CONTINUT CADRU AL STUDIULUI DE FEZABILITATE PENTRU BENEFICIARII PRIVATI

-pentru proiecte care prevad lucrari de constructii si/sau montaj(DOCUMENT A.P.D.R.P.)

I. Partile scrise

1. Date generale
1.1 Denumirea/Numele solicitantului si date de identificare ale acestuia
Denumire: SC. INFOVM. SRL
Sediul: Comuna an, localitatea Valea Mriilor, str. Principal, nr. 123 Jud. Bistria-Nsud;
Activitatea principal: CAEN 7990-Asisten turistic i alte activiti de rezervare
1.2 Scurt istoric al solicitantului
Primria comunei an, a pus n discuie nfinarea unui Centru de informare turistic pe raza
satului Valea Mriilor, acest proiect considerndu-se de bun augur att pentru turiti ct i pentru
localnici, respectiv proprietarii de uniti de cazare i alimentaie din zon, fapt care sa duc la
mbuntirea nivelului de trai din mediul rural i promovarea turismului din zona administrat
de acetia.
1.3 Obiecte de activitate ale solicitantului (pentru care solicitantul are certificate
constatatoare de la Oficiul Registrului Comertului in sensul ca desfasoara respectivelel
activitati)
CAEN-7990-Asisten turistic i alte activiti de rezervare
1.4 Principalele mijloace fixe aflate in patrimoniul solicitantului: resurse funciare (cu
precizarea regimului proprietatii), constructii, utilaje si echipamente, animale,etc.
Denumire mijloc fix

Data
achizitiei

Valoare neta
la Bucati
data
intocmirii
ultimului
bilant
-lei-

1.CLADIRI TOTAL
1.1
detaliati..
1.n
detaliati
2.UTILAJE TOTAL
2.1
detaliati..
2.n
detaliati
3.ANIMALE
3.1
detaliati..
1

3.n
detaliati
4.ALTELE - detaliati
TOTAL
TERENURI
Nr. Amplasare
crt Judet/Localit
ate
1.

Comuna
an

Suprafata
Valoarea contabila
totala (mp) / - leiCategoria de
folosinta
80
2600

Regim juridic

Proprietate
comunal

2. Descrierea proiectului
2.1. Denumirea investiiei
nfiinarea unui centru de informare turistic n localitatea Valea Mriilor
2.2 Elaborator (coordonate de identificare, cod CAEN, etc).
SC.IMAPA2.SRL
Sediul: str. Mnturi, nr.5, Cluj-Napoca, jud. Cluj
Administratori: Scurtu Adriana, Sfca Simina, Sidor Veronica;
2.3. Amplasamentul proiectului (regiunea, judeul, localitatea)
Investiia va fi amplasat n regiunea Nord-Vest, jud. Bistria-Nsud, localitatea Valea Mriilor,
comuna an, str. Principal, nr.123;
Terenul n suprafa 80 m2, pe care Primria comunei an l deine, acesta fiind proprietate
comunal, va constituii locul n care va fi amplasat centrul de informare turistic, n scopul
promovrii zonei turistice Munii Rodnei.
2.4. Se va descrie ce se doreste sa se realizeze prin proiect, respectiv investiii n
infrastructura de primire turistic; investiii n activiti recreaionale; dezvoltarea i/sau
marketingul serviciilor turistice legate de turismul rural.
n momentul de fa, la nivelul comunei an, nu exist un plan coerent care s aib ca obiectiv
promovarea potenialului turistic local, tradiiilor i totodat realizarea de investiii n sectorul
turismului i agrementului.
Cu toate c activitatea de promovare este relativ redus, realizndu-se natural, mai mult pe cale
oral, prin clieni/turiti care au vizitat aceast zon, odat cu trecerea anilor aceast regiune s-a
dezvoltat treptat, n momentul de faa regsindu-se un numr nsemnat de uniti de cazare i
alimentaie.
Pentru ca dezvoltarea durabil a zonei s se desfoare n condiii optime, este necesar
realizarea unei infrastructui adecvate, de promovare a Muniilor Rodnei, a posibilitilor de
2

agrement, a obiectivelor turistice prezene, a investiiilor n turism i totodat serviciilor conexe

