Sunteți pe pagina 1din 28

Model D- PLAN DE AFACERI

(model orientativ )

Cuprins
DESCRIEREA SOLICITANTULUI..........................................................................................3
Seciunea A: DESCRIEREA ACTIVITII CURENTE A ENTITII.....................................3
1.Descrierea activitii curente............................................................................................3
1.1 Scurt istoric al entitii.................................................................................. 3
1.2 Scurt istoric al societii de administrare (dac este cazul)...........................3
1.3 Experiena anterioar n gestionarea de proiecte cu finanare public ........3
1.4Experiena anterioar n gestionarea de proiecte cu fonduri proprii,
mprumuturi, asocieri n participaiune (dac este cazul)....................................4
1.5 Descrierea activitii/rolului n cadrul clusterului de inovare/parcului
tiinific/parcului tehnologic/zonei tehnologice etc din care aceasta face parte.. 4
1.6 Descrierea spaiilor de desfurare a activitii/produciei/prestrii de
servicii disponibile, inclusiv detalii despre utilitile i facilitile aferente..........4
1.7 Strategia entitii privind managementul serviciilor oferite..........................4
1.8 Resursele umane implicate n activitatea de administrare a
activitii/afacerii/incubatorului de afaceri..........................................................4
1.9Resursele umane implicate n activitatea entitii..........................................4
SECIUNEA B: DESCRIEREA PROIECTULUI DE INVESTIIE PROPUS...........................5
1.Prezentarea proiectului......................................................................................................5
1.1Descrierea activitii propuse prin proiect......................................................5
1.2Justificarea necesitii proiectului ..................................................................5
1.3 Impactul, n special cel economic .................................................................5
1.4Justificarea necesitii finanrii publice a proiectului.....................................5
1.5Justificarea modalitii n care investiia contribuie la dezvoltarea de noi
activiti i/sau mbuntirea celei/celor existente, precum i contribuia lor la
crearea de valoare adugat din punct de vedere economic, social, cultural etc.
............................................................................................................................ 5
1.6Beneficiile i avantajele rezultatelor preconizate n urma implementrii
proiectului............................................................................................................ 5
1.7Strategii de monitorizare (dac este cazul)....................................................6
2.Descrierea produsului/serviciului ....................................................................................6
2.1Descrierea produsului / serviciului (ambele dac este cazul) realizat/furnizat
prin exploatarea proiectului ................................................................................ 6
2.2Amplasarea investiiei (dac este cazul)........................................................6
2.3Descrierea tehnic a proiectului.....................................................................7
2.4Descrierea caracterului inovativ al investiiei propuse (dac este cazul).......7
2.5Maturitatea proiectului................................................................................... 7
2.6Impactul general al proiectului.......................................................................8
2.7Concentrarea strategic................................................................................. 8
2.8Graficul estimat al activitilor proiectului (Gantt)..........................................8
2.9Investiia propus prin proiect........................................................................8
3.Piaa produsului/serviciului..............................................................................................9
3.1.Analiza sectorului/domeniului de activitate n care entitatea i desfoar
activitatea........................................................................................................... 9
3.2.Analiza pieei int......................................................................................... 9
4.Strategia de marketing.....................................................................................................10
4.1Stabilirea obiectivelor generale de marketing;.............................................10
Page 1 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
4.2Strategii de marketing n vederea implementrii obiectivelor planului de
marketing.......................................................................................................... 10
4.3Plan/program de aciune pentru implementarea strategiilor de marketing. .11
4.4Bugetul planului de marketing (corelat cu activitile din planul de aciune)
.......................................................................................................................... 12
4.5Rezultate preconizate a fi obinute prin implementarea planului de
marketing.......................................................................................................... 12
4.6Analiza de risc a planului de marketing........................................................12
4.7Evaluarea i controlul activitii de marketing..............................................13
SECIUNEA C: PLANIFICAREA RESURSELOR UMANE..................................................13
SECIUNEA D: SUSTENABILITATEA PROIECTULUI........................................................14
SECIUNEA E: ANALIZA FINANCIAR.............................................................................16
Anexe i alte documente ...................................................................................................24

Page 2 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
DESCRIEREA SOLICITANTULUI
Se vor furniza date cu privire la:
Denumirea entitii1;
Scurt descriere a entitii;
Forma de organizare;
Numele complet al reprezentantului legal/ administratorilor i
acionarilor, cote de participare deinute, prin completarea
urmtorului tabel:
Tabel nr. Denumire tabel
Nr.crt.

Nume i prenume

Poziia
n
cadrul Cota
de
companiei
deinut (%)
(administrator(i)/acio
nar(i))

participare

1
2

Localizare, adresa sediului social (principal), sucursale, filiale unde


este cazul;
Cod unic de identificare/ nregistrare fiscal (unde se aplic);
Numr de nmatriculare la Oficiul Registrului Comerului (unde se
aplic).

<n functie de tipul de solicitant, aceasta sectiune se va adapta in


consecinta.>

Seciunea A:
ENTITII

DESCRIEREA

ACTIVITII

CURENTE

Se vor furniza date cu privire la:


1. Descrierea activitii curente
1.1

Scurt istoric al entitii

Descriei succint dezvoltarea i evoluia activitii/ produselor/ serviciilor


precum i evoluia principalilor indicatori de performan din ultimii 3 ani:
cifr de afaceri/total venituri, rezultat al exerciiului, capitalul propriu al
acionarilor i numrul de angajai (personalul).

Prin entitate se nelege societate comercial/ instituie/autoritate public/ONG.

