Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Atat legea cat si doctrina sunt de acord ca principalele functii ale BNR sunt:
1) functia de realizare a politicii monetare
2) functia de emisiune monetara
3) functia de realizare a politicii valutare
4) functia de agent al statului
5) functia de banca a bancilor
1
Drept Bancar Cursul 1
Operatiuni de creditare
Potrivit legii, BNR poate acorda credite celorlalte institutii de credit in conditii ce
vor fi stabilite prin reglementari proprii ale BN.
In relatiile cu bancile comerciale, BC practica operatiuni de rescontare a titlurilor
de credit pe care bancile comerciale le detin si care in cea mai mare parte sunt efecte de
comert cu cauza reala (cambia, CEC-ul, varantul).
BC poate acorda credite si pe gaj de efecte comerciale care presupón ca aceste
efecte comerciale un se mai remit BC si raman in pastrarea banciilor comerciale, insa ele
servesc drept garantie pt. restituirea creditului.
2
Drept Bancar Cursul 1
3
Drept Bancar Cursul 1
BC sau banca de emisiune emite bancnote si monede metalice al caror curs este
legal si care au putere liberatorie nelimitata.
Legea privind art. 12 prevede ca BNR este unica institutie autorizata sa emita
insemne monetare sub forma de bancnote si monede metalice ca mijloace legale de plata
pe teritoriul Romaniei.
Aceste insemne trebuiesc acceptate la valoarea nominala pt. plata tuturor
obligatiilor publice sau private.
Volumul emisiunii trebuie sa fie proportional nivelului economic.
Moneda nationala este leul, iar subdiviziunea este banul.
Suma totala a bancnotelor si monedelor metalice in circulatie excluzand rezerva
de numerar se evidentiaza ca pasiv in cadrul contabilitatii BN.
BNR este singura in drept sa stabileasca valoarea nominala, dimensiunea,
greutatea, desenul si alte caracteristici tehnice ale bancnotelor si monedelor.
Pe bancnota se afla semnatura guvernatorului si casierului central.
Dupa realizarea emisiunii totale, BN este cea care asigura punerea in circulatie a
insemnelor monetare, avand obligatia in acelasi timp, sa asigure custodia insemnelor
nepuse in circulatie si obligatia de a distruge matritele folosite.
Bancnotele si monedele uzate sau necorespunzatoare vor fi retrase din circulatie
de BNR, care este obligata sa le inlocuiasca fara taxe.
BNR fiind unica institutie autorizata sa emita insemne monetare, poate hotara
anularea sau retragerea din circulatie a oricaror bancnote sau monede si in locul lor sa
puna in circulatie alte tipuri de insemne monetare.
In aceasta situatie, preschimbarea insemnelor se desfasoara intr-un termen limita
care se publica in MO si in doua ziare de larga circulatie.
La expirarea acestui termen, insemnele monetare nu mai pot servi pt. plata
obligatiilor publice sau private.
Suma totala a bancnotelor si monedelor retrase dar neschimbate in termenul
stabilit se scade din totalul numerarului in circulatie inregistrat in evidentele contabile si
se inregistreaza ca venit al BNR.
Cursul de schimb
Ca parte componenta a politicii valutare reprezinta raportul dintre moneda
nationala si o alta moneda de referinta. Reprezinta raportul dintre valoarile paritare ale
celor doua monede.
Este un instrument aflat la indemana BC care se utilizeaza pt. un control eficient
al schimburilor valutare.