oferite turitiilor.
Lund n calcul cele menionate mai sus, se poate concluziona c, crearea unui punct de
informare turistic ar fi necesar, pentru promovarea i organizarea informaiilor turistice la nivel
zonal.
Centrul de informare turistic, va fi proiectat n conformitare cu arhitectura local. Cldirea va
fi repartizat n 2 ncperi, cea dinti va fi folosit n scopul primirii de turii i totodat
informarea acestora respectiv grup sanitar. Construcia va fi construit conform prevederiolor
legale n vigoare, aceesul in unitate se va face att prin intermediul scrilor precum i pe rampa
pentru persoanele cu handicap.
De asemenea, n preajma unitii vor fi amenajate 3 locuri de parcare, iar ca modalitate de
semnalizare a unitii se va utiliza panoul specific pentru centru de informare turistic. Dotrile
interioare vor fi compuse din: fax, telefon, 1 imprimant, 2 Laptop-uri, iar mobilierul va consta
n 2 birouri, 2 dulapuri acte, 2 etajere pentru depozitarea materialelor informative.
Resursele umane vor fi reprezentai de 2 angajai, care vor avea o norm de minim 10 ore/zi.
Fondatorii centrului de informare, i propun s fac cunoscut zona turistic Munii Rodnei, de
asemenea doresc ca prin intermediul acestui centru s ofere servicii de informare i ndrumare a
turitilor interni ct i externi, care au dornina s cunoasc peisajele ncnttoare pe care ni le
ofer Parcul Naional Munii Rodnei, precum i tradiiile i obiceiurile specifice acestor aezri
steti. Prin activitile menionate mai sus, se urmrete creterea veniturilor din activitile
turistice, fapt care ar fi posibil dor prin atragerea unui numr ct mai mare de turi ti ctre aceast
zon aceast aciune fiind strns legat de o bun promovare a acestei regiuni.
2.5.Fundamentarea necesitatii si oportunitatii investitiei.
Pentru ca acest plan s fie materializat, Primria comunei an, a decis c realizarea
acestei investiii este necesar, va apela la ideea de proiect finanat cu fonduri nerambursabile de
Uniunea European i Guvernul Romniei prin Fondul European Agricol pentru Dezvoltare
Rural (FEADR) n cadrul Programului Naional de Dezvoltare Rural (PNDR), msura 313:
ncurajarea activitilor turistice prin urmare obligndu-se s ndeplineasc urmtoarele
criterii:

s angajeze minim 2 persoane specializate n domeniul turismului;

cldirea care va fi construit, s fie destinat doar centrului de informare, desfurarea
activitilor cu alt caracter s fie interzis;
timp de minim 5 ani de la finalizarea investiiei, s ntrein unitatea i totodat s asigure
funcionarea acesteia.
Piaa int creia ne adresm este compus att din turitii romni ct i strini, cu o
situaie material medie, destinaia propus de ctre noi fiind pretabil pentru toate
categoriile de vrst, cu un stil de via activ, nsetai de natur, relaxare i drumeii.
2.6. Piata de aprovizionare/desfacere, concurenta si strategia de piata ce va fi
aplicata pentru valorificarea produselor/serviciilor obtinute prin implementarea
proiectului
POTENTIALII FURNIZORI AI SOLICITANTULUI
Denumire furnizor de Adresa
Produs

Valoare

din
3

materii prime/materiale
auxiliare/produse/servicii

furnizat
si aproximativa total
cantitate
-leiachizitii
aproximativa
SC. Prismaprod Bistria Str.
Construcie
178.875
SRL.
Principal
de lemn, 55
nr
282, mp
ieu
Mgheru,
BistriaNsud
SC. Dedeman. SRL
Str.
Dotri
9429,3
Sigmirului interioare
Nr.
20,
Bistria,
Jud.
BistriaNsud
POTENTIALII CLIENTI AI SOLICITANTULUI
Nr.crt Client (Denumire si Valoare
adresa)
-lei 1
2
n

% din vanzari

3. Date tehnice ale investitiei

3.1 Date generale
3.1.1 Zona i amplasamentul (regiunea, judeul, localitatea) investitiei, suprafaa i
situaia juridic ale terenului care urmeaz s fie ocupat (definitive i/sau temporar) de
lucrare.
Centrul de informare turistic va fi amplasat la poalele Munilor Rodnei n satul Valea
Mriilor din comuna an, judeul Bistria-Nsud. Suprafaa necesar construciei va fi de 55
m2. Proprietarul terenului este Primria Comuna an. Nu este o zon protejat i nu exist
interdicii temporare sau definitive de construire.
3.1.2 Caracteristicile geofizice ale terenului din amplasament (studiu geotehnic, studii
topografice, nivelul maxim al apelor freatice, date climatice) daca investitia o impune
3.2 Caracteristicile principale ale construciilor
3.2.1 Pentru cldiri: deschideri, travei, aria construit, aria desfurat, numrul de
niveluri i nlimea acestora, volumul construit
4