Page 3 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
Descriei poziia curent a entitii n cadrul domeniului de activitate
dezvoltat prin proiect.
1.2

Scurt istoric al societii de administrare (dac


este cazul)

1.3

Experiena anterioar n gestionarea de proiecte


cu finanare public
Se va detalia experienta solicitantului n gestionare de proiecte cu
finanare din fonduri naionale, fonduri europene, alte fonduri publice,
(dac este cazul). Se vor meniona experientele relevante pentru
investia propus a se realiza n cadrul cererii de finanare. Informaiile
din prezenta seciune se vor corela cu cele din cadrul cererii de finanare.
1.4

Experiena anterioar n gestionarea de proiecte


cu fonduri proprii, mprumuturi, asocieri n
participaiune (dac este cazul)
Se vor meniona experientele relevante pentru investia propus a se
realiza n cadrul cererii de finanare.
1.5

Descrierea activitii/rolului n cadrul clusterului


de
inovare/parcului
tiinific/parcului
tehnologic/zonei tehnologice etc din care aceasta
face parte.
Aceast seciune este aplicabil pentru proiectele ce presupun crearea de
incubatoare sau acceleratoare de afaceri (dac este aplicabil)
1.6

Descrierea
spaiilor
de
desfurare
a
activitii/produciei/prestrii
de
servicii
disponibile, inclusiv detalii despre utilitile i
facilitile aferente
Se va corela cu seciunea specific din formularul cererii de finanare.
1.7

Strategia entitii privind managementul


serviciilor oferite
Se va detalia viziunea solicitantului cu privire la managementul
activitii/afacerii i asigurarea funcionrii optime, n corelare cu
specificul activitii i/sau produselor/serviciilor oferite:
viziunea, misiunea, strategia i obiectivele pe termen scurt, mediu i
lung planul de dezvoltare pentru urmtorii ani (pn la sfritul
perioadei de implementare a proiectului), evideniind modul cum
acesta se coreleaz cu investiia propus prin proiect. Descriei
obiective realiste i credibile (PEST);
parteneriate strategice (dac este cazul);
identificarea riscurilor ce pot aprea n activitatea/afacerea ce face
obiectul investiiei i descrierea mecanismului de gestionare a
acestora prin oferirea de soluii de contracarare sau de minimizare a
efectelor nefavorabile.
Page 4 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
1.8

Resursele umane implicate n activitatea de


administrare a activitii/afacerii/incubatorului
de afaceri
Se vor detalia elementele legate de reursele umane implicate n
activitatea de administrare a activitii/afacerii, inclusiv domeniile de
expertiz, abilitile, activitile i responsabiliti n cadrul entitii, n
corelaie cu produsele/serviciile oferite, alte aspecte relevante care pot
dovedi/susine capacitatea de a administra i de a asigura buna
funcionare a activitii/afacerii
1.9 Resursele umane implicate n activitatea entitii
Descriei succint calificrile, expertiza personalului angajat n activitatea
entitii, pe principalele activiti desfurate, dac este cazul.

SECIUNEA B: DESCRIEREA PROIECTULUI DE INVESTIIE


PROPUS
1. Prezentarea proiectului
Se va descrie:
1.1 Descrierea activitii propuse prin proiect.
Se va descrie succint activitatea propus a fi realizat prin proiect, n
cazul n care aceasta nu corespunde cu activitatea desfurat de ctre
entitate pn la momentul depunerii cererii de finanare.
1.2 Justificarea necesitii proiectului
Se vor identifica oportunitile i/sau ameninrile identificate n strns
legtur cu punctele tari/slabe ale entitii. In acest sens se recomand
realizarea unei analize SWOT.
1.3

Impactul, n special cel economic

Se vor evidenia beneficiile directe i indirecte.

Page 5 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
1.4

Justificarea
proiectului.

necesitii

finanrii

publice

1.5

Justificarea
modalitii
n
care
investiia
contribuie la dezvoltarea de noi activiti i/sau
mbuntirea celei/celor existente, precum i
contribuia lor la crearea de valoare adugat
din punct de vedere economic, social, cultural
etc.

1.6

Beneficiile i avantajele rezultatelor preconizate


n urma implementrii proiectului
Se vor detalia beneficiile i avantajele preconizate a se obine prin
implementarea proiectului comparativ cu concurena (unde este cazul),
prin construirea urmtorului tip de tabel:
Tabel nr. Beneficii i avantaje ale rezultatelor preconizate prin
implementarea proiectului comparativ cu ale concurenilor
Ale
produsului/
serviciului
dvs.

Puncte tari

Calitate
Gam
Promovare
Amplasare
Servicii post-vnzare
Distribuie
Tehnologie
Total

Unde:
Scala
1
nesatisfct
or

satisfctor

bun

foarte bun

5
excele
nt

1.7 Strategii de monitorizare (dac este cazul)


Se vor identifica strategii de monitorizare a firmelor ce au fost incubate pe
o perioad format din
3 ani ciclu de incubare i 2 ani pentru
monitorizare

2. Descrierea produsului/serviciului
Descriei i explicai, n detaliu, produsul/serviciul ce face obiectul
Page 6 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
investiiei propuse n proiect.
2.1

Descrierea produsului / serviciului (ambele dac


este cazul) realizat/furnizat prin exploatarea
proiectului
Descrierea produsului: caracteristici fizice (mrime, form, culoare,
design, capaciti), tehnologia utilizat n producerea/ dezvoltarea lui
(materii prime, echipamente, fora de munc, patente etc localizai, la
nivel de regiune de dezvoltare/jude, sursa acestor elemente).
Descrierea serviciului: ce reprezint, ce nevoi satisface, care sunt
materialele i echipamentele necesare prestrii serviciului, etape n
procesul de prestare a serviciului, beneficii pentru clieni.
Prezentai, unde este aplicabil, modul n care tehnologiile noi, moderne vor
fi utilizate n producerea/meninerea/dezvoltarea produsului/serviciului.
2.2

Amplasarea investiiei (dac este cazul)

