Cerinte de Publicare Var Finala-Pg 42

SWIFT: BTRLRO22
Capitalul social: 2.608.623.861 lei

C.U.I. RO 50 22 670
R.B. - P.J.R. - 12 - 019 - 18.02.1999
Nr. Inreg. Reg. Com.: J12 / 4155 / 1993
INFORMATII SUPUSE CERINTELOR DE PUBLICARE

GRUP BANCA TRANSILVANIA
2014
In conformitate cu Regulamentul UE 575/2013 privind cerinele prudeniale pentru instituiile de credit
(CRR), Partea a 8-a
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Str. G. Bariiu nr. 8, 400027
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
www.bancatransilvania.ro
Introducere
Prin acest document, Grupul Financiar Banca Transilvania urmareste indeplinirea criteriilor tehnice
privind transparena i publicarea conform cerintelor Regulamnetului nr 575/2013 privind cerinele
prudeniale pentru instituiile de credit (CRR), Partea a 8-a.
Aceste document este disponibil
https://www.bancatransilvania.ro/.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
pentru
consultare
pe
site-ul
bancii
la
adresa:
Cuprins:
Articolul 435 - Obiective i politici cu privire la administrarea riscurilor ..................................... 4
Articolul 436 - Domeniul de aplicare .............................................................................. 19
Articolul 437 - Fonduri proprii ..................................................................................... 22
Articolul 438 - Cerine de capital .................................................................................. 24
Articolul 439 - Expunerea la riscul de credit al contraprii .................................................. 25
Articolul 440 - Amortizoarele de capital.......................................................................... 25
Articolul 441 - Indicatori de importan sistemic global .................................................... 25
Articolul 442 - Ajustri pentru riscul de credit .................................................................. 26
Articolul 443 - Active negrevate de sarcini....................................................................... 32
Articolul 444 - Utilizarea ECAI...................................................................................... 33
Articolul 445 - Expunerea la riscul de pia ...................................................................... 33
Articolul 446 - Riscul operaional .................................................................................. 33
Articolul 447 - Expuneri din titluri de capital neincluse n portofoliul de tranzacionare................. 33
Articolul 448 - Expunerea la riscul de rat a dobnzii aferent poziiilor neincluse n portofoliul de
tranzacionare ........................................................................................................ 34
Articolul 449 - Expunerea la poziiile din securitizare.......................................................... 35
Articolul 450 - Politica de remunerare- ........................................................................... 35
Articolul 451 - Efectul de levier ................................................................................... 39
Articolul 452 - Utilizarea abordrii IRB n ceea ce privete riscul de credit ................................ 39
Articolul 453 - Utilizarea tehnicilor de diminuare a riscului de credit ....................................... 40
Articolul 454 - Utilizarea abordrilor avansate de evaluare n ceea ce privete riscul operaional ..... 43
Articolul 455 - Utilizarea modelelor interne de risc de pia ................................................. 43
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
Articolul 435 - Obiective

administrarea riscurilor
politici
cu
privire
la
STRATEGIILE I PROCESELE DE GESTIONARE A RISCURILOR

Managementul riscului este parte a tuturor proceselor decizionale si de afaceri in cadrul Grupului
Bancii Transilvania. In acest sens, conducerea grupului:
evalueaza in mod continuu riscurile la care este sau poate fi expusa activitatea grupului, care pot
afecta atingerea obiectivelor sale si ia masuri cu privire la orice modificare a conditiilor in care
aceasta isi desfasoara activitatea;
asigura existenta unui cadru adecvat de administrare a activitatii in cadrul grupului,

corespunzatoare structurii, activitatii si riscurilor aferente prin sistemul propriu de reglementare (prin
strategii, politici, norme, proceduri, regulamente) si control (prin persoane, departamente, comitete),
fluxurile operationale, modul de stabilire a costurilor specifice.
Strategia Grupului privind administrarea riscurilor are in vedere asigurarea realizarii adecvarii
capitalului la profilul de risc, precum si a indicatorilor bugetari previzionati in conditii de risc controlat
care sa asigure atat continuitate in desfasurarea activitatii Bancii pe baze sanatoase cat si protejarea
intereselor actionarilor si clientilor.
Administrarea riscurilor in cadrul Grupului este un proces focalizat pe analiza apetitului/profilului de
risc, n vederea minimizarii raportului dintre risc i profit n diferite domenii de activitate ale
Grupului. Cadrul de administrare, procesele si mecanismele de gestionare a riscurilor, constand in
sistemul propriu de reglementare (prin strategii, politici, norme, proceduri, regulamente) si control
(prin persoane, departamente, comitete), fluxurile operationale, modul de stabilire a costurilor
specifice (dobanzi, comisioane) in corelare cu cerintele prevazute de reglementarile in vigoare, se
constituie ca baza pentru stabilirea apetitului la risc al Grupului precum si pentru administrarea
riscurilor .
Grupul adopta un apetit la risc n conformitate cu politicile corespunzatoare privind administrarea
riscurilor, corelate cu strategiile generale, capitalurile proprii ale Grupului si experienta sa n
managementul riscurilor. Entitatile din cadrul grupului pot la randul lor sa adopte propriul apetit la
risc avand in vedere principiile stabilite mai sus.
-Identificarea riscurilor: Expunerea grupului la riscurile inerente afacerii prin operatiunile si
tranzactiile zilnice (inclusiv operatiuni de creditare, dealing, activitate pe piata de capital) este
identificata si agregata prin infrastructura de management al riscului implementata in cadrul grupului.
-Evaluarea / masurarea riscurilor: Grupul realizeaza o evaluare a riscurilor identificate prin modele
si metode de calcul specifice: un sistem de indicatori si limite aferente, o metodologie de evaluare a
evenimentelor de risc posibil a fi generatoare de pierderi, calcul de provizioane pentru activele
depreciate, calcule estimative privind evolutiile viitoare a valorii activelor etc.
-Monitorizarea si controlul riscurilor: Politica si procedurile implementate pentru un management
efectiv al riscului au capacitatea de a tempera riscurile inerente afacerii. Grupul a implementat
proceduri de supervizare si aprobare a limitelor de decizie si tranzactionare pe persoana/ unitate/
produs etc. Aceste limite sunt monitorizate zilnic/ saptamanal/ lunar in functie de specificul si
derularea operatiunilor.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
-Raportarea riscului: Raportarea interna a expunerilor la risc se realizeaza pe linii de activitate si

este o activitate consolidata la nivelul intregului grup. Managementul Grupului este informat
permanent cu privire la riscuri.
-Calcularea si evaluarea capitalului intern si necesitatilor de capital intern: Pentru evaluarea
adecvarii capitalului intern la riscuri, Grupul identifica si evalueaza toate riscurile semnificative la
care este sau poate fi expusa. Grupul Banca Transilvania calculeaza si evalueaza in mod continuu
capitalul intern si necesitatile de capital intern, pentru acoperirea nevoilor de activitate ale bancii si a
riscurilor aferente.
a) Gestionarea riscului de credit
Grupul este expus la riscul de credit atat prin activitatile sale de creditare, tranzactionare, si
investitie cat si in situatiile in care emite garantii. Riscul de credit asociat activitatilor de
tranzactionare si investitie este diminuat prin selectia acelor contrapartide cu rating-uri de credit
solide, prin monitorizarea activitatii acestora, prin folosirea de limite de expunere si, acolo unde este
necesar, prin solicitarea de garantii.
Expunerea cea mai mare a Grupului la riscul de credit ia nastere din acordarea de credite si avansuri
clientilor.
In acest caz, expunerea este reprezentata de valoarea contabila a activelor din situatia individuala a
pozitiei financiare. Grupul este expus la riscul de credit pe diferite alte active financiare, incluzand
instrumente derivate si de datorie, expunerea in cazul acestor instrumente fiind egala cu valoarea
contabila a acestora din situatia individuala a pozitiei financiare. Pe langa cele mentionate mai sus,
Grupul este expus la riscul de credit extrabilantier, prin angajamentele de finantare si emitere de
garantii.
Pentru a minimiza riscul, Grupul are anumite proceduri menite sa evalueze clientii inaintea acordarii
creditelor, sa monitorizeze capacitatea acestora de a rambursa principalul si dobanzile aferente pe
perioada derularii imprumuturilor si sa stabileasca limite de expunere. In plus Grupul are proceduri
pentru monitorizarea riscurilor la nivelul portofoliului de credite, are stabilite limite de expuneri pe
tipuri de credite, pe sectoare economice, pe tipuri de garantii, pe maturitatea creditelor s.a.m.d.
Grupul detine garantii pentru creditele si avansurile acordate clientilor sub forma de depozite
colaterale, ipoteci asupra proprietatilor imobiliare, ipoteci mobiliare si alte gajuri asupra
echipamentelor sau sumelor de bani viitoare. Estimarile de valoare justa iau in calcul valoarea
garantiei evaluata la data imprumutului si dupa caz valorile estimate la data unor analize ulterioare.
Grupul nu a retinut garantii pentru creditele si avansurile acordate bancilor.
Consiliul de Administratie a delegat responsabilitatea pentru managementul riscului de credit catre
Comitetul Conducatorilor, Comitetul de Politica si Aprobare Credite, Comitetele de credite si risc din
centrala bancii (aprobare credite) la nivel de Centrala si la Comitetele de Credit si Risc din
Sucursale/Agentii la nivelul unitatilor teritoriale. De asemenea in cadrul Bancii functioneaza Directia
Administrarea Riscurilor si Directia Analiza Risc de Credit Contrapartida, care raporteaza Comitetelor
din Centrala prezentate anterior si are atributii in ceea ce priveste:
Identificarea si evaluarea riscurilor specifice in cadrul activitatii de creditare;
Modul de respectare a reglementarilor interne specifice activitatii de creditare;
Elaborarea unor propuneri pentru reducerea riscurilor specifice, in vederea mentinerii unor
standarde sanatoase de creditare;
Monitorizarea creditelor acordate, functie de performantele financiare ale clientului, tipul

creditului, natura colateralului si serviciul datoriei, conform normelor interne de creditare;
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
Avizarea si valorificarea calculului de indicatori cu privire la acordarea/ modificarea

competentelor de creditare aferente sucursalelor, conform politicilor interne specifice;
Revizuirea periodica si recomandarea, catre Comitetul Conducatorilor, a nivelelor de risc

acceptabile pentru Grup;
Identificarea, monitorizarea si controlul riscului de credit la nivelul sucursalelor Bancii si

subsidiarelor;
Urmarirea conformitatii cu normele interne, normele BNR si legislatia in vigoare in activitatea

de creditare desfasurata de unitatile teritoriale;
Elaborarea unor propuneri pentru reducerea riscurilor specifice, in vederea mentinerii unor
standarde de creditare la nivelul tuturor sucursalelor;
Analiza de risc pe noi produse de creditare/pe modificari ale produselor de creditare, cu

recomandari catre directiile implicate;
Avizarea calculului limitelor de expunere pe contrapartide;
Analiza si prezentarea periodica catre Comitetul Conducatorilor, Comitetul de Administrare a