4
Drept Bancar Cursul 1
5
Drept Bancar Cursul 1
6
Drept Bancar Cursul 1
7
Drept Bancar Cursul 1
In urma acestor constatari si pe langa sanctiunile dispuse, BNR poate lua si alte
masuri:
incheierea cu banca a unui acord care sa prevada un program de masuri
de remediere
suspendarea exercitarii dreptului de vot al actionarilor
limitarea operatiunilor bancii
retragerea aprobarilor acordate pt. participatiile bancii la capitalul social
al unor filiale
instituirea masurilor de supraveghere speciala si de administrare speciala
8
Drept Bancar Cursul 1
9
Drept Bancar Cursul 1
OPERATIUNI CU BANCILE
Creditarea bancilor
10
Drept Bancar Cursul 1
Potrivit art. 8 din legea bancara, bancile pot desfasura in limitele autorizatiilor
acordate, urmatoarele activitati:
a) atragerea de depozite si alte fonduri rambursabile
b) contractarea de credite
c) leasing financiar
d) servicii de transfer monetar
e) emiterea si administrarea de mijloace de plata
f) emiterea de garantii si asumarea de angajamente
Toate aceste activitati formeaza obiectul de activitate al unei SC in respectarea
principiului specializarii capacitatii de folosinta a persoanelor juridice.
Tranzactii interzise
11
Drept Bancar Cursul 1
Interdictii legale
12
Drept Bancar Cursul 1
Bancile pot majora capitalul social numai prin utilizarea urmatoarelor surse:
a) noi aporturi in forma baneasca
b) prime de emisiune si alte prime legate de capitalul integral incasate,
ramase dupa acoperirea cheltuielilor neamortizate cu astfel de operatiuni
c) dividende din profitul net, cuvenite actionarilor dupa plata impozitelor
pe dividende
d) rezervele constituite din profitul net, existente in sold, potrivit ultimului
bilant contabil
Bancile pot majora capitalul social pe 2 cai diferite:
1) subscrierea de noi aporturi in forma baneasca
2) utilizarea altor surse – nu comporta probleme de ordin juridic
Subscrierea de noi aporturi in forma baneasca necesita unele clarificari.
Subscrierea trebuie sa respecte regulile ce reglementeaza capitalul social.
Noile actiuni trebuie sa aibe aceasi valoare nominala egala cu a celorlalte actiuni
emise anterior si sa confere noilor actionari aceleasi drepturi cu cele ale actionarilor
anteriori.
Pt. a respecta aceasta cerinta, pretul de subscriere sa va majora cu prima de
emisiune, astfel incat actionarii care subscriu actiuni noi vor plati o suma mai mare de
bani pe actiuni fata de valoarea sa nominala.
Explicatia consta in faptul ca dupa inceperea activitatii , patrimoniul bancii
acumuleaza atat elemente de activ cat si de pasiv, care in regula generala, maresc
valoarea activului net patrimonial.
De aceea, orice noua emisiune trebuie sa fie precedata de un bilant aprobat, care
sa reflecte valoarea activului net al patrimoniului.
Prima de emisiune reprezinta valoarea reala a unei actiuni – valoarea nominala a
actiunii, asa cum aceasta a fost stabilita initial la constituirea bancii.
Functiile primei de emisiuni:
1) egalitara – se realizeaza prin aceea ca prima de emisiune egalizeaza
drepturile actionarilor anteriori si a ale noilor actionari cand exista
rezerve acumulate sau excedente valorice care fac ca activul net
patrimonial sa creasca fata de valoarea capitalului social.
Ea reprezinta contraprestatia noilor actionari pt. drepturile pe care le dobandesc
asupra acestor rezerve sau excedente valorice.
2) compensatorie
Prima de emisiune compenseaza avantajul acordat noilor actionari care
dobandesc automat drepturi asupra rezervelor constituite anterior.
13
Drept Bancar Cursul 1
Cerinte prudentiale
14
Drept Bancar Cursul 1
15
Drept Bancar Cursul 1
bilantul contabil
copii de pe registrele contabile curente
o lista a tuturor bunurilor
pt. imobile – datele din registrul de publicitate imobiliara
o lista a numelor si adreselor creditorilor indiferent de creantele acestora
contul de profit si pierdere pe anul anterior depunerii cererii
Creditorii bancii debitoare care detin o creanta lichida si exigibila impotriva
bancii pot introduce la tribunal o cerere de declansare a procedurii falimentului daca
timp de cel putin 30 zile banca debitoare se afla in incetare de plati.
