SC CISS ALFA SRL CUI 17204633

Situatii financiare la 31.12.2009 Nota 1

ACTIVE IMOBILIZATE
Elemente de active Valoarea bruta Cresteri Reduceri Deprecieri (amortizari/provizioane) Cresteri Sold la Reduceri reluari 31.12.2008 31.12.2009 Sold la
5 6 7 8=5+6-7

Sold la 31.12.2008
0 1

Sold la 31.12.2009

Valoare neta Sold la 31.12.2009

9=4-8

4=1+2-3

Imobilizari necorporale - alte imobilizari necorporale - imobilizari necorporale in curs - avansuri acordate pentru imobilizari necorporale Imobilizari corporale - teren - constructie - instalatii tehnice si masini - alte instalatii, utilaje si mobilier - imobilizari corporale in curs - avansuri acordate pentru imobilizari corporale Imobilizari financiare - garantii bancare

0 0 3,400 6,259 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0

3,400 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 6,259 0 0 0 0 0

3,400 2,347 0

0 1,956 0

3,400

0 0 0 0 0 0 0 4,303 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 1,956 0 0 0 0 0

9,659

3,400

6,259

5,747

1,956

3,400

4,303

1,956

Administrator,

Intocmit,

PETRARU MIHAELA

MATEI OANA

SC CISS ALFA SRL CUI 17204633

Situatii financiare la 31.12.2009 Nota 2

PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI
- lei Denumirea provizionului
0

Sold la 31.12.2008
1 2

Transferuri in cont din cont

3

Sold la 31.12.2009
4=1+2-3

GARANTII ACORDATE CLIENTILOR ALTE PROVIZIOANE

0 0

0 0

0 0

0 0

Administrator,
PETRARIU MIHAELA

Intocmit, MATEI OANA

SC CISS ALFA SRL CUI 17204633

Situatii financiare la 31.12.2009 Nota 3

REPARTIZAREA PROFITULUI
- lei Destinatia
0

Suma
1

Profit net de repartizat: - rezerva legala - acoperirea pierderii contabile - dividende - fonduri proprii - alte repartizari

546
0

Profit nerepartizat

546 1,092
Intocmit, MATEI OANA

Administrator, PETRARIU MIHAELA

SC CISS ALFA SRL CUI 17204633

Situatii financiare la 31.12.2009 Nota 4

ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE
- lei Indicatorul
0

Exercitiul precedent 12/31/2008

1

Exercitiul curent 12/31/2009

2

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Cifra de afaceri neta Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate ( 3+4+5 ) Cheltuielile activitatii de baza Cheltuielile activitatilor auxiliare Cheltuielile indirecte de productie Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete ( 1-2 ) Cheltuielile de desfacere Cheltuielile generale de administratie Alte venituri din exploatare REZULTATUL DIN EXPLOATARE ( 6-7-8+9)

134,870 132,871
132,871

128,950 125,508
125,508

1,999 0

3,442

1,999

3,442

Administrator, PETRARIU MIHAELA

Intocmit, MATEI OANA

SC CISS ALFA SRL CUI 17204633

Situatii financiare la 31.12.2009 Nota 5

SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR
- lei -

Creante
0

Sold la 31.12.2009
1=2+3

Termen de lichiditate sub 1 an

2

peste 1 an
3

T O T A L, din care: Creante personal Furnizori debitori

697
0 697

697
0 697

0
0 0

- lei -

Datorii
0

Sold la 31.12.2009
1=2+3+4

Termen de exigibilitate sub 1 an

2

1-5 ani
3

peste 5 ani
4

T O T A L, din care: Furnizori Personal-datorii Personal - salarii datorate Contributii la asigurarile sociale Impozit pe profit Impozit pe salarii Alte impozite, taxe si varsaminte asimilate Fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate Sume datorate asociatilor

