INFRACIUNI

ECONOMICO-
FINANCIARE
P R O F. C O O R D . C O N F. D R . N I C O L E TA
E L E N A B U Z AT U

STUDENI AANEI SIMONA-

DANIELA
BRNZ LAURA-
B E AT R I C E
LUNGU MARCELA
NICA ANDREI
 Infraciunile economico-financiare
Aspecte privind istoricul infraciunilor economico-financiare

Complexitatea luptei mpotriva criminalitii economico-financiare este determinat de chiar

complexitatea fenomenului infracional. n prezent, infractorii nu mai apeleaz numai la mijloacele violente de
aciune, de genul violenei, intimidrii i terorismului, ci i la cele mai pacifiste metode, precum corupia, splarea
banilor etc.
Criminalitatea ca fenomen social desemneaz ansamblul faptelor de natur penal incriminate n legile
penale i n legile speciale cuprinznd dispoziiile penale, care se produc ntr-o societate, ntr-un anumit interval de
timp. Fenomenul criminalitii are o dimensiune naional (respectiv suma infraciunilor ce se produc pe teritoriul
unui stat i nu comport aspecte de cooperare infracional transnaional) i o dimensiune transnaional (respectiv
suma infraciunilor care se comit i se consum prin cooperarea dintre infractorii care acioneaz pe teritoriul mai
multor state).
Criminalitatea economico-financiar reprezint acel segment al criminalitii prin care se urmrete
maximizarea profiturilor prin mijloace ilegale sancionate de legea penal n cadrul relaiilor comerciale.
Criminalitatea economico-financiar nglobeaz infraciunile prevzute de legile speciale cu dispoziii
penale, aparinnd dreptului penal al afacerilor, privete societile comerciale, concurena, proprietatea
intelectual, regimul bancar, splarea banilor, valorile mobiliare, regimul contabilitii, evaziunea fiscal, regimul
vamal, fondul funciar, autoritatea public etc.
La nivel internaional sunt definite noiuni precum corupia, criminalitatea transnaional organizat, dar
nu exist o definiie comun tuturor statelor dat criminalitii economice.
 Cu ocazia celui de-al XI-lea Congres al Naiunilor Unite care a avut loc n anul 2005 la
Bangkok, Thailanda2, s-a analizat delincvena economico-financiar.
n Romnia nainte de 1989, n literatura juridic penal nu sa vorbit despre o subramur a
dreptului penal cu inciden n afaceri, acest lucru fiind posibil n condiiile regimului politic existent.
Totui, a fost promovat conceptual de infraciune economic3.
Dup decembrie 1989, schimbrile intervenite n plan legislativ, n sfera activitilor
economice au impus o concentratre a atraciei spre prevenirea i combaterea fraudei din sfera
economico-financiare. La nivel statal s-au nfiinat autoriti specializate n prevenirea i combaterea
faptelor ilicite din sfera activitiilor economico-financiare. n acest sens putem meniona: Curtea de
Conturi, Garda Financiar, Poliia Sanitar, Oficiul de Protecie a Consumatorului etc., iar la nivelul
poliieie s-au constituit deasemenea, structuri specializate n combaterea fraudei economico-financiare.
Specific activitilor ilegale ale criminalitii economico-financiare este faptul c acestea sunt
realizate prin:
- Procedee viclene, neltoare, cu abilitate i ingeniozitate;
- Procedee frauduloase, falsuri i contrafaceri;
- Abuzuri de putere i corupie;
- Exploatarea secretelor comerciale sau a datelor confideniale.
 Dobndirea de ctre Romnia a statutului de membr a Uniunii Europene a fost posibil n
2007 ca urmarea progreselor nregistrate n ndeplinirea obiectivelor cuprinse n Capitolul Afaceri
Interne i Justiie, capitol dificil, poate cel mai dificil, care a presupus i n mod categoric va
impune, un efort major pentru c statele membre ale Uniunii Europene trebuie n mod obligatoriu
s-i nsueasc nu numai obiectivele, dar i mijloacele pentru atingerea acestora1.
Calea fundamental care trebuie urmat o reprezint corelarea legislaiei naionale cu
legislaia deja creat n cadrul Uniunii Europene, ce trebuie s determine o corelare instituional i
operaional.
Existena unei piee comune a criminalitii induce sentimentul unei Europe rigide, chiar
neputincioase, n reacia de tip legislativ, instituional i operaional fa de extensia celor dou tipuri
de criminalitate2: criminalitate pe vertical i criminalitate pe orizontal.
Criminalitatea pe vertical vizeaz aciunile crimei organizate prin care sunt grav afectate
interesele economico-financiare ale fiecrui stat n parte, precum i interesele financiare ale Uniunii
Europene. n fiecare stat din Uniunea European se finalizeaz cu succes operaiuni criminale de
mare anvergur, veritabile agresiuni la adresa economiilor i finanelor acestora i implicit a
finanelor i a economiei europene. Frauda fiscal, corupia de mare magnitudine, operaiuni de
contraband, dublate de ingineriile de splare a banilor i explozia delapidrilor de fonduri sunt
realiti recunoscute de oficialii i specialitii tuturor statelor. Ministerul de Interne al Franei preciza
n anul 2005, c peste 6 miliarde de euro, bani murdari, intr anual n ar, iar valoarea- n Frana a
depit 40 de miliarde de euro.
 Criminalitatea pe vertical nu este periculoas doar prin marele potenial distructiv pe care l conin
infraciunile n sine, ci, mai ales, prin faptul c ea prejudiciaz grav ncrederea participanilor la economia de pia,
ncrederea n statul de drept, n capacitatea acestuia de a asigura ordinea economic i social. Periculozitatea
criminalitii pe vertical este amplificat de fuziunea acesteia cu criminalitatea pe orizontal (traficul de droguri,
traficul de persoane, pirateria i contrafacerile din domeniul de proprietate intelectual, falsificarea mijloacelor de
plat, traficul cu obiecte i opere de art), cea care genereaz o puternic stare de insecuritate a populaiei1.
Europa de astzi este preocupat de cele dou forme de criminalitate, tot aa cum este sensibil i ngrijorat
de criminalitatea stradal (ceretorie, prostituie, proxenetism, furturi, spargeri, agresiuni fizice etc.). Statele Uniunii
Europene sunt ngrijorate de importul i exportul de criminalitate, de fluxurile greu controlabile ale grupurilor
criminale care se adapteaz rapid la elementele de noutate din spaiul european.
Tabloul criminalitii economico-financiare nu difer foarte mult de la o ar european la alta. La Paris,
Londra, Madrid sau Roma, dar i la Budapesta, Varovia sau Praga, imaginile sunt asemntoare. ,, Bucureti-ul i
Sofia au exportat criminalitate i au astupat gurile cu mafia chinez i ararb, perfect ngemnate cu grupurile
autohtone, instalate confortabil pe plaja primitoare a balcanismului tradiional2.