Riscurilor si Consiliul de Administratiede rapoarte privind evolutia riscurilor semnificative
(implicatiile corelarii riscurilor, previziuni, s.a.m.d.);
Analiza portofoliului de credite atat la nivel individual cat si pe grupuri de active financiare
cu caracteristici similare pentru a determina daca exista vreo dovada obiectiva a deprecierii,
precum si evaluarea pierderilor din depreciere, constituirea provizioanelor aferente in
conformitate cu standardele IFRS.
Fiecare Sucursala/Agentie implementeza la nivel local politicile si normele Grupului in ceea ce

priveste riscul de credit, avand competente de aprobare credite stabilite de Comitetul Conducatorilor.
Fiecare Sucursala/Agentie este responsabila pentru calitatea si performanta propriului portofoliu de
credite, pentru monitorizarea si controlul riscurilor in propriul portofoliu, inclusiv cele aferente
creditelor aprobate la competenta centralei.
Directia Audit Intern si Directia Control Intern efectueaza verificari periodice a sucursalelor si
agentiilor.
b) Riscul de lichiditate
Riscul de lichiditate este generat de incapacitatea institutiei de a-si onora datoriile exigibile la
momentul scadentei acestora. Riscul de lichiditate are 2 componente principale: fie dificultati in
procurarea fondurilor la scadentele aferente, necesare pentru refinantarea activelor curente, fie
incapacitatea de a transforma un activ in lichiditate la o valoare apropiata de valoarea sa justa, intr-o
perioada de timp rezonabila. Grupul se preocupa in permanenta de contracararea acestui tip de risc.
Grupul are acces la surse de finantare diversificate. Fondurile sunt atrase printr-o gama de
instrumente de tipul depozite ale clientelei sau ale bancilor partenere, imprumuturi de la institutii de
dezvoltare si institutii financiare precum si capital social. Accesul la surse variate de finantare
imbunatateste flexibilitatea atragerii de fonduri, limiteaza dependenta fata de un singur tip de
finantare si de un tip de partener si conduce la o scadere generala a costurilor implicate de atragerea
de fonduri. Grupul incearca sa mentina un echilibru intre continuitatea si flexibilitatea atragerii de
fonduri, prin contractarea de datorii cu scadente diferite si in valute diferite. Grupul controleaza in
permanenta riscul de lichiditate identificand si monitorizand modificarile de finantari si diversificand
baza de finantare.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
Comitetulde Administrare a Activelor si Pasivelor din cadrul Bancii este responsabil cu analiza
periodica a indicatorilor de lichiditate si cu stabilirea de masuri de corectie a structurilor bilantiere,
astfel incat sa elimine abaterile considerate inacceptabile, din perspectiva managementului riscului de
lichiditate.
c) Riscul de piata
Riscul de piata reprezinta riscul ca veniturile Grupului sau valoarea instrumentelor financiare detinute
sa fie afectate negativ de modificari in piata aferente ratei de dobanda, cursului de schimb sau a altor
indicatori financiari. Managementul riscului de piata are ca obiectiv monitorizarea si mentinerea in
parametri asumati ca apetit de risc a expunerilor pe instrumentele financiare din portofoliu
concomitent cu optimizarea randamentului respectivelor investitii.
Valoarea justa a instrumentelor financiare
Grupul masoara valoarea justa a instrumentelor financiare folosind una din urmatoarele metode de
ierarhizare :
Nivelul 1: Cotatii de pe o piata activa pentru instrumente identice sau similare
Nivelul 2: Tehnici de evaluare bazate pe date observabile pe piata. Aceasta categorie include
instrumente evaluate folosind: cotatii de pe o piata activa pentru instrumente similare; cotatii de
piata pentru instrumente similare pe piete care sunt considerate mai putin active; sau alte
tehnici de evaluare unde datele semnificative pot fi direct sau indirect observate in datele de pe
piata.
Nivelul 3: Tehnici de evaluare bazate pe date care nu pot fi observate in piata. Aceasta categorie
include toate instrumentele a caror metoda de evaluare nu include date observabile si datele
neobservabile au o influenta semnificativa asupra evaluarii instrumentului. Aceasta categorie
include instrumente care se evalueaza pe baza unor cotatii de piata pentru instrumente similare
unde ajustari neobservabile sau presupuneri sunt necesare pentru a reflecta diferenta dintre
instrumente.
Obiectivul tehnicilor de evaluare este determinarea valorii juste, care sa reflecte pretul care s-ar
obtine in urma unei tranzactii in conditii normale de piata, pentru instrumentul financiar la data
intocmirii situatiile financiare consolidate.
Disponibilitatea datelor si modelelor observabile din piata reduce necesitatea unor estimari si judecati
ale Conducerii si nesiguranta asociata determinarii valorii juste. Disponibilitatea datelor si modelelor
observabile din piata depinde de produsele din piata si este inclinata sa se schimbe pe baza unor
evenimente specifice si conditii generale din piata financiara
Valoarea justa a instrumentelor financiare care nu sunt tranzactionate pe o piata activa (spre
exemplu, obligatiuni) sunt determinate folosind tehnici de evaluare cu date observabile in piata.
Conducerea foloseste judecati pentru a selecta metoda de evaluare si emite ipoteze bazate in
principal pe conditiile pietei existente la data intocmirii situatiei consolidate a pozitiei financiare.
Modelele de evaluare care folosesc un numar semnificativ de date neobservabile necesita un procent
mai mare de estimari si judecati ale conducerii in determinarea valorii juste. Estimarile si judecatile
conducerii sunt necesare de obicei pentru a selecta modelul de evaluare cel mai adecvat,
determinarea fluxurilor viitoare de numerar ale instrumentului supus evaluarii, determinarea
probabilitatii de neplata din partea contrapartidei, si selectarea platilor in avans si a ratelor de
actualizare. Ponderea acestui tip de instrumente in portofoliul Grupului este nesemnificativa.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
Active si datorii financiare

Grupul a apreciat ca preturile efective de tranzactionare s-ar situa in intervalul dintre cotatiile BIDASK informative obtinute, care constituie mai degraba un interval in cadrul caruia Grupul ar fi putut
negocia in mod realist cotatiile pentru fiecare serie si volum din portofoliul sau de titluri, de aceea a
calculat si utilizat in estimare un pret mediu pentru fiecare serie in parte.
Politicile contabile ale Grupului incadreaza initial activele si pasivele in anumite categorii in functie de
unele circumstante:
In clasificarea activelor sau pasivelor financiare in tranzactionabile, Grupul a stabilit ca este necesar
sa intruneasca caracteristicile activelor si pasivelor tranzactionabile stabilite in politicile contabile.
In clasificarea activelor in detinute pana la scadenta, Grupul a stabilit ca este necesar sa existe atat
intentia cat si posibilitatea de a detine aceste active pana la scadenta conform politicilor contabile
In cazul in care instrumentele astfel clasificate nu sunt tinute pana la maturitate, exceptand conditiile
specifice mentionate in IAS 39, Grupul este obligat sa reclasifice intreaga clasa ca si disponibila pentru
vanzare. Investitiile ar fi astfel evaluate la valoare justa si nu la cost amortizat. Daca intreaga clasa de
instrumente detinute pana la maturitate ar fi compromisa, valoarea justa nu ar fi semnificativ diferita
de valoarea contabila.
c1)Riscul de rata a dobanzii din banking book
Riscul de rata a dobanzii reprezinta riscul actual sau viitor de afectare negativa a profiturilor
si capitalului ca urmare a unor modificari adverse ale ratelor dobanzii.
Grupul isi asuma riscul de rata a dobanzii rezultat din:
- Activitati de tranzactionare a instrumentelor monetare si financiare cu venit fix (riscul de
rata a dobanzii decurgand din activitati de tranzactionare);
- Activitati de atragere si plasare de fonduri in relatia cu clientela nebancara (riscul de rata a
dobanzii decurgand din activitati bancare);
- Principalele surse ale riscului de dobanda o reprezinta corelatiile imperfecte dintre data
maturitatii (pentru ratele fixe de dobanda) sau data actualizarii pretului (pentru rate de
dobanda variabile) aferente activelor si pasivelor purtatoare de dobanda, evolutia adversa a
curbei ratei radamentului (evolutia neparalela a randamentului ratelor de dobanda a
activelor si pasivelor purtatoare de dobanda);
- Activitatile de gestionare a activelor si datoriilor purtatoare de dobanda se desfasoara in
contextul expunerii Grupului la fluctuatiile ratei dobanzii. Grupul foloseste un mix de
instrumente purtatoare de dobanda fixa si variabila, pentru a controla necorelarea intre
datele la care dobanda activa si dobanda pasiva sunt setate la ratele de piata sau intre datele
de maturitate ale instrumentelor active si pasive;
- Riscul ratei dobanzii este gestionat in principal prin monitorizarea GAP-ului (necorelarilor)
privind rata dobanzii si printr-un sistem de limite si indicatori aprobati pe benzi (intervale de
timp) de reasezare a dobanzilor;
- Comitetul pentru Administrarea Activelor si Pasivelor este organismul care monitorizeaza
respectarea acestor limite, fiind asistat in monitorizarea zilnica a acestor limite de catre
Directia Administrarea Riscurilor si Directia de Trezorerie;
- Gestionarea riscului de rata a dobanzii la limitele de decalaj ale ratei dobanzii este
suplimentat de monitorizarea senzitivitatii activelor si pasivelor financiare ale Grupului la
diferite scenarii standard de rate de dobanda.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
c2)Riscul valutar
Grupul este expus riscului valutar prin pozitiile deschise generate de tranzactiile de schimb valutar.
Gestiunea riscului valutar al Grupului se face pe baza unor limite de pozitie si de stop-loss stricte,
monitorizate in timp real. Exista de asemenea un risc bilantier legat de posibilitatea variatiei activelor
sau datoriilor monetare nete in valuta, ca urmare a fluctuatiilor cursului de schimb.
Grupul controleaza expunerea sa la riscul de piata prin monitorizarea zilnica a valorii de piata a
portofoliului detinut pentru tranzactionare in raport cu un sistem de limite de risc aprobate de
Comitetul pentru Administrarea Activelor si Pasivelor. Portofoliul detinut pentru tranzactionare
cuprinde titluri cu venit fix emise in Romania sau pe pietele europene (titluri de stat, obligatiuni al
caror emitent are rating mai mare sau egal cu ratingul suveran), denominate in LEI , EUR si USD,
precum si actiuni emise de entitati din Romania tranzactionate la Bursa de Valori Bucuresti (ce nu sunt
direct expuse riscului de dobanda si riscului valutar, fiind expuse riscului de pret).
d)Riscuri operationale
Riscul operational este riscul inregistrarii de pierderi directe sau indirecte rezultand dintr-o gama larga
de factori asociati cu procesele, personalul, tehnologia sau infrastructura Grupului sau factori externi
cum ar fi cei care rezulta din cerintele de reglementare de la nivel national, din standarde general
acceptate de politici corporatiste sau dezastre naturale care conduc la indisponibilitatea unor
activitati de baza ale entitatilor Grupului. Riscul operational se manifesta la nivelul tuturor entitatilor,
iar nivelul final se obtine din agregarea acestuia la nivelul tuturor entitatilor Grupului.
Obiectivul Grupului este de a gestiona riscul operational pentru asigurarea rezonabila a indeplinirii
obiectivelor sale de performanta (eficienta si eficacitate), de informare (credibilitate, integritate,
continuitate) si pentru diminuarea pierderilor ce rezulta din materializarea acestei categorii de riscuri.
In vederea reducerii riscurilor inerente activitatilor operationale ale Grupului a fost dezvoltat un cadru
general de administrare a acestor riscuri. Dezvoltarea si actualizarea acestui cadru este in
responsabilitatea Directiei de Administrare a Riscurilor, acesta fiind compus din politici, norme si
proceduri privind administrarea riscului operational care sunt parte a guvernantei corporative.
Responsabilitatea principala a dezvoltarii si implementarii controalelor si reglementarilor legate de
riscul operational revine conducerii fiecarei unitati de business. Aceasta responsabilitate este in
concordanta cu standardele generale ale Grupului de gestionare a riscului operational pe urmatoarele
domenii:
cerintele de segregare corespunzatoare a sarcinilor incluzand aici si autorizarea independenta

a tranzactiilor;
cerintele de implementare a principiului controlului dual in efectuarea tranzactiilor si a

oricaror alte activitati cu un nivel semnificativ de risc asociat;
cerintele pentru reconcilierea si monitorizarea tranzactiilor;
conformarea cu cerintele legale si celelalte cerinte regulatorii;
documentarea controalelor si a procedurilor;
stabilirea unor indicatori relevanti si a unor limite asociate de acceptabilitate in ceea ce

priveste riscurile operationale;
cerintele pentru evaluarea periodica a riscurilor operationale existente precum si adecvarea

controalelor si a procedurilor pentru a gestiona riscurile identificate;
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
cerintele de raportare a pierderilor operationale si recomandari pentru evitarea acestora;
o abordare formalizata a aspectelor aferente continuitatii afacerilor cu un accent deosebit

pus pe infrastructura informatica (infrastructura servicii publice, hardware, software, resure
umane, etc) datorita gradului ridicat de suport al acesteia in derularea activitatilor;
programe de training si dezvoltare profesionala pentru toate liniile de activitate si tot

personalului Grupului; dezvoltarea unor standarde de etica si business;
riscul IT ca si sub-risc al riscului operational;
calculul adecvarii capitalului in ceea ce priveste riscul operational;
diminuarea riscurilor inclusiv prin utilizarea asigurarilor unde riscurile sunt putin controlabile.
Directia de Audit Intern, Directia Control Intern si Conducerea Grupului monitorizeaza respectarea
standardelor Grupului prin controale on-site si off-site regulate. Rezultatele auditului intern,
monitorizarii si controlului riscului operational sunt discutate cu conducerea unitatilor auditate, iar
rezumatul se prezinta conducerii Grupului.
STRUCTURA I ORGANIZAREA FUNCIEI DE ADMINISTRARE A RISCURILOR
Funcia de administrare a riscurilor in Banca Transilvania este independent de funciile operaionale,
fiind o component central n cadrul instituiei de credit. Aceasta asigura ca riscurile sunt
identificate, masurate si raportate in mod corespunzator.
Funcia de administrare a riscurilor, coordonata de Directorul General Adjunct- CRO, are un rol
important n cadrul bancii, asigurnd c aceasta dispune de procese eficace de administrare a
riscurilor, implicndu-se n:
a) elaborarea i revizuirea strategiilor i n procesul decizional (impreuna cu unitatile operationale
si organul de conducere);
b) analiza tranzaciilor cu pri afiliate (prin Directia Analiza Risc de Credit Contrapartida, Directia
Trezorerie , Directia Guvernanta Corporativa si Contencios, Directia de Contabilitate Generala,
Directia Raportari);
c) identificarea riscurilor generate de complexitatea structurii juridice a unei instituii de credit
(impreuna cu Directia Guvernanta Corporativa si Contencios);
d) evaluarea modificrilor semnificative;
e) msurarea i evaluarea intern a riscurilor (impreuna cu Directia Raportari);
f) monitorizarea riscurilor;
g) aspecte legate de expuneri neaprobate.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
10
10
Managementul riscurilor se face in Banca Transilvania pe 2 niveluri:

