Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Lucrare de diplom
Coordonator:
Student:
2002
C U P R I N S:
I.
1.1.
1.2.
II.
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
III.
3.1.
3.2.
IV.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4
4
6
10
10
12
14
16
19
23
23
28
31
31
35
37
37
42
44
45
45
48
50
51
52
59
V.
5.1.
5.2.
VI.
6.1.
6.2.
6.3.
6.4.
6.5.
6.6.
6.7.
tarif IV
4.4.1.7. Asigurarea viager de deces cu plata primelor pe
timp limitat - tarif IV a
4.4.1.8. Asigurarea cu termen fix - tarif V
4.4.1.9. Asigurarea de rent pe timp limitat - tarif V a
ASIGURAREA
FACULTATIV
DE
PENSIE
SUPLIMENTAR PRIVAT CU ACUMULARE DE
CAPITAL I REEVALUARE
Noiuni introductive
Exemple de calcul a primelor, sumelor asigurate, precum i
a pensiilor lunare la asigurarea TARIF XI - PROSPERA
TARIFE DE PRIME I REZERVA MATEMATIC LA
ASIGURRILE DE PERSOANE
Noiuni introductive
Fructificarea fondurilor de asigurare
Prima net unic la asigurrile de supravieuire
Prima net unic la asigurrile de deces
Prima net anual la asigurrile de via
Prima brut
Rezerva matematic
BIBLIOGRAFIE
60
61
63
64
70
70
77
92
92
95
97
104
107
109
110
112
CAPITOLUL I
NECESITATEA SI FORMELE PROTECIEI OMULUI I
BUNURILOR SALE MPOTRIVA CALAMITILOR
NATURALE I A ACCIDENTELOR
CAPITOLUL II
CONCEPTUL DE ASIGURARE I INFLUENA
ASIGURRILOR ASUPRA ECONOMIEI
2.1.
13
18
19
22
CAPITOLUL III
CADRUL LEGISLATIV AL ASIGURRILOR DIN ROMANIA
3.1. Legislaia asigurrilor romneti
Schimbrile profunde petrecute n economia romneasc dup 1989 au fost
prezente i n domeniul asigurrilor, domeniu care a cunoscut o relansare
important i care ncearc s apropie asigurrile romneti de cele practicate pe
plan internaional.
Pe baza H.G. nr. 1279 din 8 decembrie 1990, s-au nfiinat primele
societi comerciale pe aciuni n domeniul asigurrilor, ca persoane juridice ce
realizeaz obiectivele de activitate pe baz de contracte ncheiate n conformitate
cu Codul civil i Codul comercial, precum i n baza actelor normative din
domeniul asigurrilor.
n iulie 1991 apare Legea nr. 47/14 iulie 1991 privind constituirea,
organizarea i funcionarea societilor comerciale din domeniul asigurrilor,
conform creia, n Romnia activitatea de asigurare se desfoar prin societi de
asigurare-reasigurare i societi de reasigurare, care i asum obligaii prin
acceptarea de riscuri n schimbul plii unor prime de ctre asigurai sau, dup caz,
reasigurai. Activitatea de asigurare, se stipuleaz n lege, se poate desfura i prin
societi de intermediere care negociaz i ncheie contracte de asigurare i
reasigurare pentru societile de asigurare-reasigurare, ori presteaz alte servicii
privind ncheierea i executarea unor asemenea contracte.
Societile comerciale din domeniul asigurrilor se constituie cu avizul
prealabil al Oficiului de supraveghere a activitii de asigurare i reasigurare din
Ministerul Finanelor i ele pot practic una sau mai multe categorii de asigurri i
reasigurri, potrivit obiectului de activitate stabilit prin contractul de asigurare i
statut, care pot fi: asigurri de viat; asigurri de persoane, altele dect cele de
via; asigurri de autovehicule; asigurri maritime i cele de transport; asigurri
de aviaie, asigurri de incendii i alte pagube la bunuri; asigurri de rspundere
civil; asigurri de credite i garanii; asigurri de pierderi financiare din riscuri
asigurate; asigurri agricole.
Legea nr. 47/1991 protejeaz asigurtorii romni prin condiionarea
nfiinrii de societi de asigurare de ctre persoanele strine numai prin asociere
cu persoanele fizice sau juridice romne. Activitatea reprezentanelor strine este,
de asemenea, restricionat, sfera acesteia limitndu-se la ncheierea de contracte
de asigurare i reasigurare cu persoane strine, ori pentru bunuri proprietatea
acestora, i la contracte de reasigurare cu asigurtorii romni.
Asigurtorii pot fructifica fondurile proprii i cele atrase temporar sub forma
veniturilor din dobnzi, pentru disponibilitile pstrate la bnci. Acetia pot investi
o parte din capital sau rezervele de capital i rezervele tehnice n titluri de valoare,
23
bunuri imobiliare sau mobiliare sau le pot utiliza pentru acordarea de credite
instituiilor cu profil bancar.
Conform Normelor prudeniale privind pstrarea lichiditilor i
plasamentelor investiionale ale societilor din domeniul asigurrilor:
1) acestea trebuie s-i pstreze disponibilitile bneti n cel puin dou
bnci comerciale, dar mai puin de 50% ntr-o singur banc comercial;
2) plasamentele investiionale ntr-un fond de investiii nu vor putea depi
20% din totalul sumelor investite n astfel de fonduri;
3) asigurtorii trebuie s notifice n scris Oficiului de supraveghere a
activitii de asigurare i reasigurare asupra bncilor i fondurilor de
investiii prin care se efectueaz n scris investiii i plasamente.
Despgubirile, sumele asigurate i orice alte drepturi ce se acord din
asigurrile de orice fel precum i transferurile de portofoliu i plasamentele ntre
asiguratori sunt scutite de impozite, taxe de timbru i orice alte taxe.
Prin Legea nr. 136/1995, privind asigurrile i reasigurrile n Romnia,
promulgat prin Decretul nr. 416/29 decembrie 1995 i care a intrat n vigoare la
data de 1 februarie 1996 s-a abrogat Titlul XIII - Cartea I "Despre contractul de
asigurare" din Codul comercial, Decretul nr. 471/1971 cu privire la asigurrile de
stat, H.C.M. nr. 1715/1971 pentru stabilirea unor msuri n executarea Decretului
nr. 471/1971, H.G. nr. 387/1990 privind unele msuri n legtur cu asigurarea
autovehiculelor, precum orice alte dispoziii contrare.
n Legea nr. 136/1995 sunt prevzute n mod expres formele de asigurarereasigurare care pot fi practicate n Romnia:
a) asigurrile facultative;
b) asigurri obligatorii;
c) reasigurri.
n asigurarea facultativ raporturile dintre asigurai i reasiguratori, precum
i drepturile i obligaiile fiecrei pri se stabilesc prin contractul de asigurare. n
cadrul asigurrii obligatorii raporturile dintre asigurai i asigurtori, drepturile i
obligaiile fiecrei pri sunt stabilite prin lege. Asigurrile obligatorii se practic
numai de ctre asigurtorii autorizai de Oficiul de supraveghere a activitii de
asigurare i reasigurare.
n ara noastr este obligatorie asigurarea de rspundere civil pentru
pagube produse prin accidente de autovehicule.
