Sunteți pe pagina 1din 18

Tehnica valorii scop

Buget previzional pentru cursul de Excel 2010


Nr. cursanti Taxa curs Nr. total ore VENITURI Salarii orare profesori Total salarii Materiale tiparite Cheltuieli administrative CHELTUIELI REZULTAT

22 cursanti
2,000 lei 100 ore 44,989 lei 1.8

180 lei
18,000 lei 2,249 lei 6,748 lei 26,998 lei 17,992 lei

Rata rentabilitii

40%

Ci cursani trebuie s participe la cursul postuniversitar pentru a se atinge un prag de rentabilitate

itar pentru a se atinge un prag de rentabilitate de 40% ?

Scenario Summary
Current Values: strategie pesimista strategie optimista

Changing Cells: Taxa_curs 2,000 lei 2,000 lei Nr._cursanti 17 cursanti 17 cursanti Salarii_orare_profesori 180 lei 180 lei Result Cells: $C$16 27% 27% Notes: Current Values column represents values of changing cells at time Scenario Summary Report was created. Changing cells for each scenario are highlighted in gray.

2,000 lei 17 cursanti 180 lei 27%

Scenario Summary
Current Values: Strategia pesimista Strategia optimista

Changing Cells: $C$6 17 cursanti 12 cursanti 30 cursanti $C$7 2,000 lei 1,700 lei 2,100 lei $C$8 100 ore 70 ore 80 ore $C$10 180 lei 200 lei 175 lei Result Cells: $C$16 27% 10% 58% Notes: Current Values column represents values of changing cells at time Scenario Summary Report was created. Changing cells for each scenario are highlighted in gray.

Tehnica scenariilor Buget previzional pentru cursuri postuniversitare


Nr. cursanti Taxa curs Nr. total ore VENITURI Salarii orare profesori Total salarii Materiale tiparite Cheltuieli administrative CHELTUIELI REZULTAT

17 cursanti 2,000 lei 100 ore


34,000 lei

180 lei
18,000 lei 1,700 lei 5,100 lei 24,800 lei 9,200 lei

Rata rentabilitii

27%

S se elaboreze 2 variante de buget pentru un curs de perfectionare, simulnd rentabilitatea cursului , unei evolutii pesimiste si a uneia optimiste a pietei de formare profesional; informatiile care conduc la brute sunt: nr. de cursanti care particip la formare, tariful cursului, nr. total de ore afectate programului instruire, precum si remuneratia personalului didactic implicat n formare.

Parametrii modificabili Nr. cursanti Taxa curs Nr. total ore Salarii orare profesori

Strategie pesimista Strategie optimista 12 cursanti 30 cursanti 1,700 lei 2,100 lei 70 ore 80 ore 200 lei 175 lei

un curs de perfectionare, simulnd rentabilitatea cursului , n conditiile a pietei de formare profesional; informatiile care conduc la formarea marjei ormare, tariful cursului, nr. total de ore afectate programului de ui didactic implicat n formare.

Microsoft Excel 12.0 Answer Report Worksheet: [Aplicatia 10- Simulare Optimizare Previziuni.xlsx]Solver Report Created: 5/29/2010 2:33:54 PM

Target Cell (Max) Cell Name $E$21 Rata rentabilitii (%) Total

Original Value 28%

Final Value 43%

Adjustable Cells Cell Name Original Value $B$9 Nr. cursanti Marketing 18 cursanti $C$9 Nr. cursanti Contabilitate 21 cursanti $D$9 Nr. cursanti Microinformatica 25 cursanti $B$10 Salariu pe ora cadre didactice Marketing 165 lei $C$10 Salariu pe ora cadre didactice Contabilitate 182 lei $D$10 Salariu pe ora cadre didactice Microinformatica 200 lei $B$11 Pret pe fila suport de curs Marketing 0.10 lei $C$11 Pret pe fila suport de curs Contabilitate 0.10 lei $D$11 Pret pe fila suport de curs Microinformatica 0.10 lei $B$12 Suport de curs - nr. de file Marketing 195 pag $C$12 Suport de curs - nr. de file Contabilitate 215 pag $D$12 Suport de curs - nr. de file Microinformatica 200 pag