O alt abordare a criminalitii economico-financiare, o constituie organizarea structurilor criminale dup
modelul unor societi comerciale orientate spre maximizarea profiturilor i reinvestirea acestora n economia legal.
Criminalitatea economico-financiar a devenit o problem global, avnd un pronunat caracter
transfrontalier, efectele sale negative implicnd adesea nclcri grave ale drepturilor omului, pierderi financiare i
daune economice statelor, punnd n pericol viaa i sntatea a numeroase fiine umane, constituind o ameninare la
adresa securitii naionale a statelor, putnd avea un efect devastator asupra societii umane. Acesta este un semnal
evident c activitatea gruprilor de criminalitate transfrontaliere a devenit o provocare pentru autoritile naionale i
comunitatea internaional, implicarea crimei organizate i complexitatea reelelor infracionale la nivel transnaional
ducnd la necesitatea de a da o interpretare mai cuprinztoare fenomenului criminal global.
 Consideratii introductive

Criminalitatea economico financiara, cunoscuta si sub denumirea white collar crime,

genereaza cele mai mari prejudicii economiei mondiale. Cu toate acestea, infractorii ce savarsesc
infractiuni in acest domeniu sunt priviti de catre societate ca persoane ce au gasit o varianta de a se
sustrage actelor coercitive ale statului, respectiv taxe si impozite tot mai mari. Ca urmare, acesti indivizi
nu sunt considerati criminali, desi legea penala nu face nici o distinctie, ba chiar ei sunt priviti cu respect,
sunt considerati oameni de afaceri, persoane ce nu merita sa fie trase la raspundere pentru aceea ca au
gasit solutii, chiar si nelegale, la legislatia fiscala a statului in care isi desfasoara afacerile.
Consecintele pe termen lung ale acestui tip de criminalitate, iar intr-o economie in tranzitie ca cea
a Romaniei in care legislatia financiar-fiscala s-a nascut greu, dar s-a maturizat si mai greu, principala
consecinta a fost nasterea unei clase de miliardari de carton, pe fondul pauperizarii restului populatiei.
Astfel, dupa mai mult de un deceniu de haos legislativ in domeniul economico-financiar, se simte
din ce in ce mai mult nevoia controlarii fenomenului infractional din acest domeniu. Au fost adoptate noi
acte normative ( Codul fiscal, Codul de procedura fiscala) si au fost reconsiderate dispozitiile actelor
normative adoptate anterior. In concluzie, combaterea infractiunilor din domeniul economico-financiar a
devenit un deziderat actual.
 Din punct de vedere al administrarii probatoriului si al investigarii acestui tip de infractiuni, in
aceasta materie complexitatea si numarul mare al actelor normative constituie un impediment evident in
tragerea la raspundere a faptuitorilor, iar pentru o mai buna infaptuire a justitiei se impune o specializare
continua a organelor de politie, a procurorilor si mai ales a judecatorilor ce isi desfasoara activitatea pe
aceasta linie.
Infractiunile in domeniul financiar-bancar sunt cele mai complexe infractiuni economico-
financiare. De cele mai multe ori, investigarea si probarea unei astfel de infractiuni depasesc limitele
frontierei statului in care a fost constatat prejudiciul, iar legislatia referitoare la activitatea bancara
limiteaza in mod strict cazurile in care se pot oferi date si informatii referitoare la actele cercetate.
Dupa 1989 au devenit accesibile si pentru romani institutiile bancare externe, care au oferit nu
numai un cadru evoluat si competitiv pentru dezvoltarea afacerilor, ci si mijloc de a oferi unor activitati
ilicite o aparenta de legalitate. Aceleasi institutii bancare externe au devenit si locul in care si-au gasit
destinatia sumele provenite din acte ilicite savarsite pe teritoriul Romaniei.
Din acest punct de vedere, anul 1989 a fost momentul nasterii marii criminalitati financiar-
bancare din Romania, cand sistemul bancar romanesc a inceput sa devina concurential si privat. Totusi,
posibilitatile oferite de existenta acestui sistem bancar, precum si posibilitatile oferite de liberul acces la
sisteme bancare externe nu erau cunoscute decat de catre un grup restrans de persoane, raportat la marea
masa a populatiei.
 Cauzalitatea criminalitatii financiar-bancare

Ceea ce s-a intamplat, se intampla si in mod sigur, se va mai intampla in lumea financiar-bancara, nu reprezinta
cazuri izolate, accidente sau situatii iesite din comun. In mod repetat, viata publica este zguduita de scandaluri, de
prabusiri inexplicabile la prima vedere ale unor banci si institutii financiare deosebit de onorabile, cu un rol deosebit in
dezvoltarea unei economii sanatoase.
Aceste seisme genereaza panica si sunt de natura sa destabilizeze economia unei tari. Sute de mii de oameni isi
vad peste noapte spulberate depunerile si sperantele.
Nici o economie nu este ferita de asemenea accidente, nici superputerile, nici tarile in tranzitie si nici chiar cele
subdezvoltate. Ceea ce le diferentiaza este insa modul in care acestea absorb socurile provocate de convulsiile bancare.
Marile dezastre produse in lumea finantelor si a bancilor au avut ca factor generator, in principiu, potentialul
imens pe care il are acest mediu in obtinerea unui castig material insemnat. Uriasele profituri ce pot fi obtinute prin folosirea
cu rea-credinta a sistemului bancar a determinat aparitia unui nou tip de infractor, versat si periculos, care si-a dezvoltat
preocuparile ilicite intr-un mediu social caracterizat de urmatorii factori:
- mediul economic insuficient maturizat, marcat de usurinta cu care apar noi agenti economici, noi societati bancare, noi
institutii financiare, care ofera perspective promitatoare, de multe ori fiind insotite de o publicitate pe masura. In lipsa unei
traditii in domeniu, sistemul devine vulnerabil prin aceea ca eventualii astfel de intrusi, cu scop ilicit, sunt depistati prea
tarziu. Intr-o economie sanatoasa, infiintarea unei banci private, cum ar fi Banca Albina, inseamna un potential sporit de
dezvoltare. Dar, intr-un mediu economic matur, politica financiara a unei astfel de banci atragea imediat suspiciuni cu privire
la seriozitatea ei. Din pacate, mediul economic existent in Romania in perioada anilor 1996-1999 a facut posibila
functionarea unei astfel de institutii ce avea ca scop unic imbogatirea rapida, prin orice cai, a unui numar limitat de persoane,
altele decat depunatorii.