Se vor prezenta informaii/date cu privire la:


modul n care se realizeaz accesul la infrastructura proiectului
modul n care se realizeaz accesul la cldirea/spaiul unde se vor
monta/instala echipamentele;
cldirea/spaiul unde se vor monta/instala si utiliza utilajele si
echipamentele (suprafee, funciuni, act doveditor privind
proprietatea sau dreptul de utilizare, s.a.). Se va preciza dac este
necesar modificarea destinaiei cldirii/spaiului unde se vor
monta/instala utilajele si echipamentele.
Se va descrie dac la locul de amplasare a investiiei sunt:
a) utiliti existente/necesare
Se vor prezenta informaii/date cu privire la:
echiparea cldirii/spaiului cu utiliti existente.
informaii/date cu privire la necesarul de utiliti pentru
utilajele i echipamentele care vor fi montate/instalate. De
asemenea,
se
vor
prezenta,
dac
este
cazul,
modificrile/interveniile
i/sau
operaiunile
necesare
conectrii utilajelor i echipamentelor la reelele/instalaiile de
utiliti (ap, canal, energie electric, s.a.).
b) autorizaii, avize i acorduri obinute/necesare
Se vor analiza prevederile Certificatului de Urbanism si se va
prezenta dac prin realizarea investiiei propuse sunt respectate
reglementrile n vigoare cu privire la mediu, securitate la incendiu,
s.a.
Page 7 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
2.3 Descrierea tehnic a proiectului.
Dup caz, se vor prezenta informaii/date cu privire la:
gradul de noutate a utilajelor i a echipamentelor propuse a fi
achiziionate n cadrul proiectului, n context naional, comparativ cu
nivelul internaional;
rolul i funciunea fiecrui utilaj si echipament propus;
plane de utilaje i echipamente tehnologice. Se vor cuprinde, n
funcie de situaia aplicabil, n principal, planele principale de
tehnologie i montaj, dimensiuni, detalii montaj i anume:

plane de ansamblu;

scheme ale fluxului tehnologic;

scheme ale instalaiilor hidraulice, pneumatice, electrice,


de automatizare, comunicaii, reele de combustibil, ap,
iluminat i altele asemenea, precum i ale instalaiilor
tehnologice;

plane
de
montaj,
cu
indicarea
geometrilor,
dimensiunilor de amplasare, inclusiv a schemelor tehnologice
de montaj;

liste cu utilaje i echipamente din componenta planelor


tehnologice, inclusiv fie cuprinznd parametrii, performanele
i caracteristicile acestora.
Se va analiza dac montarea/instalarea utilajelor si echipamentelor
presupune/nu presupune modificri constructive ale cldirii/spaiului.
2.4

Descrierea caracterului inovativ al investiiei


propuse (dac este cazul)

Se va descrie categoria de inovaie n care se ncadreaz investiia din


cadrul proiectului propus : inovaie/ diversificare de produs/serviciu i
proces. Se vor descrie efectele la nivelul productiei sau prestarii de servicii
ale utilizarii solutiei inovative.
2.5

Maturitatea proiectului.

Se va prezenta stadiul pregtirii documentaiei proiectului ( de ex. studiul


de
impact
asupra
mediului,
studiul
de
fezabilitate,
autorizaii/acorduri/avize, alte studii etc.)

2.6 Impactul general al proiectului


Se va descrie nivelul de utilizare a resurselor materiale locale, integrarea
i impactul general pe care proiectul ar putea s-l aib asupra economiei
locale.
Page 8 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
2.7 Concentrarea strategic
Se va descrie dac investiia propus prin proiect face parte dintr-o
strategie urban integrat/local pe axa de finanare pe care se aplic.
2.8

Graficul
(Gantt).

estimat

al

activitilor

2.9

Investiia propus prin proiect

proiectului

n funcie de tipul de proiect i de ce se propune a se achiziiona se va completa


urmtorul tabel cuprinznd lista de echipamente i/sau lucrri i/sau servicii cu
ncadrarea acestora pe seciunea de cheltuieli eligibile /neeligibile (dac este
cazul):

Nr. crt.

Denumirea UM
echipament
elor/lucrril
or/
serviciilor

Echipame
nte
i
dotri (se
va prelua
denumirea
liniei
bugetare
corespunza
toare)

TOTAL
Mobilier

Page 9 of 28

Cantitat Preul
e
unitar
(fr
T.V.A)

Valoare
total

Linia
Eligibil/neeli
bugetar gibil

(se
va
meniona
suma
inclus
pe
eligibil
i
suma
inclus
pe
neeligibil)

5(3x4)

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
TOTAL
Denumire
lucrri

TOTAL
Denumire
servicii

TOTAL

3. Piaa produsului/serviciului
3.1. Analiza sectorului/domeniului de activitate n
care entitatea i desfoar activitatea
Se va realiza:
o Identificarea i descrierea sectorului/domeniului de activitate
n care entitatea i va desfura activitatea, cu precizarea
mrimii actuale a acestuia (se vor folosi, cu citarea surselor)
date statistice primare i secundare relevante i concise care
s susin necesitatea implementrii proiectului);
o Descrierea factorilor economici, politici, legislativi, tehnologici,
sociali care au o influen direct asupra dinamicii
sectorului/domeniului de activitate n care entitatea i
desfoar activitatea;
o Prezentarea
tendinelor
de
evoluie
la
nivel
naional/internaional n sectorul/domeniul de activitate n care
entitatea i desfoar activitatea.
3.2. Analiza pieei int
Se va realiza:
o Identificarea i descrierea pieei int (segmentul de
pia/grupul
int
cruia
se
adreseaz
activitatea/serviciul/produsul rezultat n urma investiiei);
o Dimensiunea pieei int (mrimea pieei int i tendinele de
evoluie pe orizontul de operare al obiectivului);
Page 10 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
o Analiza necesitilor clienilor existeni i poteniali;
o Analiza
necesitilor
poteniali
ntreprinztori
care
intenioneaz s nfiineze o ntreprindere n conformitate cu
legislaia naional (IMM-uri nou-nfiinate) sau ntreprinderi
deja existente (IMM-uri cu istoric de funcionare de pn la 2
ani), care se ncadreaz n categoria IMM-urilor, stabilite de
Legea nr. 346/2004 privind stimularea nfiinrii i dezvoltrii
ntreprinderilor mici i mijlocii, cu modificrile i completrile
ulterioare i care doresc s fac parte dintr-un Incubator de
Afaceri dac este cazul.
o Analiza mediului concurenial care va cuprinde: Poziionarea n
mediul concurenial (dac este cazul) prin listarea
ameninrilor provenite de la noii venii, de la produsele de
substituie, din partea concurenilor, explicarea puterii de
negociere a furnizorilor i clienilor, bariere de intrare (brevete,
mrci private, tehnologii etc.). Se va specifica tipul de
cercetare folosit: investigarea surselor statistice i/sau
colectarea informaiilor prin cercetare direct.
o Avantajele competitive ale obiectivului proiectului (cum se
evideniaz
calitile, beneficiile i avantajele noilor
activiti/produse /procese/servicii ce vor rezulta n urma
implementrii proiectului pentru care se solicit finanare, fat
de cel al competitorilor).
3.

