V-1

1.Mandatul de debitare directa este un act juridic prin care pltitorul acord o mputernicire unui
anumit beneficiar pentru a emite cereri de plat.Acest doc.se intokmeste in 3 exemplare,se legalizeaza ku
semnaturile pers.imputernicite din partea platitorului si benefic.si se prezinta de catre platitor la banca sa.
2.Tipuri de case:case de operatiuni,de inkasari,de plati,de skimb,de verificare a numerarului
3.Partile komponente ale lucrului de evidenta:
Ziua de lucru bancara treb.sa asigure perfectarea in timp util a docum.de dekontare,contabile si de
casa,precum si reflectarea acestora in contabilit.cu intokm.bilantului de verificare.
Ziua operationala reprez.o parte azilei de lucru in timpul caruia se efect.lucrul cu clientii,precum si primirea
docum.pt reflect.acestora in contabilit.
Doc.primare se intokmesc conform prevederilor actelor normative in vigoare.
Doc.justificative reprez.doc.in baza carora se fac inregistari in doc.contabile si confirma efect.operat.bancare
Organizarea activit.operat.in banci prevede stabilirea unui grafic special de trecere a docum.bancare prin
toate etapele circuitului acestora,care se aproba de conducat.bancii.Toate doc.treb refl.in conturi in aceeasi
zi.Daca sunt primite dupa expirarea zilei operat.atunci doc.primite se refl in conturi in urmat.zi.Dupa
reflectarea acestora,primele exemplare ale docum.se broseaza in dosarul documnetelor zilei,iar celelalte
exemplare se distribuie conform prevederilor actelor normative in vigoare.
.!ontul "O#T$O%&'3&%cont special descis de !" la !#$%cont de activ.&n Dt se refl inskrierea $!
primite,in "T%transferul de $!.
(.Decontarile intrabancare se efect.intre sediul central al bancii si filiale si se utiliz.' tipuri de
conturi(2)*&%Decontari intre sediul central si filialele locale,care se utiliz.la sediul central al bancii si &)*&%
Decontari intre filiale si sediul central,care se considera #)*T+) pt filiale si se utiliz pt decont.cu sediul
central.
*.!lasific.docum.bancare:% Doc.primare se intokmesc conform prevederilor actelor normative in vigoare
% Doc.justificative reprez.doc.in baza carora se fac inregistari in doc.contabile si confirma
efect.operat.bancare
+.
).Dt(,&* !t&''&%suma lipsurilor depistate in urma inventar Dt222!t&)*&%efectuarea decontarilor la filiala
platitoare
Dt222!t&23'


-%2
&..ngajamentul de debitare directa%un acord inkeiat intre beneficiar si banca sa in ' exemplare(,%se
pastreaza la banca si '%la beneficiar.
2.-entru a descide un cont curent persoanele juridice rezidente ce de.in certificatul de nregistrare care
confirm nregistrarea de stat /i luarea la eviden. fiscal prezint urmtoarele documente(
a0 cererea de descidere a contului 1b0 fi/a cu specimene de semnturi /i amprenta /tampilei1
c0copiacertificatuluidenregistrare1
d0 copia extrasului din +egistrul de stat, eliberat de ctre entitatea abilitat cu dreptul de nregistrare de
stat, e0 copia actului de identitate al persoanei care prezint documentele pentru desciderea contului.
Persoanele juridice nerezidente, care au obiecte impozabile pe teritoriul +epublicii $oldova precum /i
reprezentan.ele persoanelor juridice nerezidente nregistrate conform legisla.iei +epublicii $oldova, pentru a
descide un cont curent prezint urmtoarele documente( cererea de descidere a contului , fi/a cu
specimene de semnturi /i amprenta /tampilei1 copia documentului care confirm nregistrarea de stat a
persoanei juridice nerezidente n .ara de provenien. conform legisla.iei n vigoare a .rii de re/edin.1 copia
certificatului de atribuire a codului fiscal sau copia "ertificatului de nregistrare1 copia documentelor de
constituire1 copia actului de identitate al persoanei care prezint documentele pentru desciderea contului.
3. -rimirea numerarului de ctre casele ntreprinderilor se efectueaz prin dispozi.ii de ncasri, semnate
de cont
. !ontul /O$O%P este deschis de catre bancile din RM la BNM si reprezinta un cont curent
obligatoriu utilizat pentru efectuarea urmatoarelor operatiuni: Operatiuni de transfer a
fondurilor interbancare in numele clientilor; Operatiuni de achitare si transfer a fondurilor
intre banci sau intre banca respectiva si BNM, ce tin de acordarea si rambursarea creditelor
interbancare, de plasarea si retragerea depozitelor interbancare, etc; Pentru efectuarea
platilor curente in favoarea unui agent interbancar (impozite statului, servicii pentru arenda!
(. Transferul de credit reprez.niste operatiuni care incep sau demareaza prin emiterea de catre emitent
a ordinului de plata si se finalizeaza prin inregistrarea sumei respective in contul beneficiarului.
*. Decontarile intrabancare se efect.intre sediul central al bancii si filiale si se utiliz.' tipuri de
conturi(2)*&%Decontari intre sediul central si filialele locale,care se utiliz.la sediul central al bancii si
&)*&%Decontari intre filiale si sediul central,care se considera #)*T+) pt filiale si se utiliz pt
decont.cu sediul central.
+.