-mediul judiciar imperfect ofera terenul ideal pentru initierea si finalizarea unor afaceri ilegale, soldate cu pagube imense.
Sistemul judiciar este fie lacunar, fie depasit, fiind constant in urma mediului afacerilor, un mediu dinamic, cu legi proprii si
motivat material. De cele mai multe ori, sunt speculate lipsurile legislative insa, la fel de periculoasa este si abundenta de
acte normative, mereu in schimbare, ce face imposibila desfasurarea unei activitati economice corecte, chiar si atunci cand
exista buna-credinta.
- mediul politic este, fara indoiala, factorul ce sta la baza haosului economic. Persoane ce si-au desfasurat activitatea la
limita legii sau chiar cu incalcarea ei si care au obtinut profituri uriase, au cumparat pozitii politice ce le-au oferit
imunitate, dar si o putere sporita. Astfel de politicieni au initiat si au sustinut initiative legislative nesanatoase, au otravit
mediul economic si au dezvoltat o lume subterana ce le-a intarit pozitia, insa a slabit puterea economica nationala.
- controlul intern si extern total necorespunzator este un alt factor ce incurajeaza si amplifica fraudele din banci si institutii
financiare. Lipsa experientei, necunoasterea actelor normative, lipsa motivatiei, puse in sarcina organelor abilitate cu
atributii de control au contribuit la formarea unui mediu vulnerabil, in care potentialii infractori se puteau manifesta in voie.
- managementul defectuos al unei unitati bancare poate da nastere unei activitati ilicite, atat din interiorul bancii, cat si din
exteriorul acesteia. Dorinta obtinerii unor profituri imense si imediate poate genera decizii manageriale gresite, avand
consecinte deosebit de grave. De exemplu, falimentul unor banci din Romania, sau slabirea altora a fost cauzat si de:
- oferirea unor comisioane la operatiunile bancare mult mai mici decat cele de pe piata, care sunt insa si sub nivelul
costurilor implicate de efectuare a acelor operatiuni.
- oferirea unor dobanzi la depozite sau credite neproportionale cu realitatea economica, cu ignoranta calculelor economice
elementare.
- extinderea fondului comercial al unitatii bancare prin crearea de noi filiale si sucursale, in numar foarte mare, pentru care
insa nu a existat un personal adecvat si nici un numar suficient, imperfectiuni ce au fost speculate de clientii acestor filiale si
sucursale, sau chiar de managerii acestora.
 Indiferent insa de cauza aparitiei si dezvoltarii criminalitatii economico-financiare, se impune
continuarea procesului de tranzitie la o economie de piata, mediu in care aspectele generatoare de
infractionalitate sunt compensate de adaptabilitatea sistemului si de mediul concurential sanatos, in care
practicile suspecte sunt automat excluse, chiar si fara interventia organelor abilitate cu aplicarea legii.
Legea bancara nr. 58/1998 a avut inca de al adoptare prevederi criticabile, care limitau
nejustificat posibilitatea investigarii infractiunilor din domeniul financiar-bancar. Articolul 37 din aceasta
lege prevedea ca, in cauzele penele, bancile pot comunica date aflate sub incidenta secretului bancar doar
la solicitarea parchetului sau a instantei de judecata, dupa punerea in miscare a actiunii penale.
Legea 78/2000, privind prevenirea si sanctionarea unor acte de coruptie, a creat posibilitatea
organelor de cercetare penala de a obtine datele si informatiile necesare justei solutionari a cauzei, pana la
momentul punerii in miscare a actiunii penale, insa doar pentru cauzele in care se efectuau cercetari cu
privire la faptele de coruptie prevazute in aceasta lege.
Din noiembrie 2003, art.37 din legea bancara prevede in mod expres ca obligatia de pastrare a
secretului profesional nu poate fi opusa autoritatii competente in exercitarea atributiilor sale prevazute de
lege, iar art. 37 prevede ca in cauzele penale, la solicitarea scrisa a procurorului sau a instantei
judecatoresti ori, dupa caz, a organelor de cercetare penala, cu autorizarea procurorului, bancile vor
furniza informatii de natura secretului profesional.
I N F R A C I U N I E C O N O M I C O - F I N A N C I A R E P R E V ZU T E D E C O D U L P E N A L
 I N F R A C I U N I C O N T R A PAT R I M O N I U L U I
1. Condiii preexistente
Obiectul juridic generic al infraciunilor contra patrimoniului este format din relaiile sociale privind patrimoniul. Obiectul juridic special const n
relaiile sociale referitoare la posesia asupra bunurilor, ncrederea i buna credin pe care trebuie s se bazeze relaiile sociale cu caracter patrimonial.
Obiectul material al infraciunilor contra patrimoniului l constituie bunul asupra cruia a fost ndreptat fapta incriminat.
Subiecii infraciunii
Subiectul activ nemijlocit poate fi, de regul, orice persoan, excepie fcnd infraciunile pentru svrirea crora legea prevede o cerin special, o
anumit calitate a subiectului activ.
Participaia penal este posibil, de regul, n toate formele sale (coautorat, instigare, complicitate).
Subiectul pasiv este persoana fizic sau juridic de drept privat, ct i statul, n cazul bunurilor ce fac obiectul exclusiv al proprietii publice.
2. Coninut constitutiv
Latura obiectiv
a) Elementul material const ntr-o aciune sau inaciune social periculoas.
b) Urmarea imediat const, de regul, n producerea unei pagube n patrimoniul unei persoane fizice sau juridice private ori al unei persoane juridice
de drept public.
c) Legtura de cauzalitate. ntre elemental material i urmarea imediat trebuie s existe o legtur de cauzalitate.
Latura subiectiv
Infraciunile contra patrimoniului se svresc, de regul,cu intenie direct sau indirect, n mod exceptional, infraciunea de distrugere putnd fi comis
i din culp.
Infraciunile contra patrimoniului se difereniaz ntre ele prin pericolul social generic specific fiecreia. Aceasta se reflect n modul de sancionare a
infraciunilor prevzute n Titlul II al Codului penal.
 A B U ZU L D E N C R E D E R E P R I N F R A U D A R E A C R E D I TO R I L O R
n Capitolul III al Titlului II din Codul penal a fost
introdus o nou incriminare pentru a suplini
variantele de comitere a infraciunii de abuz de
ncredere, i anume abuzul de ncredere prin
fraudarea creditorilor. Infraciunea se poate comite
n dou variante, ambele fiind semnalate de
practica ultimilor ani, organele judiciare
nedispunnd ns de un text legal care s permit
reprimarea acestor aciuni.
