CURSUL III

Gestiunea resurselor bancare

3. Gestiunea resurselor bancare

3.1 Resursele proprii

3.1.1 Funciile capitalului bancar 3.1.2 Structura capitalului bancar 3.1.3 Posibilitile bncii de cretere a capitalului

3.2 Resursele atrase

3.2.1 Resursele nondepozit 3.2.2 Resursele depozit 3.2.3 Alegerea resurselor atrase

Obiective urmrite:
- cunoaterea diferitelor categorii de resurse bancare i a rolului lor n operaiunile investiionale ale bncii - percepia funcionalitii resurselor proprii i a celor atrase - abordarea resurselor atrase prin prisma elementelor de cost

ntrebri i aspecte fundamentale:

1. Principalele categorii de resurse bancare.
2. Principalele funcii ale capitalului bancar. 3. Structura capitalului bancar.

4. n ce context procedeaz banca la emisiunea de aciuni?

5. Cum poate fi definit relaia de depozit? 6. Resursele nondepozit i modaliti de procurare a acestora.

7. Criteriile ce trebuie avute n vedere la alegerea resurselor atrase.

resurse proprii RESURSELE BNCILOR

resurse atrase

resursele proprii - din punct de vedere al gradului de stabilitate:

- resurse stabile: - capital social vrsat - fondul de rezerv - primele legate de capitalul social vrsat - resurse temporare: - rezerva general pentru riscul de credit - provizioane pentru riscul de credit - dividende de plat - impozite constituite pn devin exigibile

resurse atrase - partea cea mai activ din resursele bncii (funcia de
investiii)

3.1Resursele proprii

CAPITALUL BNCII

asigur publicul i autoritile asupra stabilitii bncii

- plas de siguran n caz de insolvabilitate a bncii - absoarbe pierderile neanticipate

FUNCII
- servete la achiziionarea de cldiri i echipamente

- servete ca limit impus pentru expansiunea nejustificat a activelor

STRUCTURA CAPITALULUI (fondurile proprii)

CAPITAL PROPRIU
-capital social vrsat - prime legate de capital integral vrsate - rezerva general pentru riscul de credit - rezerve legale - rezervele statutare - rezerve din influene de curs valutar - rezerve din prime legate de capital - fondul imobilizrilor corporale - fondul pentru creterea surselor proprii de finanare - fondurile cu caracter permanent - rezultatul reportat (profit nerepartizat) - rezultatul net al exerciiului (profit) -

CAPITAL SUPLIMENTAR
alte rezerve datoria subordonat subvenii pentru investiii diferenele favorabile din reevaluarea patrimoniului

Posibilitile bncii de CRETERE A CAPITALULUI

generarea intern de capital emisiunea de aciuni

Generarea intern de capital (prelevri din profit):

- cea mai bun form de cretere a capitalului - eventuale costuri valori mai mici ale dividendelor, pre mai mic pe aciune - Legea bancar nr.227/2007 cerine:
- fondul de rezerv; - rezerva general pentru riscul de credit; - repartizarea profitului pentru dividende;

Emisiunea de aciuni:
- rezultatul deciziei proprietarilor - soluie practicat mai mult de bncile mari

3.2 Resursele atrase

RESURSELE DEPOZIT

principala categorie de resurse atrase

- dou pri ale contractului de depozit: deponentul i depozitarul - condiii n care este ncredinat suma de bani:
- s fie rambursat mpreun cu dobnda aferent la cerere sau la un termen convenit de ctre deponent cu depozitarul - s nu se refere la transmiterea proprietii sau la acordarea de garanii

- diferite categorii de depozite:

- la vedere sau la termen - n lei sau n valut - sub forma certificatelor de depozit

RESURSELE NONDEPOZIT

resurse la care banca recurge n situaii dificile (lips de lichiditi)

mprumuturi i alte faciliti de la Banca Central:

- vizeaz obinerea de lichiditi pe termene scurte i foarte scurte - se acord pe baza unei cereri ce trebuie s cuprind: elemente de identificare ale bncii comerciale, suma solicitat, tipul i valoarea garaniilor - tipuri de mprumuturi:
- credite lombard; - linii de credit; - credite structurale;

mprumuturi de pe piaa interbancar:

- sunt scumpe - bncile apeleaz la ele doar cnd sunt n criz acut de lichiditi

ALEGEREA RESURSELOR ATRASE

trebuie s se in cont de:

- costul resursei - cheltuielile suplimentare privind asigurarea resursei - contribuia resursei la meninerea lichiditii bncii - sensibilitatea resursei la fluctuaiile ratei dobnzii

evaluarea costului resurselor i permite bncii s compare preul diferitelor

categorii de resurse i s se asigure c activele au un pre ridicat, care-i permit s-i acopere costurile i s ofere acionarilor un ctig ct mai mare