4. Strategia de marketing
Se va realiza:
4.1 Stabilirea obiectivelor generale de marketing;
n stabilirea obiectivelor generale de marketing se va ine cont c
acestea deriv din obiectivele generale ale entitii, prin ele
urmrindu-se pstrarea echilibrului ntre produse i piee n general
(de exemplu : vnzarea produselor existente, comercializarea unor
produse existente pe segmente noi de pia i dezvoltarea de
produse noi pe segmente de pia noi), i, n particular, pot fi i
obiective legate de aspecte ce in de promovare, resurse umane,
preuri etc.
Obiectivele trebuie s fie corelate cu rezultatele analizei situaiei
existente i trebuie s ndeplineasc modelul SMART: Specific;
Msurabil; Realizabil; Realist, pe o anumit perioad de Timp.
4.2

Strategii de marketing n vederea implementrii


obiectivelor planului de marketing.
n aceast seciune se vor descrie:

Page 11 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
o Planul de aciune (instituie responsabil, activiti principale,
grupuri implicate, surse de finanare, stadiu).
o Strategiile de marketing (cile de urmat pentru atingerea
obiectivelor de marketing), n cadrul planului de marketing pot fi
strategii de pia i strategii corespunztoare fiecrui element al
mix-ului de marketing (produs, pre, distribuie i promovare).
Strategiile de marketing vor fi descrise pentru fiecare dintre
elementele mixtului de marketing, i anume:
strategia
de
produs
(se
va
descrie
amnunit
produsul/serviciul,
menionndu-se
caracteristicile
i
avantajele pe care le ofer clienilor);
strategia sau politica de pre (se vor analiza urmtoarele
elemente de determinare a preului: costurile implicate,
aprecierile clienilor fa de produsul/serviciul oferit, preurile
practicate de ctre competitori, elasticitatea cererii pentru
produsul/serviciul oferit);
strategia de vnzri i distribuie (metode de vnzare i
canale de distribuie);
strategia de promovare i relaii publice (se va urmri
efectul dorit n promovare, costurile pe care le implic
promovarea, mesajul ce va genera efectul dorit, mass-media
ce vor fi utilizate i analiza rezultatelor promovrii);
n aciunile de creare de noi produse i cele care vizeaz dezvoltarea
acestora trebuie s se in cont de strategia aleas.
n funcia de cererea global pentru produsul proiectului se va
realiza previzionarea vnzrilor, completndu-se tabelul urmtor
pentru perioada de previziune2 :
Tabel nr. Previziunea vnzrilor entitii
Anul

..

Indicatori
total
Venituri
operaionale
(cifra de afaceri)
fr
adoptarea
proiectului
de
investiie
Venituri
operaionale
(cifra de afaceri) cu
adoptarea
proiectului
de
investiie
Venituri
operaionale
(cifra de afaceri)

Perioad care include perioada de realizare a proiectului de investiie i perioada de exploatare

Page 12 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
marginale3
Observaie: se va completa ncepnd cu primul an de implementare a investiiei; dac
proiectul genereaz venituri operaionale doar dup finalizarea implementrii, atunci n
perioada implementrii veniturile operaionale fr adoptarea proiectului de investiie =
veniturile operaionale cu adoptarea proiectului de investiie (deci veniturile operaionale
marginale = 0), pentru ca n perioada de exploatare a investiiei s se nregistreze venituri
operaionale marginale.

Pentru determinarea veniturilor operaionale, n scenariile fr adoptarea


proiectului, cu adoptarea proiectului, deci i n mrimi marginale, se va
avea n vedere structura acestora, pentru fiecare component fiind
necesar fundamentarea mrimilor previzionate.

4.3

Plan/program de aciune pentru implementarea


strategiilor de marketing
Se vor descrie aciunile propuse pentru atingerea obiectivelor
planului
de
marketing,
perioada
de
implementare,
departamentul/persoana responsabil. Se poate utiliza un grafic de
tip Gantt pentru vizualizarea i succesiunea acestora n timp. Aceste
aciuni se vor regsi n bugetul de marketing.
4.4

Bugetul planului de marketing (corelat cu


activitile din planul de aciune)
Se va avea n vedere enumerarea aciunilor propuse i costurile
aferente estimate, de exemplu: organizarea de evenimente interne
sau externe, comunicarea cu presa, organizarea de campanii de
informare, conceperea i distribuirea de materiale de comunicare,
organizarea de sondaje de evaluare a satisfaciei clienilor).
Se va urmri modelul sugerat n continuare:
Tabel nr. Denumire tabel
Nr.
Crt.
1
2

Aciune4

Sub-aciune

Ian.

Febr
.

Marti
e

Cercetare
de
pia
Comunicare
Redactare
comunicate de pres
Redactare materiale
publicitare

proiecii financiare cu adoptarea proiectului de investiie - proiecii financiare fr adoptarea proiectului


de investiie
4

Aciunile completate sunt cu titlu de exemplu.

Page 13 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
Website, creare
ntreinere
3

Organizare
evenimente
..

