de performan? 5. Obiectivele strategice ale instituiilor bancare n domeniul creditrii?

4.1 Teorii privind operaiunile de investiii ale bncilor

TEORIA CREDITULUI COMERCIAL

necesitatea de satisfacere pozitiv a cerinelor de lichiditate i profit

banca este orientat spre promovarea de credite autolichidabile, anagajate pe baza unei garanii reale
respectarea principiul prudenei i exercitarea unui control atent asupra naturii, calitii i oportunitii produciei creditate trebuie avute n vedere i considerentele innd de contextul real al economiei: recesiune, inflaie

DOCTRINA TRANSFERABILITII
const n modificarea structurilor de creditarea ale bncii prin transformarea acestora din economii n depozite n economii financiare
spre exemplu, deinerea de obligaiuni face posibil n orice moment obinerea de disponibiliti ca urmare a vnzrii lor pe pia aspect negativ al doctrinei o parte a resurselor fiind angajate n deinerea de titluri, rmn mai puine pentru derularea operaiunilor specifice de creditare

TEORIA VENITURILOR ANTICIPATE

creditele pe termen lung reprezint o potenial surs de lichiditate

resursele pe termen scurt pot fi angajate pe termen lung creditul n rate, asigurnd un flux continuu de pli ctre creditor

debitorii ramburseaz

4.2 Operaiunile de creditare: aspecte generale

CREDITUL BANCAR

caracteristici:

SUBIECII participani la relaia de credit sunt bncile, n calitate de creditori, i

clienii, persoane fizice i juridice, ce se mprumut

OBIECTUL creditului l constituie un transfer de capital de mprumut, n

exclusivitate sub form bneasc

MICAREA creditului poate avea loc n orice direcie, fiind caracterizat de o

mare mobilitate i flexibilitate

acioneaz ca un FACTOR DE EFICIEN, cu efecte n multiple planuri

PRINCIPII FUNDAMENTALE

stau la baza oricrui sistem de creditare

- principiul intermediarului - prin acordarea de credite, banca risc, n primul rnd, banii deponenilor, iar, n al doilea rnd, capitalurile sale - principiul unei rentabiliti rezonabile - astfel nct s-i poat acoperi costurile i s-i recompenseze acionarii

realizarea unui echilibru raional

-

factori ce trebuie luai n calcul:

destinaia i suma creditului perioada creditrii mijloacele prin care se va rambursa creditul dobnzile i comisioanele cuvenite valoarea i calitatea garaniilor asiguratorii constrngeri impuse prin politicile de creditare aplicate de banc

CONDIII OBLIGATORII

derularea unei relaii de credit eficiente:

RESPECTAREA REGLEMENTRILOR LEGALE

- nivelul minim de solvabilitate i lichiditate
- mprumuturile acordate unui singur debitor / persoanelor aflate n relaii speciale cu banca

PSTRAREA UNUI GRAD REZONABIL DE SIGURAN

- fiecare banc i asum un anumit grad de risc poate fi micorat printr-o analiz prealabil

SATISFACEREA NEVOII DE LICHIDITATE

- arbitrare permanent a legturilor dintre scadenele resurselor i plasamentele bncii - pstrarea de active lichide este o constrngere pentru managementul bncii n atingerea obiectivului fundamental

OBINEREA DE PROFIT
- modul n care sunt abordate condiiile enunate se reflect sintetic prin profitul obinut - obinerea de profit reprezint o necesitate pentru asigurarea unei poziii financiare sntoase a bncii n cadrul sistemului bancar

4.3 Garaniile creditului bancar

drept de preferin

GARANIILE REALE

confer creditorului

drept de urmrire
se concretizeaz n ipotec i gaj

IPOTECA garanie real imobiliar (cldir i terenuri), fr deposedare, prin care se

permite creditorului ca n situaia n care creditul nu a fost rambursat la scaden s urmreasc bunul ipotecat i s cear executarea silit

GAJUL garanie real mobiliar (bunuri mobile), cu sau fr deposedare, prin care se
remite bncii un bun mobil pentru garantarea creditului

CONDIII

aferente bunurile aduse n garanie:

- existena pieelor de desfacere sau de poteniali cumprtori - s poat fi transformate rapid n lichiditi - s se afle n circuitul civil - s se afle n proprietatea solicitantului sau a garantului i s nu fie afectate de alte creane - proprietarul bunurilor s aib capacitatea de a le aduce n garanie - bunurile puse n funciune anterior solicitrii creditului trebuie s fie n stare corespunztoare de funcionare n exploatare - bunurile ce urmeaz a fi procurate i achitate parial din credite s fie noi i nsoite de certificate de calitate i garanie