Punctul de informare turistica va fi o construcie nou, avnd structura din lemn i funda ie
de beton, cu regim de nlime parter, cldirea va fi compus din dou ncperi majore, avnd
destinaia de primire a fluxului de turiti i spaiu privind informarea acestora, grup sanitar i
spaiu tehnic.
Structura imobilului este din lemn de molid, cu fundaii din beton armat. Anterior lucrrilor
de fundare i construcie imobil, vor fi realizate lucrri de curire a terenului i nivelare.
3.2.2 Pentru reele: lungimi, limi, diametre, materiale, condiii de pozare etc.
3.2.3. Pentru cladirile care se modernizeaza se va prezenta ca parte componenta din
studiul de
fezabilitate expertiza tehnica de specialitate asupra constructiei existente, intocmita,
datata, semnata
si stampilata de un expert tehnic
atestat pentru proiectele care prevad
modernizarea/consolidarea/ extinderea/ desfiintarea partiala/ lucrari de reparatii,
precum si finalizarea constructiilor a caror executie a fost intrerupta inainte de
finalizarea completa a acestora si Raportul privind stadiul fizic al lucrarilor.
3.3 Structura constructiv
Pentru cldiri i reele se va face o descriere a soluiilor tehnice avute n vedere, cu recomandri
privind tehnologia de realizare i condiiile de exploatare ale fiecrui obiect.
3.4 Principalele utilaje de dotare ale construciilor (centrale termice, hidrofoare, ascensoare
etc.)
Utilajele de dotare ale centrului turistic constau ntr-o central termic i un boiler.
3.5 Instalaii aferente construciilor
Iluminatul se va face de la furnizorul SC. Electrica SA., centrul va fi racordat la re eaua de
ap i canalizare a satului Valea Mriilor.
3.6 Situaia existent a utilitilor i analiza acestora
Alimentarea cu energie electric se va face de la furnizorul local SC. Electrica. SA. Tipurile de
corpuri de iluminat sunt de tipul corp cu lmpi cu incadesen.
Instalaiile de telecomunicaii. Se va alege un serviciu comun privind telefonia i
internetul de la un furnizorul Telekom.
Instalaiile sanitare.
Instalaii de alimentare cu ap menajer rece i cald:
- intalaiile interioare din grupul sanitar se vor alimenta cu ap rece pentru consum menajer
de la reeaua exterioar, iar pentru ap cald se va folosi un boiler electric amplasat
deasupra lavoar-ului.
Instalaia de canalizare
- instalaii de evacuare a apei uzate menajere de la obiectele sanitare
- instalaii de evacuare a apei uzate
Instalaii termice. Central termic aplasat n camera spaiu tehnic.
5

3.7 Avize i acorduri

Avizele i acordurile emise de organele n drept, potrivit legislaiei n vigoare, privind:
- certificatul de urbanism cu respectarea prevederilor din PUG, cu ncadrarea amplasamentului n
planul urbanistic, avizat i aprobat potrivit legii;
- alte avize de specialitate, stabilite potrivit dispoziiilor legale.
3.8 Caracteristici
tehnice
si
functionale
ale
utilajelor/echipamentelor
tehnologice/echipamentelor de transport ce urmeaza a fi achizitionate prin proiect si
prezentarea tehnica a constructiilor in care urmeaza a fi amplasate, utilajele (inclusiv
utilitati). Se vor preciza de asemenea denumirea, numarul si valoarea utilajelor/
echipamentelor tehnologice/echipamentelor de transport care vor fi achizitionate
(utilizati formatul tabelar prezentat mai jos).
Nr.crt

Denumire/Tip
Numar bucati
utilaj/echipament

Valoare
TVA
- euro-

fara TVA
- euro-

Total cu TVA
- euro-

Atentie! Nu se va mentiona marca, denumirea producatorului, firma etc.

4.

Durata de realizare (luni) i etape principale

Graficul de realizare al investiiei Gantt

5. Costul estimativ al investiiei deviz

Conform devizelor obiect realizate s-a ajuns la un total al investiiei de 42845,4 Euro + TVA. La
aceste sume s-a ajuns prin consultarea furnizorilor alei pentru realizarea acestui proiect.
Astfel, pentru lucrrile de terasament dar i pentru construcia centrului s-a apelat la o firm din
localitatea Bistria-Nsud, i anume Sc. Prismaprod Bistria Srl. Acest furnizor a realizat o
ofert foarte bun i un timp mai scurt de realizare a construciei. Ali doi furnizori poteniali au
fost SC. Geto Dacia Prod. Srl. i SC. Iberic Lemn. Srl
Pentru achiziia dotrilor s-a apelat la furnizorul SC. Dedeman. SRL, cu sediul tot n localitatea
Bistria-Nsud, astfel c toate echipamentele vor avea un traseu scurt de transport, iar
beneficiarii pot verifica mai uor calitatea acestora. Ali poteniali furnizori pentru dotri au fost
SC. Sandy Cola. Srl i SC. Luk-Roys. Srl, ns ace ti furnizori nu asigur toate dotrile de care
are nevoie firma ntr-un timp scurt.
Nr. crt

1.