I.
II.
nivelul strategic (organul de conducere)

a.
Consiliul de Administratie/Comitetul de Administrare Riscuri
b.
Comitetul Conducatorilor
nivelul operativ, curent

a.
Comitetul de Administrare al Activelor si Pasivelor (ALCO)
b.
Comitetul de Politica si Aprobare Credite (CPAC)
c.
Comitetul de Remediere si Workout (CRW)
d.
Director General Adjunct-CRO/ Director General Adjunct - COO/Director Executiv
Managementul Riscurilor
e.
Trezoreria
f.
Directia Administrarea Riscurilor
Consiliul de Administratie (CA) are o responsabilitate generala in ceea ce priveste stabilirea si

monitorizarea cadrului general pentru managementul riscurilor in Grup. Consiliul de Administratie a
desemnat Comitetul Conducatorilor (CC), Comitetul pentru Administrarea Activelor si Pasivelor (ALCO),
Comitetulde Politica si Aprobare Credite, Comitetele de credite si risc din centrala bancii (aprobare
credite), Comitetul de Credit si Risc din Sucursale/Agentii, care sunt responsabile pentru formularea
si/sau monitorizarea politicilor de managementul riscului in domeniul lor de expertiza. Consiliul de
Administratie revizuieste periodic activitatea desfasurata de aceste comitete.
Consiliul de Administratie monitorizeaza conformitatea politicilor de risc ale grupului si adecvarea
cadrului general de management al riscului in corelatie cu riscurile la care este expus Grupul.
Comitetul de administrare a riscurilor consiliaza Consiliul de Administratie cu privire la apetitul la risc
si strategia globala privind administrarea riscurilor, actuale si viitoare ale Bancii si asista Consiliul de
Administratie in suprevegherea strategiei de catre Comitetul Conducatorilor.
Comitetul de Audit al Grupului raporteaza Consiliului de Administratie si are responsabilitatea de a
monitoriza respectarea procedurilor de gestiune ale riscului. Comitetul de Audit este asistat in
indeplinirea functiilor sale de catre Auditul Intern. Auditul Intern efectueaza atat revizuiri regulate cat
si ad-hoc asupra controalelor si procedurilor de gestiune a riscurilor iar rezultatele revizuirilor sunt
raportate Comitetului de Audit.
Consiliile de administratie si managementul subsidiarelor care constituie Grupul au responsabilitati in
ceea ce priveste administrarea riscurilor semnificative, in concordanta cu specificul propriu de
activitate si legislatia in domeniu.
SFERA DE CUPRINDERE I TIPUL SISTEMELOR DE RAPORTARE I DE MSURARE A RISCURILOR
Pentru identificarea i msurarea riscurilor, banca a dezvoltat instrumente de tip forward-looking
(anticipative cum ar fi simularile de criza) i backward-looking (retrospective, cum ar fi rapoartele
periodice privind administrarea riscurilor). Banca Transilvania stabileste i menine sisteme i
mecanisme de control suficiente pentru a furniza estimri prudente i fiabile cu privire la riscurile la
care banca este expusa.
Pentru toate categoriile de riscuri la care este expusa, banca a stabilit mecanisme de raportare
periodic i transparent, astfel nct organul de conducere i toate unitile relevante s beneficieze
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
11
11
de rapoarte la timp, precise, concise, inteligibile i semnificative i s poat s fac schimb de

informaii relevante privind identificarea, msurarea sau evaluarea i monitorizarea riscurilor.
Consiliul de Administratie (CA) i Comitetul de Administrare a Riscurilor (CAR) stabilesc natura,
volumul, formatul i frecvena informaiilor privind riscurile pe care urmeaz s le primeasc.
DECLARAIA APROBAT DE ORGANUL DE CONDUCERE CU PRIVIRE LA GRADUL DE ADECVARE A
CADRULUI DE GESTIONARE A RISCURILOR INSTITUIEI
Prin prezenta confirmam faptul ca sistemele existente de gestionare a riscurilor in cadrul Grupului
Financiar Banca Transilvania sunt adecvate innd cont de profilul i strategia instituiei.
DECLARAIA PRIVIND RISCURILE, APROBAT DE STRUCTURA DE CONDUCERE, N CARE SE DESCRIE PE
SCURT PROFILUL DE RISC GENERAL AL INSTITUIEI ASOCIAT CU STRATEGIA DE AFACERI.
In cadrul Raportului Administratorilor, publicat pe site-ul bancii, se regasesc informatiile cu privire la
profilul de risc general al grupului, asociat cu strategia de afaceri, inclusiv indicatori cheie i date,
care s ofere deintorilor de interese externi o privire de ansamblu cuprinztoare asupra modului n
care banca i administreaz riscurile, inclusiv asupra modului n care profilul de risc al grupului
interacioneaz cu tolerana la risc stabilit de structura de conducere.
NUMRUL DE MANDATE DEINUTE DE MEMBRII STRUCTURII DE CONDUCERE
MEMBRU C.A.
NR. MANDATE
MEMBRU C.C.
NR. MANDATE
HORIA CIORCIL
MER TETIK
ROBERTO MARZANATI
LUMINIA RUNCAN
THOMAS GRASSE
LEONTIN TODERICI
IVO GUEORGUIEV
GEORGE CLINESCU
RADU PLGHEANU
GABRIELA NISTOR
VASILE PUCA
ANDREI DUDOIU
COSTEL CEOCEA
TIBERIU MOIS
POLITICA PRIVIND SELECTAREA, MONITORIZAREA, EVALUAREA I PLANIFICAREA SUCCESIUNII

ORGANULUI DE CONDUCERE IN CADRUL BANCII TRANSILVANIA
PREZENTARE GENERAL A ORGANULUI DE CONDUCERE BT I A PROCEDURII DE NOMINALIZARE I
NUMIRE A ORGANULUI DE CONDUCERE AL BANCII TRANSILVANIA SA
Organul de conducere al Bancii Transilvania SA, in sensul Reg BNR nr. 5/2013, include organul de
conducere in functia sa de supraveghere (Consiliul de Administratie) si organele de conducere
superioara care asigura functia de conducere (Conducatorii/Comitetul Conducatorilor).
Administrarea Bancii TRANSILVANIA este incredintat de ctre Adunarea Generala a Actionarilor unui
Consiliu de Administratie ales pentru un mandat cu durata de 4 ani, compus din 7 administratori, alesi
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
12
12
de catre actionari, in cadrul AGA, fie cu ocazia expirarii mandatului, fie punctual, in situatia existentei
unuia sau mai multor posturi vacante. Consiliul de Administratie are urmatoarea structura:
-
Presedintele Consiliului de Administratie al BT;
Vicepresedintele CA;
5 membri.
Presedintele si Vicepresedintele Consiliului de Administratie sunt alesi de Consiliul de Administratie dintre

membrii sai.
In cazul absentei Presedintelui, sedintele Consiliului de Administratie vor fi conduse de Vicepresedintele
CA, care va indeplini sarcinile, cu aceleasi privilegii si responsabilitati ca si Presedintele titular (legal
ales).
Criteriile de eligibilitate in Consiliul de Administratie sunt cele prevazute in legislatia specifica si in
Actul Constitutiv al Bancii Transilvania SA.
In conformitate cu prevederile reglementarilor bancare aplicabile, membrii CA se supun urmatoarelor
cerinte de eligibilitate:
-
trebuie sa dispuna de reputatie si experienta adecvate naturii, extinderii si complexitatii

activitatii institutiei de credit si responsabilitatilor incredintate, pentru asigurarea unui
management prudent si sanatos al bancii;
poseda cunostinte teoretice si practice adecvate cu privire la activitatile ce urmeaza a fi

desfasurate de banca;
calificarea si experienta profesionala sunt compatibile cu functia detinuta;
nu au suferit condamnari penale si de numele lor nu este legat nici un fel de scandal de
notorietate publica.
Conducerea, organizarea si coordonarea activitatii curente a bancii este asigurata de catre directorii
(conducatorii) bancii (Director General si Directorii Generali Adjuncti), numiti de catre Consiliul de
Administratie si care, impreuna, formeaza Comitetul Conducatorilor. CA este singur competent de a numi
si revoca din functie oricand, motivat, pe conducatorii bancii (director general si directorii generali
adjuncti), stabilindu-le si remuneratia si durata mandatului pentru fiecare dintre acestia.
CRITERII ORIENTATIVE DE SELECTIE A ORGANULUI DE CONDUCERE
Eligibilitate si incompatibilitati
Membrii organului de conducere BT pot sa fie exclusiv persoane fizice, cetateni romani sau straini, in
orice proportie, care:
(i) la nivel individual:
Trebuie sa dispuna de o buna reputatie si de experienta adecvata naturii, extinderii si
complexitatii activitatii BT si responsabilitatilor incredintate, in conformitate cu criteriile stabilite
mai jos, si trebuie sa isi fi desfasurat activitatea profesionala anterioara in conformitate cu regulile
unei practice prudente si sanatoase si trebuie sa aiba si sa sustina capacitatea de a-si desfasura
activitatea in cel mai bun interes al BT , in conformitate cu regulile unei practici bancare prudente
si sanatoase;
Trebuie sa fie aprobati de catre BNR inainte de inceperea exercitarii responsabilitatilor, in
conformitate cu cerintele Regulamentului nr.6/2008;
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
13
13
Trebuie sa exercite efectiv responsabilitatile de administrare ce le revin;