Coninutul legal
Art. 239. (1) Fapta debitorului de a nstrina,
ascunde, deteriora sau distruge, n tot sau n parte,
valori ori bunuri din patrimoniul su ori de a invoca
acte sau datorii fictive n scopul fraudrii creditorilor
se pedepsete cu nchisoarea de la 6 luni la 3 ani sau
cu amend.
(2) Cu aceeai pedeaps se sancioneaz fapta
persoanei care, tiind c nu va putea plti,
achiziioneaz bunuri ori servicii producnd o
pagub creditorului.
(3) Aciunea penal se pune n micare la plngerea
prealabil a persoanei vtmate.
BANCRUTA SIMPL
Art. 240. (1) Neintroducerea sau introducerea
tardiv, de ctre debitorul persoan fizic ori de
reprezentantul legal al persoanei juridice debitoare, a
cererii de deschidere a procedurii insolvenei, ntr-un
termen care depete cu mai mult de 6 luni termenul
prevzut de lege de la apariia strii de insolven, se
pedepsete cu nchisoarea de la 3 luni la un an sau cu
amend.
(2) Aciunea penal se pune n micare la plngerea
prealabil a persoanei vtmate.
BANCRUTA FRAUDULOAS
Art. 241. (1) Fapta persoanei care, n frauda
creditorilor:
a) falsific, sustrage sau distruge evidenele
debitorului, ori ascunde o parte din activul
averii acestuia
b) nfieaz datorii inexistente sau prezint n
registrele debitorului, n alt act sau n situaia
financiar sume nedatorate
c) nstrineaz, n caz de insolven a
debitorului, o parte din active se pedepsete cu
nchisoarea de la 6 luni la 5 ani.
(2) Aciunea penal se pune n micare la
plngerea prealabil a persoanei vtmate.
GESTIUNEA FRAUDULOAS
Art. 242. (1) Pricinuirea de pagube unei persoane, cu
ocazia administrrii sau conservrii bunurilor acesteia,
de ctre cel care are ori trebuie s aib grija
administrrii sau conservrii acelor bunuri se
pedepsete cu nchisoarea de la 6 luni la 3 ani sau cu
amend.
(2) Cnd fapta prevzut n alin. (1) a fost svrit de
administratorul judiciar, de lichidatorul averii
debitorului sau de un reprezentant sau prepus al
acestora, pedeapsa este nchisoarea de la unu la 5 ani.
(3) Faptele prevzute n alin. (1) i alin. (2) svrite n
scopul de a dobndi un folos patrimonial se pedepsete
cu nchisoarea de la 2 la 7 ani.
(4) Aciunea penal se pune n micare la plngerea
prealabil a persoanei vtmate.
NELCIUNEA
Art. 244. (1) Inducerea n eroare a unei persoane prin
prezentarea ca adevrat a unei fapte mincinoase sau ca
mincinoas a unei fapte adevrate, n scopul de a obine
pentru sine sau pentru altul un folos patrimonial injust i
dac s-a pricinuit o pagub, se pedepsete cu inchisoarea de
la 6 luni la 3 ani.
(2) nelciunea svrit prin folosirea de nume sau caliti
mincinoase ori de alte mijloace frauduloase se pedepsete cu
nchisoarea de la unu la 5 ani. Dac mijlocul fraudulos
constituie prin el nsui o infraciune, se aplic regulile
privind concursul de infraciuni.
(3) mpcarea nltur rspunderea penal
 I N F R A C I U N I D E S E RV I C I U
1. Condiii preexistente
Obiectul juridic este reprezentat de relaiile sociale de serviciu
Obiectul material la acest gen de infraciuni lipsete adesea obiectul material, ns atunci cnd aciunea fptuitorului se rsfrnge asupra unor
bunuri, obiectul material l constituie lucrurile asupra crora se produc consecinele faptei incriminate.
Subiecii infraciunii
Subiectul activ nemijlocit al infraciunii de serviciu este persoana care svrete n mod nemijlocit fapta prevzut de legea penal. La infraciunile
de serviciu subiectul activ este calificat, adic este o persoan cu o anumit calitate, aceea de funcionar public.
Subiectul pasiv este reprezentat de autoritatea public, instituia public, persoana juridic public sau privat ori o persoan uman creia i s-a
cauzat o pagub ori o vtmare a drepturilor sau intereselor legitime.
2. Coninut constitutiv
Latura obiectiv
a)Elementul material al laturii obiective al infraciunilor analizate se poate realiza printr-o aciune sau inaciune, acestea putnd mbrca forme variate
n funcie infraciunea svrit.
b)Urmarea imediat a infraciunilor de serviciu este atingerea adus calitii relaiilor de serviciu din unitatea n care i desfoar activitatea subiectul
activ al infraciunii .
c)Raportul de cauzalitate, n cazul infraciunilor de serviciu, fiind infraciuni de rezultat, apare necesar ntotdeauna stabilirea legturii de cauzalitate
ntre aciunea (inaciunea) fptuitorului i urmarea cerut de norma de incriminare.
Latura subiectiv- vinovie, manifestat sub forma inteniei directe sau indirecte, excepie fcnd infraciunea de neglijen n serviciu, la care
forma de vinovie este culpa, cu cele dou modaliti ale sale.
Pentru infraciunile de serviciu se prevede ca pedeaps principal nchisoarea ntre anumite limite i interzicerea dreptului de a ocupa o funcie
public, iar n cazul infraciunilor de neglijen n serviciu i purtare abuziv pedeapsa nchisorii apare n alternan cu pedeapsa amenzii.
 DELAPIDAREA

Delapidarea prevzut n art. 295, coroborat

cu art. 308 i art. 309 C. pen., are acelai
coninut i aceleai variante de incriminare cu
ale art. 215 C. pen. anterior, cu deosebirea c
n noul Cod penal limitele speciale ale
pedepsei, n toate variantele de incriminare,
sunt mai reduse, dar se prevede aplicarea
obligatorie a pedepsei complementare a
interzicerii exercitrii dreptului de a ocupa o
funcie public.
Art. 295. (1) nsuirea, folosirea sau traficarea de
ctre un funcionar public, n interesul su ori
pentru altul, de bani, valori sau alte bunuri pe care
le gestioneaz sau le administreaz se pedepsete cu
nchisoarea de la 2 la 7 ani i interzicerea
exercitrii dreptului de a ocupa o funcie public.
(2) Tentativa se pedepsete.