Tabel 1. Deviz obiect constituire societate

Documentaie necesar constituire Societate
Valoare Valoare
Lei+TV Euro+TVA
A
Tax de rezervare pentru denumire

45

10,17
6

2.

Tax de nregistrare la Registrul Comerului

250

56,52

3.

Tax de cazier fiscal

30

6,78

4.

Tarif de publicare a hotrrii de nfiinare a Societii n 31,5

Monitorul Oficial

7,12

5.

Valoarea capitalului depus

200

45,21

6.

Fond de lichidare

125

28,26

7.

Fond de buletin

25

5,65

8.

Tax DSV

250

56,52

9.

Tax energie i gaz

100

22,60

10.

Taxe de autorizaie n domeniul inspectiei n construcie

200

45,21

11.

Autorizaie de Mediu

300

67,82

Total

1556,5

351,91

Tabel 2. Deviz obiect construcie

Nr. Crt
1.
2.
3.

Valoare fr TVA TVA

- euro- euro1520
480
2090
660
26600
8400
30210
9540

Denumire lucrare
Lucrare de terasament
Fundaie
Construcie cldire
Total

Total cu TVA
-euro2000
2750
35000
39750

Tabel 3. Deviz obiect dotri interioare

Nr.crt
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.

Denumire echipament
Computer
Birou
Scaun
Canapea
Cuier
Avizier din lemn
Dulap
Mas
Co de gunoi
Perdea
Oglind

Nr.
buci
2
3
6
1
2
2
3
1
4
3
1

Valoare fr TVA TVA

- euro- euro410,4
129,6
187,97
59,36
246,24
77,76
185,10
58,45
52,355
16,53
87,70
27,69
91,2
28,8
34,2
10,8
24,32
7,68
57
18
13,51
4,26

Total cu TVA
- euro540
247,33
324
243,55
68,88
115,4
120
45
32
75
17,77
7

12.
13.
14.
15.
16.

Lavoar
Vas WC cu rezervor
Suport hrtie igienic
Suport hrtie de mini
Aplice de iluminat
Total

1
1
1
1
5

36,31
94,40
19,42
19,42
32,93
1592,50

11,46
29,81
6,13
6,13
10,4
502,89

47,77
124,22
25,55
25,55
43,33
2095,4

Tabel 4. Deviz obiect Soft informaional

Nr. Crt
1.
2.
3.

Nr. Crt
1.
2.
3.
4.

Denumire lucrare
Pagin web - domeniu
Soft informaional
Imprimant

Valoare fr TVA TVA

- euro- euro380
120
380
120
228
72

Total cu TVA
-euro500
500
300

Total

988

1300

Denumire lucrare
Construcie cldire
Achiziie dotri
Soft informaional
Constituire societate
Total

Valoare
fr
TVA - euro30210
1592,5
988
267,46
33057,96

312

TVA
- euro9540
502,89
312
84,45
10439,35

Total cu TVA
-euro39750
2095,4
1300
351,91
43497,31

6. Finanarea investiiei !!!!

Din valoarea total a investiiei de 43497,31euro, ajutorul public nerambursabil este
33057,96 euro, restul de 10439,35 euro fiind cheltuieli neeligibile ce vor fi suportate din fonduri
proprii ale beneficiarilor.
Curs Euro / leu 4,4327 din data de 20.03.2015
Procent finanare public = .%
Cheltuieli eligibile
Euro
Ajutor public nerambursabil

33057,96

Cheltuieli
neeligibile
Euro

Total
Euro
33057,96
8

Cofinanare privat, din care:

- autofinanare

10439,35

10439,35

10439,35

43497,31

- mprumuturi
TOTAL PROIECT

Procentul de finantare publica se va stabili in functie de conditiile impuse de fisa tehnica

a masurii aferente proiectului intocmit de solicitant.
Pentru proiectele cu finantare publica mai mare de 50% din valoarea eligibila, se va
motiva solicitarea procentului.