43,240
12,581 0 3,044 2,620 3,539 47 339 0 21,070 0

43,240
12,581 0 3,044 2,620 3,539 47 339 21,070

Administrator, PETRARIU MIHAELA

Intocmit, MATEI OANA

SC CISS ALFA SRL CUI 17204633

Situatii financiare la 31.12.2009 Nota 6

PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE

A. Principii contabile
Evaluarea posturilor cuprinse in situatiile financiare ale anului 2009 este facuta conform urmatoarelor principii contabile: Principiul continuitatii activitatii - societatea isi va continua in mod normal functionarea intr-un viitor previzibil fara a intra in imposibilitatea continuarii activitatii sau fara reducerea semnificativa a acesteia. Principiul permanentei metodelor - aplicarea acelorasi reguli, metode, norme privind evaluarea, inregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale, asigurand comparabilitatea in timp a informatiilor contabile. Principiul prudentei - s-a tinut seama de toate ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a activelor, precum si de toate obligatiile previzibile si de pierderile potentiale care au luat nastere in cursul exercitiului financiar incheiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior. Principiul independentei exercitiului - au fost luate in considerare toate veniturile si cheltuielile exercitiului, fara a se tine seama de data incasarii sau efectuarii platii. Principiul evaluarii separate a elementelor de activ si pasiv - in vederea stabilirii valorii totale corespunzatoare unei pozitii din bilant s-a determinat separat valoarea fiecarui element individual de activ sau de pasiv. Principiul intangibilitatii - bilantul de deschidere al exercitiului corespunde cu bilantul de inchidere al exercitiului precedent Principiul necompensarii - valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu valorile elementelor ce reprezinta pasive, respectiv veniturile cu cheltuielile. Principiul prevalentei economicului asupra juridicului - informatiile prezentate in situatiile financiare reflecta realitatea economica a evenimentelor si tranzactiilor, nu numai forma lor juridica. Principiul pragului de semnificatie - orice element care are o valoare semnificativa este prezentat distinct in cadrul situatiilor financiare.

B. Politici contabile semnificative

Contabilitatea se tine in limba romana si moneda nationala. (a) Imobilizari corporale i) Active proprii In anul 2009 nu s-a efectuat reevaluarea imobilizarilor corporale, acestea fiind evidentiate la cost de achizitie minus amortizarea cumulata. ii) Amortizarea Amortizarea este calculata utilizand metoda liniara, pe baza duratelor normale de functionare a mijloacelor fixe. (b) Stocuri Stocurile de marfuri sunt evaluate la costul de achizitie. (c) Conturile de clienti si alte creante Conturile de clienti si alte creante sunt evidentiate in bilant la valoarea lor recuperabila. (d) Disponibilitatile banesti si alte echivalente Disponibilitatile banesti includ conturile curente ale societatii si disponibilul din casierie. (e) Conturile de furnizori si alte datorii Conturile de furnizori si alte datorii sunt evidentiate la cost istoric. (f) Recunoasterea veniturilor Societatea aplica principiul separarii exercitiilor financiare pentru recunoasterea veniturilor si a cheltuielilor. (g) Impozitul pe profit Impozitul pe profit cuprinde impozitul curent pe profit. Impozitul curent este calculat pe baza rezultatului fiscal anual, utilizand cota de impozit in vigoare la data bilantului. (h) Instrumente financiare Societatea nu este implicata in tranzactii cu instrumente financiare.

Administrator,

Intocmit,

JIJIE MONICA

MATEI OANA

SC CISS ALFA SRL CUI 17204633

Situatii financiare la 31.12.2009 Nota 7

ACTIUNI SI OBLIGATIUNI

SC CISS ALFA SRL detine un capital social de 200 lei care la data bilantului este varsat in totalitate. Capitalul social al societatii este detinut de asociatul unic Petrariu Mihaela ,

Administrator,

Intocmit,

PETRARIU MIHAELA

MATEI OANA

SC CISS ALFA SRL CUI 17204633

Situatii financiare la 31.12.2009 Nota 8

INFORMATII PRIVIND SALARIATII, ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

La nivelul societatii personalul este structurat intr-un singur departament, cel de vanzari marfuri cu amanuntul, Conducerea societatii este asigurata de D-na Petrariu Mihaela in calitate de administrator unic, In exercitul financiar 2009 numarul mediu al salariatilor la nivelul intregii societati a fost de 1

Sumele reprezentand cheltuieli cu salariile in anul 2009 se ridica la 5520 lei, iar cele privind cheltuielile cu asigurarile si protectia sociala la suma de 1521 lei Nu au existat sume acordate administratorilor sau salariatilor sub forma de credite sau avansuri in cursul exercitiului financiar 2009.