Reasigurarea completeaz activitatea de asigurare prin cedarea i primirea
unor riscuri pe piaa intern i internaional de asigurri. Cedarea n reasigurare pe
piaa internaional se face numai n msura n care riscurile care fac obiectul
asigurrii nu pot fi plasate pe piaa intern. Avantajul acestei restricii este
determinat de faptul c aceste contracte de reasigurare se ncheie cu societi
cunoscute sau despre care se pot obine toate informaiile necesare, decontrile
ntre ele putndu-se face n lei. Un alt rezultat practic al acestei prevederi l
constituie pstrarea unui volum important de prime n interiorul pieei romneti,
precum i strnirea interesului pentru constituirea unor societi de reasigurare
romneti.
24
rezerva de prime;
rezerva de daune;
rezerva de catastrof;
rezerva de egalizare.
3.2. Concordane i inadvertene ntre asigurrile din Romnia i asigurrile
internaionale
ntre legislaia asigurrilor practicat la noi n ar i legislaia asigurrilor
din alte ri exist diferene mai mari sau mai mici, n funcie de tipul asigurrii
practicate.
Particularitile existente n privina asigurrilor ntr-o serie de ri cu
tradiie n acest domeniu: Anglia, Frana, Germania, Italia, Elveia, chiar i SUA
fac necesar o analiz a contradiciilor i a asemnrilor existente ntre acestea i
cele ale asigurrilor romneti.
O concluzie general, la prima vedere, am putea spune, este aceea c n
cadrul asigurrilor din toat lumea, pe primul loc se afl asigurrile de via, care
cunosc o varietate foarte mare. Referitor la acestea trebuie neles exact care este
scopul urmrit, care sunt caracteristicile principalelor tipuri de asigurri de via,
ce se ntlnesc, care sunt diferenele ntre asigurrile personale de accidente i cele
permanente de sntate, de cte feluri pot fi poliele de asigurare i cum pot ele
aduce o anumit cot de profit asigurtorului.
Analiza se poate extinde i asupra asigurrilor de bunuri care ocup, la
rndul lor, un rol important n volumul total al asigurrilor facultative efectuate n
rile occidentale i prezint diferenieri de la o ar la alta, n funcie de legislaia
fiecrei ri, legislaie care la rndul ei se mbogete continuu.
n Anglia, de exemplu, agentul care intermediaz se numete "broker de
asigurare", iar persoana care l-a contractat, fcnd acest lucru nseamn c a intrat
ntr-o relaie legal cu agentul su, care la rndul lui a intrat ntr-o relaie legal cu
asigurtorul. Legislaia englez care genereaz acest gen de relaii este cunoscut
sub numele de "legislaia agenturrii". n Romnia noiunea de broker a ptruns
i n domeniul asigurrilor, dar ea este mult mai puin utilizat. colile de brokeraj
n domeniul asigurrilor funcioneaz pe lng societile de asigurri, iar cursanii
sunt cu studii superioare i medii i se pregtesc organizat, pe seciuni, pentru
diferitele tipuri de asigurri pe care le vor practica. n Romnia, legislaia care
guverneaz este cea a asigurrilor n general, datorit fazei de nceput n care se
afl acest tip de relaii de ajutoare, neexistnd o legislaie specific pentru acestea.
28
30
CAPITOLUL IV
CARACTERISTICILE I ANALIZA ASIGURRILOR
PRACTICATE PRIN ASIROM
4.1. ELEMENTELE TEHNICE ALE ASIGURRILOR
n vederea cunoaterii modului i condiiilor n care se nfptuiete
asigurarea se impune, mai nti, o prezentare a elementelor (noiunilor) care
intervin n activitatea curent din acest domeniu.
Asigurtorul este persoana juridic (societatea de asigurare), care n
schimbul primei de asigurare ncasate de la asigurai i asum rspunderea de a
acoperi pagubele produse bunurilor asigurate de anumite calamiti naturale sau
accidente, de a plti suma asigurat la producerea unui anumit eveniment n viaa
persoanelor asigurate sau de a plti o despgubire pentru prejudiciul de care
asiguratul rspunde n baza legii fa de tere persoane.
Asiguratul este persoana fizic sau juridic, care n schimbul primei de
asigurare pltite asigurtorului i asigur bunurile mpotriva anumitor calamiti
naturale sau accidente, ori persoana fizic ce se asigur mpotriva unor evenimente
ce pot aprea n viaa sa, precum i persoana fizic sau juridic care se asigur
pentru prejudiciul pe care l poate produce unor tere persoane.
Contractul de asigurare este actul juridic care se ncheie ntre asigurat i
asigurtor n cazul asigurrilor facultative. Prin acest act, asiguratul se oblig s
plteasc prima de asigurare, iar asigurtorul se oblig ca la producerea riscului
asigurat, s achite asiguratului sau beneficiarului asigurrii, despgubirea sau suma
asigurat. Totodat, n contractul de asigurare sunt prevzute i alte drepturi i
obligaii ale prilor contractante, precum i data nceperii i ncetrii rspunderii
asiguratului.
Putem spune c n contractul de asigurare sunt menionate de fiecare dat:
- interesul asigurrii;
- riscul asigurat;
- suma asigurat;
- prima de asigurare.
Un loc important n cadrul contractului de asigurare l ocup precizrile
eseniale referitoare la risc pe care este obligat s le fac persoana care ncheie
asigurarea.
O prim trstur a contractului de asigurare o constituie faptul c el are un
caracter sinalagmatic, adic prile care intervin n asigurare se oblig reciproc.
Astfel, asiguratul se oblig s plteasc prima de asigurare, iar asigurtorul s
acorde asiguratului o despgubire n cazul asigurrii de bunuri sau de rspundere
civil, ori o sum asigurat dac ester vorba de asigurare de persoane, condiionat
de producerea fenomenului sau evenimentului prevzut n contract.
31
33
se exprim sau se pltesc n valut, motiv pentru care ele sunt cunoscute i sub
denumirea de asigurri n valut.
F. Dup felul raporturilor ce se stabilesc ntre asigurtor i asigurat,
asigurrile pot fi grupate n asigurri directe i asigurri indirecte sau reasigurri.
a) Specific asigurrilor directe este faptul c raporturile de asigurare se
stabilesc n mod nemijlocit ntre asigurai (diferite persoane fizice sau juridice) i
asigurtor, fie prin intermediul contractului de asigurare, fie n baza legii.
b) Spre deosebire de asigurrile directe, reasigurarea apare ca raport ce se
stabilete de fiecare dat ntre dou societi de asigurare, dintre care una are
calitatea de reasigurat (cedent), iar cealalt de reasigurtor. Reasigurarea are la
baz contractul de reasigurare, prin intermediul cruia reasiguratul cedeaz unui
reasigurtor o parte din rspunderile pe care i le-a asumat prin contractul de
asigurare i o parte din primele de asigurare ncasate.
4. 3. ASIGURRILE DE PERSOANE
4.3.1. Condiiile generale de asigurare
4.3.1.1. Contractul de asigurare
n Romnia, asigurrile de persoane sunt facultative i se ncheie pe baze
contractuale, n conformitate cu dispoziiile legale n vigoare i cu condiiile
stabilite de societile de asigurare autorizate s practice asemenea asigurri.
Pot ncheia contracte de asigurare persoanele care se ncadreaz n limitele
de vrst, duratele de timp i condiiile de achitare a primelor i de plat a sumelor
asigurate, stabilite de asigurtor i prevzute n poliele de asigurare.