ABUZUL N SERVICIU
Art. 297. (1) Fapta funcionarului public care, n
exercitarea atribuiilor de serviciu, nu ndeplinete
un act sau l ndeplinete n mod defectuos i prin
aceasta cauzeaz o pagub ori o vtmare a
drepturilor sau intereselor legitime ale unei NEGLIJENA N SERVICIU
persoane fizice sau ale unei persoane juridice se Art. 298. nclcarea din culp de ctre un
pedepsete cu nchisoarea de la 2 la 7 ani i funcionar public a unei ndatoriri de serviciu,
interzicerea exercitrii dreptului de a ocupa o prin nendeplinirea acesteia sau prin ndeplinirea
funcie public. ei defectuoas, dac prin aceasta se cauzeaz o
(2) Cu aceeai pedeaps se sancioneaz i fapta pagub ori o vtmare a drepturilor sau intereselor
funcionarului public care, n exercitarea atribuiilor legitime ale unei persoane fizice sau ale unei
de serviciu, ngrdete exercitarea unui drept al unei persoane juridice, se pedepsete cu nchisoare de
persoane ori creeaz pentru aceasta o situaie de la 3 luni la 3 ani sau cu amend.
inferioritate pe temei de ras, naionalitate, origine
etnic, limb, religie, sex, orientare sexual,
apartenen politic, avere, vrst, dizabilitate,
boal cronic necontagioas sau infecie HIV/SIDA.
 I N F R A C I U N I D E FA L S
1. Condiii preexistente
Obiectul juridic. Obiectul juridic generic-relaiile sociale bazate pe ncrederea public n lucrurile (entitile) care au legal nsuirea de a face
prob (monede, titluri, instrumente de autentificare, nscrisuri, etc.), considerat ca o adevrat valoare social ce necesit ocrotire prin mijloace de
drept penal.
Obiectul material. La majoritatea infraciunilor de fals ntlnim i un obiect material, care poate fi reprezentat fie de nsei materialele din care este
contrafcut obiectul sau titlul, fie chiar din obiectele sau nscrisurile falsificate asupra crora se exercit aciunea infracional.
Subiecii infraciunii
Subiectul activ nemijlocit al infraciunilor de fals poate fi orice persoan responsabil care ndeplinete condiiile generale ale infraciunii i
svreste n mod nemijlocit fapta prevzut de legea penal.
Subiectul pasiv al acestor infraciuni este statul romn.Aceste lucruri, obiecte falsificate pot fi ns productoare de consecine juridice contra unei
persoane fizice sau juridice, aceast persoan fiind subiect pasiv secundar, atunci cnd lucrul, obiectul falsificat va fi folosit mpotriva sa.
2. Coninut constitutiv
Latura obiectiv
a)Elementul material al laturii obiective a infraciunilor analizate se poate realiza prin aciune (comisiune) fiind fapte comisive
b)Urmarea imediat specific infraciunilor analizate const ntr-o stare de pericol
c)Legtura de cauzalitate. Infraciunile de fals fiind de regul infraciuni de pericol, deci care nu curpind n descrierea normei un rezultat, identificarea
raportului de cauzalitate nu ridic probleme deosebite, deoarece urmarea imediat este rezultatul implicit al aciunii.
Latura subiectiv-infraciunile din acest grup se svresc n general cu vinovie manifestat sub forma inteniei directe sau indirecte.
Pentru infraciunile de fals se prevede ca pedeapsa principal unic nchisoarea ntre anumite limite sau pedeapsa nchisorii n alternan cu
pedeapsa amenzii.
Falsul material n nscrisuri oficiale
Art 320. (1) Falsificarea unui nscris oficial,
prin contrafacerea scrierii ori a subscrierii sau Falsul intelectual
prin alterarea lui n orice mod, de natur s
Art. 321. (1) Falsificarea unui nscris oficial cu
produc consecine juridice, se pedepsete cu
prilejul ntocmirii acestuia, de ctre un
nchisoarea de la 6 luni la 3 ani.
funcionar public aflat n exercitarea
(2) Falsul prevzut n alin. (1), svrit de un atribuiilor de serviciu, prin atestarea unor
funcionar public n exerciiul atribuiilor de fapte sau mprejurri necorespunztoare
serviciu, se pedepsete cu nchisoarea de la unu adevrului ori prin omisiunea cu tiin de a
la 5 ani i interzicerea exercitrii unor insera unele date sau mprejurri, se pedepsete
drepturi. cu nchisoarea de la unu la 5 ani.
(3) Sunt asimilate nscrisurilor oficiale biletele, (2) Tentativa se pedepsete.
tichetele sau orice alte imprimate productoare
de consecine juridice.
(4) Tentativa se pedepsete
Falsul n nscrisuri sub semntur
privat

Art. 322. (1) Falsificarea unui nscris sub Uzul de fals

semntur privat prin vreunul dintre
modurile prevzute n art. 320 sau art. 321,
Art. 323. Folosirea unui nscris oficial ori sub
dac fptuitorul folosete nscrisul falsificat ori
semntur privat, cunoscnd c este fals, n
l ncredineaz altei persoane spre folosire, n
vederea producerii unei consecine juridice, se
vederea producerii unei consecine juridice, se
pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 3 ani
pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani
sau cu amend, cnd nscrisul este oficial, i cu
sau cu amend.
nchisoare de la 3 luni la 2 ani sau cu amend,
(2) Tentativa se pedepsete. cnd nscrisul este sub semntur privat.

Falsul n declaraii
Art. 326. Declararea necorespunztoare a adevrului,
fcut unei persoane dintre cele prevzute n art. 175
sau unei uniti n care aceasta i desfoar activitatea
n vederea producerii unei consecine juridice, pentru
sine sau pentru altul, atunci cnd, potrivit legii ori
mprejurrilor, declaraia fcut servete la producerea
acelei consecine, se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni
la 2 ani sau cu amend.
Falsul privind identitatea
Art. 327. (1) Prezentarea sub o identitate fals ori
atribuirea unei asemenea identiti altei persoane, fcut
unei persoane dintre cele prevzute n art. 175 sau
transmis unei uniti n care aceasta i desfoar
activitatea prin folosirea frauduloas a unui act ce servete
la identificare, legitimare ori la dovedirea strii civile sau a
unui astfel de act falsificat, pentru a induce sau a menine
n eroare un funcionar public, n vederea producerii unei
consecine juridice, pentru sine ori pentru altul, se
pedepsete cu nchisoarea de la 6 luni la 3 ani.
(2) Cnd prezentarea s-a fcut prin ntrebuinarea
identitii reale a unei persoane, pedeapsa este nchisoarea
de la unu la 5 ani.
(3) ncredinarea unui act ce servete la identificare,
legitimare ori la dovedirea strii civile spre a fi folosit fr
drept se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 2 ani sau cu
amend.