(ii) la nivel colectiv:
trebuie sa dispuna de calificare si competenta adecvate, in conformitate cu criteriile stabilite
mai jos, pentru a fi in masura sa se pronunte in deplina cunostinta de cauza cu privire la toate
aspectele legate de activitatea desfasurata de Banca, asupra carora trebuie sa decida potrivit
competentelor lor.
In afara de conditiile prevazute de legislatia in vigoare referitoare la membrii organului de conducere
ai unei institutii bancare, o persoana nu poate fi aleasa in organul de conducere al Bancii, iar daca a
fost aleasa, decade din mandatul sau, in situatia in care:
ii este interzis, printr-o dispozitie legala, o hotarare judecatoreasca sau o decizie a unei alte
autoritati, sa exercite responsabilitati de administrare si/sau de conducere intr-o institutie de
credit, o institutie financiara sau o societate de asigurare/reasigurare.
BNR are autoritatea de a analiza in ce masura sunt respectate, la momentul examinarii cererii de
aprobare prealabila precum si oricand pe durata mandatului, conditiile minime prevazute in legea
bancara si in legislatia secundara specifica, de a evalua toate circumstantele si informatiile legate de
activitatea, reputatia, integritatea morala si de experienta persoanelor desemnate/aprobate in
functia de membru al organului de conducere si de a decide daca, atat la nivel individual, cat si la
nivel colectiv, cerintele prevazute sunt indeplinite.
Banca nu incurajeaza incadrarea in mai multe locuri de munca simultan. Membrii organului de
conducere al Bancii nu vor desfasura nici un fel de activitate in afara Bancii daca aceasta poate afecta
negativ imaginea Bancii, poate genera conflicte de interese sau poate afecta performanta lor in cadrul
Bancii (nerespectarea orelor de program, scaderea eficientei muncii ca urmare a suprasolicitarii, risc
de afectare a imaginii Bancii etc.).
Membrii organului de conducere Bancii pot contribui financiar si pot participa la activitatea unor
organizaii nelucrative (asociaii cu caracter umanitar, asociaii sportive, religioase, culturale,
stiinifice, etc.) n afara orelor de program. Desfsurarea individual a unor activiti politice se poate
face n afara Bancii, dup orele de program, cu condiia ca respectivul membru al organului de
conducere s nu se poziioneze ca reprezentant al Bancii n aceste relaii si s nu obin avantaje care
decurg din calitatea de membru al organului de conducere al Bancii. Eventuala candidatura la functii
din administratia locala sau centrala, pe criterii politice, participarea in campanii electorale in
calitate de candidat din partea unui anumit partid politic trebuie aduse la cunostinta CA care va
evalua impactul asupra activitatii membrului respectiv al organului de conducere.
CRITERII DE SELECTIE SI EVALUARE A ADECVARII MEMBRILOR ORGANULUI DE CONDUCERE
Organul de conducere analizat in ansamblul sau, trebuie sa fie considerat ca fiind suficient de adecvat.
Criteriile care se vor avea in vedere in cadrul procesului selectie si de evaluare a adecvarii sunt:
- criterii privind competenta profesioanala;
- criterii privind reputatia;
- criterii privind guvernanta;
Criterii Privind Competenta Profesionala
Pentru evaluarea compatibilitatii unui membru al organului de conducere se va tine cont de
cunostintele si competentele dobandite ca urmare a pregatirii teoretice si a experientei practice. In
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
14
14
acest context, evaluarea se va efectua luand in considerare criteriile enuntate mai jos, in ansamblul
acestora, precum si considerentele legate de impartirea responsabilitatilor.
Detinerea unei experiente teoretice evaluarea va avea in vedere nivelul si profilul studiilor si daca
acestea au legatura cu serviciile financiar-bancare sau alte domenii relevante - studii in domenii
precum cel bancar si financiar, al economiei, drept, administratie, cursuri interne/externe de
scolarizare si cursuri de pregatire si de perfectionare relevante.
Detinerea unei experiente profesionale suficiente - se va avea in vedere o analiza a experientei
practice in functiile detinute anterior, tinand cont de:
- vechimea in aceste functii;
- natura si complexitatea activitatii desfasurate in perioada detinerii functiilor respective, inclusiv
structura organizatorica;
- sfera competentelor, a puterii de a lua decizii si responsabilitatilor;
- cunostintele tehnice dobandite in functiile respective in legatura cu activitatea unei institutii de
credit si intelegerea riscurilor la care sunt expuse institutiile de credit;
- numarul de subordonati.
In general, criteriul privind experienta practica si profesionala suficienta, inclusiv pe un post de
conducere si pe parcursul unei perioade de timp suficient de lunga, se considera indeplinit in cazul in
care se face dovada desfasurarii unei activitati de conducere in cadrul unei institutii de credit minim
cinci ani, pe functii relevante de supraveghere si control, preferabil pe functii de middle management
cel putin.
In cazul Consiliului de Administratie, nivelul de pregatire, cunostintele generale deosebite, cat si
evolutia profesionala a organului mentionat vor fi evaluate la nivelul personal cat si la nivelul
intregului Consiliu, in vederea asigurarii unei maxime diversitati profesionale a membrilor acestuia. In
plus, in numirea comitetelor de specialitate obligatorii (spre exemplu Comitetul de Audit, respectiv
Comitetul de Nominalizare si Remunerare) se va tine cont de faptul ca membrii acestora sa detina o
experienta suficienta in fiecare din domeniile respective, astfel incat comitetul, in totalitatea sa, sa
acopere plaja de expertiza prevazuta prin legislatie, necesara pentru desfasurarea activitatii sale, iar
membrii (membrul individual) acestora sa-si indeplineasca in mod judicious sarcinile rezultate din
aceasta calitate.
Cunostintele pe care conducatorii trebuie sa le posede se refera la:
- Principalele drepturi si obligatii ale Consiliului de Administratie si ale Comitetului Conducatorilor;
- Colaborarea dintre organul de conducere si coordonatorii functiilor independente de control
intern;
- Cunostinte in materie de practici, politici, legislatie si reglementari in sectorul financiar-bancar;
- Cunostinte despre principiile, procedurile si practicile de management al riscului;
- Modul de functionare si structura institutiei de credit;
- Comitetele Consiliului de Administratie;
- Cunostinte de interpretare a informatiilor financiare cel putin la un nivel care sa califice persoana
in cauza sa participle la adoptarea unei decizii colective organului de conducere.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
15
15
Criterii privind Reputatia

O alta premisa pentru adecvare o constituie, pe langa criteriile privind competenta profesioanala,
buna reputatie si credibilitatea personala. Un membru al organului de conducere se bucura de un bun
renume atunci cand nu exista niciun motiv de indoieli rezonabile privind buna sa reputatie sau dovezi
care sa demonstreze acest lucru. Existenta unor indicii care permit ridicarea unor dubii justificate cu
privire la capacitatile candidatului de a putea asigura o conducere prudenta a institutiei de credit
prejudiciaza buna reputatie.
In acest context, vor fi evaluate urmatoarele categorii de factori care pot afecta buna reputatie:
a)
a)
Indeplinirea standardelor profesionale
b)
Situatia economica corecta
Indeplinirea standardelor profesionale
Criterii de verificare:
Cariera profesionala a candidatului prezinta un parcurs care lasa sa se presupuna un comportament
care se incadreaza in prevederile legale.
In evaluarea activitatii profesionale precedente a persoanei se vor considera ca fiind deosebit de grave
si de aceea daunatoare pentru credibilitatea personala si buna reputatie a acesteia, urmatoarele
aspecte:
- Demiterea dintr-o functie de conducere ca urmare a interventiei unei autoritati
supraveghere
de
- Refuzarea acordarii autorizatiei profesionale sau de exercitare a profesiei, precum si

retragerea, incetarea sau revocarea unor astfel de autorizatii
- Demiterea din functii de conducere si pozitii care au la baza acordarea unei componente
economice fiduciare sau de alta natura, care includ un nivel special de incredere, ca urmare a
unor motive care sa fie corelate cu aspecte din domeniul integritatii, siceritatii si onestitatii
persoanei in cauza.
- Motive similare care au determinat demisia din pozitiile mentionate mai sus, in situatia in care
aceasta nu a avut initial la baza decizia persoanei in cauza.
b)
Situatia economica corecta
Criterii de verificare:
Declaratia pe proprie raspundere a candidatului cu privire la faptul ca are o situatie economica
corecta.
- Sa nu fie declarata o procedura de faliment cu privire la persoana juridica al carei
actionar/administrator este candidatul, a carei activitate de afaceri se bazeaza in masura
determinanta pe pesoana acestuia, cu exceptia situatiilor in care, in timpul procedurii de
faliment, a fost incheiat si dus la bun sfarsit un plan de rederesare economica; acest lucru se
aplica si in situatiile in care exista sau a existat o situatie similara in strainatate.
-Sa nu existe o actiune judiciara de drept civil, administrativ sau penal, anchete de amploare sau
pozitii de risc desoperite legate de credite sau imprumuturi asumate, in masura in care acestea ar
putea avea efecte majore asupra situatiei financiare a candidatului.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
16
16
- Banca nu detine informatii cu un continut contrar.

Suplimentar, evaluarea poate tine cont si de urmatoarea informatie:
- O informare de solvabilitate din partea unor institutii de control a creditelor sau o informare
din partea unei autoritati similare din strainatate, care conduce la concluzia existentei unui
comportament financiar lipsit de prudenta, respectiv asumarea unor obligatii financiare
disproportionat de mari.
Candidatului i se va aduce la cunostinta ca este obligat sa divulge situatia sa financiara, in cadrul
obligatiei sale de cooperare in cazul existentei unor dubii din partea unor autoritati de supraveghere a
pietei financiare din Romania cu privire la soliditatea situatiei sale financiare.
In vederea evaluarii aspectelor legate de credibilitate personala si buna reputatie se vor avea in
vedere aspectele precizate in reglementarile legale aplicabile precum si datele obtinute din surse
suplimentare.
Criterii privind guvernanta
In cadrul procesului de evaluare a adecvarii organului de conducere, vor fi luati in considerare
urmatorii factori:
1.
Timp suficient pentru exercitarea atributiilor
In acest context se va avea in vedere si corespondenta cu timpul minim stabilit pentru exercitarea
rolului avut in vedere.
2.
In vederea evaluarii gradului de independenta, onestitate si integritate se vor solicita informatii
in vederea verificarii unor potentiale cauze de conflicte de interese:
a. Functii detinute pana in prezent in cadrul institutiei de credit, precum si functiile detinute in
alte companii
b. Legaturi de natura personala, profesionala sau economica cu actionarii majoritari ai institutiei de
credit sau cu intreprinderi afiliate institutiei de credit
c. Legaturi de natura personala, profesionala sau economica cu ceilalti membri ai organului de
conducere
Legaturile de natura personala, profesionala sau economica au in vedere interese financiare (de
exemplu credite, participatii) si nefinanciare sau relatii (de exemplu relatii apropiate precum
sot/sotie, partener oficial, conlocuitor, copil, parinte sau alta relatie cu persoana cu care locuieste)
ale persoanei si rudelor sale de pana la gradul II cu ceilalti membri ai conducerii sau ai Consiliului de
Administratie sau cu actionarii majoritari ai institutiei de credit sau cu intreprinderi afiliate institutiei
de credit.
POLITICA PRIVIND DIVERSITATEA N MATERIE DE SELECIE A MEMBRILOR STRUCTURII DE
CONDUCERE
Banca Transilvania S.A. este preocupat de promovarea diversitii n cadrul organului de conducere.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
17
17
COMITETUL DE ADMINISTRARE A RISCURILOR

Comitetul de administrare a riscurilor este un organism in subordinea Consiliului de Administratie,
creat pentru a emite opinii competente si independente asupra politicilor si practicilor de administrare
a riscurilor, adecvarea capitalului la riscuri, apetitul la risc al institutiei si pentru a exercita atributiile
mandatate de catre Consiliul de Administratie pe acest segment de activitate.
Comitetul de administrare a riscurilor este compus in prezent din 4 administratori. Are responsabilitati
in special in ceea ce priveste: sa consilieze Consiliul de Administratie cu privire la apetitul la risc si
strategia globala privind administrarea riscurilor, actuale si viitoare, ale Bancii; asistarea Consiliul de
Administratie in supravegherea implementarii strategiei respective de catre Comitetul Conducatorilor.
Responsabilitatea general privind administrarea riscurilor revine n continuare Consiliului de
Administratie.
Comitetul de administrare a riscurilor se intruneste trimestrial sau ori de cate ori este nevoie, la
solicitarea unuia dintre membrii sai sau a conducerii bancii
FLUXULUI DE INFORMAII PRIVIND RISCURILE CTRE STRUCTURA DE CONDUCERE
Pentru toate categoriile de riscuri la care este expusa banca a stabilit mecanisme de raportare
periodic i transparent, astfel nct organul de conducere i toate unitile relevante s beneficieze
de rapoarte la timp, precise, concise, inteligibile i semnificative i s poat s fac schimb de
informaii relevante privind identificarea, msurarea sau evaluarea i monitorizarea riscurilor.
Consiliul de Administratie (CA) i Comitetul de Administrare a Riscurilor (CAR) stabilesc natura,
volumul, formatul i frecvena informaiilor privind riscurile pe care urmeaz s le primeasc.
Este in responsabilitatea DAR, Serviciul Analiza Riscuri si Management de Portofoliu urmarirea zilnica a
incadrarii activitatii bancii in limitele de risc aprobate, de asa maniera incat riscurile derivate din
activitatea de trezorerie sa fie conform cu apetitul la risc pe care banca si l-a asumat. Orice abatere
de la aceste limite se raporteaza imediat Directorului Executiv Managementul Riscului (DEMR),
Directorului Directiei Trezorerie si Directorului General Adjunct Chief Risk Officer (CRO) si se prezinta
in Comitetul de Administrare a Activelor si Pasivelor (ALCO) in sedinta imediat urmatoare.
In cazul indicatorilor ce determina incadrarea in apetitul la risc al bancii, monitorizarea se efectueaza
lunar si se formalizeaza prin rapoartele specifice de risc care se inainteaza spre informare si analiza
ALCO/ Comitetului Conducatorilor (CC).
Raportarea catre CA/CAR se efectueaza cel putin trimestrial (prin Raport privind monitorizarea,
controlul si administrarea riscurilor).
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
18
18
Articolul 436 - Domeniul de aplicare