Durata asigurrii, durata de plat a primelor i perioadele de timp - luni,
trimestre, semestre, ani - de asigurare, se socotesc de la data nceperii asigurrii i
anume:
a) la asigurrile de via cu excepia asigurrilor viagere de deces cu prim
unic (cu plata dintr-o dat a primelor): de la 1 a lunii calendaristice pentru care s-a
pltit cea dinti rat de prim (anticipaia);
b) la asigurrile viagere de deces cu prim unic (cu plata dintr-o dat a
primelor): de la data emiterii poliei i ncasrii primei de asigurare;
c) la asigurrile de accidente : de la data nceperii rspunderii asigurtorului.
Contractul de asigurare se consider ncheiat prin emiterea de ctre
asigurtor a poliei de asigurare.
n locul poliei de asigurare pierdute, asigurtorul elibereaz, la cerere, un
duplicat, iar polia original se consider nul. n astfel de situaii, la asigurarile de
via a se percepe o taxa de duplicat egala cu taxa de polia prevazuta n
condiiile speciale de asigurare.
Contractul de asigurare nu se poate dovedi prin martori chiar dac exist un
nceput de dovad scris.
37
39
Asigurari de accidente
asigurarea de accidente
asigurarea suplimentara pentru cazurile de invaliditate temporara din
accident
asigurarea familiala de accidente
45
Este forma cea mai uzual de asigurare de via, prezentnd att o msur de
prevedere ct i un mijloc de economisire pe termen mai lung i n mod planificat.
Aceast form de asigurare se adreseaz acelor persoane care doresc, pe de o
parte, s-i pun la adpost familia n cazul decesului lor, precum i s primeasc o
sum de bani dac vor suferi un accident n urma cruia ar rmne cu o invaliditate
permanent, iar pe de alt parte, s realizeze o economie pe termen i cu un scop
bine determinat n caz de ajungere la termen (ca de exemplu: sprijinirea copiilor n
48
Tabelul 1
Prima lunara - in lei - pentru fiecare 1000 lei suma asigurat
Durata contractului de
5
7
10
12
Vrsta la
asigurare
ncheierea
- ani contractului de
asigurare
Durata plaii
5
7
10
12
- ani - ani 16 - 30 incl.
19,00 13,50 9,75 8,2
5
31 - 40 incl.
19,00 13,50 10
8,2
5
41 - 45 incl.
19,25 13,75 10,2 8,5
5
0
46 - 50 incl.
19,25
14
10,2 8,7
5
5
51 - 55 incl.
19,50
14
10,5
9
0
56 - 60 incl.
19,75 14,50 11
9,5
0
61 - 65 incl.
20,25
15 11,75 10,
25
15
15
6,50
6,75
7,25
7,50
7,75
8,25
-
51 - 55 incl.
19,50
14
56 - 60 incl.
61 - 65 incl.
19,75
20,25
14,50
15
5
10,5
0
11
11,7
5
7,75
9,50 8,25
10,25
-
Tabelul 4
Prima lunara - in lei - pentru fiecare 1000 lei suma asigurat
Durata contractului
5
7
10
12
Vrsta la
de asigurare
ncheierea
- ani contractului de
asigurare
Durata plaii
5
7
10
12
- ani - ani 16 - 30 incl.
1
1
1
1
31 - 40 incl.
1
1
1
1,25
41 - 45 incl.
1,25
1,25
1,25
1,50
46 - 50 incl.
51 - 55 incl.
1,50
2
1,50
2
1,75
2
1,75
2,25
56 - 60 incl.
2,50
2,50
3,25
3,50
61 - 65 incl.
3,25
3,50
4,25
15
15
1
1,2
5
1,5
0
2
2,2
5
3,7
5
-
EXEMPLUL 3:
O familie format din 3 membri, solicit ncheierea unei asigurri familiale
mixte de via la suma asigurat de 10.000.000 de lei pe durata de 10 ani.
Asiguratul principal este n vrst de 40 de ani, soia acestuia de 36 de ani, iar
copilul de 5 ani.
Prima de asigurare lunar a asiguratului principal este:
8,25 x 10.000 = 82.500 lei
Pentru soie: 1 x 10.000 = 10.000 lei
Pentru copil: 1 x 10.000 = 10.000 lei
TOTAL
= 102.500 lei/lunar
52
Caracteristici comune
Asigurarea se ncheie cu persoane n vrst de la 16 la 65 de ani, pe perioade
de 5,7,10,12 sau 15 ani, dar nu mai mult dect pn la mplinirea vrstei de 75 de
ani. Excepie de la aceasta face doar asigurarea mixt de via cu pensie pentru
urmai care se ncheie cu persoane n vrst de la 16 la 60 de ani pe durate de 10,
12 sau 15 ani, cu condiia ca la expirarea contractului s nu depeasc vrsta de
65 de ani.
Persoanele cu o invaliditate mai mare de 50% nu se primesc n asigurare.
Asigurrile se ncheie la sume asigurate de cel puin 500.000 de lei sau mai
mari, crescnd cu fraciuni de cte 100.000 lei.
n caz de invaliditate permanent parial din accident al asigurailor suma
de plat cuvenit conform gradului de invaliditate, se majoreaz cu 25% fr a
putea depi suma asigurat, excepie fcnd tarif I a.
EXEMPLUL 5:
O persoan care are ncheiat o asigurare mixt de via - tarif I, cu plata la
zi a primelor, a suferit un accident la locul de munc cu un grad de invaliditate de
30%. n momentul accidentului contractul de asigurare nu expirase.
Suma cuvenit a fi pltit de ASIROM, asiguratului se calculeaz dup cum
urmeaz:
SA x grad de invaliditate = Indemnizaia de plat a asiguratului
cum invaliditatea a fost total sau parial, majorat cu 25%, dar nu mai mult
dect suma asigurat (vezi exemplul 5).
Pentru asigurarea familial mixt de via - tarif I b, se pltete suma
asigurat total sau parial, oricruia dintre asigurai, ca urmare a unui accident,
dup cum invaliditatea fiecruia a fost total sau parial, majorat cu 25%, dar
nu mai mult dect suma asigurat.
Pentru asigurarea mixt de via i suplimentar de accidente - tarif I a, plata
sumei asigurate este de 6 ori suma nscris n poli, total sau parial, dup cum
invaliditatea este total sau parial.
EXEMPLUL 10:
Se ncheie o poli de asigurare pentru asigurarea mixt de via cu
supliment de accident cu o persoan n vrst de 42 de ani, cu suma asigurat de
5.000.000 de lei pe durata de 7 ani avnd plata la zi i asigurarea neexpirat i are
un grad de invaliditate de 30%.
Suma asigurat se va calcula astfel;
SA x 6 x gradul de invaliditate = Suma cuvenit drept despgubire
5.000.000 x 6 x 30% = 9.000.000 lei
Pentru asigurrile mixte de via - tarif I, asigurrile mixte de via i
suplimentare de accidente - tarif I a i asigurrile mixte de via cu pensie pentru
urmai - tarif I c, cnd gradul de invaliditate este mai mare de 50% din unul i
acelai accident sau mai multor accidente ntmplate pe timpul valabilitii
aceluiai contract, asiguratul este scutit de plata primelor de asigurare, ncepnd cu
luna urmtoare a plii drepturilor din asigurare, pn la expirarea acestuia, iar la
expirare, dac asiguratul este n via va ncasa suma asigurat.
Scutirea de plat se face numai dac invaliditatea permanent de peste 50%
s-a ivit n decurs de 1 an de la data accidentului.