GARANIILE PERSONALE

se refer la garantarea de ctre o ter persoan a mprumutului contractat de ctre un debitor

mbrac dou forme fidejusiunea i cauiunea

FIDEJUSIUNEA -

contract accesoriu unilateral, consensual i cu titlu gratuit, prin intermediul cruia o persoan numit fidejusor se oblig fa de banc s execute obligaia asumat de debitorul bncii

CAUIUNEA (scrisoarea de garanie bancar) -

nscris prin care o alt banc se angajeaz necondiionat i irevocabil ca, n cazul n care debitorul nu va executa obligaia de a plti la o dat stabilit o sum de bani determinat, s plteasc suma n favoarea bncii

faptic - constatri la faa locului

VERIFICAREA GARANIILOR

scriptic - pe baza datelor din evidenele clienilor

VERIFICAREA FAPTIC:
- gradul de utilizarea al capacitilor de producie, ntreinerea i funcionarea utilajelor - stadiul fizic al executrii lucrrilor de investiii i ncadrarea n gradul de execuie aprobat - respectarea soluiilor tehnice i constructive prevzute n documentaie

VERIFICAREA SCRIPTIC:
- reflectarea corect n eviden a bunurilor ce constituie garanii - concordana datelor din eviden cu cele din teren - asigurarea c aceleai valori materiale nu constituie garanii i pentru alte credite

4.4 Clasificarea portofoliului de credite al unei bnci

CAPACITATEA CARACTERUL

CALITATEA PORTOFOLIULUI DE CREDITE

regula celor 5 C

CAPITALUL
COLATERALUL CONDIII

relaie optim ntre riscul nerambursrii i profitul aferent portofoliului de credite

principiul diversificrii portofoliului

performanele financiare

ANALIZA PORTOFOLIULUI DE CREDITE

serviciul datoriei

CATEGORII DE CREDITE:

standard clieni profitabili ce prezint performane financiare bune i foarte bune i i

achit n termen obligaiile

n observaie clieni cu performane bune, care au unele probleme n rambursarea

ratelor i a dobnzilor, situaia mbuntindu-se ntr-un orizont de timp imediat

substandard clieni cu performane financiare bune, dar cu ntrzieri de pli mai mari
de 7 zile, sau cu performane financiare mai puin bune, dar care i achit la timp obligaiile

ndoielnice clieni cu rezultate financiare slabe sau cu ntrzieri de pli sistematice pierdere performane financiare slabe sau foarte slabe, cu risc de neplat major

Regulamentul nr.2/2000

obligativitatea clasificrii portofoliului de credite n funcie de alte dou criterii: - serviciul datoriei - iniierea de proceduri judiciare

Serviciul datoriei
maxim 7 zile

Proceduri judiciare
Neiniiate Standard Iniiate Pierdere

8 16 zile
16 45 zile 46 90 zile minim 91 de zile

n observaie
Substandard ndoielnice Pierdere

Pierdere
Pierdere Pierdere Pierdere

4.5 Strategiile societilor bancare n domeniul creditrii

OBIECTIVELE STRATEGICE

vizeaz:

- atingerea unei cote ct mai mari de pia - realizarea unui nivel minim al plasamentelor de ctre fiecare sucursal nou - stabilirea unui nivel minim de plasament de realizat pe tipuri de sucursale

- definirea ramurilor de activitate spre care este orientat politica de creditare a

bncii, precum i a structurii clientelei tale - stabilirea unui portofoliu optim de clieni creditai - definirea unor noi tipuri de credite i diversificarea serviciilor complementare

CRETEREA SISTEMATIC A CALITII PORTOFOLIULUI DE CREDITE

- o bun politic de marketing

depinde de:

- analiza atent a tendinelor i evoluiilor de la nivelul economiei naionale

- urmrirea permanent a performanelor clienilor creditai - creterea nivelului de pregtire i calificare al personalului - perfecionarea sistemului informatic i de management

IMPLEMENTAREA POLITICILOR DE CREDITARE

- alocarea de resurse pentru activitatea de creditare - definirea categoriilor de bonitate ale solicitanilor - stabilirea nivelului dobnzilor i comisioanelor

modaliti tehnice:

- stabilirea categoriilor de garanii