 INFRACIUNILE VAMALE

Cadrul juridic n domeniul activitii vamale din Romnia este format din urmtoarele acte normative:
- Legea nr. 86/2006 privin Codul vamal al Romniei;
- Regulamentul de aplicare a Codului vamal, aprobat prin H. G. Nr. 707/2006;
- O serie de ordine emise de Agenia Naional de Administrare Fiscal i de Autoritatea Naional a Vmilor, care au rolul
de a institui reguli speciale n legtur cu anumite categorii de bunuri. Aceste ordine sunt numeroase, au o arie de inciden
restrns i cunosc, cel mai adesea, o experien scurt drept pentru care apreciem c penttru analiza pe care dorim s o
facem nu este necesar s le lum n discuie.
n aceste condiii, observm c domeniul vamal cunoate un cadru legislativ deosebit de dinamic, iar actul
normativ cu maxim generalitate este Legea nr. 86/2006 privind Codul vamal al Romniei.
Premisa general de la care se pleac n stabilirea regimului vamal este aceea c introducerea sau scoaterea din
ar a mrfurilor, a mijloacelor de transport si a oricror altor bunuri este permis numai prin punctele de control pentru
trecerea frontierei de stat, iar la trecerea frontierei de stat aceste sunt supuse vmuirii de ctre autoritile vamale. Trecerea
se mai poate face n mod legal i prin punctele de mic trafic stabilite de comun acord prin documente bilaterale ncheiate de
Romnia cu statele vecine sau prin alte locuri, n condiiile legii.
Frontiera de stat reprezint linia real sau imaginar care trece, n linie dreapt, de la un somn de frontier la altul
ori, acolo unde frontiera nu este marcat n teren cu semne de frontier, de la un punct de coordonate la altul. La fluviul
Dunrea i celelalte ape curgtoare, frontiera de stat este cea stabilit prin acordurile, conveniile i nelegeriel dintre
Romnia i atatele vecine, cu luarea n considerare a faptului c principiul general acceptat de dreptul internaional fluvial
este acela c frontiera trece pe mijlocul enalului navigabil pricipal, iar la apele curgtoare nenavigabile, pe la mijlocul
pnzei de ap. La Marea Neagr frontiera de stat trece pe la limita exterioar i limitele laterale ale mrii teritoriale a
Romniei.
 Pentru a asigura respectarea regimului vamal, au fost create organisme cu atribuii n domeniu.
Activitatea autoritii vamale se exercit prin Autoritatea Naional a Vmilor, direciile regionale vamale
i birourile vamale. Autoritatea central este Autoritatea Naional a Vmilor care este organizat i
funcioneaz n subordinea Ministerului Finanelor Publice, n cadrul Ageniei Naionale de Administrare
Fiscal. Exist apoi direcii regionale vamale i birouri vamale. Mai mult, n cadrul birourilor vamale se
pot nfiina puncte vamale.
Direciile regionale, birourile i punctele vamale sunt subordonate Autoritii Naionale a
Vmilor. Birourile vamale de frontier senfiineaz prin hotrre a Guvernului. Direciile regionale i
birourile vamale de interior se nfiineaz prin decizia Autoritii Naionale a Vmilor.
De buna i normala defurare a raporturilor juridice vamale sunt dependente o serie de interese
superioare ale statului romn, de protecie a finanelor publice, n primul rnd de ordine i disciplin
social n orice activitate de trecere peste frontiera de stat a bunurilor, de protecie a concurenei loiale, a
economiei de pia, etc.
Regimurile juridice vamale au aprut n contextul evoluiei primelor instituii statele i primelor
sisteme juridice, sistemul vamal fiind rezultatul unor practici i uzane ale sferei comeciale.
Premisa principal de la care se pleac n stabilirea regimului vamal este aceea c introducerea
sau scoaterea din ar a mrfurilor, a mijloacelor de transport i a oricror alte bunuri este permis numai
prin punctele de control pentru trecerea frontierei de stat, iar la trecerea frontierei de stat, acestea sunt
supuse vmuirii de ctre autoritila vamale.
 Analiza infraciunilor prevzute n Codul Vamal
Infraciunea de contraband simpl- art. 270
Contrabanda nu mai este ns o simpl infraciune de fraud, nfindu-se astzi ca o component a
crimei organizate i dnd astfel o noua dimensiune a pericolului social prin faptul c actele de contraband sunt
svrite de participani constituii n band, cu relaii de cooperare internaional, programate pe termen lung,
motivate de dorina de profit i chiar putere, care include un potenial substanial de violena, de fraud i de corupie.
Reelele contrabandiste manifest preocupri pentru a se organiza n mod clandestin i ct mai riguros
posibil, stabilind puncte de sprijin solide (imobile, firme, gazde i oameni de afaceri), n mai multe tri aflate pe
tronsonul de tranziie, care s le ofere mai mult siguran acestor activiti n care se vehiculeaz sume mari de bani
i valut1.
Caracterizarea contrabandei ca o infraciune contra activitilor autoritii publice vamale prezint
importan din punct de vedere juridic, ntruct statul romn fiind subiect pasiv, dobndete prin Administraia
Vmilor dreptul de a pretinde n justiie, n cazul svririi contrabandei, confiscarea bunurilor care au fcut obiectul
infraciunii sau care au servit la svrirea infraciunii n temeiul art. 118 Cod Penal.
Infraciunea de contraband constituie o component semnificativ a criminalitii afacerilor.
Modaliti de comitere a infraciunii de contraband
Libera circulaie a persoanelor i intensificarea operaiunilor comerciale au contituit factori generatori ai
multiplicrii formelor de comitere a infraciunii de contraband. Din investigarea cazurilor descoperite, a rezultat c
infraciunea de contraband poate fi svrit prin mai multe modaliti de comitere
1. Trecerea bunurilor peste frontier prin folosirea de documente false;
Modalitatea cea mai des ntlnit este prezentarea la vam a documentelor de provenien a mrfurilor la preuri
mai mici dect cele reale, ori nscrierea unor cantiti mai mici dect cele reale, cu care au fost achiziionate, documente ce
aparin unor firme particulare. Aceast modalitate se materializeaz prin ncheierea de contracte cu strini care, de obicei, i
au sediile n zonele libere pentru importul de mrfuri la preuri sczute1.
2. Prezentarea unor certificate de origine fals pentru mrfurile importate din alte ri;
De obiecei mrfurile au fost prezentate cu documente fr regim special, simple formulare tipizate, cumprate din
librrii pentru a fi folosite pe plan local la ,,precomenzi de produse ori plata unor taxe pentru parcarea vehiculelor, pe care
au fost aplicate tampile falsificate.
3. Schimbarea regimului vamal al autoturismelor importate;
4. Trecerea peste frontier prin punctele vamale a bunurilor cu documente vamale privind alte bunuri;
Cel mai des procedeu ntlnit este ncrcarea autotrenului cu mrfuri la care taxele vamale i accizele sunt foarte
mari i pentru a le camufla, se aeaz la ua din spate mrfuri la care taxele vamale sunt mici. n lumea interlop, un astfel
de procedeu, este denumit ,,capac", referindu-se la mrfurile aezate lng ua autoturismului, pentru inducerea n eroare a
personalului de control vamal.