Datorita diferentelor de reglementari Grupul Banca Transilvania (Grupul) este definit prin doua
perimetre de consolidare astfel:
- Grupul consoldat in scopuri contabile IFRS - unde perimetru de consolidare este intocmit in
conformitate cu IFRS 10
- Grupul consoldat in scopuri prudentiale - unde perimetru de consolidare este intocmit in
conformitate cu art 18 si 19 din Regulementul 575/2013
Grupul consolidat in scopuri contabile
IFRS 10 stabileste un singur model de control care se aplica tuturor entitatilor, inclusiv entitatilor cu
scop special.
Modificarile introduse de IFRS 10 cer conducerii sa exercite rationamente semnificative pentru a
determina care entitati sunt controlate si trebuie, asadar, consolidate de o entitate-mama.
In conformitate cu IFRS 10 "Situatii Financiare Consolidate", Grupul are controlul asupra unei entiti in
care a investit, atunci cand detine in totalitate urmatoarele:
- autoritate asupra entitatii in care s-a investit;
- expunere sau drepturi la veniturile variabile pe baza participarii sale in entitatea in care s-a investit;
- capacitatea de a-si utiliza autoritatea asupra entitatii in care s-a investit pentru a influenta valoarea
veniturilor investitorului;
Toate filialele in care Banca Transilvania detine controlul in mod direct sau indirect sunt consolidate
prin metoda consolidarii globale.
Grupul Banca Transilvania (Grupul) cuprinde banca-mama, Banca Transilvania S.A. (Banca) si
filialele acesteia cu sediul in Romania si in Republica Moldova.
Situatiile financiare consolidate ale Grupului pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2014
sunt formate din situatiile financiare ale Bancii Transilvania S.A. si ale filialelor sale, care impreuna
formeaza Grupul.
Filialele sunt formate din urmatoarele entitati:
31 decembrie
2014
31 decembrie
2013
Investitii
98,68%
98,68%
Leasing
100,00%
100,00%
investitii
100,00%
100,00%
BT Direct IFN S.A.
credite de consum
100,00%
100,00%
BT Building S.R.L.
investitii
100,00%
100,00%
managementul activelor
80,00%
80,00%
BT Solution Agent de Asigurare S.R.L.
activitati auxiliare case de

asigurari si pensii
95,00%
95,00%
BT Asiom Agent de Asigurare S.R.L.
99,95%
95,00%
Filiala
BT Securities S.A.
BT Leasing Transilvania IFN S.A.
BT Investments S.R.L.
BT Asset Management S.A.I S.A.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
Domeniu de activitate
19
19
asigurari si pensii
BT Safe Agent de Asigurare S.R.L.

asigurari si pensii
99,99%
99,99%
BT Intermedieri Agent de Asigurare

S.R.L.

asigurari si pensii
99,99%
99,99%
factoring
100,00%
100,00%
BT Operational Leasing S.A.
Leasing
94,73%
94,73%
BT Leasing MD SRL
Leasing
100,00%
100,00%
BT Transilvania Imagistica S.A.
alte activitati referitoare la

sanatatea umana
88,38%
82,31%
Improvement Credit Collection SRL
Activitati ale agentiilor de

colectare si a birourilor de
raportare a creditului
100,00%
100,00%
BT Compania de Factoring S.R.L.
Grupul are urmatoarele domenii de activitate: bancar, care este desfasurat de catre Banca
Transilvania S.A. (Banca), leasing si credite de consum, care sunt desfasurate in special de BT
Leasing Transilvania IFN S.A., BT Operational Leasing S.A., BT Direct IFN S.A. si BT Leasing MD S.R.L.,
managementul activelor, care este desfasurata de BT Asset Management S.A.I. S.A. De asemenea,
Banca are o detinere de peste 50% in 2 fonduri de investitii pe care le si consolideaza prin metoda
integrarii globale.
Consolidate in scopuri contabile
Consolidare
globala
Numar de entitati
Consolidare
proportionala
2014
2013
17
18
Incluse pentru prima data in exercitiul financiar
Fuzionate in exercitiul financiar
-1
Excluse in exercitiul financiar
-1
17
17
La inceputul exercitiului financiar (1/1)
La sfarsitul exercitiului financiar (31/12)
2014
2013
Grupul consolidat in scopuri prudentiale

Reglementarile care stau la baza consolidarii prudentiale sunt Regulementul de punere in aplicare (UE)
nr 680/2014 al Comisiei din 16 aprilie 2014 si Regulamentul UE 575/2013 al Parlamentului European si
al Consiliului.
In anul 2014, diferenta intre Grupul consolidat in scopuri prudentiale si cel consolidat in scopuri
contabile IFRS reprezinta doua fonduri de investitii care sunt organisme de plasament colectiv fara
personalitate juridica si o societate comerciala care este detinuta indirect prin aceste fonduri de
inventitii. Aceste entitati nu fac obiectul prevederilor Regulementului 575/2013 privind cerintele
prudentiale pentru institutiile de credit si societatile de investitii.
In anul 2013, Grupul consolidat in scopuri prudentiale cuprindea si 7 fonduri de investitii unde
societatea mama detinea peste 20 % din unitatile de fonduri.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
20
20
La solicitarea supraveghetorului consolidat aceste fonduri de investitii au fost consolidate in anul 2013,
prin metoda consolidarii proportionale in conformitate cu cota de capital detinuta aferenta
participatiilor detinute.
Situatiile financiare consolidate in scopuri prudentiale pentru exercitiul financiar incheiat la 31
decembrie 2014 sunt formate din situatiile financiare ale Bancii Transilvania S.A. si ale filialelor sale,
care impreuna formeaza Grupul. Filialele cuprinse in perimetru de consolidare prudentiala sunt
urmatoarele:
31 decembrie
2014
31 decembrie
2013
Investitii
98,68%
98,68%
Leasing
100,00%
100,00%
investitii
100,00%
100,00%
BT Direct IFN S.A.
credite de consum
100,00%
100,00%
BT Building S.R.L.
investitii
100,00%
100,00%
managementul activelor
80,00%
80,00%
BT Solution Agent de Asigurare S.R.L.

asigurari si pensii
95,00%
95,00%
BT Asiom Agent de Asigurare S.R.L.

asigurari si pensii
99,95%
95,00%
BT Safe Agent de Asigurare S.R.L.

asigurari si pensii
99,99%
99,99%
BT Intermedieri Agent de Asigurare S.R.L.

asigurari si pensii
99,99%
99,99%
factoring
100,00%
100,00%
BT Operational Leasing S.A.
Leasing
94,73%
94,73%
BT Leasing MD SRL
Leasing
100,00%
100,00%
Activitati ale agentiilor de

colectare si a birourilor de
raportare a creditului
100,00%
100,00%
Filiala
Domeniu de activitate
BT Securities S.A.
BT Leasing Transilvania IFN S.A.
BT Investments S.R.L.
BT Asset Management S.A.I S.A.
BT Compania de Factoring S.R.L.
Improvement Credit Collection SRL
Consolidate n scopuri prudeniale

Consolidare
globala
Numar de entitati
Consolidare
proportionala
2014
2013
2014
2013
14
15
Incluse pentru prima data in exercitiul financiar
Fuzionate in exercitiul financiar
-1
Excluse in exercitiul financial
-1
-7
-1
14
14
La inceputul exercitiului financiar (1/1)
La sfarsitul exercitiului financiar (31/12)
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
21
21
Articolul 437 - Fonduri proprii

CERINTE REFERITOARE LA FONDURILE PROPRII
Reconcilierea elementelor fondurilor proprii cu situatia pozitiei financiare
Fonduri proprii in mii lei
2014
Capitaluri proprii conform situatiei pozitiei financiare aGrupului
3,897,045
Fondul comercial
-376
Creante privind impozitul amanat
-81,730
Imobilizari necorporale
-72,235
Alte ajustari
-391,097
Fonduri proprii la nivel I de baza
3,351,606
Total fonduri proprii de nivel I
3,351,606
Intrumente de fonduri proprii de nivel II
374,016
Alte ajustari
-484
Total fonduri proprii la nivel II
373,532
Total fonduri proprii
3,725,138
Situatia pozitiei financiare

Active in mii lei
IFRS2014
Prudential 2014
Rezerve de numerar
4,126,651
4,126,644
Credite si avansuri acordate bancilor
2,503,018
2,502,817
Credite si avansuri acordate clientilor
20,439,932
20,279,191
Deprecierea creditelor si avansurilor acordate clientilor
-2,678,308
-2,512,676
143,931
56,802
10,771,835
10,868,568
72,616
72,612
339,721
333,782
76,531
76,464
Total active
35,795,927
35,804,204
Datorii si capitaluri proprii in mii lei
IFRS 2014
Active financiare la valoare justa prin profit sau pierdere

Titluri de valoare disponibile spre vanzare
Imobilizari necorporale
Imobilizari corporale
Alte active
Prudential 2014
Depozite de la banci
1,056,521
1,025,937
Depozite de la clienti
30,124,430
30,163,161
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
22
22
Titluri de datorie emise
45,871
45,871
Provizioane
52,012
51,989
71
71
Alte datorii
370,887
357,540
Imprumuturi subordonate
348,872
348,872
3,797,263
3,810,763
3,350,643
3,359,316
442,453
447,044
4,167
4,403
35,795,927
35,804,204
Derivate
Capitaluri proprii
Capitaluri consolidate
Profit consolidat
Interese fara control
Total datorii si capitaluri proprii
Fonduri proprii (prudential)

Fonduri proprii in mii lei
Fonduri proprii de nivel 1 de baz: instrumente si rezerve
31/12/2014
2,695,125
Instrumente de capital si primele de emisiune asociate
38,873
Rezultatul reportat
603,929
Alte elemente ale rezultatului global acumulate (si alte rezerve)
476,834
Fonduri pentru riscuri bancare generale
77,893
Interese minoritare (recunoscute n fondurile proprii de nivel 1 de baz consolidate)

Fonduri proprii de nivel 1 de baz inainte de aplicarea ajustarilor prudentiale
Alte ajustari de valoarea (valoare negativa)
Imobilizari necorporate (nete dedatoria privind impozitul asociata) (valoare negativa)
Total ajustari prudentiale aferente fondurilor proprii la nivel I de baza (CET1)
4,390
3,897,045
-473,203
-72,235
-545,439
Fonduri proprii de nivel 1 de baz (CET1)
3,351,606
Fonduri proprii la nivel I (T1 = CET1 + AT1)
3,351,606
Fonduri proprii la nivel II (T2)inainte de aplicarea ajustarilor prudentiale
374,016
Fonduri proprii la nivel II (T2): ajustari prudentiale
-484
Total ajustari prudentiale aferente fondurilor proprii la nivel II (T2)
-484
Fonduri proprii la nivel II (T2)

Total fonduri proprii (TC = T1 + T2)
Total active ponderate la risc
373,532
3,725,138
21,251,572
Fonduri proprii la nivel I (ca procent din total expunere la risc)
15.77%
Total fonduri proprii (ca procent din total expunere la risc)
17.53%
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
23
23
Articolul 438 - Cerine de capital

CERINE REFERITOARE LA CAPITAL
Cerinta de capital pentru riscul de credit
Banca Transilvania calculeaza valoarea ponderata la risc a expunerilor aferente riscul de credit, riscul
de credit al contrapartidei si riscul de dilutie folosind abordarea standard conform Regulamentul 575/
2013, partea a treia titlul II capitolul 2.
Mii lei
Cerinta minima de capital pentru riscul de credit, riscul de credit al contrapartidei
si riscul de dilutie
1,179,255
Cerinta de capital pentru riscul de piata

Banca Transilvania calculeaza cerinele de fonduri proprii pentru riscul de pozitie, riscul valutar si
riscul de marfa folosind abordarea standard in conformitate cu Regulamentul 575/ 2013, articolul 92
alineatul (3) literele (b) i (c).
Mii lei
Expunere la riscul de pozitie, riscul valutar si riscul de marfa conform
abordarii standard
3,449,587
Cerinta de capital pentru riscul operational