Total

4.5

Rezultate
preconizate a
fi obinute prin
implementarea planului de marketing.
Se vor descrie succint principalele rezultate ale fiecrei aciuni/sub aciuni.
Tabel nr. Denumire tabel
Nr.
crt.
1

Aciune

Sub-aciune

Rezultat

4.6 Analiza de risc a planului de marketing


Tabel nr. Denumire tabel
RISC
IMPACT
Implementare
inconsistenta
a
planului
de
marketing
Activitile
de
marketing
nu
genereaz vnzrile
anticipate
.
Altele.

PROBABILITATE

RSPUNS
..

4.7 Evaluarea i controlul activitii de marketing


In vederea urmririi aplicrii strategiei de marketing si a obinerii
rezultatelor dorite se vor implementa i urmri urmtorii indicatori:
Tabel nr. Denumire tabel
Anul
Indicatori
total
Indicatori
de
performan
Cheltuieli cu activitile de
marketing
Numr de menionri in

Page 14 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
presa
Numr
de
obinute
Vnzri realizate

lead5-uri

SECIUNEA C: PLANIFICAREA RESURSELOR UMANE


Detaliai echipa proiectului propus n cererea de finanare: structura,
rolurile, funciile, responsabilitile, relaiile funcionale ntre membrii
echipei de proiect, expertiza.
Se va realiza:
o Descrierea echipei de management a proiectului (structura n
organigrama entitii, rolurile n echipa de implementare, funciile,
responsabilitile i expertiza acestora) - dac este cazul;

o Descrierea msurii n care proiectul contribuie la meninerea


locurilor de munc existente momentul depunerii cererii de
finanare.
o Descrierea msurii n care proiectul contribuie la crearea locurilor de
munc;
o Analiza cerinelor att pentru faza de implementare a proiectului, ct
i pentru faza de operare, cu descrierea responsabilitilor i
abilitilor necesare;
o Identificarea necesarului de personal att pentru faza de
implementare a proiectului, ct i pentru faza de operare;
prezentarea profilul pentru fiecare post nou creat/meninut (dup
caz);
o Descrierea echipei de operare a investiiei realizate prin proiect
(competene, experien etc.)
o Prezentarea nivelul salarial pentru cei implicai n activitatea de
implementare/operare a rezultatelor proiectului folosind urmtorul
tabel;
PERSONAL
ANGAJAT

NR.

In cazul promovrii on-line.

Page 15 of 28

SALARIU
NET/LUNA
R

SALARIU
BRUT/LUN
AR

Cheltuielil
an
e
cu
asigurrile
si
protecia
sociala

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
TIP BUGET
BAS

TIP
VALOARE
COTIZARE PROCENT
Contribuii
asigurri
sociale
C.A.S
Fond
de
sntate
Fond
de
omaj
Fond
de
risc
Contribuii
concedii i
indemniza
ii

SUMA

Subtotal
valori
de
cotizat la
BAS
BS
Impozit pe
venituri
salariale
Subtotal
valori
de
cotizat la
BS
o Modul n care se va realiza recrutarea, selecia i integrarea (pentru
posturile nou create);
o Descrierea modului n care va fi realizat fiecare activitate,
persoanele responsabile, rezultatele preconizate i durata de
realizare a acestora corelate cu calendarul activitilor din graficul
Gantt.
Ataai ca anex la planul de afaceri minimul de competen necesar pentru
ndeplinirea atribuiilor a tuturor angajaiilor, precum i orice alt document care
s susin argumentele prezentate, fie de post, organigrama, cerine la
angajare etc.

SECIUNEA D: SUSTENABILITATEA PROIECTULUI

Se va descrie:
Metodologia de monitorizare, evaluare i control a proiectului.
Sustenabilitatea instituional i capacitatea administrativ de
operare a proiectului.

Page 16 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )

Capacitatea de a asigura meninerea, ntreinerea, funcionarea


investiiei/entitii dup ncheierea proiectului i ncetarea finanrii
nerambursabile.
Modul n care proiectul contribuie la introducerea i/sau utilizarea de
echipamente, tehnologii care asigur protecia mediului i/sau care
conduc la diminuarea consumurilor de materii prime, materiale, de
energie, combustibil (dac este cazul). Trebuie s se descrie concret
i s demonstreze modul n care finanarea investiiei contribuie la
obiectivele politicii de dezvoltare durabil.
Modul n care principiile egalitii de anse, de gen i nediscriminare
sunt promovate prin investiia propus, detaliindu-se concret, care
sunt msurile i instrumentele prin care solicitantul va garanta
aplicarea respectivelor principii.
Acolo unde este cazul, corelarea cu temele orizontale: accesibilitate,
protecia mediului si eficienta energetica, inclusiv calitatea aerului,
durabilitate, poluatorul pltete si reciclarea deeurilor protecia
biodiversitii si ecosistemului, protecia mpotriva dezastrelor
naturale, schimbare demografic, societate informaional si
tehnologii inovative