5. Folosirea fimelor fantom n scopul sustragerii de la plata impozitelor pe circulaia mrfurilor i accizelor;
6. Scoaterea de bunuri din ar n mod ilegal de ctre persoane fizice;
7. Sustragere de la operaiunile de vmuire, introduse prin punctele vamale prin nchiderea carnetelor TIR care au nsoit
marfa n timpul transportului s-au folosit tampile vamale false.
 Obiectul juridic specific il constituie relaiile sociale referitoare la regimul vamal, relaii care
vizeaz trecerea de mrfuri sau de bunuri numai prin locurile stabilite n condiiile legii.
Obiectul material este reprezentat de bunurile sau mrfurile care n temeiul legii, sunt supuse
regimului vamal. Infraciunea subzist i n cazul bunurilor exceptate de la plata taxelor vamale, deoarece
doar organele vamale sunt n msur s aprecieze care categorii de bunuri trebuie supuse controlului
vamal.
Prin mrfuri sau alte bunuri se nelege orice lucru care se gsete n sfera patrimonial a
fptuitorului. Nu formeaz obiect material al contrabandei, persoanele, fiinele umane. Contrabanda
comis n aceste condiii, realizeaz n fapt condiiile infraciunii de trafic de persoane n termenii Legii nr.
678/2001 privind prevenirea i combatarea traficului de persoane, sau ale traficului de migrani.
Subiectul activ. Autor al infraciunii de contraband i contraband calificat poate fi orice
persoan. Subiectul activ al infraciunii de contraband este necircumstaniat putnd fi orice persoan
care ndeplinete condiiile generale pentru a rspunde penal. Existena raspunderii penale este
condiionat de limita de vrst, responsabilitatea i libertatea de voin i aciune. Participaia penal
este posibil sub toate forme sale.
Subiectul pasiv al infraciunii de contraband este ntotdeauna statul romn, titular al valorii
sociale protejate prin norma de incriminare.
 Elementul material este alternativ, constnd ntr-o aciune de introducere n ar sau de scoatere din ar, prin alte locuri
dect cele stabilite pentru control vamal, de mrfuri sau alte bunuri.
Urmarea imediat a infraciunii de contraband const ntr-o stare de pericol pentru normala defurare a activitii din
domeniul vamal.
Legtura de cauzalitate. Fiind o infraciune de pericol, legtura de cauzalitate rezult din materialitatea faptei ex-re.
Latura subiectiv: Forma de vinovie specific infraciunii de contraband este intenia care poate fi direct sau
indirect. Coninutul normei de incriminare nu prevede existena vreunui scop sau mobil, acestea fiind luate n considerare la
individualizarea pedepsei.
Actele preparatorii. Literatura de specialitate definete actele pregtitoare ca fiind acele acte care pregtesc condiiile de
trecere la executarea aciunii sau inaciunii, putnd consta n procurarea, confecionarea, modificarea, ori adaptarea instrumentelor,
mecanismelor sau dispozitivelor ce se vor folosit la executarea faptei, precum i n culegerea de informaii asupra condiiilor n care
urmeaz s fie svrit infraciunea. Concluzionnd, actele pregtitoare, dei posibile nu sunt incriminate.
Tentativa. Tentativa la infraciunea de contraband i contraband calificat se pedepsete conform art. 275 din Legea nr.
86/2006.
Infraciunea de contraband rmne n faza de tentativ atunci cnd fptuitorii sunt prini nainte de a li se permite intrarea n ar (sau
ieirea din ar) de organele specializate care execut controlul bunurilor i al mrfurilor.
Consumarea infraciunii. Infraciunea de contraband se consum n momentul realizrii elementului material, respectiv
atunci cnd bunurile sau alte mrfuri sunt trecute peste frontier prin alte puncte dect cele stabilite pentru control vamal.
Infraciunea poate mbrca i forma continuat, fiind susceptibil de epuizare, n momentul svririi ultimei aciuni de
introducere sau scoatere din ar de mrfuri sau alte bunuri fr respectarea dispoziiilor legale. Momentul epuizrii infraciunii
prezint interes pentru aplicarea legii penale n timp, aplicarea dispoziiilor cu privire la prescripia rspunderii penale ct i pentru
stabilirea rspunderii penale pentru fapta comis n mod continuat, nceput n timpul minoritii i epuizat n perioada n care
 Infraciunea de contraband calificat - art. 271 Cod Vamal
Contrabanda calificat este o form agravat a infraciunii de contraband simpl, ceea ce le deosebete fiind
elementul material. Legea nr. 295 din 2004 stabilete regimul de arme i muniii, precum i condiiile n care deinerea,
portul, folosirea i operaiunile cu aceste arme i muniii sunt permise pe teritoriul Romniei.
Obiectul juridic este reprezentat de relaiile sociale care au n vedere activitatea de nfptuire a politicii vamale a
statului romn, cu referire special la interzicerea trecerii peste frontier, fr drept, a unor categorii de bunuri care au un
regim juridic special.
Obiectul material este constituit, n mod alternativ, din arme, muniii, materiale explozibile, dorguri, precursori,
materiale nucleare sau alte substane radioactive, substane toxice, deeuri, reziduuri ori materiale chimice periculoase. 43
Subiectul activ poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile eseniale pentru rspunderea din punct de
vedere penal. Participaia este posibil sub toate formele, cu excepia coautoratului i complicitii concomitente.
Subiectul pasiv al infraciunii de contraband este ntotdeauna statul romn.
Elementul material l constituie activitatea de trecere peste frontier a armelor, muniiilor, materialelor explozive,
droguri, precursori,substane toxice, deseuri, reziduuri ori materiale chimice periculoase. Elementul material este realizat i
dac trecerea bunurilor peste frontier se face prin punctul de trecere i pe la biroul vamal, fr autorizaia legal. Cerina
esenial este ca aceste aciuni s fie desfpurate fr drept.
Urmarea imediat este constituit dintr-o stare de pericol pentru existena i sigurana regimului juridic vamal al
Romniei. m egal msur, este realizat o nclcare a regimurilor stabilite pentru bunurile i substanele enumerate n
prezentul articol.
Legtura de cauzalitate rezult din simpla realizare a aciunii de incriminare.
Latura subiectiv a infraciunii se realizeaz nuami cu sub forma inteniei directe sau indirecte. Sub raport
subiectiv, intenia implic, sub forma unor cerine eseniale, reprezentarea de ctre fptuitor a mprejurrii c trece peste
frontier anume bunuri pentru care este necesar existena unei autorizaii, iar aceast autorizaie nu exist.