Specific asigurrilor mixte de via ce beneficiaz de scutiri de plata
primelor de asigurare, n cazul unui grad de invaliditate mai mare de 50%, este c
poliele de asigurare rmn n vigoare pentru toate drepturile din asigurarea mixt
de via.
n caz de deces
Pentru asigurri mixte de via cu pensie de urmai - tarif I c se pltete
beneficiarului nscris n poli :
a) 50% din sum nscris n poli la decesul asiguratului;
b) o pensie anual de 10% din suma asigurat nscris n poli, ncepnd
dup un an de la data decesului asiguratului pn la termenul de expirare a
asigurrii;
c) a doua jumtate de 50% a sumei asigurate, la expirarea asigurrii, odat
cu plata pensiei pentru ultimul an sau pentru fraciunea de an rmas.
57
EXEMPLUL 11:
Un asigurat are o poli mixt de via cu supliment de accidente - tarif I a,
suma asigurat de 1.000.000 de lei pe durata de 5 ani, care n urma unui accident
pe parcursul valabilitii poliei de asigurare, fiind cu plata la zi, a avut un grad de
invaliditate de 60%, n urma cruia asiguratul a primit n luna aprilie 1997:
6.000.000 x 60% = 3.600.000 lei
ncepnd cu luna mai, avnd gradul de invaliditate mai mare de 50%,
asiguratul va fi scutit de plata primelor de asigurare, contractul rmnnd n
vigoare pentru toate drepturile pn la expirare - 01.05.1998, cnd va primi suma
asigurat de 1.000.000 de lei, dac va fi n via sau aceasta se va plti
beneficiarului nainte sau dup expirare dac asiguratul va deceda.
La asigurarea familiar de via- tarif I b :
-n caz de deces al asiguratului principal, suma asigurat pltete
beneficiarului, ori n lips, asigurailor din polia de asigurare n calitate de
motenitori, n pri egale, iar contractul se reziliaz;
-n caz de deces al oricrui alt asigurat, suma asigurat se pltete
asiguratului principal n calitate de beneficiar, iar contractul de asigurare rmne n
vigoare cu o prim micsorat corespunztor.
EXEMPLUL 12:
O asigurare familial mixt de via se ncheie de ctre o familie format
din 3 membri - asiguratul principal avnd 40 de ani, soia acestuia 36 de
ani, copilul 5 ani. Suma asigurat este de 10.000.000 de lei.
n caz de deces al asiguratului principal suma cuvenit fiecrui beneficiar
este de 3.333.333 de lei, dup care contractul se reziliaz.
n cazul decesului unuia dintre beneficiari, suma asigurat se pltete
asiguratului principal, iar contractul rmne valabil cu o prim redus.
Suma asigurat se pltete la expirarea contractului de asigurare, dac
asiguratul principal este n via.
La asigurarrile mixte de via cu supliment de accidente - tarif I a, n caz de
deces al asiguratului din accident, asiguratorul pltete de 6 ori suma asigurat
nscrisn poli, iar contractul se reziliaz.
EXEMPLUL 13:
Pentru o asigurare mixt de via i suplimentar de accidente - tarif I a,
ncheiat de o persoan n vrst de 35 de ani, pe durata de 5 ani cu suma asigurat
de 3.000.000 de lei, prima lunar este de
21 x 3.000 = 63.000 lei
la care asiguratul a pltit 2 luni, asigurarea fiind cu plata la zi, iar pe
parcursul valabilitii asigurrii decedeaz n urma unui accident.
Suma asigurat cuvenit beneficiarului asigurrii este de
3.000.000 x 6 = 18.000.000 de lei
iar contractul se reziliaz.
58
86
71
61
52
46
41
10
12
15
7,50
9
5,50
6,75
4
5
3,50
4,25
41 - 45 incl.
10,50
7,75
5,75
46 - 50 incl.
11,50
8,50
6,50
5,50
51 - 55 incl.
12,75
9,50
7,25
6,25
56 - 60 incl.
14
10,50
7,25
61 - 65 incl.
15,75
12
9,25
3
3,5
0
4,2
5
4,7
5
5,5
0
6,2
5
-
62
Vrsta la
ncheierea
contractului de
asigurare
Durata plaii
- ani - ani 16 - 40 incl.
63
Tabelul 9
10 11
10
11
172
142
121
104
92
82
74
41 - 50 incl.
51 - 55 incl.
56 - 60 incl.
174
175
177
144
145
147
122
123
125
106
107
109
94
95
97
84
85
-
76
77
-
Durata
12 13 14 15 16 17 18 19 20
contractului de
asigurare
- ani asigurare
Durata plaii
12 13 14 15 16 17 18 19 20
- ani - ani 16 - 40 incl.
67 61 56 52 49 46 43 40 38
41 - 50 incl.
69 64 59 54 50 47 44 42 40
51 - 55 incl.
71 65 60
Not: cnd contractul de asigurare se ncheie pentru o sum mai mare de
10.000 lei primele de asigurare pentru fiecare 5.000 lei din suma asigurat sunt
egale cu 1/2 din primele prevzute in tabel.
n caz de deces al asiguratului dup 6 luni de la contractare, asigurarea
rmne valabil i scutit de plata primelor, cu reducerea sumei asigurate potrivit
pct. 4.3.2.3. de la pag. 35, dac decesul are loc n primii doi ani ai asigurrii.
Primele de asigurare se pltesc anual anticipat sau la cerere n rate
semestriale, trimestriale sau lunare de asemenea, anticipat.
Contractul de asigurare poate rmne valabil pentru o sum asigurat redus,
dac primele au fost pltite pe cel puin 6 luni la contractele ncheiate pe durate de
pn la 10 ani inclusiv i pe cel puin un an la cele ncheiate pe durate mai mari.
Suma asigurat redus se achit la expirarea contractului de asigurare.
Contractul de asigurare poate fi rscumprat dac de la data nceperii
asigurrii a trecut cel puin un an, iar primele au fost pltite pe cel puin 6 luni la
contractele ncheiate pe durate de pn la 10 ani inclusiv i pe cel puin un an la
cele ncheiate pe durate mai mari.
4.4.1.9. ASIGURAREA DE RENT PE TIMP LIMITAT - TARIF V a
Aceast form de asigurare se adreseaz persoanelor care vor s asigure
copiilor un sprijin material sub form de rent, pe o anumit perioad de timp (de
exemplu pe timpul studiilor).
Asigurarea se ncheie pe durate prevzute n tariful de prime cu persoane n
vrst de la 16 la 60 de ani, dar cu condiia ca la expirarea contractului asiguratul
s nu depeasc vrsta de 65 de ani.
Pensia (renta) lunar pentru care se ncheie asigurarea poate fi de 1.000 lei
crescnd cu fraciuni de 1.000 lei dar cel mult la 30.000 lei, pltibil timp de 4, 5, 6
sau 7 ani, la alegerea asiguratului.
64
41 - 50 incl.
51 - 55 incl.
0
5
5
0
284,5 162,2 243 226,2 211,50198,5 186,7 176,5
0
5
5
0
5
0
293,2 271,2 5
5
12
12
373,2
5
381,7
5
392,5
0
-
20
20
16 - 40 incl.
41 - 50 incl.
51 - 55 incl.
20
20
e)
12
12
505,5
0
516,7
5
531,5
0
-
20
20
- ani -
plaii
- ani 16 - 40 incl.
41 - 50 incl.
51 - 55 incl.
CAPITOLUL V
ASIGURAREA FACULTATIV DE PENSIE SULIMENTAR
PRIVAT CU ACUMULARE DE CAPITAL I REEVALUARE
5.1. Noiuni introductive
Prin decizia nr. 256/1998 s-a introdus asigurarea facultativ de pensie
suplimentar privat cu acumulare de capital i reevaluare -Tarif XI- PROSPERA,
avnd urmtoarele caracteristici :
Asigurarea se ncheie pentru persoane n vrst de la 16 la 65 de ani care la
expirarea duratei de plata a primelor nu depsesc vrsta de 65 de ani.