Final Value 35 cursanti 23 cursanti 25 cursanti 150 lei 150 lei 150 lei 0.10 lei 0.10 lei 0.10 lei 180 pag 180 pag 180 pag

Constraints Cell Name Cell Value Formula $B$14 Cifra de afaceri Marketing 65,800 $B$14<=1/2*$E$14 $C$14 Cifra de afaceri Contabilitate 65,800 $C$14<=1/2*$E$14 $D$14 Cifra de afaceri Microinformatica 65,800 $D$14<=1/2*$E$14 $B$14 Cifra de afaceri Marketing 65,800 $B$14>=1/3*$E$14 $C$14 Cifra de afaceri Contabilitate 65,800 $C$14>=1/3*$E$14 $D$14 Cifra de afaceri Microinformatica 65,800 $D$14>=1/3*$E$14 $B$9 Nr. cursanti Marketing 35 cursanti $B$9>=17 $C$9 Nr. cursanti Contabilitate 23 cursanti $C$9>=17 $D$9 Nr. cursanti Microinformatica 25 cursanti $D$9>=17 $B$9 Nr. cursanti Marketing 35 cursanti $B$9<=35 $C$9 Nr. cursanti Contabilitate 23 cursanti $C$9<=35 $D$9 Nr. cursanti Microinformatica 25 cursanti $D$9<=35 $B$10 Salariu pe ora cadre didactice Marketing 150 lei $B$10<=190 $C$10 Salariu pe ora cadre didactice Contabilitate 150 lei $C$10<=190 $D$10 Salariu pe ora cadre didactice Microinformatica 150 lei $D$10<=190 $B$10 Salariu pe ora cadre didactice Marketing 150 lei $B$10>=150

$C$10 $D$10 $B$11 $C$11 $D$11 $B$12 $C$12 $D$12 $B$12 $C$12 $D$12

Salariu pe ora cadre didactice Contabilitate Salariu pe ora cadre didactice Microinformatica Pret pe fila suport de curs Marketing Pret pe fila suport de curs Contabilitate Pret pe fila suport de curs Microinformatica Suport de curs - nr. de file Marketing Suport de curs - nr. de file Contabilitate Suport de curs - nr. de file Microinformatica Suport de curs - nr. de file Marketing Suport de curs - nr. de file Contabilitate Suport de curs - nr. de file Microinformatica

150 lei 150 lei 0.10 lei 0.10 lei 0.10 lei 180 pag 180 pag 180 pag 180 pag 180 pag 180 pag

$C$10>=150 $D$10>=150 $B$11=0.1 $C$11=0.1 $D$11=0.1 $B$12>=180 $C$12>=180 $D$12>=180 $B$12<=300 $C$12<=300 $D$12<=300

Status Slack Not Binding 32900 Not Binding 32900 Not Binding 32900 Binding 0 Binding 0 Binding 0 Not Binding 18 cursanti Not Binding 6 cursanti Not Binding 8 cursanti Binding 0 Not Binding 12.07317073 Not Binding 9.933333333 Not Binding 40 Not Binding 40 Not Binding 40 Binding 0 lei

Binding Binding Not Binding Not Binding Not Binding Binding Binding Binding Not Binding Not Binding Not Binding

0 lei 0 lei 0 0 0 0 pag 0 pag 0 pag 120 120 120

SOLVER
Marketing 3/23/2009 70 zile 6/1/2009 1,880 lei 18 cursanti 165 lei 0.10 lei 195 pag 100 ore 33,840 16,500 351 1,692 7,783 26,326 7,514 22% Contabilitate 2/15/2009 15 zile 3/2/2009 2,870 lei 21 cursanti 182 lei 0.10 lei 215 pag 150 ore 60,270 27,300 452 3,014 13,862 44,627 15,643 26%

Data debut Durata cursului Data sfrsit Tarif curs Nr. cursanti Salariu pe ora cadre didactice Pret pe fila suport de curs Suport de curs - nr. de file Nr.ore de curs Cifra de afaceri Total salarii brute Total cheltuieli suport de curs Tratatii (5% din CA) Regie (23% din CA) Total cheltuieli Rezultat brut Rata rentabilitii (%)