 Folosirea de acte nereale la autoritile vamale - art. 272
Coninutul legal
Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale care se refer la alte
mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfuri sau bunuri dect cele prezentate n vam constituie
infraciunea de folosire de acte nereale.
Obiectul juridic este reprezentat de relaiile sociale privitoare la normala desfurare a activitii
economice prin respectarea regimului vamal.
Obiectul juridic secundar este reprezentat de relaiile sociale privitoare la regimul vamal a cror
existen i normal derulare presupun folosirea la autoritatea vamal a documentelor vamale de transport sau
comerciale care se refer la mrfuri sau bunuri ori cantiti de mrfuri sau bunui corespunztoare adevrului.
Obiectul material este reprezentat de documentele vamle, de transport sau comerciale folosite la
autoritatea vamal cu ocazia prezentrii mrfurilor sau a altor bunui n vederea aplicrii regimului vamal legal.
Aceste documente sunt reale, emise de organele abilitate i n condiiile legii, dar sunt prezentate n legtu cu
alte mrfuri dect cele la care acestea se refe n mod concret; aceste documente pot fi: declaraia vamal,
declaraia proviziilor de bord, permisul vamal, foi de parcurs, aviz de expediere, scrisori de trsur, facturi de
procurare a mrfurilor, scrisori de garanie, convenii de plat, etc.
Subiectul infraciunii
Subiectul activ poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile pentr rspundere penal. Este
posibil participaia n toate formele sale.
Subiectul pasiv este statul, ca titular al obligaiei de a asigura desfurarea n condiii de legalitate a
activitii din domeniul vamal.
 Elementul material const n fapta de a folosi acte nereale pentru trecerea peste frontier a
bunurilor n scopul eludrii datoriei vamale. Folosirea nseamn ntrebuinarea efectiv a acestor
documente i nu simpla lor deinere. Nu orice document realizeaz condiia esenial a infraciunii, ci
numai documentele vamale de transport sau comerciale.
Folosirea de acte nereale semnific utilizarea unui document vamal, de transport sau comercial
care se refer la alte mrfuri sau bunuri. Mai exact, const n nfiarea documentului vamal ca mijloc
adevrat de dovad privind anumite bunuri sau mrfuri supuse controlului autoritilor publice
competente din unitile vamale.
Urmarea imediat const n realizarea unei stri de pericol1 pentru relaiile sociale ce
formeaz obiectul ocrotirii penale.
Raportul de cauzalitate - rezult ex re, din nsi svrirea faptei.
Forma de vinovie - intenia direct sau indirect. Comiterea faptei din culp sau fr
vinovie nu constituie infraciune.
Acte pregatitoare: sunt posibile dar nu se pedepsesc.
Tentativa: este posibil i se pedepsete conform art. 275 .
Consumarea: infraciunea se consum n momentul n care fptuitorul comite actul de condui
interzis de lege, deoarece n acest moment se creaz starea de pericol.
SANCIUNI: n varianta tip, fapta se pedepsete cu nchisoarea de la 2 la 7 ani, iar pentru
varianta agravat, nchisoare de la 5 la 15 ani. .
 Folosirea de acte falsificate - art. 273
Coninutul legal:
Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale falsificate constituie
infraciunea de folosire de acte falsificate i se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor drepturi.
Obiectul juridic generic - este reprezentat de relaiile sociale privitoare la normala desfurare a activitii
economice prin respectarea regimului vamal ce reclam prezentarea unor documente reale cu prilejul trecerii peste frontier
a bunurilor.
Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale privitoare la ncrederea public n documentele
vamale, de transport sau comerciale.
Obiectul material este reprezentat de documentele vamle, de transport sau comerciale falsificate, folosite la
autoritatea vamal cu ocazia prezentrii mrfurilor sau a altor bunui n vederea aplicrii regimului vamal legal. Prin
documente vamale comerciale sau de transport trebuie s se neleag orice nscris oficial sau sub semntur privat cu
funcie probatorie n sistemul vamal, falsificat. Procedeele prin care sunt falsificate documenteleinclud att contrafacerea
scrierii sau subscrierii, ct i alctuirea, plsmuirea n ntregime a unui act.
Subiectul activ poate fi orice persoan care rspunde penal. Este posibil participaia n toate formele sale, cu
precizrile fcute la infraciunea de contraband simpl.
Subiectul pasiv este statul, ca titular al valorii sociale protejate prin norma de incriminare.
Elementul material const n fapta de a folosi acte falsificate pentru trecerea peste frontier a bunurilor n
scopul eludrii datoriei vamale. Folosirea nseamn ntrebuinarea efectiv a acestor documente i nu simpla lor deinere 47
Urmarea imediat const n realizarea unei stri de pericol pentru relaiile sociale ce formeaz obiectul
ocrotirii penale i a activitii vamale.
Raportul de cauzalitate - rezult din nsi constatarea svrirea faptei( ex re).
Latura subiectiv - Elementul subiectiv al infraciunii de folosire de acte falsificate const n intenie sub forma
direct sau indirect. Comiterea faptei din culp sau fr vinovie nu constituie infraciune.
 Acte pregatitoare: dei sunt posibile, sunt lsate n afara incriminrii de ctre legiuitor.
Tentativa: este posibil i se pedepsete conform art. 275 din Codul Vamal;
Consumarea: infraciunea se consum n momentul n care fptuitorul comite actul de condui
interzis de lege, faptul de a prezenta n vam a documentelor vamale falsificate i care au intrat sub
regimul de supraveghere vamal. Aceast infraciune este susceptibil de a fi svrit n form
continuat.
Aceast infraciune cunoate o modalitate tip sau de baz i una agravant, prevzut n art. 274
svrite de una sau mai multe persoane narmate ori de dou sau mai multe persoane mpreun.
Sanciuni: n varianta tip, fapta se pedepsete cu nchisoarea de la 3 la 10 ani, iar pentru
varianta agravat, nchisoarea de la 5 la 15 ani. Dac pedeapsa concret aplicat este mai mare de 2 ani, se
aplic obligatoriu i pedeapsa interzicerii unor drepturi. Tot astfel, se aplic i msura de siguran a
confiscrii speciale sau a confiscrii extinse, dup caz. Cnd mrfurile sau alte bunuri care au facut
obiectul infraciunii nu se gsesc, infractorul este obligat la plata echivalentului lor n bani. Dac fapta
este savrit de angajai sau reprezentani ai unor persoane juridice care au ca obiect de activitate sau
operaiuni de import-export ori n folosul acestor persoane juridice, se aplic i interdicia exercitrii
ocupaiei respective.