7. Date privind fora de munc :

7.1 Total personal existent
2..
din care personal de execuie
2..
7. 2 Estimri privind fora de munc ocupat prin realizarea investiiei
Locuri de munc nou-create: 2
7.3 Responsabil legal (nume, prenume, functie in cadrul organizatiei, studii si experienta
profesionala) , relevante pentru proiect
Studii i experiena profesional a angajailor.
1. Agent de turism: absolvent al facultii de Geografie cu profil (turism), avnd cunotine de
operare pe calculator, 3 limbi strine (englez, francez, germana), i un brevet n turism.
2. Ghid turistic: absolvent al facultatii de Horticultura, program de studiu Inginerie si
management in industria turismului, avand cursul de calificare recunoscut ANAT, 3 limbi strine
(engleza, franceza, germana)
Agent de turism:
Atribuii: formeaz itinerarii i se ocup de administrarea centrului
ntocmete programele aciunilor turistice
alctuiete devizul estimativ al costurilor pentru serviciile prestate
studiaz modalitile de vnzare a produselor
pstreaz n fiiere informaiile referitoare la productorii direci, la programul excursiilor,
toate aceste sarcini se rezolv n strns colaborare cu directorul centrului. ntocmete
facturile pentru programele turistice interne i externe
ntocmete registrul de plat
n lipsa directorului preia conducerea centrului
va efectua probleme legate de secretariat
se ocup de corespondena pentru manager, partenerii externii i interni, alte instituii
ine evidena datelor pentru clienii
procesarea informaiilor, conceperea i redactarea ofertelor
informarea permanent asupra legislaiei n vigoare cu privire la activitatea centrului
ntocmirea proiectului bugetului de venituri i cheltuieli
9

 ntocmirea situaiilor financiar-contabile cu privire la numerarul ncasat zilnic, situaia

plilor, ncasrilor de la clieni
nregistrarea tuturor documentelor specifice
ntocmirea situaiilor statistice necesare
alte atribuii specifice centrului
rspunde pentru realizarea programelor
promoveaz i dezvolt relaiile cu potenialii clieni persoane fizice i/sau juridice
supravegheaz activitatea de igien, ordine i curenie
alte activiti impuse de manager
Ghid de turism
Atribuii:

preia de la agentul de turism dosarul aciunii i instruciunile de lucru;

pregtete activitatea turistic (identific itineriariul i se documenteaz cu privire la
obiectivele turistice utiliznd diverse materiale de specialitate: ghid turistic, tratate de
istoria artei, geografice etc.)
coordoneaz activitile din programul turistic i asigur respectarea programului
prestabilit;
rezolv situaii neprevzute (accidentri, furturi, pierderea bagajelor, rtcirea turitilor);
asigur o atmosfer favorabil pe parcursul desfurrii excursiei;
ofer instruire n domeniul turismului montan, contribuie la protecia mediului.

II. Prile desenate

- Plan de amplasare n zon (1:25.000-1:5.000)
- Plan general (1:5.000-1:500)
- Plan de situatie cu amplasarea retelor de utilitati, surse de apa si receptori ape uzate (1:1.0001:500)
- Planuri de arhitectur - planurile nivelurilor, seciuni pentru principalele obiecte de construcii
- Planul de amplasare a utilajelor pe fluxul tehnologic
III. Pentru demonstrarea criteriului de eligibilitate vizand viabilitatea investitiei se vor
completa proiectiile financiare si indicatori financiari Anexele B (pentru persoane juridice )
sau Anexele C (pentru persoane fizice autorizate, intreprinderi individuale, intreprinderi
familiale si persoane fizice).
Proiectii financiare persoane juridice (Anexe B)
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.

Prognoza veniturilor
Prognoza cheltuielilor
Proiectia contului de profit si pierdere
Bilant sintetic previzionat
Flux de numerar
10

1.6. Indicatori financiari

ATENTIE: Sheeturile Prognoza veniturilor- Anexa B1, Prognoza cheltuielilor - Anexa
B2, CPP- Anexa B3 , Bilant - Anexa B4, FN An 1-5 - Anexa B8, Indicatori- Anexa
B9, cuprind prognoze pe o perioada de cinci ani de la darea in explotare a investitiei din
proiect, respectiv de la finalizarea investitiei . Sheeturile FN An 1I- Anexa B5, FN An
2I - Anexa B6, FN An 3I - Anexa B7 se refera la perioada de implementare a proiectului
(de maxim trei ani).

Proiectii financiare persoanele fizice autorizate, intreprinderi individuale, intreprinderi

familiale si persoane fizice (Anexe C)
2.1 Prognoza incasarilor si platilor pentru anii 1, 2 si 3 de implementare
2.2 Prognoza incasarilor si platilor anii 1-5 de previziune
2.3 Indicatori financiari

PRECIZAREA IPOTEZELOR CARE AU STAT LA BAZA INTOCMIRII

PROIECTIILOR FINANCIARE
PRECIZARILE DE MAI JOS SUNT AFERENTE ANEXELOR B
Atentie: prognozele vor fi intocmite pornind de la situatiile financiare din anul
anterior depunerii proiectului!
1.1

