DIAGNOSTICUL ECONOMICO - FINANCIAR

Numele firmei: SC BIOFARM SA

Sediul firmei (adresa, telefon, fax): Bucuresti,str Logofatul Tautu, nr 99, sect 3
Cod fiscal : RO 341563
Numarul si data inregistrari la Oficiul Registrului Comertului : J40/199/1991
Forma juridica de constituire : societate pe actiuni
Tipul activitati potrivit obiectului de activitate :
Activitate principala : Cod CAEN 2120: Fabricarea preparatelor farmaceutice

Indicatori din Bilant

Total active imobilizate
Total active circulante
Stocuri
Casa si conturi
Creante

2008
78.431.513
68.218.208
12.668.859
26.035.636
19.102.623

2009
2010
2011
2012
72.793.864 67.513.449 68.660.609 73.504.390
81.121.037 100.503.352 115.969.010 124.727.284
11.283.810 13.553.634 15.231.010 15.619.265
28.048.592
920.826
736.337 53.137.626
32.430.634 19.780.459 26.509.629 55.970.393

Cheltuieli in avans
Capitaluri total
Capital social
Provizioane
Datorii total

272.972
165.863
215.368
288.892
129.713.542 136.052.862 145.761.009 153.957.996
109.486.150 109.486.150 109.486.150 109.486.150
2.078.662
4.885.558
3.358.457
4.010.366
15.099.299 13.141.618 19.104.638 26.950.149

Indicatori din Contul

2008
de Profit si Pierdere
Cifra de afaceri
65.102.889
Total venituri
70.506.360
Total cheltuieli
89.379.479
Profit brut
-18.873.119
Profit net
-21.310.153
Numar salariati
335

Indicatori Derivati din Bilant

Total datorii / capitaluri
proprii
Total datorii / total active
Capitaluri proprii / total
active

2009
67.108.836
73.395.985
50.809.444
22.586.541
19.636.090
343

2008

2011

82.294.885
87.759.105
69.914.179
17.844.926
14.414.793
343

2009

2012

93.443.090 104.970.886
98.797.798 111.391.405
81.878.036 87.777.948
16.919.762 23.613.457
14.220.788
362
340

2010

2011

2012

0,1164

0,0966

0,1311

0,1750

0,1925

0,1805

0,2830

0,3925

0,4407

1,6538

1,8690

2,1590

2,2423

Indicatori de Profitabilitate
Marja de profit brut (%)
Marja de profit net (%)
Rentabilitatea capitalului propriu inainte
de impozitare
Rentabilitatea capitalului propriu dupa
impozitare

Indicatori de Eficienta a
Activitatii Operationale
Viteza rotatie stocuri (zile)
Viteza incasari creante (zile;
corectat cu TVA - 19%)
Viteza de rotatie total active
(nr de ori)

2010

278.730
N/A
N/A
1.572.446
32.391.453

2008
2009
2010
2011
2012
-28,9897 33,6566 21,6841 18,1070 22,4952
-32,7330 29,2601 17,5160 15,2187
-14,3467 16,0446 11,9835 10,7305 14,2387
-16,1992 13,9487

9,6801

9,0188

2008

2009

2010

2011

2012

71,0281

61,3718

60,1140

59,4942

54,3106

89,9992

148,2251

73,7241

87,0167

163,5443

0,1925

0,1805

0,2830

0,3925

0,4407

Rata activelor imobilizate

Active imobilizate
Activ total
Rata imobilizarilor
(%)

2008
78431513
204456839

2009
72793864
225677937

2010
67513449
202271720

2011
68660609
227106595

2012
73504390
322958958

38.36

32.25

33.37

30.23

22.75

Rata activelor imobilizate arata un grad de investire a capitalului mediu pe toata

perioada analizata. Se apreciaza ca valorile obtinute sunt corespunzatoare n raport cu gradul
de tehnologizare specific sectorului de activitate farmaceutic caruia i apartine societatea.

Rata activelor circulante

Active circulante
Activ total
Rata activelor
circulante (%)

2008
2009
2010
2011
2012
68.218.208 81.121.037 100.503.352 115.969.010 124.727.284
204456839 225677937 202271720 227106595 322958958
33.36

35.94

49.68

51.06

38.62

Rata activelor circulante ilustreaza caracteristicile economice ale activitatii de exploatare. Pe

orizontul analizat indicatorul nregistreaza o crestere de la o perioada la alta,cu exceptia
ultimului an, ceea ce nseamna ca activele circulante cresc ntr-un ritm mai alert decat activele
imobilizate. Analiza activelor circulante va fi aprofundata prin calculul indicatorilor de rotatie
ai activelor circulante

Rata globala de ndatorare

Datorii totale
Pasiv total
Rata globala de indatorare
(%)

2008
2009
2010
2011
2012
15.099.299 13.141.618 19.104.638 26.950.149 32.391.453
129.713.542 136.052.862 145.761.009 153.957.996
N/A
11.64

9.65

13.1

17.5

N/A

Observam ca datoriile totale sunt in proportie de 10% in pasivul total ceea ce duce la un grad
de indatorare scazut al firmei pe termen scurt si pe termen lung,datorita lipsei nevoilor de
finantare n perioada respectiva concomitent conservarii potentialului productiv

Rata solvabilitatii generale

Activ totale
Datorii totale
Rata globala de indatorare
(%)

2008
2009
2010
2011
2012
204456839 225677937 202271720 227106595 322958958
15.099.299 13.141.618 19.104.638 26.950.149 32.391.453
13.54

17.17

10.58

8.42

9.97

Cu cat valoarea ratei solvabilitatii generale este mai mare decat 1, cu atat situatia
financiara de ansamblu a ntreprinderii este mai buna. Valorile nregistrate de acest indicator
arata ca societatea se bucura de o marja de securitate, n crestere, fata de banci. Din datele de
mai sus constatam faptul ca ponderea minima a capitalurilor proprii in totalul surselor de
finantare este de aproximaiv 90% in decursul celor 5 ani.