Durata de plat a pimelor este cuprins ntre 5 I 46 de ani la femei i ntre 5
I 49 de ani la brbai i va fi astfel aleas nct n luna urmtoare expirrii acesteia
ASIROM s plteasc suma asigurat i/sau s nceap plata pensiei lunare.n
cazul pensiilor viagere, acest moment trebuie s coincid cu mplinirea vrstei de
pensionare a beneficiarului de pensie.
Asigurarea se ncheie la sume asigurate de cel puin 1.000.000 de lei.
Contractele de asigurare se ncheie, la alegerea asiguratului, pentru una din
urmtoarele variante :
a) plata dintr-o dat a ntregii sume asigurate, la expirarea contractului ;
b) plata sumei asigurate sub form de pensie lunar pe timp limitat, cuprins
ntre 4 i 30 de ani, ncepnd de la expirarea duratei de plata a primelor ;
70
c) plata sumei asigurate sub form de pensie lunar viager (pn la decesul
persoanei desemnate beneficiar);
d) plata dintr-o dat a unei pri din suma asigurat, urmnd ca diferena de
suma asigurat rmas s se plteasc sub form de pensie pe timp limitat sau
viager, potrivit celor de la lit. b sau c. n acet caz, n contractul de asigurare se
stabilete proporia (%) n care se mparte suma asigurat.
Asigurarea este valabil att pe teritoriul Romniei ct i oriunde in lume, 24 de
ore din 24 de ore.
Primele de asigurare sunt stabilite pentru 1.000.000 de lei i se pltesc anual,
anticipat, la cererea asiguratului putnd fi pltite i n rate subanuale, prin pot,
virament bancar etc.
Cuantumul pensiei se determin n baza tarifului din anexa nr. 1 la condiiile de
asigurare, stabilit difereniat, pentru femei i brbati.
Beneficiar al asigurrii poate fi asiguratul sau alt persoan desemnat de
acesta.
n vederea creterii valorii contractului i implicit a capitalului acumulat,
ncepnd dup anul nti de asigurare i pn la nceputul penultimului an de plat
a primelor, asiguraii pot solicita indexarea primelor de asigurare.
n baza contractului de asigurare cu primele achitate la zi, se pltete suma
asigurat reevaluat (incuznd indexrile i majorrile cu excedentele calculate
anual), astfel :
a) la expirarea asigurrii (cnd plata sumei asigurate se face dintr-o dat) ;
b) la nceperea termenului de plat a pensiei, pentru cazurile n care plata se
face sub form de pensii lunare.
Prin acelai contract i pe aceeai durat de plat a primelor, pot fi asigurate,
suplimentar, cazurile de deces i de invaliditate permanent din accident.
n legtur cu aplicarea Deciziei nr. 256/1998 se vor mai avea in vedere i
urmtoarele :
La primele ce se pltesc anticipat pentru o perioad de 3,6 sau 12 luni se aplic
reduceri stabilite potrivit anexei nr. 2 la conditiile de asigurare.
Cuantumul pensiei lunare se stabilete n baza :
a) anexei nr. 3 la conditiile de asigurare, cnd se opteaz pentru pensie
viager, determinat n functie de vrsta beneficiarului de pensie la
momentul de nceput al pltii acesteia ;
b) anexei nr. 4 la condiiile de asigurare, cnd se opteaz pentru pensie pe
timp limitat.
n situaia in care, din calculul primelor de asigurare sau cel al pensiilor lunare
rezult o sum urmat de zecimale, se va face rotunjirea la leu prin adaos n cazul
celor egale sau mai mari dect 0,50 lei i prin neglijarea celor mai mici.
Exemple de stabilire a primelor de asigurare i a pensiilor lunare sunt
prezentate n anexa nr. 1.
71
72
unde :
76
SA
. 5.480 = 12.000.000 . 5.480 = 65.760 lei ;
1.000.000
1.000.000
2. n cazul n care se solicit ca pe timpul plii primelor s fie cuprins i
asigurarea suplimentar pentru cazurile de deces i de invaliditate permanent
din accident se vor mai solicita urmtoarele elemente :
suma asigurat pentru riscurile suplimentare (SAS) : 20.000.000 lei ;
profesia : lucrtor comercial.
Prima de asigurare suplimentar (PAS) se stabilete n baza Tarfului de prime
din anexa nr. 1 la condiiile de asigurare, astfel :
77
PAS =
SAS
. 719,766 = 20.000.000 . 719,766 = 14.395,32 lei
1.000.000
1.000.000
3. Prima lunar total de asigurare (PAT) se stabilete prin nsumarea celor de la
pct.1 i pct.2 :
PAT = PAB + PAS = 65.760 + 14.395 = 80.155 lei.
Not : Aceast variant este indicat pentru persoanele care doresc s
economiseasc o sum important pe care o vor ncasa la termen fix (data expirrii
contractului), sau n cazurile n care prinii ori alte rude vor ca cei apropiai
(copiii, nepoii, etc.) s beneficieze la termenul fixat prin contract de suma
asigurat respectiv.
EXEMPLUL 2
Asigurarea se ncheie pentru o pensie lunar pe timp limitat
1. Se solicit ncheierea unei asigurrii pentru o pensie pe timp limitat, beneficiar
fiind nsui asiguratul :
Elementele n baza crora se calculeaz prima de asigurare sunt urmtoarele :
Vrsta asiguratului la contractarea asigurrii : 31 ani ;
Data ncheierii asigurrii : 01.10.1999 ;
Sexul asiguratului M (masculin) ;
Modul de plat a primei de asigurare : lunar ;
Durata plii primelor : 11 ani ;
Beneficiar al pensiei : asiguratul nsui ;
Pensia lunar (PLTL) : 500.000 lei ;
Durata de plat a pensiei : 6 ani.
a) n prima etap se stabilete suma asigurat (SA) cutndu-se in TABELUL
DE PENSII PE TIMP LIMITAT, din anexa nr.4 la condiiile de asigurare,
durata plii pensiei corespunztoare (6 ani), se gsete o pensie lunar de
15.690 lei pentru suma asigurat de 1.000.000 lei. Cu aceste elemente
rezult :
SA = PLTL . 1.000.000 = 500.000 . 1.000.000 = 31.867.431.431 lei ;
15.690
15.690
b) n a doua etap se stabilete prima pentru asigurarea de baz (PAB) ce va fi
pltit lunar, n baza Tarifului de prime pentru sex masculin, vrsta 31 ani,
durata de plat a primelor 11 ani, din anexa nr.1 la condiiile de asigurare,
rezultnd din calcul :
78
PAB =
SA
. 8.770 = 31.867.431 . 8.770 = 279.477 lei ;
1.000.000
1.000.000
(prima lunar pentru o pensie de 500.000 lei pe timp de 6 ani) ;
2. n cazul n care se solicit ca pe timpul plii primelor s fie cuprins i
asigurarea suplimentar pentru cazurile de deces i de invaliditate
permanent din accident se vor mai solicita urmtoarele elemente ;
suma asigurata pentru riscurile suplimentare (SAS) : 10.000.000 lei ;
profesia : economist.
Prima de asigurare suplimentar (PAS) se stabilete n baza Tarifului de prime
din anexa nr. 1 la condiiile de asigurare, astfel :
SAS
PAS =
10.000.000
. 719,766 =
1.000.000
2.