Prognoza veniturilor
Se va completa Anexa B1 Prognoza veniturilor si evolutia capacitatii de productie cu
vanzarile cantitative si valorice previzionate trimestrial in primii doi ani de activitate dupa
care anual.
In cadrul acestei sectiuni se detaliaza prezumtiile (pentru o mai buna intelegere de catre
persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizarii previzionarii :
- gradul de utilizare a capacitatii de productie si modul cum evolueaza acesta in timp; se
va preciza productia fizica existenta si productia fizica estimata in urma realizarii
investitiei
- corelarea dintre vanzarile previzionate, gradul de utilizarea a capacitatii de productie
si precontracte/contracte de vanzare incheiate/in curs de a fi incheiate;
- modul in care au fost previzionate celelalte venituri prognozate
Se vor detalia veniturile obtinute din alte tipuri de activitati decat cea la care se refera
proiectul. (in cazul in care solicitantul obtine venituri si din alte activitati decat cea
descrisa prin proiect)
11

1.2

Prognoza cheltuielilor
Se va completa Anexa B2 Prognoza cheltuielilor si evolutia capacitatii de productie cu
valorile previzionate pe categorii de cheltuieli trimestrial in primii doi ani de activitate
dupa care anual.
In cadrul acestei sectiuni se detaliaza prezumtiile (pentru o mai buna intelegere de catre
persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizarii previzionarii :
- urmariti corelarea informatiilor furnizate aici cu cele mentionate in celelalte sectiuni ale
studiului ;
- corelarea dintre cheltuielile previzionate, gradul de utilizarea a capacitatii de productie si
precontracte/contracte de cumparare incheiate/in curs de a fi incheiate ;
- modul in care au fost previzionate fiecare categorie de cheltuiala ;
- orice alte informatii care au stat la baza previzionarii sau influenteaza previzionarea
cheltuielilor si au influenta relevanta ;
Se vor vor detalia cheltuielile aferente altor tipuri de activitati decat cea la care se refera
proiectul. (in cazul in care solicitantul obtine venituri si suporta cheltuieli din alte activitati
decat cea descrisa prin proiect)

1.3

Proiectia contului de profit si pierdere

In coloana An 0 se vor completa cu valorile existente in ultimul cont de profit si pierdere
incheiat de societate anexat la cererea de finantare (in cazul in care solicitantul este infiintat
in anul in curs aceasta coloana nu se completeaza)
Se va completa anexa B3 randurile aferente : 12 Venituri Financiare , 13 Cheltuieli
privind dobanzile (atat pentru creditul ce urmeaza a fi contractat pentru co-finantarea
investitiei din proiect (daca este cazul), cat si pentru soldul creditelor/leasingurilor/altor
datorii financiare angajate), 14 Alte cheltuieli financiare , 18 Impozit pe profit/cifra
de afaceri , restul randurilor fiind preluate automat din anexele B1 si B2. Se vor face
mentiuni privind valorile previzionate si se vor corela cu alte informatii (exemplu :
cheltuielile privind dobanzile).

1.4

Bilant sintetic previzionat

Se vor face precizari privind ipotezele luate in considerare in procesul de previzionare a
posturilor din bilant.
Se va completa Anexa B4 cu valorile prognozate ale posturilor din bilant avand in vedere
urmatoarele:
- in coloana An 0 se vor completa cu valorile existente in ultimul bilant incheiat de
societate anexat la cererea de finantare (in cazul in care solicitantul este infiintat
in anul in curs aceasta coloana nu se completeaza);
- valorile activelor imobilizate noi achizitionate se vor adauga la cele existente
(daca este cazul), din acestea se scad valorile activelor imobilizate vandute in
perioada respectiva;
- valoarea amortizarii cumulate aferenta activelor imobilizate existente, la care se
adauga amortizarea calculata pentru activele imobilizate noi achizitionate (se va
corela cu valoarea cheltuielilor cu amortizarile prevazute in contul de profit si
pierdere);
12

1.5

valoarea stocurilor (materii prime, materiale, produse finite,etc.) va fi corelata cu

specificul activitatii desfasurate (durata procesului de fabricatie, etc.) si alte
elemente considerate relevante.
casa si conturi la banci se preia valoarea rezultata in Fluxul de numerar aferent
aceleiasi perioade din linia S;
datorii ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an se previzioneaza in
functie de termenele de plata ale furnizorilor, de creditele pe termen scurt
previzionate prin fluxul de numerar, valoarea datoriilor fiscale si la asigurarile
sociale afernete activitatii.
datorii ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an se previzioneaza in
functie de soldul si graficul de rambursare a creditelor pe termen mediu si lung
primite (daca este cazul), de soldul si graficul de plata a datoriilor
reesalonate(daca este cazul); se vor evidentia de asemenea datoriile catre
actionari/asociati, leasingurile, datoriile catre alte institutii financiare.
subventii pentru investitii - se inscriu soldul existent /previzionat (daca este
cazul) si incasarile primite prin programul FEADR;
capitalurile proprii se inscriu sumele rezultate ca urmare a majorarilor de
capital social prevazute, rezultatul exercitiului (acesta se repartizeaza ca
dividende si rezerve la alegere, cota repartizata la rezerve urmand sa faca parte
din rezerve in anul urmator), rezervele deja constituite si alocarile suplimentare
din rezultatul exercitiului financiar precedent;
se va urmari corelarea datelor introduse cu cele existente in contul de profit si
pierdere si fluxul de numerar;