Page 17 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
SECIUNEA E: ANALIZA FINANCIAR
Analiza financiar cuprinde urmtoarele seturi de date i analize:
A. Bugetul proiectului i planul de finanare
B. Analiza ntreprinderii solicitante situaia curent
C. Analiza financiar a investiiei
D. Analiza ntreprinderii solicitante proiecii financiare
Cele mai multe dintre datele solicitate mai jos vor fi introduse n macheta
n format .xls (Excel) ataat la modelul planului de afaceri.
Pe lng machet, solicitantul va furniza, n seciunile de mai jos,
informaii suplimentare, dup caz.
A. BUGETUL PROIECTULUI I PLANUL DE FINANARE
Se va descrie modul de constituire a bugetului proiectului (costurile
investiionale) i planul de finanare (sursele de finanare ale costurilor
investiionale), cu tabelele aferente. Informaiile prezentate la acest
capitol trebuie s fie corelate cu Foaia de lucru Buget cerere din macheta
n format .xls (Excel) ataat la modelul planului de afaceri.
Bugetul proiectului trebuie fundamentat, spre exemplu prin ofert de pre/
catalog/ website, trimitere la o analiza, la un studiu de pia, orice
document anexat care poate s susin preul inclus n buget. Costurile
sunt realiste (corect estimate) i necesare pentru implementarea
proiectului.
n funcie de structura de finanare, se va explica modul de acoperire a
costurilor investiionale totale, completnd Foaia de lucru Investiie.
n cazul finanrii pariale prin mprumut bancar, se va completa graficul
de rambursare al acestuia, folosind informaiile obinute de la banca
finanatoare.
B. ANALIZA NTREPRINDERII SOLICITANTE SITUAIA CURENT
Din analiza financiar a situaiei curente elaborat automat n macheta
propus (pentru ultimele 3 exerciii financiare / pentru ultimul exerciiu
financiar n cazul entitilor cu vechime de un an) se vor analiza i
interpreta indicatorii: de echilibru financiar, a solduri intermediare de
gestiune, a ratelor de rentabilitate i de gestiune, a ratelor de lichiditate,
solvabilitate, ndatorare. De asemenea, se va analiza dac societatea
comercial este n dificultate n conformitate cu Liniile directoare privind
ajutorul de stat pentru salvarea i restructurarea ntreprinderilor n
dificultate (JO C 242/01.10.2004). Astfel, se vor completa Foile de lucru
Bilan contabil i Contul de Profit i Pierdere (Cont PP), Foile de lucru
Page 18 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
Analiza financiar indicatori i Risc Beneficiar fiind preluate automat.

Page 19 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
C. ANALIZA FINANCIAR A INVESTIIEI
Solicitantul va completa proieciile financiare ale veniturilor si cheltuielilor
aferente operrii investiiei foaia de lucru Proiecii financiare.
Scopul acestor proiecii este de a permite calcularea i analizarea unor
indicatori de perfoman a investiiei - rentabilitatea i sustenabilitatea
acesteia
1. Proieciile financiare
a. Pentru completarea proieciilor financiare se vor introduce numai
datele de intrare cerute (venituri-cheltuieli, ncasri-pli,
perioad implementare etc). Orice modificare a formulelor de
calcul fr acordul prealabil al AMPOR poate conduce la
respingerea cererii de finanare
b. Metoda utilizat n elaborarea proieciilor financiare este cea a
fluxului net de numerar actualizat. n aceast metod fluxurile
non-monetare, cum ar fi amortizarea i provizioanele, nu sunt
luate n considerare
c. Se va completa foia de lucru Proiecii financiare
d. Aceast foaie de lucru se refer doar la activitatea care se va
realiza prin proiect. n acest sens se va selecta codul CAEN
domeniul de activitate (clasa CAEN) vizat de investiia propus
prin aceast cerere de finanare. Clasa CAEN reprezint codul
format din 4 cifre, conform Ordinului Institutului Naional de
Statistic nr. 337/2007 privind actualizarea Clasificrii activitilor
din economia naional- CAEN.
e. n cazul n care societatea nu a desfurat activitatea n domeniul
de activitate (clasa CAEN) vizat de investiie, atunci Tabelul 1:
PROIECTII FINANCIARE - FARA ADOPTAREA PROIECTULUI DE
INVESTITIE nu se va completa.
f. n coloana Preimplementare - An 0 se vor completa cu valorile
existente n ultimul execiiu financiar ncheiat de societate,
anexat la cererea de finanare.
g. Veniturile i cheltuielile se vor proiecta anual.
h. n cadrul acestei seciuni, detaliai ipotezele care au stat la baza
realizrii previzionrii. Pe baza ipotezelor formulate, se vor face
proieciile financiare aferente a celor dou situaii fr / cu
implementarea proiectului de investiie i se vor determina
indicatorii marginali (incrementali / suplimentari ) privind
veniturile i cheltuielile din exploatare.
i. Corelai informaiile din aceast proiecie financiar cu cele
menionate n restul planului de afaceri.
2. Ipoteze
a.i. Ipoteze privind evoluia entitii pentru ntreaga perioad
de previziune, dac entitatea ar continua activitatea fr
implementarea proiectului de investiie (ipoteze referitoare
la veniturile i cheltuielile operaionale, n funcie de care
Page 20 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
se va determina fluxul de numerar al entitii fr
realizarea proiectului);
a.ii. Ipoteze privind evoluia entitii pentru ntreaga perioad
de previziune, dac entitatea ar implementa proiectul de
investiie (ipoteze referitoare la veniturile i cheltuielile
operaionale, n funcie de care se va determina fluxul de
numerar al entitii prin realizarea proiectului);
b. Valoarea total a investiiei include totalul costurilor eligibile i
ne-eligibile;
In proiecia veniturilor din exploatare se vor avea in vedere veniturile asupra
crora implementarea investiiei produce efecte, respectiv rezultatele concrete
din operarea infrastructurii (licene, brevete, drepturi de proprietate intelectuala,
produse noi, contracte de cercetare ncheiate cu clienii, etc). Evoluia veniturilor
va fi corelata cu evoluia vnzrilor previzionate la capitolul Piaa
produsului/serviciului.
Datele si calculele din tabelul de mai jos vor justifica proieciile veniturilor din
exploatare din foia de lucru Proiecii financiare. Acestea trebuie s fie corecte,
realiste, justificate prin analiza pieei
In ceea ce privete modalitatea stabilirii preurilor sau tarifelor se vor face
consideraii asupra ipotezelor conform crora preturile/tarifele folosite nu
depesc capacitatea de plat a utilizatorilor n condiiile locale concrete i a
nivelurilor istorice de pre pe respectiva pia.
Denumi
re