PLT
. 1.000.000 = 1.000.000 .1.000.000 = 97.933.601 lei ;
1.000.000
10.211
b) n a doua etap se stabilete suma total pentru asigurarea de baz (SAT),
astfel :
81
SA
. 2.235 = 122.933.601 . 2.235 = 274.756,60 lei ;
1.000.000
1.000.000
SA
. 8.383 = 25.000.000 . 8.383 = 209.575 lei ;
1.000.000
1.000.000
SA
. 7.855 = 10.000.000 . 7.855 = 78.550 lei ;
1.000.000
1.000.000
89
EXEMPLUL 10
Asigurarea se ncheie pentru plata unei pensii lunare viagere
i suplimentare pentru cazurile de deces i de invaliditate permanent din
accident, asiguratul dorind s plteasc
o prim lunar total de 100.000 lei
- model de indexare a primelor de asigurare O persoan n vrst de 19 de ani, ofer de taxi, solicit ncheierea unei
asigurrii - TARIF XI - PROSPERA n vederea asigurrii unei pensii lunare
viagere pentru mama sa n vrst de 43 de ani, casnic.
De asemenea, avnd n vedere profesia sa, solicit ca pe perioada plii
primelor s fie asigurat suplimentar pentru cazurile de deces i de invaliditate
permanent din accident la suma de 15.000.000 lei.
Pentru aceast asigurare, asiguratul dorete s plteasc lunar 100.000 de lei.
Pe parcursul asigurrii, odat cu creterea preurilor, asiguratul solicit
indexarea primelor de asigurare.
Potrivit celor de mai sus se stabilesc urmtoarele elemente :
Vrsta asiguratului la ncheierea asigurrii :19 ani ;
nceputul asigurrii : 01.11.1999 ;
Sexul asiguratului : M (masculin) ;
Modul de plat a primei de asigurare : lunar ;
Durata plii primelor : 15 ani ;
Asiguratul a optat pentru o pensie lunar viager, ncepnd cu 01.11.2014,
pentru mama sa n vrst de 58 de ani la nceputul plii pensiei ;
Suma asigurat pentru asigurarea suplimentar:SAS=15.000.000 lei,
beneficiar n caz de deces fiind sora sa ;
Durata asigurrii suplimentare : 15 ani ;
Profesia asiguratului: ofer profesionist ;
Sexul i vrsta beneficiarului de pensie lunar viager : feminin, 43 de ani :
Durata contractului de asigurare : pn la decesul beneficiarului de pensie
lunar ;
Total prim lunar : PAT = 100.000 lei.
1. Calculul primei lunare de asigurare pentru asigurarea de baz (PAB) i
pentru asigurarea suplimentar (PAS) :
a) Corespunztor Tarifului de prime, prima lunar pentru asigurarea
suplimentar, la 1.000.000 lei sum asigurat este de 719,766 lei, iar
prima lunar n acest caz, va fi :
PAS =
SAS
x 719,766 = 15.000.000 x 719,766 = 10.796 lei ;
1.000.000
1.000.000
90
91
CAPITOLUL VI
TARIFE DE PRIME I REZERVA MATEMATIC LA
ASIGURRILE DE PERSOANE
6.1. Noiuni introductive
La asigurrile de persoane, ca i la cele de bunuri ori de rspundere civil,
asigurtorul este preocupat s asigure stabilitatea rezultatelor financiare ale
activitii desfurate.
Modul de stabilire a primelor de asigurare i a rezervei matematice, la
asigurrile de persoane, capt o importan deosebit.
n cele ce urmeaz, ne vom referi la modul de stabilire a primelor de
asigurare i a rezervei matematice, utilizat n practica internaional.
Pentru stabilirea tarifelor de prime se pornete de la datele cuprinse n
tabele de mortalitate ale rii considerate. Aceste tabele de mortalitate
cuprind o seam de indicatori calculai pe baza datelor privind numrul
populaiei i cel al deceselor, pe ani de natere i vrste pentru brbai,
femei i ambele sexe.
Iat care sunt i ce exprim indicatorii tabelelor de mortalitate:
92
E( x )
lm ( x ) lm ( x1) ... lm ( )
l( x )
l x1
lx
p 50
l51 87446
0,99276
l50 88084
10p 50
l 60 79060
0,89755
l 50 88084
Dac raportm numrul persoanelor care vor deceda la o anumit vrst d (x+1)
la numrul supravieuitorilor la acea vrst l (x), obinem indicatorul probabilitatea
de moarte q(x) ntre vrstele x i x+1 ani, care se calculeaz cu ajutorul formulei:
qx
dx
lx
Rezult, aadar c q(x) depinde numai de raportul dintre d(x) i l(x), iar nu de
mrimile absolute ale celor doi indicatori cuprini n formul.
Probabilitatea ca o persoan n vrst de 50 de ani s nceteze din via n
cursul celui de-al 51 - lea an al vieii sale, este de 0,00724 i s-a obinut raportnd
pe d50 la l50, astfel:
q 50
638
0,00724
88084
l 20 l 21 95606 95520
95563
2
2
6.2. Fructificarea fondurilor de asigurare
O particularitate a asigurrii de via o constituie perioada ndelungat de 5 15 sau mai muli ani, pentru care se ncheie. n perioada respectiv, asiguratul
pltete prime de asigurare, iar asigurtorul se angajeaz s achite suma asigurat
n caz de deces al asigurtorului sau la expirarea asigurrii, n caz de supravieuire
a acestuia. Pentru s-i putea onora obligaiile asumate, asigurtorul i creaz, pe
seama primelor ncasate, un anumit fond care, meninut n circuitul economic,
produce venit.
Venitul produs de fondul astfel constituit se ia n calcul atunci cnd se
stabilete mrimea primei de asigurare. Venitul realizat de asigurtor depinde de
mrimea sumelor vrsate la fond, de durata pstrrii acestora n circuitul economic
i de modul de fructificare.
95
S2 S0 1 i
S n S0 1 i
S n S0 u n
care se mai numete formula de fructificare. Factorul u n se gsete calculat n
tabele financiare pentru diferite procente.
Anexa nr. 1 arat la ce valoare ajunge un leu dup un numr de ani, depus
spre fructificare cu diverse rate ale dobnzii. Dup cum se poate observa din acest
tabel, rata dobnzii joac un rol important n fructificarea banilor. Astfel, dup 10
ani, o sum depus cu 3% pe an crete cu 34,39% depus cu 4%, pe acelai termen,
crete cu 48,02%, cu 5% crete cu 69,89%, .a.m.d.
n legtur cu asigurrile, este important de tiut nu numai ct devine, peste
un numr de ani, o unitate monetar depus azi spre fructificare cu o anumit rat a
dobnzii, dar i ce valoare are n prezent o unitate monetar ce va fi ncasat (sau
pltit) peste un numr de ani. Cu alte cuvinte, ce sum ar trebui depus azi spre
fructificare, cu o anumit rat a dobnzii, pentru ca peste un numr de ani aceasta
s ating nivelul dorit de noi?
n acest scop aplicm formula de mai jos, dedus din formula fructificrii
banilor cu dobnda compus:
S0 S n 1 i
Dac notm:
96
1
v
1 i
S0 S n v n
n care:
vx = valoarea actual a unei uniti monetare obtenabile dup n ani, n
condiiile unei rate determinate a dobnzii.
Anexa A2 arat care sunt valorile actuale ale unui leu care va fi pltit peste
un timp cuprins ntre 1 i 50 de ani n condiiile unor rate de actualizare cuprinse
ntre 1 i 48%.