Banca Transilvania calculeaza cerinele de fonduri proprii pentru riscul operational, folosind abordarea
de baza in conformitate Regulamentul 575/ 2013, partea a treia, titlul III capitolul 2.
Mii lei
Expunere la risc pentru riscul operational
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
3,061,304
24
24
Articolul 439 - Expunerea la riscul de credit al contraprii

La 31.12.2014 expunerea Grupului la riscul de credit al contrapartii a fost nemateriala.
Articolul 440 - Amortizoarele de capital

In 2014 nu s-au aplicat amortizoare de capital.
Articolul 441 - Indicatori de importan sistemic global

Indicatorii de importanta sistemica nu au fost aplicabili in 2014.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
25
25
Articolul 442 - Ajustri pentru riscul de credit

DEFINIREA N SCOPURI CONTABILE A TERMENILOR RESTANT I DEPRECIAT
Credite si titluri de valoare provizionate specific
Creditele si titlurile de valoare provizinate specific sunt acelea pentru care Grupul considera ca pot
aparea dificultati in colectarea principalului si dobanzii de plata in conformitate cu termenii
contractuali ai contractului de credit/titlu de valoare.
Credite restante si fara provizion specific
Creditele si titlurile de valoare pentru care dobanda si principalul de plata sunt restante (inregistreaza
restante) dar Grupul considera ca nu este cazul sa le provizioneze specific datorita valorii garantiei/
colateralului disponibil si/ sau a gradului de colectare a sumelor datorate Grupului.
DESCRIEREA ABORDRILOR I METODELOR APLICATE PENTRU DETERMINAREA AJUSTRILOR
SPECIFICE I GENERALE PENTRU RISCUL DE CREDIT
Ajustari pentru depreciere
Grupul stabileste ajustari pentru depreciere care reprezinta estimarea unei pierderi in valoarea
portofoliului de credite. Componentele principale ale acestor ajustari sunt o componenta specifica de
risc care se refera la expuneri individuale si o componenta colectiva stabilita pentru un grup de active
omogene din punctul de vedere al pierderilor care au fost realizate, dar care nu au fost identificate
asupra creditelor care pot fi subiectul deprecierii individuale.
Pentru data de raportare 31 decembrie 2014 Grupul a operat urmatoarele modificari in ceea ce
priveste metodele de calcul a ajustarilor pentru depreciere colectiva astfel:
-
alinierea definitiei starii de nerambursare (default) conform prevederilor Reg UE 575 / 2013 la 90
zile pentru toate categoriile de debitori si recalcularea in consecinta a parametrului privind
probabilitatea de nerambursare
reanalizarea parametrului de pierdere in caz de nerambursare avand in vedere istoricul de

colectare, modificarea definitiei starii de nerambursare si judecata profesionala
pentru creditele nedepreciate si fara indicii de depreciere s-a implementat o metodologie de

calcul a pierderilor suportate, dar neidentificate in functie de rata de default, pierderea in caz
de nerambursare si perioada de identificare a deprecierii.
Conducerea Grupului este in proces de implementare a unei metodologii de testare retrospectiva

pentru validarea noilor parametri folositi in metodologia de provizionare descrise mai sus.
Pierderi din deprecierea creditelor si avansurilor catre clienti
Grupul revizuieste portofoliul de credite si investitia neta de leasing pentru a evalua deprecierea
acestor active cel putin semestrial (lunar pentru Banca). Pentru a determina daca ar trebui inregistrata
o pierdere din depreciere, Grupul emite judecati cu privire la existenta de date observabile care sa
indice o diminuare a fluxurilor de numerar viitoare estimate ale unui portofoliu de credite si investitii
nete de leasing inainte ca diminuarea sa poata fi identificata pentru un credit / leasing individual din
portofoliu. De exemplu, datele observabile pot fi de tipul schimbarilor nefavorabile in comportamentul
de plata a unor debitori dintr-un grup sau a conditiilor economice, nationale sau locale care se
coreleaza cu incidente de plata din partea grupului de debitori.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
26
26
Conducerea foloseste estimari bazate pe experienta din trecut a pierderilor din credite cu
caracteristici similare ale riscului de credit atunci cand isi programeaza fluxurile viitoare de numerar.
Metodologia si ipotezele folosite pentru a estima atat suma cat si termenul fluxurilor viitoare de
numerar sunt reviziute regulat pentru a reduce decalajele existente intre estimari si valorile reale
inclusiv pentru a evalua efectele incertitudinilor de pe pietele financiare locale cu privire la evaluarea
activelor si la mediul economic operativ al debitorilor. Estimarea pierderilor din credite tine cont de
efectele vizibile ale conditiilor pietei actuale asupra estimarilor individuale/colective a pierderilor din
deprecierea creditelor si avansurilor acordate clientilor. Prin urmare, Grupul a estimat pierderile din
deprecierea creditelor si avansurilor acordate clientilor si investitiilor nete de leasing bazandu-se pe
metodologia interna si a stabilit ca nu mai sunt necesare si alte provizioane pentru acoperirea pierderii
din deprecierea creditelor decat cele prezentate deja in situatiile financiare consolidate.
Politica de derecunoastere a activelor depreciate
Grupul, in baza unei analize, poate decide derecunoasterea unui activ depreciat fie prin radiere, fie
prin inregistrarea in afara bilantului. Analiza activelor financiare care urmeaza sa fie supuse
derecunoasterii se face periodic pentru activele care au depasit orizontul de recuperare si/sau sunt
integral provizionate (in urma evaluarii schimbarilor semnificative care au avut loc in performanta
financiara a imprumutatului/ emitentului, schimbari ce au determinat imposibilitatea de plata a
obligatiei sau insuficienta sumelor din recuperarea garantiilor in vederea acoperirii intregii expuneri).
In conformitate cu scrisorile Bancii Nationale a Romaniei nr 490/FG/28.04.2014, nr 533/FG/09.05.2014
si nr. 703/FG/17.06.2014 in cursul anului 2014, s-a procedat la reducerea directa a valorii creditelor
acoperite integral cu ajustari pentru depreciere, concomitent cu inregistrarea creantelor respective in
afara bilantuluiin suma de 758.721 mii lei. De asemenea in anul 2014 au fost derecunoscute credite si
leasinguri in suma de 46.298 mii lei (31 decembrie 2013: 149.867 mii lei).
Grupul detine garantii pentru credite si avansuri acordate clientelei sub forma de garantii ipotecare pe
terenuri si cladiri si sub forma de ipoteci mobiliare pe utilaje si echipamente, stocuri, polite de
asigurare si alte garantii. Grupul detine drepturi asupra acestor garantii pana la incheierea
contractului. Estimarile de valoare justa sunt bazate pe valoarea garantiilor evaluate la data acordarii
imprumutului si actualizate periodic. Garantiile reale mobiliare, nu includ si garantiile aferente
contractelor de leasing incheiate de BT Leasing IFN SA.
VALOAREA TOTAL A EXPUNERILOR FR LUAREA N CONSIDERARE A EFECTELOR TEHNICILOR DE
DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT, DEFALCAT PE CLASE DE EXPUNERI
mii lei
Credite i avansuri
Bnci centrale
Administraii publice
Instituii de credit
Alte societi financiare
Societi nefinanciare
Gospodrii ale populaiei
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
21,932,766
0
34,731
1,712,195
88,659
12,089,392
8,007,789
27
27
REPARTIIA EXPUNERILOR PE SECTOARE DE ACTIVITATE SAU PE TIPURI DE CONTRAPRI, DEFALCATE PE CLASE DE EXPUNERI
Administratii
publice
Agricultura, silvicultura si pescuit
Alte societati
financiare
Banci
centrale
Gospodarii
ale populatiei
Institutii
de credit
Societati
nefinanciare
1,017,665
Industria extractiv
186,598
Industria prelucrtoare
3,274,905
Furnizarea energiei electrice, a gazelor naturale, a aburului i a

aerului condiionat
405,874
Aprovizionare cu ap
157,674
Construcii
1,367,280
Comer cu amnuntul i comer cu ridicata
3,081,553
Servicii de transport i depozitare
737,174
Servicii de cazare i restaurante
395,366
Informare i comunicaii
147,443
Activiti imobiliare
389,697
Activiti specializate, tiinifice i tehnice
249,300
Servicii administrative i activiti de sprijin
110,334
Administraie public i aprare, asigurri sociale obligatorii

Educaie
34,731
153
24,291
Servicii privind sntatea uman i servicii de asisten social

Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
384,057
28
28
Arte, divertisment i activiti recreative
27,860
Alte servicii
132,168
Intermediari financiare si asigurari
88,659
1,712,195
Activ. ale gospodariilor private ca angajator de personal casnic, de

producere de bunuri si servicii pentru consumul propriu
Credite si avansuri
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
8,007,789
34,731
88,659
8,007,789
1,712,195
12,089,392
29
29
REPARTIZAREA TUTUROR EXPUNERILOR, N FUNCIE DE SCADENA REZIDUAL, DEFALCATE PE

CLASE DE EXPUNERI
Administratii
publice
Pana la 1 zi
Institutii de
credit
Alte societati
financiare
Societati
nefinanciare
Gospodarii ale
populatiei
Total
145
4,781
1,709,041
495,847
2,209,814
Pana la 1 an
20,182
1,712,195
74,625
6,231,311
1,353,312
9,391,625
Mai mult de 1 an,

dar pana la 5 ani
13,967
7,232
3,243,073
2,634,318
Mai mult de 5 ani
438
2,021
906,267
3,524,011
4,432,737
34,732
1,712,195
88,659
12,089,692
8,007,488
21,932,766
Fara maturitate
Total
5,898,590
PREZENTAREA EXPUNERILOR DEPRECIATE I EXPUNERILOR RESTANTE

Valori brute nerestante si nedepreciate
15.346.348
14.409.566
3.741.201
3.587.048
Individuale
-1.641.806
-1.498.113
Colective
-1.027.353
-1.147.541
-2.669.159
-2.645.654
Valori brute ale creditelor si creantelor acordate

clientilor cu ajustari specifice
Ajustari pentru depreciere
Total ajustari pentru depreciere
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
30
RECONCILIEREA MODIFICRILOR AJUSTRILOR SPECIFICE I GENERALE PENTRU RISCUL DE CREDIT PENTRU EXPUNERILE DEPRECIATE
Sold
deschidere
01/01/2014
Ajustari specifice pentru depreciere (bilantier)
Majorri datorate
ajustrilor constituite
pentru pierderi
probabile aferente
creditelor, estimate
n cursul perioadei
Diminuri datorate
ajustrilor pentru
depreciere reluate
pentru pierderi
probabile aferente
creditelor, estimate
n cursul perioadei
Reduceri
datorate
anulrilor
de ajustri
pentru
depreciere
Alte
ajustri
Sold de
inchidere
31/12/2014
8,111
-2,512,676
50,937
-9,805
-2,439,034
-1,799,126
530,925
din care ajustri specifice pentru active

financiare evaluate la nivel individual
-1,416,332
-818,668
112,025
din care ajustri pentru active financiare

evaluate la nivel colectiv
-1,022,702
-980,458
418,900
685,682
-50,930
17,916
-10,314
-57,727
18,658
25,342
120
-10,314
-57,727
18,658
25,342
120
-2,449,348
-1,856,853
549,583
1,211,783
8,231
-2,536,597
Ajustari specifice pentru depreciere

(extrabilantier)
din care ajustri specifice pentru active
financiare evaluate la nivel individual
din care ajustri pentru active financiare
evaluate la nivel colectiv
Total
1,186,441
Transferuri
ntre
ajustri
500759
-1,581,084
-931,592
-23,921
-23,921
AJUSTRILE SPECIFICE PENTRU RISCUL DE CREDIT, PRECUM I RECUPERRILE NREGISTRATE DIRECT N CONTUL DE PROFIT I PIERDERE
SE PUBLIC SEPARAT.
Provizioane aferente creditelor si leasingului scoase in afara bilantului
Venit aferent creditelor si leasingului scoase in extrabilant
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
805,019
38,046
31
31
Articolul 443 - Active negrevate de sarcini
in mii lei
Valoarea
contabil a
activelor grevate
de sarcini
Activele instituiei raportoare
Valoarea just
a activelor
grevate de
sarcini
Valoarea contabil
a activelor
negrevate de
sarcini
Valoarea just a
activelor
negrevate de
sarcini
58,098
58,098
540,419
540,419
10,489,118
10,489,118
540,419
Instrumente de capital
Titluri de crean
Alte active
Valoarea just a
garaniilor reale primite
grevate de sarcini sau a
titlurilor de crean
propriiemise
Valoarea just a garaniilor

reale primite sau a titlurilor
de crean propriiemise
disponibile pentru a fi grevate
de sarcini
Garanii reale primite de instituia raportoare
Instrumente de capital
Titluri de crean
Alte garanii reale primite
Titluri de crean proprii emise, altele dect

obligaiunile garantate sau titlurile de valoare
garantate cu active (ABS) proprii
in mii lei
in mii lei
Valoarea contabil a datoriilor financiare
selectate
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
Datorii corespunztoare,
datorii contingente sau
titluri de valoare
mprumutate
Active, garanii reale primite

i titluri de crean proprii
emise, altele dect
obligaiunile garantate i
titlurile de valoare garantate
cu active (ABS) grevate de
sarcini
503,321
506,725
32
32
Articolul 444 - Utilizarea ECAI