U
m

Pret
unita
r lei

Cantitate
maxima/lu
na

Cantitate
maxima/a
n

Valoare
maxim
a

Valoare
maxim
a

Valoare
estimata
de
realizare a
serviciilor

LUNAR
A

ANUAL
A

AN 1

Estimata
de
realizare
a
serviciilo
r
AN2

Costurile de operare se fundamenteaz pe elemente componente (costuri de


personal, costuri de mentenana/ntreinere, costuri materiale, costuri
administrative, etc) si sunt asociate veniturilor din operarea investiiei care face
obiectul proiectului.
Datele si calculele din tabelul de mai jos vor justifica proieciile cheltuielilor din
foia de lucru Proiecii Financiare. Cheltuielile trebuie s fie realiste (corect
estimate) i necesare pentru implementarea proiectului.
Toate articolele de cheltuieli care nu determin plti efective, cum ar fi:
amortizare, provizioane, neprevzute etc nu se vor lua n considerare n proiecia
fluxului de numerar.
Fluxurile financiare de natura dobnzilor i rambursrile de credite se exclud din
fluxurile de numerar pentru calculul indicatorilor de performanta ai proiectului.
Nu se iau n considerare impozitele, taxele i alte ieiri de numerar care nu sunt
legate de costurile de operare. Aferent activitii de exploatare trebuie
determinat impozitul pe profit (n funcie de veniturile de exploatare impozabile
i cheltuielile de exploatare deductibile) sau, dup caz, impozitul pe cifra de
afaceri (n funcie de cifra de afaceri).

Page 21 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
Se includ n costurile de operare, n msura n care nu au fost prevzute drept
costuri investiionale, reparaiile capitale i nlocuirile de echipamente cu durata
de via sub perioada de referin. Aceste costuri vor fi nominale i alocate
perioadei n care se efectueaz i nu vor fi constituite sub forma unor rezerve
anterioare plilor efective.
Denumire cheltuial

Costuri

Cheltuieli cu materiile prime


si cu materiale consumabile

Materii prime:
....
.....
Materii
consumabile

subtotal
Alte cheltuieli cu materiale
(inclusiv
cheltuieli
cu
prestaii externe)

Energie electrica
gaz
apa
.

subtotal
Alte cheltuieli de exploatare

Telecomunicaii
Servicii
de
protecta muncii
Servicii
de
medicina muncii
Servicii prestate
de colaboratori
Servicii
de
salubritate
Servicii de paza
i protectie
Chirie
Intretinere
echipamente
..

Total

Page 22 of 28

Valoare
medie
lunara

Valoare
medie
anuala

Valoare
medie
trimestrial
a

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
3. Indicatorii de performan
a. Evaluarea profitabilitii financiare a investiiei i a
capitalului propriu (Rentabilitatea investiiei)
a.i. Analiza profitabilitii este realizat pentru a se stabili dac
subvenia a fost determinat corespunztor i nu sunt
transferate
ctre
beneficiarul
proiectului
fonduri
nejustificate. Astfel, analiza va evalua, prin calcularea
urmtorilor
indicatori
financiari,
dac
se
justific
cofinanarea din fonduri nerambursabile: VNAF (valoarea
net actualizat financiar), RIRF (rata intern de
rentabilitate financiar), IPF (indice de profitabilitate
financiar)
a.ii. Fluxurile de numerar vizeaz att perioada investiional,
cat si perioada de operare. In acest sens, costurile
investiionale sunt considerate fluxuri de ieire, iar la finalul
perioadei de referin este luata in calcul si valoarea
reziduala cu semnul - , fiind considerata element de
intrare.
a.iii. Fluxurile de numerar pentru determinarea indicatorilor de
rentabilitate a investiiei nu iau n considerare sursele de
finanare i n consecin nici fluxurile generate de
eventuala
rambursare
a
acestor
surse,
ntruct
performanele investiiei se evalueaz independent de
modalitatea de finanare pentru care se opteaz.
a.iv. Rata de actualizare recomandat n cadrul analizei de
rentabilitate a proiectului de investiie pentru actualizarea
fluxurilor de numerar nete este de 4 % n termeni reali
(analiza va fi realizat n preturi constante, fr a realiza
ajustri n funcie de rata inflaiei)
Valoarea rezidual
n justificarea valorii reziduale se vor utiliza urmtoarele
indicaii:
Activele economice sunt definite ca acele mijloace de
producie care ndeplinesc, cumulativ, dou condiii:
(a) se afl n proprietatea (sub controlul) celui care
efectueaz calculul economic i
(b) sunt susceptibile a produce fluxuri de numerar n viitor,
prin utilizarea lor. Valoarea activelor economice este,
conform teoriei financiare, valoarea actualizat a acestor
fluxuri financiare viitoare. Valoarea rezidual a unui activ
economic nu face excepie de la acest principiu de calcul.
Metoda de calcul a valorii reziduale nu este unic, dei
trebuie s respecte principiul enunat
Metodele de calcul care respect principiul enunat anterior
sunt, n general, dou:
Page 23 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
(1) valoarea care presupune continuitatea operaiunilor
agentului economic care achiziioneaz activul economic
cu sau fr o rat de cretere, caz n care se aplica metoda
perpetuitii. Metoda de calcul a formulei perpetuitii,
aplicat n cazurile n care se consider mai potrivit dect
formula calculului de lichidare (precum societatea
comercial / un proiect n ansamblul sau), poate include
preocuprile legate de evoluia ulterioar a activelor
economice.
Cteva precizari practice n acest sens:
- Formula general este VR = FNN/r, unde VR = valoare
rezidual, FNN = fluxul de numerar anual n primul an de
perpetuitate, r = rata de actualizare
- In cazul n care, n mod realist, se presupune c FNN va
avea o anumit rat de cretere anual c, a crei valoare
va fi justificat, formula devine: VR = FNN/(r-c)
- Precizare important: rata de cretere c poate fi inclusiv:
(a) mai mic dect rata de cretere de pn la momentul
calculului VR (variant, de altfel, logic), (b) chiar negativ
(n cazul n care se consider c activul nu produce suficient
numerar pentru a fi nlocuit n viitor).
(2) valoarea de lichidare a activului economic suma care
s-ar obine prin vnzarea, sub orice form, a activului la
sfritul perioadei de proiecie financiar. n mod raional,
un eventual cumparator al activului economic, n cazul
metodei de lichidare, nu va accepta s plteasc mai mult
dect valoarea actualizat, la acel moment, a fluxurilor de
numerar pe care activul nc le mai poate genera, precum
nici vnztorul activului nu ar accepta, n mod raional, mai
puin dect aceast sum.
ntre cele doua metode acceptabile prezentate nu exista o
contradicie metodologic sau de principiu. Ambele
msoar valoarea actualizata a fluxurilor financiare viitoare
care se estimeaz a se produce de ctre activul economic
vizat. Din aceast perspectiva, considerm c ambele
metode pot fi utilizate, la latitudinea solicitantului, cu
respectarea specificitilor activului economic evaluat.
b. Verificarea sustenabilitii financiare a investiiei (foaia de
lucru Sustenabilitate)
b.i. Pentru a fi considerat sustenabil din punct de vedere
financiar, un proiect de investiie trebuie s genereze
fluxuri de numerar nete (innd cont de investiie, dar i de
finanare) cumulate pozitive pe durata ntregii perioade de
referin luate n considerare, demonstrnd c proiectul nu
ntmpin riscul unui deficit de numerar (lichiditi) care s
pun n pericol realizarea sau operarea investiiei.
Page 24 of 28