Starea de insolventa este o conditie a aplicarii procedeului falimentului trebuie
dovedita. Legea prevede conditiile ca orice creditor sa se adreseze mai intai cu o actiune
de executare silita asupra bancii debitoare, actiune care se introduce la BNR si dupa ce
BNR a comunicat creditorului ca banca debitoare se afla in incetare de plati, aceasta se
poate adresa tribunalului.
Dupa inregistrarea cererii tribunalul va notifica aceasta partilor interesate –
creditorilor si Oficiului Registrului Comertului unde banca debitoare este inmatriculata,
pt. efectuarea mentiunii de intrarec in faliment.
La primul termen de judecata, tribunalul va analiza cererea si in cazul in care
banca debitoare nu contesta starea de insolvabilitate, va dispune inceperea procedeului
falimentului.
Contestatia bancii debitoare impotriva cererii creditorilor sau Bancii Nationale de
declansare a procedeului falimentului se poate face in termen de 5 zile de la data
inregistrarii acestei cereri, iar tribunalul se va pronunta asupra contestatiei in 10 zile,
termen care poate fi prelungit o singura data cu inca 10 zile.
16
Drept Bancar Cursul 1
Judecatorul sindic
Lichidatorul
17
Drept Bancar Cursul 1
18
Drept Bancar Cursul 1
19
Drept Bancar Cursul 1
orice actiune indreptata impotriva lor va trebui sa fie analizata in concret de tribunal.
Tribunalul va aprecia in functie de toate imprejurarile si circumstantele daca faptele lor
au contribuit in mod direct la falimentul bancii sau au favorizat aparitia unor factori care
au condus banca la incetarea de plati.
Obligatia de a suporta o parte din pasivul bancii trebuie sa fie proportionala cu
intinderea prejudiciului cauzat astfel incat raspunderea sa nu fie mai mare decat
prejudiciul.
Executarea silita importiva acestor persoane se efectueaza potrivit prevederilor
codului de procedura civila iar sumele astfel incasate vor intra in averea bancii debitoare
si vor fi destinate platii datoriilor.
Pt. a trai, omul consuma bunuri si foloseste servicii care sunt produse numai cu
scopul de a fi consumate.
Legatura dintre produs si consum se face prin intermediul schimbului.
Acesta se produce pe baza raportului de valoare intre bunurile sau serviciile care
se schimba.
Cea mai veche forma de schimb este schimbul direct sau in natura.
Pt. efectuarea acestuia, trebuiau indeplinite cumulativ 3 conditii:
1) conditia de loc si timp: ambii coschimbasi sa se gaseasca in acelasi loc si
in acelasi timp
2) conditia ca nevoia de bunuri a fiecaruia sa se regaseasca in bunurile
celuilalt
3) bunurile care se schimba sa aibe valori aproximativ egale
Din punct de vedere juridic, schimbul in natura este un contract din categoria
contractelor reale si nenumite.
Datorita primelor 2 conditii schimbul se face din ce in ce mai greu, iar datorita
conditiei a 3-a devine aproape imposibil atunci cand bunurile care se schimba nu au
aceeasi valoare si nici nu se pot imparti.
Dificultatea schimbului a fost solutionata de ratiunea omului prin crearea si
folosirea in cadrul schimbului a unui instrument cu ajutorul caruia schimbul direct de
bunuri a fost impartit in 2 faze: faza de vanzare si faza de cumparare, transformand
schimbul perfect in schimb imperfect.
Schimbul in natura sau perfect are loc numai atunci cand bunurile care se
schimba au rolul sa satisfaca direct si imediat o dorinta sau o necesitate a fiecaruia dintre
partenerii schimbului.
Indata ce unul din bunuri indeplineste pt. coschimbasul ce-l primeste rolul de
instrument intermediar de schimb adica sa-l foloseasca mai departe tot la schimb
servindu-se de el numai ca mijloc de comparatie si estimare pt. obtinerea altui bun,
bunul intermediar devine un tertium comparationist putand fi in acelasi timp si un
tertium permutationist.