Banca Transilvania nu utilizeaza ECAI in determinarea expunerilor ponderate la risc.
Articolul 445 - Expunerea la riscul de pia

Expunere la riscul de pozitie, riscul valutar si riscul de marfa conform
abordarii standard
3,449,587
Articolul 446 - Riscul operaional

Banca Transilvania utilizeaza abordarea de baza pentru evaluarea cerinelor de fonduri proprii
aferente riscului operaional.
Articolul 447 - Expuneri din titluri de capital neincluse n

portofoliul de tranzacionare
Banca Transilvania nu are expuneri din titluri de capital neincluse n portofoliul de tranzacionare
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
33
33
Articolul 448 - Expunerea la riscul de rat a dobnzii

aferent poziiilor neincluse n portofoliul de tranzacionare
EXPUNEREA LA RISCUL DE RAT A DOBNZII AFERENT POZIIILOR NEINCLUSE N PORTOFOLIUL DE
TRANZACIONARE
Grupul BTisi asuma riscul de rata a dobanzii rezultat din:
Activitati de tranzactionare a instrumentelor financiare cu venit fix (riscul de rata a dobanzii
decurgand din activitati de tranzactionare)
Activitati de atragere si plasare de fonduri in relatia cu clientela nebancara (riscul de rata a dobanzii
decurgand din activitati bancare) Principalele surse ale riscului de dobanda o reprezinta corelatiile
imperfecte dintre data maturitatii (pentru ratele fixe de dobanda) sau data actualizarii pretului
(pentru rate de dobanda variabile) aferente activelor si pasivelor purtatoare de dobanda, evolutia
adversa a curbei ratei radamentului (evolutia neparalela a randamentului ratelor de dobanda a
activelor si pasivelor purtatoare de dobanda. Activitatile de gestionare a activelor si datoriilor
purtatoare de dobanda se desfasoara in contextul expunerii Bancii la fluctuatiile ratei dobanzii. Grupul
BT foloseste un mix de instrumente purtatoare de dobanda fixa si variabila, pentru a controla
necorelarea intre datele la care dobanda activa si dobanda pasiva sunt setate la ratele de piata sau
intre datele de maturitate ale instrumentelor active si pasive.
Riscul ratei dobanzii este gestionat in principal prin monitorizarea GAP-ului (necorelarilor) privind rata
dobanzii si printr-un sistem de limite si indicatori aprobati pe benzi (intervale de timp) de reasezare a
dobanzilor.
Comitetul pentru Administrarea Activelor si Pasivelor este organismul care monitorizeaza respectarea
acestor limite, fiind asistat in monitorizarea zilnica a acestor limite de catre Directia de Trezorerie.
Managementul riscului de rata a dobanzii decurgand din activitati bancare se realizeaza pe baza
metodologiei standardizate de calcul al modificarii potentiale a valorii economice a unei institutii de
credit ca urmare a schimbarii nivelurilor ratelor dobanzii, potrivit Regulamentului 5/2013 privind
cerintele prudentiale pentru institutiile de credit, cu modificarile si completarile ulterioare.
Dimensiunea socului standard asupra dobanzilor este de 200 puncte de baza (basis points), n ambele
directii, pentru fiecare moneda ce depaseste 5% din activele sau pasivele din afara portofoliului de
tranzactionare (Ron si Eur).
Rezultatele analizei la nivel consolidat , sunt redate n tabelul de mai jos:
Modificarii potentiale a valorii economice
Fonduri proprii
mii ron
3,725,138
Declinul potential al valorii ec +/-200bp

Valoare absoluta
Impact in fonduri proprii
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
25,528
0.67%
34
34
Articolul 449 - Expunerea la poziiile din securitizare

Banca Transilvania nu este expusa la pozitii din securitizare
Articolul 450 - Politica de remunerareCOMITETUL DE REMUNERARE SI NOMINALIZARE

Comitetul de remunerare si nominalizare este un organism in subordinea Consiliului de Administratie,
creat pentru a emite opinii competente si independente asupra politicilor si practicilor de remunerare,
asupra remuneratiei personalului implicat in administrarea riscurilor, adecvarea capitalului si a
lichiditatii bancii, asupra politicilor de nominalizaresi pentru a exercita atributiile mandatate de catre
Consiliul de Administratie pe acest segment de activitate.
Comitetul de remunerare si nominalizare este compus din urmatorii administratori:
1. Presedintele Consiliului de Administratie
2. Membru Consiliu de Administratie
3. Membru Consiliu de Administratie
Comitetul de remunerare si nominalizare se intruneste cel putin de doua ori pe an sau ori de cate ori
este nevoie, la solicitarea unuia dintre membrii sai sau a conducatorilor bancii. In anul financiar 2014,
REMCO s-a intrunit in 2 sedinte. Dupa fiecare intalnire a Comitetului de remunerare si nominalizare se
trimit catre Consiliul de Administratie informari cu privire la deciziile luate.
LEGTURA DINTRE REMUNERAIA TOTAL I PERFORMAN
Politica de remunerare cuprinde:
remuneraie fix, stabilita n funcie de nivelul de responsabilitate asumat, care constituie o
parte relevant din remuneraia total,
remuneraie variabil, conditionata de atingerea unor obiective stabilite anterior i de
gestionarea prudentiala a riscurilor. Aceasta se bazeaz pe proiectarea de stimulente adaptate
la interesele pe termen lung ale Bancii, lund n considerare i riscurile viitoare.
In cazul in care remuneratia este corelata cu performanta, suma remuneratiei totale se bazeaza pe o
combinatie a evaluarii performantei individuale si a unitatii operationale in cauza, precum si a
rezultatelor generale ale institutiei de credit, iar la evaluarea performantei individuale sunt luate n
considerare atat criterii financiare, cat si criterii non-financiare, cum ar fi: cunostintele
acumulate/calificarile obtinute, dezvoltarea personala, conformarea cu sistemele si controalele
institutiei de credit, implicarea in strategiile de afaceri si in politicile semnificative ale institutiei de
credit si contribuia la performana echipei;
Evaluarea performanei este realizat ntr-un cadru multianual, pentru a se asigura c procesul de
evaluare se bazeaz pe performana pe termen lung i c plata efectiv a componentelor remuneraiei
bazate pe performan se ntinde pe o perioad care ine cont de ciclul de afaceri al instituiei de
credit i de riscurile specifice activitii acesteia;
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
35
35
POLITICA DE AMANARE:
In conditiile indeplinirii criteriilor necesare intrarii in drepturi, politica de amanare este urmatoare:
- in anul acordarii (pentru performanta anului precendent)- 60% din remuneratia variabila.
- restul de 40% se amana in transe egale de cate 13.33% pe o perioada de minim 36 luni, si vor fi
acordate conditionat de indeplinirea urmatoarelor criterii:
- Atingerea tintei de profit brut pentru anul precedent acordarii partii deferate la minim 85%;
- Incadrarea in profilul de risc general al bancii pentru anul precedent acordarii partii deferate;
In cazul unei componente a remuneratiei variabile in suma deosebit de mare, cel puin 60% din suma
este amanata. Durata perioadei de amanare este stabilita in conformitate cu ciclul de afaceri, natura
activitatii, riscurile acesteia i activitatile personalului in cauza, dar minim 36 luni.
CRITERIILE UTILIZATE PENTRU MSURAREA PERFORMANEI I AJUSTAREA LA RISCURI :
- Atingerea tintei de profit brut;
- Mentinerea unei lichiditati optime, cu pastrarea valorii indicatorului Lichiditate imediata
la limita apetitului de risc asumat;
- Mentinerea unui nivel al solvabilitatii (calculat cu referire la capitalul intern) conform
Procesului Intern de Adecvare a Capitalului la Riscuri;
- Incadrarea profilului de risc general al bancii in apetitul la risc asumat;
RAPORTURILE DINTRE REMUNERAIA FIX I CEA VARIABIL
Remuneraia total anual a categoriei de personal ale caror activitati profesionale au un impact
semnificativ asupra profilului de risc al bancii este format dintr-o component fix i o component
variabila care nu poate depi 100% din componenta fix a remuneraiei totale anuale.
Componentele fixa si variabila ale remuneratiei totale sunt echilibrate in mod corespunzator i
componenta fixa reprezinta o proportie suficient de mare din remuneratia totala, astfel incat sa
permit aplicarea unei politici complet flexibile privind componentele remuneratiei variabile,
incluzand posibilitatea de a nu plati nicio component a acesteia.
INFORMAII PRIVIND CRITERIILE DE PERFORMAN PE CARE SE BAZEAZ DREPTUL LA ACIUNI,
OPIUNI SAU ALTE COMPONENTE VARIABILE ALE REMUNERAIEI
- Atingerea tintei de profit brut in anul pentru care se face evaluarea (pentru partea de baza)
si/sau pentru anul precedent;
- Mentinerea unei lichiditati optime, cu pastrarea valorii indicatorului Lichiditate imediata la
limita apetitului de risc asumat pentru anul pentru care se face evaluarea (pentru partea de
baza) si/sau pentru anul precedent (in cazul partii deferate);
-Mentinerea unui nivel al solvabilitatii conform Procesului Intern de Adecvare a Capitalului la
Riscuri;
-Incadrarea profilului de risc general al bancii in apititul la risc asumat in anul pentru care se
face evaluarea (pentru partea de baza) si/sau pentru anul precedent (in cazul partii deferate);
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
36
36
PRINCIPALII PARAMETRI I FUNDAMENTAREA ALCTUIRII COMPONENTEI REMUNERATIEI VARIABILE

Masurarea performantei utilizate pentru a calcula componentele remuneratiei variabile sau portofoliile
de componente ale remuneratiei variabile include o ajustare pentru toate tipurile de riscuri curente si
viitoare si ia n considerare costul capitalului si lichiditatea necesara.
Alocarea componentelor remuneratiei variabile in cadrul BT ia in considerare si toate tipurile de riscuri
curente i viitoare;
O parte substantiala si care reprezinta, in toate cazurile, cel puin 50% din orice remuneratie variabila
trebuie sa fie formata dintr-un raport corespunzator intre:
(a) numerar;
si
(b) actiuni sau alte instrumente care pot fi integral convertite in instrumente de tipul celor
incluse in fondurile proprii de nivel 1 de baza sau anulate, care, in fiecare caz, sa reflecte
corespunzator, pe o baza continua, calitatea creditului aferenta BT si care sa fie adecvate pentru
a fi utilizate n scopul remuneratiei variabile.
REMUNERATIA AFERENTA ANULUI FINANCIAR 2014
Remuneratie
bruta totala
(mii lei brut)
26,082
din care
Remuneratie
fixa bruta
(mii lei brut)
din care
Remuneratie
variabila bruta
(mii lei brut)
18,866
7,217
Nr.
beneficiari
53
DISTRIBUTIA REMUNERATIEI VARIABILE

Remuneratie
variabila bruta
acordata in
numerar
(mii lei brut)
124
Remuneratie
variabila bruta
acordata in
actiuni TLV
(mii lei brut)
3,998
Remuneratie
Remuneratie
variabila bruta variabila bruta
acordata in
acordata in
instrumente
alte tipuri de
legate de actiuni instrumente
0
REMUNERAIA AMNATA, DATORATA I NEPLTITA