Flux de numerar
Se vor completa anexele cu datele privind fluxurile de numerar aferente proiectului pe
perioada implementarii (anexele B5, B6 si B7(vezi atentionarea de mai jos) desfasurate
lunar) si pentru o perioada de 5 ani (anexa B8) dupa implementarea proiectului.
In cadrul acestei sectiuni se detaliaza prezumtiile (pentru o mai buna intelegere de catre
persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizarii previzionarii :
- se va urmari corelarea dintre fluxurile previzionate ca intrari si iesiri cu celelalte
sectiuni;
- atentie la randul Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei acesta nu poate fi
negativ in nici una din lunile de implementare si nici in anii de previziune evaluati !
- orice alte informatii care au stat la baza previzionarii sau influenteaza previzionarea
elementelor fluxului de numerar si au influenta relevanta ;

Atentie: Durata maxim de execuie a investiiei cofinanat din FEADR este de 3 ani de la
data ncheierii contractului de finanare si prin excepie, pentru investiiile n achiziiile
simple fr leasing financiar de utilaje, instalaii, echipamente i dotri noi, de mijloace de
transport specializate, precum i a altor mijloace de transport stabilite prin fia msurii
durata maxim de execuie este de 2 ani.
1.6

Indicatori financiari
13

Pe baza datelor obtinute din prognozele efectuate se vor calcula indicatorii care vor releva
sustenabilitatea si viabilitatea investitiei ce urmeaza a fi promovata. Toate prognozele vor fi
calculate pentru o perioada de 5 ani, dupa finalizarea investitiei, in preturi constante.
Incadrarea anumitor indicatori in limitele stabilite de A.P.D.R.P. (mentionate atat in
aceasta sectiune a Studiului de fezabilitate, cat si in Anexa B9 din cererea de finantare) se
va evalua pentru anii 2, 3, 4 si 5 de la data finalizarii investitiei.
Modul de calcul si baremurile limita care trebuie respectate sunt urmatoarele:
1. Valoarea investitiei (VI) = valoarea totala a proiectului fara TVA, se preia din bugetul
poiectului.
2. Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate din activitatea curenta, conform
obiectului de activitate al solicitantului. Se calculeaza pornind de la fizic (cantitati de
produse, volumul productiei, servicii) innd cont de preuri/tarife pe unitatea de
msur difereniat pentru fiecare obiect de activitate. Se preiau valorile din Anexa B1
Prognoza Veniturilor randul Total venituri din exploatare aferente perioadelor
respective (Total An1, , Total An 5).
3. Cheltuieli de exploatare (Ce)= cheltuielile generate de derularea activitii curente.
Sunt cheltuielile aferente veniturilor din exploatare i se calculeaz n functie de
domeniul de activitate si de consumurile specifice. Se preiau valorile din Anexa B2
Prognoza Cheltuielilor randul Cheltuieli pentru exploatare - total aferente
perioadelor respective (Total An1, , Total An 5).

4. Rata rezultatului din exploatare (rRe) - trebuie s fie minim 10% din Ve.
Rezultatul din activitatea curent (Re) se calculeaz: Re = Ve Ce trebuie s fie
pozitiv, iar rata rezultatului din exploatare trebuie sa fie minim 10% din veniturile din
exploatare pentru anii evaluati
Rata rezultatului din exploatare (rRe) se calculeaza dupa formula :
rRe

Re
100
Ve

5. Durata de recuperare a investitiei (Dr) trebuie s fie maxim 12 ani ;

Este un indicator ce exprima durata de recuperare a investitiei (exprimat n ani).
Se calculeaza astfel :
Dr

VI
1

12

( Flux _ net _ actualizat Flux _ net ) / 12

14

Unde:
Se considera ca in anii 6-12 cash-flow-urile nete sunt egale cu cash-flow-ul net 5.