Aspectul juridic al schimbului neperfect de vanzare-cumparare ca derivare din
schimbul perfectsau direct apare ca un contract real bilateral si cu titlu oneros.
20
Drept Bancar Cursul 1
Nevoia de a cunoaste valoarea unui bun o simtim numai cand este vorba de un
act care se produce numai dupa o prealabila comparatie intre valorile bunurilor care se
schimba.
Valoarea pare sa aibe 2 intelesuri:
1) exprima utilitatea unui bun – valoarea de intrebuintare
2) exprima puterea de cumparare, de procurare a altor bunuri pe care o
putem realiza cu posesiunea acelui bun
Dupa unii autori din perioada inceputului de dezvoltare industriala, elementul
care pare sa stea la baza notiunii de valoare este cuantumul de munca sau efort cheltuit
pt. fiecare bun.
Dupa unii autori romani, valoarea este raportul de forte trecut prin filtrul de
apreciere a doua fiinte omenesti care doresc si convin sa schimbe doua lucruri intre ele,
fiecare scotand un echivalent dintre ceea ce primeste si ce da.
In schimbul indirect, valoarea este inlocuita cu elementul pret.
21
Drept Bancar Cursul 1
Materia
Moneda poate fi confectionata din orice material, ca si banul, diferenta fiind
aceea ca moneda este batuta de puterea suverana a statului, ceea ce-i asigura respectarea
conditiilor de confectionare materiala a semnului monetar conform prescriptiilor legale
si folosirea acesteia numai in cadrul schimbului.
Cata vreme moneda a fost confectionata dintr-o marfa care se putea folosi si in
alte scopuri, deseori i-a fost data acesteia si o alta intrebuintare, transformand-o intr-o
marfa propriu-zisa, lucru care s-a putut corecta doar prin aparitia monedei fiduciare.
22
Drept Bancar Cursul 1
La baza monedei scripturale sta creditul insa creditul in sens invers, acela pe care
deponentul il acorda bancii cand depune numerarul in scopul de a fi utilizat de banca.
Nu trebuie facuta eroarea de acrede ca moneda scripturala poate fi creata din
nimic de banca.
Circulatia baneasca este mecanismul economico-financiar complex prin
intermediul caruia are loc miscarea banilor in procesul productiei circulatiei schimbului
si consumului de marfuri, miscare concretizata in operatii de incasari, plati si operatii de
credit.
23
Drept Bancar Cursul 1
Unitatea bancara
Orice sistem banesc defineste in primul rand unitatea sa baneasca, ca si raporul
acesteia fata de metalul monetar.
Metalul monetar pe care il contine o unitate baneasca indeplineste functia de
etalon al preturilor.
Emisiunea de bancnote
Insuficienta metalului pretios, gradul de uzura inregistrat de acesta in sfera
circulatiei si numeroasele tentative de contrafacere, au facut cu timpul ca banii din aur
sau argint sa fie scosi din circulatie, intrucat se demonetizau, fiind inlocuiti cu un simbol
al continutului lor metalic oficial.
Cand s-a ajuns la separarea totala a aurului ca moneda de valoarea sa, in
procesul circulatiei banesti au putut functiona ca bani si alte semne cum ar fi biletele de
hartie lipsite practic de valoare.
Punerea in circulatie a acestora este un atribut al bancii de emisiune.
Ele aveau o oarecare stabilitate, intucat in proportie de o treime aveau acoperire
in aur, putand fi convertibile la cerere.
24
Drept Bancar Cursul 1
Creditul
25
Drept Bancar Cursul 1
Formele creditului
Intrucat obiectul creditului este capitalul sub oricare din formele sale, creditul in
miscarea sa nu-si pierde insusirea de a ramane capital.
26
Drept Bancar Cursul 1
Dupa forma sub care se prezinta (marfuri, servicii sau bani) creditul imbraca 2
forme:
1) comercial, acordat sub forma de marfuri si servicii
2) bancar, acordat sub forma de capital banesc
27
Drept Bancar Cursul 1
28