Nu s-au inregistrat cazuri in care sa nu se plateasca remuneraia amnata datorata.
REMUNERAIA AMNATA ACORDATA PE PARCURSUL ANULUI FINANCIAR, PLTITA I REDUSA PRIN
INTERMEDIUL AJUSTRILOR DE PERFORMAN
Nu au existat cazuri de membrii ai organelor cu funcie de conducere i membrii ai personalului ale
cror aciuni au un impact semnificativ asupra profilului de risc al instituiei la care sa nu se fi platit
remuneraie amnata redusa prin intermediul ajustrilor de performan.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
37
37
PLI LEGATE DE NOI ANGAJRI I PLILE COMPENSATORII PENTRU NCETAREA RAPORTURILOR DE

MUNC
In anul financiar 2014 pentru membrii organelor cu funcie de conducere i membrii personalului ale
cror aciuni au un impact semnificativ asupra profilului de risc al instituiei s-au acordat plati legate
de noi angajati, sub forma de prima de instalare, pentru 1 angajat. In anul financiar 2014 nu s-au
acordat compensatorii pentru incetarea raporturilor de munca pentru membrii organelor cu funcie de
conducere sau membrii personalului ale cror aciuni au un impact semnificativ asupra profilului de
risc al instituiei.
COMPENSATORII LEGATE DE NCETAREA RAPORTURILOR DE MUNC
In anul financiar 2014 nu s-au acordat compensatorii pentru incetarea raporturilor de munca pentru
membrii organelor cu funcie de conducere sau membrii personalului ale cror aciuni au un impact
semnificativ asupra profilului de risc al instituiei.
NUMRUL PERSOANELOR CARE AU BENEFICIAT DE O REMUNERAIE DE 1 MILION EUR SAU MAI MULT
PE EXERCIIU FINANCIAR
Nu exista nici un membru al personalului care sa se incadreze in aceasta categorie.
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
38
38
Articolul 451 - Efectul de levier

Raportarea efectului de levier nu este aplicabila in 2014.
Articolul 452 - Utilizarea abordrii IRB n ceea ce privete

riscul de credit
Banca Transilvania nu utilizeaza abordari IRB in ceea ce priveste riscul de credit
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
39
39
Articolul 453 - Utilizarea tehnicilor de diminuare a riscului

de credit
TEHNICILOR DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT
Banca Transilvania dispune de politici i proceduri scrise solide i adecvate privind tehnicile de
diminuare a riscului de credit pentru a controla riscul rezidual.
Ne referim aici in principal la urmatoarele aspecte :
procedurile interne privind evaluarea bunurilor, manualul de aplicare a procedurii interne

privind evaluarea de bunuri in scopul constituirii de garantii bancare care diminueaza riscul ca
o garantie recunoscuta sa nu poata fi realizata la valoarea recunoscuta
normele de credite atat pentru persoane juridice cat si pentru persoane fizice prevad
obligativitatea existentei opiniei juridice ca parte integranta a documentatiei de credit pentru
a diminua riscul legal privind realizarea garantiilor
procedurile interne privind evaluarea bunurilor si normele de credite atat pentru persoane
juridice cat si pentru persoane fizice prevad obligativitatea reevaluarii periodice a garantiilor.
Banca Transilvania revizuieste n mod regulat, dar cel puin anual adecvarea, eficacitatea i operarea
acestor politici i proceduri.
Modul de garantare practicat de BT se particularizeaza in functie de profilul de risc al clientului, tipul
de credit sau alte considerente, conform precizarilor din normele de creditare.
Stabilirea valorii bunurilor propuse a se constitui garantie la creditele solicitate se realizeaza prin
evaluarea pe baza expertizelor efectuate de personalul specializat si consemnatain rapoartele de
evaluare anexate la documentatia de credit, prin care se stabileste valoareajusta a bunurilor si
valoarea de garantie
In contractul de credit, contractul de garantie si in evidentele contabile ale bancii, garantiile se inscriu
la valoarea de garantiestabilita prin ponderarea valorii de piata stabilita in rapoartele de evaluare cu
indicatorii de ajustare la risc a garantiilor.
Toate bunurile propuse a fi luate in garantie trebuie sa indeplineasca urmatoarele conditii:
sa fie in circuitul civil
sa fie sesizabile
sa fie precis determinate sau determinabile ;
sa fie in proprietatea exclusiva a imprumutatului, sau dupa caz, a garantului iar acest lucru sa
poatat fi dovedit cu documente legal intocmite
sa fie corect si complet inregistrate in registrele de evidenta publice
sa nu faca obiectul unor litigii sau urmariri silite
sa existe o piata pentru bunurile propuse in garantie, astfel incat sa fie usor valorificabile in
caz de insolvabilitate a debitorului garantat
In Banca Transilvania se desfasoara urmatoarele activitati privind determinarea valorii juste a

garantiilor reale
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
40
40
a. Activitatea de evaluare a bunurilor propuse spre garantie se desfoar avnd la baz

Standardele Internaionale de Evaluare, Reglementarile Bancii Nationale a Romaniei privind
evaluarea garantiilor bancare si Reglementrile Asociaiei Naionale a Evaluatorilor din Romnia
si are ca scop determinarea valorii juste si a valorii de garantie pentru bunurile mobile si
imobile propuse ca si garantie la creditele acordate clientelei, valori determinate la data
acceptarii acestora ca si garantie bancara.
b. Activitatea de reevaluare a bunurilor acceptate de banca ca si garantii bancare se
desfasoara avand la baza Standardele Internationale de Evaluare, Standardele de Evaluare a
bunurilor din Romania, prevederile Reg BNR 5/2013 precum si prevederile Normelor Interne de
Creditare ale Bancii Transilvania, in cazul in care acestea prevad frecvente de evaluare diferite
(mai dese) fata de reglementarile generale mentionate.
PRINCIPALELOR TIPURI DE GARANII REALE ACCEPTATE
Grupul accepta urmatoarele tipuri de garantii reale:
ipoteca imobiliara asupra unor bunuri imobile din patrimoniul clientului sau al altor
garanti. Ipoteca va fi de rang I si va fi dovedita cu extras de carte funciara.
Bunurile susceptibile a face obiectul ipotecii imobiliare:
- terenul impreuna cu constructiile deja existente
- imobilele terenuri si accesoriile lor
- terenurile libere de constructii
- constructia fara terenul aferent acesteia
Conform destinatiei acestora constructiile pot fi rezidentiale si nerezidentiale (comerciale).
ipoteca mobiliara : Pot constitui obiectul ipotecii mobiliare orice bunuri mobile
corporale sau incorporale care prezinta o valoare economica si care pot face obiectul unui
transfer catre banca sau catre un tert, in caz de executare a ipotecii mobiliare
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
41
41
Mii lei
Protectia nefinancata a creditului
Tehnici de diminuare a riscului de credit
Garantii
Protectia finantata a creditului
Instrumente
derivate de credit
Instrumente
financiare
Alte tipuri de
protectia finantata
a creditului
Expuneri fata de administratii centrale si banci centrale
Expuneri fata de administraii regionale sau autoriti locale
(94)
(41)
(6,692)
Expuneri fata de bnci de dezvoltare multilateral
Expuneri fata de organizaii internaionale
Expuneri fata de instituii
Expuneri fata de societi
(22,427)
(233,462)
Expuneri de tip Retail
(40,803)
(749,371)
Expuneri garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile;
(8,212)
Expuneri in stare de nerambursare
(5,336)
Expuneri asociate unui risc extrem de ridicat
Expuneri sub form obligaiunilor garantate
Elemente reprezentnd poziii din securitizare
Expuneri fa de instituii i societi cu o evaluare de credit pe termen scurt;
(146)
Expuneri sub form de uniti sau aciuni deinute n organisme de plasament

colectiv (OPC)
Expuneri provenind din titluri de capital
Alte elemente.
Expuneri fata de entiti din sectorul public
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
42
42
Articolul 454 - Utilizarea abordrilor avansate de evaluare

n ceea ce privete riscul operaional
Banca Transilvania nu utilizeaza abordari avansate de evaluare n ceea ce privete riscul operaional
Articolul 455 - Utilizarea modelelor interne de risc de pia

Banca Transilvania nu utilizeaza modelelor interne de risc de pia
Sediul Central
Cluj-Napoca, Cluj
Tel.: +(4)0264.407.150 | Fax: +(4)0264.407.179
43
43

Cerinte de Publicare Var Finala-Pg 42

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Cerinte de Publicare Var Finala-Pg 42

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

SWIFT: BTRLRO22

Capitalul social: 2.608.623.861 lei

INFORMATII SUPUSE CERINTELOR DE PUBLICARE

Articolul 435 - Obiective

STRATEGIILE I PROCESELE DE GESTIONARE A RISCURILOR

asigura existenta unui cadru adecvat de administrare a activitatii in cadrul grupului,

-Raportarea riscului: Raportarea interna a expunerilor la risc se realizeaza pe linii de activitate si

Identificarea si evaluarea riscurilor specifice in cadrul activitatii de creditare;

Modul de respectare a reglementarilor interne specifice activitatii de creditare;

Monitorizarea creditelor acordate, functie de performantele financiare ale clientului, tipul

Avizarea si valorificarea calculului de indicatori cu privire la acordarea/ modificarea

Revizuirea periodica si recomandarea, catre Comitetul Conducatorilor, a nivelelor de risc

Identificarea, monitorizarea si controlul riscului de credit la nivelul sucursalelor Bancii si

Urmarirea conformitatii cu normele interne, normele BNR si legislatia in vigoare in activitatea

Analiza de risc pe noi produse de creditare/pe modificari ale produselor de creditare, cu

Avizarea calculului limitelor de expunere pe contrapartide;

Analiza si prezentarea periodica catre Comitetul Conducatorilor, Comitetul de Administrare a

Fiecare Sucursala/Agentie implementeza la nivel local politicile si normele Grupului in ceea ce

Nivelul 1: Cotatii de pe o piata activa pentru instrumente identice sau similare

Active si datorii financiare

cerintele de segregare corespunzatoare a sarcinilor incluzand aici si autorizarea independenta

cerintele de implementare a principiului controlului dual in efectuarea tranzactiilor si a

cerintele pentru reconcilierea si monitorizarea tranzactiilor;

conformarea cu cerintele legale si celelalte cerinte regulatorii;

documentarea controalelor si a procedurilor;

stabilirea unor indicatori relevanti si a unor limite asociate de acceptabilitate in ceea ce

cerintele pentru evaluarea periodica a riscurilor operationale existente precum si adecvarea

cerintele de raportare a pierderilor operationale si recomandari pentru evitarea acestora;

o abordare formalizata a aspectelor aferente continuitatii afacerilor cu un accent deosebit

programe de training si dezvoltare profesionala pentru toate liniile de activitate si tot

riscul IT ca si sub-risc al riscului operational;

calculul adecvarii capitalului in ceea ce priveste riscul operational;

Managementul riscurilor se face in Banca Transilvania pe 2 niveluri:

nivelul strategic (organul de conducere)

Consiliul de Administratie/Comitetul de Administrare Riscuri

nivelul operativ, curent

Comitetul de Administrare al Activelor si Pasivelor (ALCO)

Comitetul de Politica si Aprobare Credite (CPAC)

Comitetul de Remediere si Workout (CRW)

Directia Administrarea Riscurilor

Consiliul de Administratie (CA) are o responsabilitate generala in ceea ce priveste stabilirea si

de rapoarte la timp, precise, concise, inteligibile i semnificative i s poat s fac schimb de

POLITICA PRIVIND SELECTAREA, MONITORIZAREA, EVALUAREA I PLANIFICAREA SUCCESIUNII

Presedintele Consiliului de Administratie al BT;

Presedintele si Vicepresedintele Consiliului de Administratie sunt alesi de Consiliul de Administratie dintre

trebuie sa dispuna de reputatie si experienta adecvate naturii, extinderii si complexitatii

poseda cunostinte teoretice si practice adecvate cu privire la activitatile ce urmeaza a fi

calificarea si experienta profesionala sunt compatibile cu functia detinuta;

Trebuie sa exercite efectiv responsabilitatile de administrare ce le revin;

Criterii privind Reputatia

Indeplinirea standardelor profesionale

Situatia economica corecta

Indeplinirea standardelor profesionale

- Refuzarea acordarii autorizatiei profesionale sau de exercitare a profesiei, precum si

Situatia economica corecta

- Banca nu detine informatii cu un continut contrar.

Timp suficient pentru exercitarea atributiilor

COMITETUL DE ADMINISTRARE A RISCURILOR

Articolul 436 - Domeniul de aplicare

BT Direct IFN S.A.

BT Solution Agent de Asigurare S.R.L.

activitati auxiliare case de

BT Asiom Agent de Asigurare S.R.L.