6. Rata rentabilitatii capitalului investit (rRc) - trebuie s fie minim 5% pentru anii evaluati;
Se calculeaza astfel :
rRc

Flux _ exp loatare

100
VI

7. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) trebuie sa fie 1,2, pentru anii
evaluati ;
RAFN = Flux de numerar din exploatare / (dobnzi + pli leasing + rambursarea
datoriilor);
Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa B8
randul P Flux de numerar din activitatea de exploatare care se imparte la randul C
Total iesiri de lichiditati prin finantare .
8. Rata indatorarii pe termen mediu si lung (rI) - trebuie s fie maximum 60% pentru anii
evaluati ;
Este calculata ca raport intre total datorii pe termen mediu si lung si total active.
rI

TDi
100
TAi

unde :
TDi= total datorii pe termen mediu si lung in anul i ;
TAi= total active in anul i ;
9. Rata de actualizare este de 8%, folosita pentru actualizarea fluxurilor de numerar
viitoare.
unde:
r este rata de actualizare egala cu 8% (r=rata dobnzii de refinanare BCE (4%) +
marja de risc pe ar (4%) evaluat de ctre Agenie ca valoare medie i care va fi
reevaluat pe msur ce condiiile pietei monetare europene se schimb, se impune
introducerea unei aproximri unitare)
10. Valoarea actualizata neta(VAN) trebuie sa fie pozitiva;
Este calculata astfel:
15

VAN
i 1

FN i

1 r

12

i 6

FN i exp lt
VI
(1 r ) i

FNi = flux de lichiditati net din anul i;

FNi explt = flux de lichiditati din exploatare din anul i
VI = valoarea investitiei ;
11. Disponibilul de numerar la sfarsitul perioadei (randul S , din anexa B8 Flux de
numerar trebuie sa fie pozitiv in anii de previzionare evaluati Se preiau valorile din
randul S din Anexa B8 aferente perioadelor respective (Total An1, , Total An 5).
In aceasta parte a studiului de fezabilitate se vor atasa sheet-urile din sectiunea economica
Anexa B1 la Anexa B9 - a cererii de finantare intocmite pentru intreaga activitate a
solicitantului (activitatea curenta si activitatea viitoare, inclusiv proiectul).

PRECIZARILE DE MAI JOS SUNT AFERENTE ANEXELOR C

2.1 Prognoza incasarilor si platilor pentru anii 1, 2 si 3 de implementare
Se vor completa anexele C1, C2 si C3(vezi atentionarea de mai jos) cu datele privind fluxurile
de numerar (incasari/plati) aferente activitatii agricole/ productive /prestari servicii, precum si
cu cele aferente activitatii de investitii si finantare. Detalierea se face pe luni de implementare.
Atentie la randul Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei acesta nu poate fi negativ in
nici una din lunile de implementare!
Atentie: Durata maxim de execuie a investiiei cofinanat din FEADR este de 3 ani de la
data ncheierii contractului de finanare si prin excepie, pentru investiiile n achiziiile
simple fr leasing financiar de utilaje, instalaii, echipamente i dotri noi, de mijloace de
transport specializate, precum i a altor mijloace de transport stabilite prin fia msurii
durata maxim de execuie este de 2 ani.
2.2 Prognoza incasarilor si platilor anii 1-5 de previziune
Se va completa anexa C4 cu datele privind fluxurile de numerar (incasari/plati) aferente
activitatii agricole/ productive /prestari servicii, precum si cu cele aferente activitatii de
investitii si finantare. Detalierea se face pe fiecare an de previziune.
Atentie la randul Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei acesta nu poate fi negativ in
nici unul din anii de previziune evaluati!
2.3 Indicatori financiari
16

ATENTIE: Incadrarea anumitor indicatori in limitele stabilite de A.P.D.R.P. (mentionate

atat in aceasta sectiune a Studiului de fezabilitate, cat si in Anexa C5 din cererea de
finantare) se va evalua pentru anii 2, 3, 4 si 5 de la data finalizarii investitiei.
Indicatorii se calculeaza in mod automat, cu exceptia Valorii investitiei care se preia din Bugetul
Indicativ.
Limitele indicatorilor care trebuie respectate sunt urmatoarele:
1. Valoarea investitiei (VI) = valoarea totala a proiectului fara TVA, se preia din bugetul
poiectului.
2. Durata de recuperare a investitiei (Dr) trebuie s fie maxim 12 ani ;
Este un indicator ce exprima durata de recuperare a investitiei (exprimat n ani).
3. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) trebuie sa fie 1,2, pentru anii
evaluati
4. Valoarea actualizata neta(VAN) trebuie sa fie pozitiva
5. Disponibilul de numerar la sfarsitul perioadei (randul 60 din anexa C4 Flux de
numerar trebuie sa fie pozitiv in anii de previzionare evaluati.
In aceasta parte a studiului de fezabilitate se vor atasa sheet-urile din sectiunea economica
Anexa C1 la Anexa C5 - a cererii de finantare intocmite pentru intreaga activitate a
solicitantului (activitatea curenta si activitatea viitoare, inclusiv proiectul).

17