Cu titlu de exemplu, artm c, pentru a dispune peste 10 ani de o sum de
100000 lei, este necesar s depunem acum la o instituie de credit 61391 lei. Dac
de suma de 100000 de lei avem nevoie , nu peste 10, ci peste 20 de ani, trebuie s
facem o depunere n prezent de 37689 lei. Valoarea actual a unei sume de 100000
de lei, posibil peste 30 de ani, este de 23138 de lei.
Valorile de mai sus s-au obinut prin nmulirea sumei de 100000 de lei,
pltibil peste 10, 20 i respectiv 30 de ani, cu coeficienii de actualizare cuprini
n anexa A2, corespunztori unei rate a dobnzii de 5% pe an, la orizonturile de
timp 10, 20 i 30 de ani.
Suma de 100000 de lei, pltibil peste 10 ani, n condiiile unei rate a
dobnzii de 10% pe an, are o valoare actual de 38550 lei, iar o dobnd de 15%
valoarea actual acesteia este de 24720 de lei.
Din exemplul de mai sus, se degaj concluzia c, cu ct mai ndeprtat este
momentul plii i mai mare este rata dobnzii, cu att mai mic este valoarea
actual a unei uniti monetare.
6.3. Prima net unic la asigurrile de supravieuire
Prima net ncasat de asigurtor trebuie s fie astfel dimensionat nct s
acopere integral riscul (riscurile) ce-i asum fa de asigurai. Nivelul primei nete
depinde de probabilitatea de plat a sumei asigurate i se stabilete separat pentru
fiecare risc asigurat.
Asigurrile de supravieuire se contracteaz pe perioade de mai muli ani sau
pe o perioad nedeterminat, dup caz. n ceea ce privete modul cum se achit,
suma asigurat de ctre asigurtor, distingem asigurri cu plata forfetar (dintr-o
dat) a sumei sub form de rent. Asigurrile de rent, la rndul lor, pot fi viagere
sau pe termen limitat.
n cele ce urmeaz vom arta cum se calculeaz prima net n fiecare din
cazurile menionate.
Asigurrile de supravieuire pe termen lung presupun obligaia
asigurtorului de a plti suma asigurat prevzut n contract, dac asiguratul va fi
n via la expirarea acestuia, adic peste un numr determinat de ani, sau la
mplinirea de ctre asigurat a unei anumite vrste.
97
l xn v n
n Ex
lx
n care:
nEx = prima net (sau suma amnat) la asigurarea de supravieuire datorat
de o persoan n vrst de x ani, care ncheie un contract cu valabilitate pe n ani.
S lum acum un exemplu concret: S se determine prima unic datorat de
o persoan n vrst de 35 de ani, care ncheie o asigurare de via pe timp de 15
ani.
Pe baza acestor date, formula de mai sus devine:
l50 v15
E35
l35
Din tabela de mortalitate pentru perioada 1987 - 1989, ambele sexe,
extragem valorile care ne intereseaz, i anume:
l35=93639, l50=88084, iar din tabela de actualizare, aflm c v15 (coeficient de
actualizare n cazul fructificrii cu o dobnd de 5% pe 15 ani) este 0,48102.
n acest exemplu, prima net la o sum asigurat de 1 leu este de 0,452 lei i
s-a obinut introducnd n formula de mai sus, datele corespunztoare, astfel:
La o sum asigurat de 100000 lei, prima va fi de 45248 lei.
E35
88084 0,48102
93639
l xn v n
Ex
lx
98
l xn v xn
Ex
lx v x
E35
D50 7070,2
0,4529856
D35 15608
P S n E x
D xn
S
Dx
n exemplul nostru, dac suma asigurat este de 100000 lei, prima unic va
fi:
P 10000015 E35 100000
D 50
7070,2
100000
45298,56 lei
D 35
15608
lx v
Dx
100
ax
13,8 lei
D 50
7070,2
N x Dx
x1
Nx
Dx
N 50 97673,5
13,81 lei
D 50 7070,2
Nx
Dx
ax
D x1 D x2 ... D N x1
Dx
Dx
P S ax S
N x1
Dx
l x l x1 v...l xn1 v n1
n ax
lx
S aplicm aceast formul la un caz concret: o persoan n vrst de 40 de
ani se asigur pentru a primi o rent timp de 10 ani. Asigurtorul presupune ca
toate persoanele n vrst de 40 de ani (potrivit tabelei de mortalitate ediia 1956,
acestea sunt n numr de 84855) se asigur. n aceste condiii, pentru primul an de
valabilitate a asigurrii el datoreaz cte un leu la toate cele 84855 de persoane n
via, adic 84855 de lei.
La nceputul celui de-al doilea an, asigurtorul datoreaz cte un leu la toate
persoanele n vrst de 41 de ani, adic 84571 de lei.
La nceputul celui de-al treilea an, el datoreaz cte 1 leu tuturor persoanelor
n vrst de 42 de ani, adic 84278 lei .a.m.d. pn la al zecelea an, cnd va datora
renta de un leu tuturor persoanelor de 49 de ani, adic 81603 lei.
Se actualizeaz apoi valoarea plilor de rent, cu coeficienii extrai din
tabelul de actualizare a valorii unui leu.
102
n primul an, valoarea actual este egal cu suma rentei, adic 84855 lei,
deoarece renta se pltete la nceputul anului.
n cel de-al doilea an, valoarea actualizat va fi:
84571 x 0,95238 = 80544 lei
n cel de-al treilea an: 84278 x 0,90703 = 76443 lei, .a.m.d.
Valoarea actualizat cumulat a rentei datorate n cei 10 ani de valabilitate a
contractului, de 677227 lei, se mparte la numrul persoanelor n vrst de 40 de
ani i se obine prima net unic datorat de un asigurat care este de 7,98 de lei.
ntruct, aa cum am menionat mai sus, valorile lui l xvx = Dx pentru toate vrstele,
acestea sunt calculate i nscrise n coloana Dx a tabelului numerelor de comutaie,
formula primei nete capt urmtoarea nfiare:
D x D x1 ... D xn1
n ax
Dx
Introducnd n formul datele extrase din coloana Dx, obinem:
n
ax
7,98 lei
D 40
12053
ax
Dx
Dx
Deci:
n
ax
N x N xn
Dx
Introducnd n aceasta din urm formul datele din exemplul de mai sus,
obinem acelai rezultat, i anume:
n
ax
N 40 N 50 193869 97673,5
7,98 lei
D 40
12053
Aadar, toate cele trei formule conduc la acelai rezultat. Dac suma ncasat
la nceputul fiecrui an nu este de 1 leu, ci de S lei, atunci prima net unic se va
determina cu ajutorul formulei:
P S
103
N x N x n
Dx
Dac asiguratul din exemplul de mai sus dorete s capete o rent de 120000
lei pe an, timp de 10 ani, el va trebui s plteasc o prim net unic de 957600 de
lei, calculat astfel:
P 120000
193869 97673,5
957600 lei
12053
N x1 N x n1
Dx
n situaia n care, renta pltibil la finele anului este nu de 1 leu, ci de S lei,
atunci prima unic se va calcula cu ajutorul formulei:
n
ax
P S n ax S
N x1 N xn1
Dx
104
dx
lx
n cazul unei asigurri de deces pe termen de mai muli ani la baza calculului
primei nete st urmtorul raionament: Asigurtorul presupune ca toate persoanele
avnd vrsta celui care solicit ncheierea unei asigurri de deces va face acelai
lucru, adic vor ncheia asigurare pentru aceai perioad i pentru aceai sum. Din
tabela de mortalitate, asigurtorul tie cte persoane din contingentul de vrst
considerat vor deceda n fiecare an de valabilitate a contractului de asigurare. Mai
tie c plile de sume asigurate se actualizeaz cu coeficientul corespunztor
fiecrui an. Plile anuale de sume asigurate actualizate se adun, iar totalul
acestora se mparte la numrul persoanelor iniial asigurate. Rezultatul obinut
reprezint prima unic net datorat de un asigurat.