Administrator, PETRARIU MIHAELA

Intocmit, MATEI OANA

SC CISS ALFA SRL CUI 17204633

Situatii financiare la 31.12.2009 Nota 9

CALCULUL SI ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

1. Indicatori de lichiditate a) Indicatorul lichiditatii curente: ILC =

Active curente Datorii curente Act.curente.-Stocuri Datorii curente

51,839 45,391 1,858 35,545

= 1.14205

b) Indicatorul lichiditatii imediate: 2. Indicatori de risc a) Indicatorul gradului de indatorare

ILI =

= 0.05227

IGI =

Capital imprumutat capital propriu/angajat Profit inaintea platii dobanzii si a imp.prf. Chelt.cu dobanda

* 100 =

0 51,839 3,442 0

* 100 = 0%

b) Indicator privind acoperirea dobanzilor:

IAD =

37.38

3. Indicatori de activitate: a) Viteza de rotatie a stocurilor: VRS =

Costul vanzarilor Stocul mediu Sold mediu clienti Cifra de afaceri Sold mediu furnizori

105,057 56,610 0 128,950 8,292

= 1.86 ori

b) Viteza de rotatie a debitelor-clienti:

VRDC =

* 365 =

*365 = 0 zile

c) Viteza de rotatie a creditelor-furnizor:

VRCF =

Achizitii de bunuri (fara servicii) Cifra de afaceri Active imobilizate Cifra de afaceri Total active

* 365 =

110,606 128,950 1,956 128,950 51,839

*365 = 27.36 zile

d) Viteza de rotatie a activelor imobilizate:

VRAI =

= 65.93

e) Viteza de rotatie a activelor totale: 4. Indicatori de profitabilitate: a) Rentabilitatea capitalului angajat:

VRAT =

= 2.49

RCA =

Profit inaintea platii dobanzii si a imp.prf. Capital angajat Profit brut din vanzari Cifra de afaceri Capitaluri proprii Total pasive

3,442 51,839

= 0.07

b) Marja bruta din vanzari:

MBV =

* 100 =

23,893 128,950 1,956 51,839

* 100 = 18.53%

c) Solvabilitate:

S=

* 100 =

* 100 = 3.77%

Administrator,

Intocmit,

PETRARIU MIHAELA

MATEI OANA

SC CISS ALFA SRL CUI 17204633

Situatii financiare la 31.12.2009 Nota 10

ALTE INFORMATII

a)

SC CISS ALFA SRL are sediul in localitatea Botosani Principalele activitati desfasurate de societate sunt comertul cu amanuntul de marfuri alimentare

b) c)

Societatea nu are puncte de lucru deschise in alte localitati Situatia financiara simplificata se refera la perioada 01.01.2009-1 - 31.12.2009, cifrele fiind exprimate in lei. In cursul anului 2009 nu au fost elemente de activ/pasiv in moneda straina

d)

Profitul la 31.12.2009 conform declatatiei de impozit pe profit: Rezultat brut pierderi fiscale ani precedenti Amortizare contabila Amenzi si penalitati Cheltuieli cu impozitul pe profit Sponsorizari Alte cheltuieli nedeductibile Profit impozabil Impozit pe profit 16% Sponsorizari deductibile din impozitul pe profit Impozit pe profit datorat Rezultat fiscal Societatea nu a avut activitate exceptionala

- lei 3,442 0 0 124 2,896 0 2,820 9,282 2,896 0 2,896 546

e)

Cifra de afaceri neta este in suma de (lei): din care: servicii prestate: vanzare de marfuri - :

128,950 0 0% 128,950 100%

Administrator,

Intocmit,

PIETRARIU MIHAELA

MATEI OANA