1. S se optimizeze rentabilitatea global degajat de cursurile postuniversitare organizate de un instit formare si perfectionare profesional, n sensul maximizrii acesteia; restrictiile impuse modelului de o sunt: nr. minim de cursanti s fie 17 si maxim 35, salariile pe or s fie cuprinse ntre 150 i 190 lei, pretul pe fil - 0,1 lei, nr. de file 180-300 pag., total salarii brute (E15) s reprezinte ntre 1/3 i 1/2 din t

2. S se genereze un raport de sintez (de tip Answer) care s conin rezultatele optimizrii rentabilit

Microinformatica 4/11/2009 40 zile 5/21/2009 2,625 lei 25 cursanti 200 lei 0.10 lei 200 pag 125 ore 65,625 25,000 500 3,281 15,094 43,875 21,750 33%

Total

159,735 68,800 1,303 7,987 36,739 114,828 44,907

28%

de cursurile postuniversitare organizate de un institut de ximizrii acesteia; restrictiile impuse modelului de optimizare salariile pe or s fie cuprinse ntre 150 i 190 lei, l salarii brute (E15) s reprezinte ntre 1/3 i 1/2 din total cifra de afaceri (E14).

wer) care s conin rezultatele optimizrii rentabilitii degajate de cele 3 cursuri

An distribuie Cantitate vndut 2006 1,000 buc 2007 2,300 buc 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2,400 buc 1,900 buc 2,600 buc 2,400 buc 2,500 buc 2,750 buc

Luni distribuie Ianuarie Februarie Martie Aprilie Mai Iunie Iulie August Septembrie Octombrie Noiembrie Decembrie

1. S se realizeze o prognoz a distribuiei de cri pentru anul 2010 . 2. S se estimeze vnzrile de cri pn la sfritul anului (mai-decembrie ).

Volum Vnzri 32,400 lei 36,000 lei 50,000 lei 47,000 lei 55,800 lei 61,580 lei 67,360 lei 73,140 lei 78,920 lei 84,700 lei 90,480 lei 96,260 lei

anului (mai-decembrie ).

S se reprezinte printr-un grafic mixt evolutia in timp a cursurilor postuniversitare, precum si a tarifului perceput pentru acestea.
Marketing Contabilitate Microinformatica Data debut 3/23/2009 2/15/2009 4/11/2009 Durata cursului 70 zile 15 zile 40 zile Data sfrsit 6/1/2009 3/2/2009 5/21/2009 Tarif curs 2,280 lei 2,870 lei 2,625 lei Nr. cursanti 18 cursanti 21 cursanti 25 cursanti Salariu pe ora cadre didactice165 lei 182 lei 200 lei Pret pe fila suport de curs 0.10 lei 0.10 lei 0.10 lei Suport de curs - nr. de file 195 pag 215 pag 200 pag Nr.ore de curs 100 ore 150 ore 125 ore Cifra de afaceri 41,040 60,270 65,625 Total salarii brute 16,500 27,300 25,000 Total cheltuieli suport de curs 351 452 500 Tratatii (5% din CA) 2,052 3,014 3,281 Regie (23% din CA) 9,439 13,862 15,094 Total cheltuieli 28,342 44,627 43,875 Rezultat brut 12,698 15,643 21,750 Rata rentabilitii (%) 31% 26% 33%

4/21/2283

3,500 lei

7/18/2228 10/14/2173 1/11/2119 4/8/2064 7/6/2009 10/3/1954 1/0/1900 Data debut Data sfrsit Data medie 2/15/2009 2,280 lei 3/2/2009 2,870 lei 2/22/2009 2,625 lei 4/11/2009 5/21/2009 5/1/2009

3,000 lei 2,500 lei 2,000 lei 1,500 lei 1,000 lei 6/1/2009 4/27/2009 500 lei 0 lei Microinformatica Contabilitate Marketing Tarif

3/23/2009

ursurilor postuniversitare, precum si reprezentarea lineara

Data debut Marketing 3/23/2009 Contabilitate 2/15/2009 Microinformatica4/11/2009

Data sfrsit

Data medie Tarif curs 6/1/2009 4/27/2009 2,280 lei 3/2/2009 2/22/2009 2,870 lei 5/21/2009 5/1/2009 2,625 lei

Microinformatica