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
b.ii. La determinarea fluxului de numerar net, se vor lua in
considerare toate costurile (eligibile si ne-eligibile) i toate
sursele de finanare (att pentru investiie cat si pentru
operare si funcionare), inclusiv veniturile generate de
proiect.
b.iii. Diferena ntre intrrile i ieirile de numerar reprezint
deficitul sau, dup caz, surplusul perioadei respective i se
cumuleaz la rezultatul anterior. Fluxul de numerar folosit
n sustenabilitate nu se actualizeaz.
b.iv. Intrrile
includ
toate
veniturile
din
valorificarea
produselor/serviciilor precum i toate intrrile de numerar
datorate managementului resurselor financiare (fonduri
nerambursabile, contribuie public, capitaluri proprii,
mprumuturi bancare).
b.v. Valoarea rezidual nu se ia n considerare.
b.vi. Ieirile reprezint costurile investiionale, costurile de
operare, rambursrile de credite, plti dobnzi i alte
cheltuieli ocazionate de obinerea creditrii, taxele i
impozitele, alte plti generate de aranjamentele financiare
ncheiate pentru asigurarea surselor de finanare a
investiiei.

D. ANALIZA
NTREPRINDERII
FINANCIARE

SOLICITANTE

PROIECII

Beneficiarul va realiza proiectia trimestriala a veniturilor si cheltuielilor pentru


perioada de implementare a investitiei (pe numarul de ani pt care gandeste
proiectul), nu este obligatorie completarea pentru toti anii
Se va prezenta ntraga activitate a societii. Daca societatea desfoar
activiti n mai multe domenii economice (Coduri CAEN), se vor estima venituri
i/sau cheltuieli i din alte activiti dect cea care face obiectul proiectului,
detaliai aceste venituri i cheltuieli.

Se vor elabora:
Proiecii ale veniturilor societii (ntreaga activitate a societii).
De exemplu, se vor justifica pentru tipurile de produse i servicii oferite:
Denumi
re

U
m

Pret
unit
ar
lei

Page 25 of 28

Cantitate
maxima/lu
na

Cantitat
e
maxima/
an

Valoare
maxim
a

Valoare
maxima

Valoare
maxim
a

LUNAR
A

Trimestri
al

ANUAL
A

Valoare
estimat
a
de
realizar
e
a
serviciil
or
AN 1

Estimat
a
de
realizar
e
a
serviciil
or
AN2

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
Venitur
i
din
vanzari
produs
e
Venitur
i
din
prestar
i
servicii
Venitur
i
din
vanzari
marfuri
Venitur
i
din
inchirie
re
de
spatii
Venitur
i
din
alte
activita
ti
Alte
venitur
i
din
exploat
are

Proiecii ale cheltuielilor societii (ntreaga activitate a


societii).
De exemplu, se vor prezenta cheltuielile societii. Cheltuielile trebuie s
fie realiste (corect estimate).
Denumire cheltuial

Costuri

Cheltuieli cu materiile
prime si cu materiale
consumabile

Materii prime:
....
.....

Page 26 of 28

Valoare
medie
lunara

Valoare
medie
trimestri
ala

Valoare
medie
anuala

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )
Materii consumabile
....
.....
subtotal
Alte
cheltuieli
cu
materiale
(inclusiv
cheltuieli cu prestaii
externe)

Energie electrica
gaz
apa

subtotal
Alte
cheltuieli
exploatare

de

Telecomunicaii
Servicii de protecta muncii
Servicii de medicina muncii
Servicii prestate de colaboratori
Servicii de salubritate
Servicii de paza i protectie
Chirie
Intretinere echipamente

Total

PERSONALUL
SOCIETII

NR
.

SALARIU
NET/LUNAR

SALARIU
BRUT/LUNAR

CHELTUIELIL
E
CU
ASIGURRILE
SI
PROTECIA
SOCIALA

AN

Amortizarea
GRUPA

DENUMIRE

VALOARE

Se vor ataa urmtoarele fiiere :


Page 27 of 28

PERIOADA
DE
AMORTIZARELUNI

VAL
DE
AMOR
TIZAT
PE
LUNA

VAL
DE
AMORTIZAT
PE AN

Model D- PLAN DE AFACERI


(model orientativ )

Analiza financiar-indicatori

Risc Beneficiar

Investiie

Proiecii financiare

Sustenabilitate

Rentabilitate investiie

Venituri i cheltuieli (Proiecia veniturilor i cheltuielilor - total


intreprindere)

Cont PP previzionat (Proiecia contului de profit i pierdere - total


intreprindere in perioada de implementare i operare)

Proiecii financiare (Int) - Proiectia fluxului de numerar la nivel de


firma cu ajutor nerambursabil (perioada de operare si intretinere a
investitiei)

Anexe i alte documente


Se vor anexa orice alte documente pe care le considerai relevante sau
care susin anumite puncte de vedere din planul dvs. de afaceri

Page 28 of 28