ANEXE OPIONALE, CARE AR TREBUI S SE REGSEASC NTR-UN PLAN COMPLET DE AFACERI.

n cadrul planului de afaceri este recomandabil s se prezinte: Proiecii financiare ale Fluxului de Numerar (Mii Lei).
N Fluxuri de numerar din acti$iti de exploatare
%ncasrile %n numerar din $&nzarea de bunuri 'i prestarea de ser$icii %ncasrile %n numerar pro$enite din rede$ene( onorarii( comisioane 'i alte $enituri plile %n numerar ctre furnizorii de bunuri 'i ser$icii plile %n numerar ctre 'i %n numele an)a*ailor plile %n numerar sau restituiri de impozit pe profit plile %n numerar pentru ac+iziionarea de terenuri 'i mi*loace fixe( acti$e necorporale 'i alte acti$e pe termen lun) %ncasrile de numerar din $&nzarea de terenuri 'i cldiri( instalaii 'i ec+ipamente( acti$e necorporale 'i alte acti$e pe termen lun) plile %n numerar pentru ac+iziia de instrumente de capital propriu 'i de crean ale altor %ntreprinderi %ncasrile %n numerar din $&nzarea de instrumente de capital propriu 'i de crean ale altor %ntreprinderi a$ansurile %n numerar 'i %mprumuturile efectuate ctre alte pri %ncasrile %n numerar din rambursarea a$ansurilor 'i %mprumuturilor efectuate ctre alte pri $eniturile %n numerar din emisiunea de aciuni 'i alte instrumente de capital propriu plile %n numerar ctre acionari pentru a ac+iziiona sau a rscumpra aciunile %ntreprinderii $eniturile %n numerar din emisiunea de obli)aiuni( credite( ipoteci 'i alte

N!"

N!#

Fluxuri de numerar din acti$iti de in$estiii

Fluxuri de numerar din acti$iti de finanare

%mprumuturi rambursrile %n numerar ale unor sume %mprumutate plile %n numerar ale locatarului pentru reducerea obli)aiilor le)ate de o operaiune de leasin) financiar

Fluxuri de numerar , total Numerar la %nceputul perioadei Numerar la finele perioadei

proiecii financiare inte)rate ale -ilanului( .ontului de Profit 'i Pierdere 'i ale Fluxului de Numerar
(modelul -ncii /uropene pentru 0econstrucie 'i 1ez$oltare( -/01( realizat %n conformitate cu normele contabile 2 3 , 2nternational ccountin) 3tandards)

-2L N4 32MPL2F2. 5
Mii Lei .526/ Active circulante Numerar existent la %nceputul perioadei Numerar )enerat de acti$itatea de exploatare .reane 3tocuri lte acti$e circulante Total Active Circulante Active fixe nete (inclusiv financiare i necorporale) 5otal cti$e Fixe TOTAL ACTIVE . P25 L 82 1 59022 Datorii Curente 1escoperit de cont la %nceputul perioadei .redite pe termen scurt Furnizori lte datorii Total Datorii Curente Datorii pe Termen Lung .redite pe termen lun) Total Credite pe Termen Lung Alte Datorii pe Termen Lung i Provizioane TOTAL DATORII CAPITALU I .apital social Profit repartizat %n cursul anului Profituri repartizate %n anii anteriori 595 L . P25 L:02 595 L . P25 L:02 82 1 59022 Proiecii N N!" N!#

7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7

7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7

7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7

7(7 0,0

7(7 0,0

7(7 0,0

7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 0,0 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7

7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 0,0 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7

7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7

0,0 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7

.9N5 1/ P09F25 82 P2/01/0/

Mii Lei VNZRI 2nterne /xport Total Vnzri C !"#$i %i C&e'"#ie'i .ostul -unurilor 6&ndute Materii prime 'i materiale .ombustibili 'i ener)ie 3er$icii subcontractate ltele 3alarii( prime 'i contribuii Costul Total al !unurilor "#ndute .osturi dministrati$e 'i de 1esfacere A( $"i)*$e mortizare total Ve+i"#$i , C !"#$i +e"e -i+ - ./+)i 5otal $enituri ; costuri nete din dob&nzi Total Costuri de $xploatare P$ 0i" , Pie$-e$e -i+ A1"i2i"*"e* E3"$* $-i+*$4 Total Profit % Pierdere $xtraordinar& 6/N25 N/5 N 2N5/ 1/ 2MP9<25 0/ 2MP9<25:L P/ P09F25 PROFIT NET 1i$idende Pltite P09F25 0/P 052< 5 Proiecii N 7(7 7(7 0,0 N!" 7(7 7(7 0,0 N!# 7(7 7(7 0,0

7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7

7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7

7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7 7(7

7(7 7(7

7(7 7(7

7(7 7(7

7(7 7(7 7(7 0,0 7(7 7(7

7(7 7(7 7(7 0,0 7(7 7(7

7(7 7(7 7(7 0,0 7(7 7(7

325: 42/ 32MPL2F2. 5=

Mii Lei 3:03/ Din Activitatea de $xploatare Profituri repartizate mortizare 'umerar din Activitatea de $xploatare 'umerar din Activitatea (inanciar& Profit din Activitatea (inanciar& 'umerar din Alte )urse Numerar din 6&nzarea de cti$e 2n*ecii de .apital

FL:>:L:2 1/ N:M/0 0
Proiecii N N!" N!#

7(7 7(7 7(7

7(7 7(7 7(7

7(7 7(7 7(7

7(7

7(7

7(7

7(7 7(7

7(7 7(7

7(7 7(7

TOTAL SURSE :52L2<=02 Activit&*i de investi*ii 2n$estiii totale Din activit&*i financiare Pierdere din Activitatea (inanciar& .re'teri ale .apitalul de Lucru TOTAL UTILIZRI 3:0PL:3:L ; 1/F2.25:L N: L 1/ N:M/0 0 3:0PL:3;1/F2.25 .:M:L 5

0,0

0,0

0,0

7(7

7(7

7(7

7(7 7(7 0,0 7(7 7(7 7(7 7(7

7(7 7(7 0,0

7(7 7(7 0,0

7(7

7(7

n continuare( pe baza proieciilor financiare de mai sus( este necesar s se realizeze: 9 analiz a Fluxului de Numerar ctualizat cu calcularea 6alorii ctualizate Nete (6N ta) 'i a 0atei 2nterne de 0entabilitate (020) 9 analiz a pra)ului de rentabilitate :n flux de numerar detaliat lunar ; sptm&nal( pe termen scurt( pentru primele luni dup %nceperea in$estiiei. 6 urm succes ?

Categoriile marcate cu * se regsesc pe platforma proiectului (cmpuri obligatorii).

PAGE PAGE 1