Pentru exemplificare, s determinm prima de asigurare datorat de o
persoan n vrst de 35 de ani, care solicit ncheierea unei asigurri de deces pe
timp de 10 ani, pentru o sum de 50000 lei. Din tabela de mortalitate, adiia 1956,
extragem datele care ne intereseaz i anume: l35=86092; d35=215; d36=230; . . .
d44=355, iar din tabelul de actualizare a valorii leului (cu 5%), coeficientul de
actualizare la sfritul primului an v1=0,95238; v2=0,90703; . . . v10=0,61391.
n primul an al contractului, suma datorat de asigurtor va fi de 10238100
de lei, fiind obinut prin nmulirea lui d 35 (215) cu S (50000) i cu v1 (0,95238) ...
n al zecelea an - 10283100. Tabelul plilor n perioada de valabilitate a
contractului va fi de 104750250 de lei. Raportnd aceast sum la l 35 (86092) se
obine o prim unic de 1216 lei la 50000 de lei sum asigurat.
ntruct valorile dxvx din numrtorul formulei sunt calculate pentru fiecare
vrst n parte i nscrise n tabelul numerelor de comutaie n coloana C x, formula
primei de asigurare la 1 leu sum asigurat capt urmtoarea nfiare:
Ax
0,024346 lei
Dx
D 35
15608
15608
prima unic la 1 leu sum asigurat.
ntruct valorile corespunztoare lui Cx de la numrtor le gsim calculate n
tabela numerelor de comutaie, n coloana M, formula pentru determinarea primei
nete capt urmtoarea nfiare:
M x M x n
n Ax
Dx
Pentru o sum asigurat de 50000 de lei, prima net se va calcula cu ajutorul
formulei:
S n A x 50000 0,024346 1217 lei
Cu ct asigurarea pe timp limitat pentru caz de deces se ncheie de asigurat
la o vrst mai naintat, cu att prima net e mai mare.
Cu ct perioada de asigurare e mai lung, cu att prima net datorat de
asiguratul de o anumit vrst este mai mare.
n
105
Ax
d x v d x1 v 2 ...d v
n/Ax
lx
Pentru simplificarea calculelor se nmulete numrtorul i numitorul cu vx
d x v x1 d x1 v x2 ...d v 1
Ax
lx v x
n care:
Ax= prima net de plat unitar;
dx = numrul persoanelor care vor deceda n primul an al contractului de
asigurare;
dx lei = suma asigurat datorat de asigurtor n primul an de asigurare;
dxv = valoarea actualizat a sumei de plat n primul an;
v = coeficientul de actualizare a valorii unui leu pentru primul an;
dx+1 lei = suma asigurat de plat la finele celui de-al doilea an;
lx = numrul persoanelor asigurate;
lxvx = numrul de comutaie Dx, pe care-l gsim n tabelul cu acelai nume,
coloana Dx.
Asigurrile mixte
Pn aici am tratat separat modul de determinare a primei unice pentru
asigurarea de supravieuire i respectiv de deces. n activitatea practic, contractul
de asigurare de via are adesea un caracter mixt, adic acoper riscul de
supravieuire i pe cel de deces.
Prima net unic datorat de asigurat va reprezenta suma primelor nete
aferente celor dou evenimente asigurate.
Dac suma asigurat este de S lei, atunci prima unic va fi:
D xn M x M xn D xn M x M xn
n Ex n A x
Dx
Dx
Dx
P S
106
D xn M x M xn
Dx
N x N x n
Dx
Dac asiguratul s-a angajat s plteasc prime nete de cte leu pe an, pe
toat durata vieii sale, la asigurarea de rent viager, atunci valoarea actual a
acestor pli se determin cu ajutorul formulei:
n
ax
Nx
Dx
Valorile lui Nx i Dx se iau din tabelul numerelor de comutaie.
Rata anual a primei nete (p) se determin mprind prima net unic,
aferent asigurrii de deces pe termen limitat (A), la prima net unic aferent
asigurrii de rent pe termen limitat (a), folosind formula:
/ A
p n x
/ n ax
Aa cum am artat mai nainte, la asigurarea de supravieuire prima net
unic se determin cu ajutorul formulei:
D x n
n Ex
Dx
iar valoarea actual a vrsmintelor de cte 1 leu, efectuate n cursul unei
perioade de timp determinate, la nceputul fiecrui an, adic pe timp limitat, cu
ajutorul formulei:
ax
107
N x N x n
Dx
n acest caz, rata anual a primei nete se va calcula cu ajutorul formulei:
D xn
Px
N x N xn
Asiguraii pot conveni cu asigurtorul s achite primele nete ntr-o perioad
mai scurt dect cea corespunztoare valabilitii contractului (de exemplu, n 7 ani
pentru contractul de 10 ani, n 13 pentru cel de 15, n 17 pentru cel de 20 etc.). n
acest caz, prima net anual se determin mprind prima net unic la valoarea
actual a plilor anuale de cte 1 leu, efectuate n perioada scurtat.
Dac, spre exemplu, asiguratul dorete s achite primele n cursul a 10 ani,
n condiiile contractului valabil pe 20 de ani, se aplic urmtoarea formul:
n
ax
px
unde:
D x n
N x N xm
Mx
Nx
Dac plata primelor se face ntr-o perioad mai scurt, se aplic formula:
px
Mx
N x N xn
La asigurarea de deces pe termen limitat, prima net unic se calculeaz cu
ajutorul formulei:
px
M x M xn
Dx
iar valoarea actual a plilor anuale de prima net de cte 1 leu aplicnd formula:
n
px
Ax
M x M xn N x N xn M x M xn
:
Dx
Dx
N x N xn
px
Ax
/ n ax
n
n care:
nAx= prima net unic;
nax = valoarea actual a plilor anuale de cte 1 leu
px
D x n M x M x n N x N x n D x n M x M x n
:
Dx
Dx
N x N x n
n care:
A = prima unic brut sau tarifar;
A = prima net;
= cheltuielile de achiziie;
= cheltuieli de ncasare;
A = cota procentual din cheltuielile de ncasare;
= cheltuieli administrativ gospodreti
/nax = anuitate viager anticipat limitat din cheltuielile administrativ gospodreti.
Formula de mai sus se mai poate scrie:
A / n ax
1
Pentru determinarea primei anuale brute, se utilizeaz formula:
A'
P'
109
/ n ax
/ n ax
m ax
1
n care:
P = prima brut anual;
P = prima net anual;
/nax= suma viager anticipat limitat pe n ani, egal cu:
N x N xn
Dx
n = durata asigurrii;
m = durata plilor primelor.
n cazul n care att obligaiile asiguratului ct i cele ale asigurtorului se
repartizeaz pe aceai durat de timp, adic m=n, atunci formula de mai sus capt
urmtoarea form:
n ax
1
P
P'
n care:
110
R t nt E xt P / n t a xt
Rt
P / n ax
t Ex
BIBLIOGRAFIE
111
113